《醫(yī)療器械有限公司網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法》 模版

1、醫(yī)療器械有限公司網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法 第一章 總則 第一條 網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)是指利用英特網(wǎng)及相關(guān)技術(shù)處理傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的銀行自助服務(wù)平臺(tái)，通過(guò)網(wǎng)上銀行，公司可以實(shí)現(xiàn)網(wǎng)上資金查詢(xún)、賬戶(hù)轉(zhuǎn)賬及對(duì)外支付等功能。 第二條 為加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的規(guī)范管理，保證資金安全，根據(jù)醫(yī)藥集團(tuán)總公司內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范 -貨幣資金以及國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。 第三條 國(guó)藥器械本部及下屬分公司、全資及控股子公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本部及各公司”）的網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)均適用本辦法。 第四條 本部及各公司在使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)時(shí)，必須強(qiáng)化以下關(guān)鍵控制點(diǎn)： 本部及各公司財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)公司網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)控制的健全性、有效性負(fù)管理責(zé)任。 本部及各

2、公司開(kāi)通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)時(shí)應(yīng)當(dāng)明確相關(guān)崗位的職責(zé)權(quán)限，確保辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。 本部及各公司應(yīng)當(dāng)配備合格的財(cái)務(wù)人員辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，且辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)相關(guān)人員的權(quán)限設(shè)定必須由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面批準(zhǔn)。本部及各公司應(yīng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上支付申請(qǐng)人、網(wǎng)上支付復(fù)核人的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。網(wǎng)上支付申請(qǐng)人及支付復(fù)核人應(yīng)定期輪換。 本部及各公司可根據(jù)實(shí)際支付情況，設(shè)定網(wǎng)上銀行對(duì)外支付額度，以降低支付風(fēng)險(xiǎn)。 本部及各公司使用網(wǎng)上銀行辦理對(duì)外支付業(yè)務(wù)，不應(yīng)簡(jiǎn)化公司現(xiàn)行的支付業(yè)務(wù)審批程序。 第二章 職責(zé)分工 第五條 本部及各公司應(yīng)當(dāng)建立網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的授權(quán)及審批程序，各崗位人員嚴(yán)格按照設(shè)定的權(quán)限和程序辦理網(wǎng)

3、上銀行業(yè)務(wù)。網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的不相容崗位包括企業(yè)管理員、網(wǎng)上支付申請(qǐng)人和網(wǎng)上支付復(fù)核人。 企業(yè)管理員。本部及各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)銀行的不同要求，設(shè)置一名至兩名企業(yè)管理員。企業(yè)管理員必須由公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部部門(mén)負(fù)責(zé)人或其他具有相關(guān)管理經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。企業(yè)管理員負(fù)責(zé)將“網(wǎng)上支付申請(qǐng) ”、“網(wǎng)上支付復(fù)核 ” 和“賬務(wù)查詢(xún)”等操作權(quán)限授予相關(guān)人員，企業(yè)管理員不得被授予“網(wǎng)上支付申請(qǐng)”或“網(wǎng)上支付復(fù)核”等操作權(quán)限。 網(wǎng)上支付申請(qǐng)人。網(wǎng)上支付申請(qǐng)人可查詢(xún)公司銀行賬戶(hù)余額并發(fā)起網(wǎng)上銀行對(duì)外支付在線(xiàn)申請(qǐng)。本部及各公司網(wǎng)上支付申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)先對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)后的書(shū)面付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核書(shū)面付款申請(qǐng)的審批程序是否完備、相關(guān)單證是否

4、齊備、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確、支付方式及支付企業(yè)是否正確。網(wǎng)上支付申請(qǐng)人再根據(jù)經(jīng)審核的書(shū)面付款申請(qǐng)，在網(wǎng)上錄入付款賬號(hào)、付款金額、款項(xiàng)用途、收款單位、收款銀行及收款賬號(hào)等項(xiàng)目。 網(wǎng)上支付復(fù)核人。網(wǎng)上支付復(fù)核人可查詢(xún)公司銀行賬戶(hù)余額并對(duì)網(wǎng)上銀行支付申請(qǐng)進(jìn)行審核。經(jīng)審核通過(guò)后，完成網(wǎng)上銀行對(duì)外支付業(yè)務(wù)。本部及各公司網(wǎng)上支付復(fù)核人應(yīng)當(dāng)先對(duì)經(jīng)批準(zhǔn)后的書(shū)面付款申請(qǐng)進(jìn)行審核，審核書(shū)面付款申請(qǐng)的審批程序是否完備、相關(guān)單證是否齊備、金額計(jì)算是否準(zhǔn)確、支付方式及支付企業(yè)是否正確。網(wǎng)上支付復(fù)核人再根據(jù)書(shū)面付款申請(qǐng)仔細(xì)核對(duì)網(wǎng)上支付申請(qǐng)的付款賬號(hào)、付款金額、款項(xiàng)用途、收款單位、收款銀行及收款賬號(hào)等項(xiàng)目。如以上各項(xiàng)目與書(shū)面付

5、款申請(qǐng)一致，網(wǎng)上支付復(fù)核人通過(guò)復(fù)核，完成網(wǎng)上銀行對(duì)外支付。對(duì)不符合規(guī)定的支付申請(qǐng)，復(fù)核人應(yīng)當(dāng)拒絕受理。如錯(cuò)誤性質(zhì)嚴(yán)重或頻繁出錯(cuò)的，網(wǎng)上支付復(fù)核人應(yīng)及時(shí)向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。 第三章 證書(shū)卡申請(qǐng)與管理 第六條 本部及各公司辦理網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)人員的證書(shū)卡申請(qǐng)必須經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面批準(zhǔn)后方能提交銀行。 第七條 使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的人員應(yīng)當(dāng)妥善保管自己的證書(shū)卡及密碼。為降低證書(shū)卡遺失所造成的資金風(fēng)險(xiǎn)，網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作人員必須及時(shí)更換初始密碼，并定期更換密碼，每年至少更換一次。如證書(shū)卡遺失、被盜或毀損，應(yīng)及時(shí)向銀行申請(qǐng)掛失并補(bǔ)辦，禁止擅自使用他人的證書(shū)卡。如因個(gè)人保管不善造成證書(shū)卡遺失，給企業(yè)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損

6、失的，應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任。 第八條 使用網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)的人員如因工作崗位變化需要申請(qǐng)、注銷(xiāo)證書(shū)卡或更改網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)權(quán)限的，經(jīng)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面同意后，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀行提出申請(qǐng)。離職人員在交回證書(shū)卡之前不得辦理離職手續(xù)。 第九條 本部及各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)網(wǎng)上銀行企業(yè)管理員證書(shū)卡的管理。企業(yè)管理員應(yīng)當(dāng)妥善保管管理員證書(shū)卡。根據(jù)需要，也可以由公司財(cái)務(wù)部安排專(zhuān)人保管管理員證書(shū)卡。經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)書(shū)面同意，企業(yè)保管員可使用管理員證書(shū)卡更改其他網(wǎng)上銀行證書(shū)卡權(quán)限或增加網(wǎng)上銀行相關(guān)功能。 第十條 本部及各公司網(wǎng)上銀行對(duì)外支付業(yè)務(wù)若出現(xiàn)支付錯(cuò)誤，各公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)采取補(bǔ)救措施，以減少公司的經(jīng)濟(jì)損失。 第四章 監(jiān)督審查 第十一條 本部及各公司財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的操作情況進(jìn)行自查，并將書(shū)面自查報(bào)告提交給本部財(cái)務(wù)管理部。各公司在自查過(guò)程中若發(fā)現(xiàn)網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)存在缺陷，應(yīng)及時(shí)彌補(bǔ)缺陷，并改進(jìn)操作流程，以化解潛在的資金支付風(fēng)險(xiǎn)。 第十二條 本部財(cái)務(wù)管理部每年將按照網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)管理辦法對(duì)各公司網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)的操作情況進(jìn)行隨機(jī)檢查，并將檢查結(jié)論及整改意見(jiàn)及時(shí)反饋給各公司。第五章 附則 第十三條 在網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，證書(shū)卡持有人違反此辦法申請(qǐng)并劃撥資金、超越權(quán)限或者違反對(duì)外支付審核程序、違規(guī)拆借資金等，造成公司直接或間接經(jīng)濟(jì)損