考試大綱及習題集

1、 目 錄人事代理用工持證上崗考試大綱人事代理用工持證上崗考試習題集 人民幣結(jié)算賬戶 會計結(jié)算 儲蓄 出納、ABIS制度 銀行卡 中間業(yè)務(wù) 個人外匯業(yè)務(wù) 職業(yè)道德、服務(wù)規(guī)范中國農(nóng)業(yè)銀行上海市分行人事代理用工持證上崗考試大綱 根據(jù)農(nóng)銀滬人200421號關(guān)于對人事代理用工人員實施持證上崗的通知的要求，將全面推行人事代理用工人員持證上崗考試辦法。為了組織好人事代理用工人員的持證上崗考試，編寫本考試大綱?？荚嚹康倪M一步優(yōu)化人事代理用工隊伍，豐富人事代理用工人員的崗位實務(wù)知識，增強法規(guī)制度觀念，提高業(yè)務(wù)操作、產(chǎn)品推介等方面的金融執(zhí)業(yè)能力，強化代理用工人員的崗位意識、責任意識和競爭意識，全面提高代理用工的業(yè)

2、務(wù)素質(zhì)和服務(wù)水平?？荚噷ο?中國農(nóng)業(yè)銀行上海市分行已簽約的人事代理工和人事代理實習生。 已參加分行ABIS系統(tǒng)操作培訓、測試的人事代理工將直接參加持證上崗考試，不再參加培訓。未參加過培訓的人事代理工和人事代理實習生須參加分行統(tǒng)一培訓后參加持證上崗考試。三、考試科目人事代理用工持證上崗考試分為應(yīng)知和應(yīng)會（業(yè)務(wù)技能）二部分。應(yīng)知部分由分行培訓學校命題并組織考試，考題的類型有判斷題、單項選擇題、多項選擇題和簡答題；應(yīng)會部分按照分行有關(guān)要求組織測試。四、應(yīng)知部分考試范圍專業(yè)知識部分（一）人民幣銀行結(jié)算賬戶管理 1、基本規(guī)定 2、銀行結(jié)算賬戶的開立 3、銀行結(jié)算賬戶的使用 4、銀行結(jié)算賬戶的變更 5、銀

3、行結(jié)算賬戶的撤銷 6、銀行結(jié)算賬戶的管理 （二）會計 1、支付結(jié)算 （1）票據(jù)概念、行為特征、記載事項、票據(jù)權(quán)利與期限計算 （2）銀行支付結(jié)算方式（概念、適用范圍、要素、種類、操作流程） 2、往來清算 （1）通存通兌的功能、適用范圍和操作流程 （2）同城票據(jù)交換的原則、場次、入帳時間、基本流程 （3）跨中心匯兌系統(tǒng)的功能、特點、應(yīng)用范圍、業(yè)務(wù)操作和風險防范 （4）銀行匯票系統(tǒng)的概述、基本做法和輔助功能 （5）人行大額支付系統(tǒng)的適用范圍、基本流程 （三）儲蓄 1、儲蓄管理條例及個人外幣儲蓄存款章程的有關(guān)規(guī)定 2、儲蓄存款的種類、利息計算的方法及有關(guān)規(guī)定 3、儲蓄特殊業(yè)務(wù)操作的有關(guān)規(guī)定 4、個人存

4、款帳戶實名制規(guī)定 5、儲蓄存款利息所得稅的有關(guān)規(guī)定 （四）現(xiàn)金出納 1、柜面現(xiàn)金收、付業(yè)務(wù)的處理 2、現(xiàn)金整點、剔破業(yè)務(wù)處理 3、柜面票幣兌換業(yè)務(wù)處理 4、柜面假幣的收繳業(yè)務(wù)處理 （五）綜合應(yīng)用系統(tǒng)部分門市業(yè)務(wù)內(nèi)控規(guī)范、操作規(guī)程及基本規(guī)章制度 1、柜員卡、密碼、授權(quán)、帳務(wù)復(fù)核等內(nèi)控要求 2、記賬憑證、過渡交易、抹帳、沖正、掛帳等業(yè)務(wù)處理要求 3、印章、密押、壓數(shù)機、現(xiàn)金、重要空白憑證、有價證券等保管、交接、使用的基本規(guī)定相關(guān)知識部分 （一）銀行卡銀行卡種類及定義銀行卡開戶、掛失、止付、銷戶、存取款的的各項規(guī)定貸記卡和準貸記卡的透支和風險管理的規(guī)定貸記卡免息還款期、最低還款額、預(yù)借現(xiàn)金、滯納金、

5、超限費的概念及規(guī)定銀行卡金融服務(wù)價格的收費標準（二）中間業(yè)務(wù) 1、證券投資基金的基礎(chǔ)知識,開放式基金代理銷售的基本業(yè)務(wù)種類及相關(guān)操作注意事項2、憑證式國債（紙介質(zhì)、電子記帳）、柜臺記帳式國債基礎(chǔ)知識，銀行經(jīng)辦的基本流程3、銀行辦理銀證轉(zhuǎn)帳、銀證通業(yè)務(wù)的操作流程4、95599在線銀行的服務(wù)對象、提供的服務(wù)功能及基本規(guī)定 （三）個人外匯業(yè)務(wù)個人實盤外匯買賣基本規(guī)定個人外匯結(jié)構(gòu)性存款基本規(guī)定 （四）職業(yè)道德、服務(wù)規(guī)范和禮儀職業(yè)道德的概念、特點，農(nóng)業(yè)銀行職業(yè)道德建設(shè)農(nóng)業(yè)銀行員工基本工作守則和服務(wù)禮儀的基本要求五、有關(guān)說明 為了便于人事代理員工復(fù)習和參加持證上崗考試,分行培訓學校匯編了有關(guān)的文件、制度和

6、習題集,供參考。 二00五年二月人事代理用工持證上崗考試習題集人民幣結(jié)算賬戶管理一、判斷題1、辦法中所稱存款人是指在中國境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織。不包括個體戶和自然人。 ( )2、辦法所稱銀行是指在中國境內(nèi)經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)的政策性銀行、國有商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社。不包括外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行。 ( )3、辦法所稱銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣存款賬戶。 ( )4、銀行結(jié)算賬戶即指單位銀行結(jié)算賬戶。 ( )5、存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的個人銀行結(jié)算賬戶不適用辦法。 (

7、 ) 6、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。 ( )7、個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶不納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。 ( ) 8、單位銀行結(jié)算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶。 ( )9、存款人既可在注冊地或住所地開立銀行結(jié)算賬戶，只要符合規(guī)定，也可在異地跨省、市、縣開立銀行結(jié)算賬戶。 ( )10、存款人開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、和預(yù)算單位專用存款賬戶須實行核準制度。 ( )11、實行核準制度是指將有關(guān)賬戶的開戶資料報送中國人民銀行核準。 ( )12、存款人可以自主選擇銀行開立結(jié)算賬戶。 ( )13、對單位

8、銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，任何單位或個人都可進行查詢。 ( )14、對個人銀行結(jié)算賬戶的存款和有關(guān)資料，除國家法律另有規(guī)定外，銀行有權(quán)拒絕任何單位或個人查詢。 ( )15、中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。 ( )16、基本存款賬戶既可以辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算，也可以辦理現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)。 ( )17、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、非法人企業(yè)、個體工商戶等都可以申請開立基本存款賬戶。 ( ) 18、因借款或其他結(jié)算需要，存款人可在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立一般存款賬戶。 ( )19、存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金（如基本建設(shè)資

9、金、財政預(yù)算外資金、糧棉油收購資金等等）進行專項管理和使用而開立的賬戶應(yīng)是專用存款賬戶。 （ ）20、因收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金開立的專用存款賬戶，應(yīng)使用隸屬單位的名稱。 （ ）21、臨時存款賬戶是存款人臨時需要開立的，其使用可以是無期限的。（ ）22、開戶銀行允許開戶單位違反規(guī)定提取大額現(xiàn)金或者幫助開戶單位故意化整為零的，屬于金融違法行為。 （ ）23、按商業(yè)銀行法規(guī)定，不得“公款私存”，但開戶單位按國家規(guī)定支付給個人的工資、獎金、勞務(wù)報酬、房屋動拆遷補償費、住房補貼以及其它社會保障支出，只要提供發(fā)放依據(jù)和清單，允許轉(zhuǎn)帳至儲蓄賬戶。 （ ）24、單位從其銀行結(jié)算賬戶申請開立收款人為個人的銀

10、行本票，每筆超過5萬元的，應(yīng)由付款銀行認真審核其付款依據(jù)的原件，并留存復(fù)印件。 （ ）25、個人銀行結(jié)算賬戶可以使用支票、信用卡等信用支付工具。 （ ）26、個人銀行結(jié)算賬戶可以辦理匯兌業(yè)務(wù)。 （ ）27、金穗借記卡可以當作個人銀行結(jié)算賬戶使用。 （ ）28、基本存款賬戶不可以在異地開立。 （ ）29、一般存款賬戶不可以在異地開立。 （ ）30、專用存款賬戶不可以在異地開立。 （ ）31、臨時存款賬戶不可以在異地開立。 （ ）32、個人銀行結(jié)算賬戶不可以在異地開立。 （ ）33、企業(yè)法人在申請開立基本存款賬戶時應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。 （ ）34、存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動納稅人的，除出具

11、營業(yè)執(zhí)照企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本外，還應(yīng)出具稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。 （ ）35、存款人申請開立專用存款賬戶，只要向銀行出具其開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件。 （ ）36、臨時機構(gòu)申請開立臨時存款賬戶，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文原件及復(fù)印件。 （ ）37、異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，申請開立臨時存款賬戶時，只要出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。（ ）38、申請開立注冊驗資用的臨時存款賬戶，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或政府有關(guān)部門批文原件及復(fù)印件。（ ）39、中國居民在異地申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，只要出具居民身份證或臨時身份證即可。

12、 （ ）40、單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱相一致。 （ ）41、有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致。 （ ）42、無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng)營者姓名組成。 （ ）43、一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不能辦理現(xiàn)金支取。（ ）44、單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入。 （ ）45、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣），可以異地開立基本存款賬戶。 （ ）46、專用存款賬戶須支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報中國人民銀行當?shù)胤种信鷾省?（ ）47、凡是專用存

13、款賬戶都可以辦理現(xiàn)金支取。 （ ）48、收入?yún)R繳專用賬戶一般只收不付，不能支取現(xiàn)金。 （ ）49、業(yè)務(wù)支出專用賬戶規(guī)定只付不收，可以支取現(xiàn)金。 （ ）50、臨時存款賬戶按國家現(xiàn)金管理的規(guī)定可以辦理現(xiàn)金支取。 （ ）51、備案類賬戶的存款人只需提供一套證明文件復(fù)印件， （ ）52、糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金和黨、團、工會經(jīng)費等專用存款賬戶可以辦理現(xiàn)金支取。 （ ）53、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付。 （ ）54、儲蓄賬戶可以辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，也可以辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。 （ ）55、存款人不能出借、出租銀行結(jié)算賬戶。不能利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。 （ ）56、只要存款人具

14、有借款或其他結(jié)算需要，都可以申請開立一般存款賬戶。 （ ）57、存款人開立一般存款賬戶沒有數(shù)量限制。 （ ）58、一般存款賬戶不能在存款人基本存款賬戶的開戶銀行（指同一營業(yè)機構(gòu)）開立。 （ ）59、合格境外機構(gòu)投資者在我國境內(nèi)從事證券投資業(yè)務(wù)可開立人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶。 （ ）60、人民幣特殊賬戶資金可用于放款或者提供擔保。 （ ）61、涉及賬戶名稱、法定代表人或主要負責人變更的，應(yīng)按規(guī)定變更預(yù)留銀行印鑒。 （ ）62、存款人以單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）名稱開立的專用存款賬戶，其賬戶名稱及相關(guān)信息屬于不可變更事項。 （ ）63、臨時存款賬戶的開戶資料信息發(fā)生變更的，存款人應(yīng)撤銷臨時

15、存款賬戶，并按照規(guī)定重新辦理開戶手續(xù)，原使用的銀行賬號可保留。 （ ） 64、銀行得知存款人有因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉或注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的情況，存款人過期未銷戶的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。 （ ）65、存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由存款人和開戶銀行各半承擔。 （ ）66、存款人申請臨時存款賬戶展期，變更、撤銷單位銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)由法定代表人或單位負責人直接辦理，不可授權(quán)他人辦理。 ( )67、個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱設(shè)立有2種情形：即“有字號”和“無字號”。 （ ）68、存款人因注冊驗資開立的臨時存款賬戶時，應(yīng)預(yù)

16、留出資人簽章。有多個出資人的，只須留其中一個出資人的預(yù)留簽章即可。 （ ）二、單項選擇題銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起（ ）內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。 A、1個工作日 B、2個工作日 C、3個工作日 D、4個工作日 2、銀行應(yīng)對存款人的開戶申請書填寫的事項和證明文件的真實性、完整性、（ ）進行認真審查。 A、合規(guī)性 B、及時性 C、重要性 D、一致性3、中國人民銀行應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶的開戶資料的（ ）予以審核。 A、合規(guī)性 B、及時性 C、重要性 D、一致性4、存款人日常經(jīng)營活動的資金收

17、付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過（ ）辦理。 A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶5、用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付，可以辦理現(xiàn)金繳存但不能辦理現(xiàn)金支取的賬戶是（ ）。 A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶6、單位銀行卡賬戶的資金必須由其（ ）轉(zhuǎn)賬存入。 A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶7、銀行對（ ）應(yīng)按辦法第三十五條的各項規(guī)定和國家對該項資金的使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現(xiàn)金支取，不得辦理。但對其他專用資金的使用不負監(jiān)督責任。 A、財政預(yù)算外

18、資金 B、基本建設(shè)資金 C、糧、棉、油收購資金 D、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金8、臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（ ）。 A、1年 B、2年C、3年 D、5年9、注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與（ ）的名稱一致。 A、企業(yè)法人 B、驗資人 C、出資人 D、負責人10、單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（ ），方可辦理付款業(yè)務(wù)。 A、3個工作日后 B、5個工作日后 C、7個工作日后 D、10個工作日后11、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過（ ），應(yīng)向其開戶銀行提供有關(guān)付款依據(jù)。 A、1萬元 B、3萬元 C、5萬元 D、10萬元12、下列只能辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的是（ ）。 A、一般存款

19、賬戶 B、專用存款賬戶 C、臨時存款賬戶 D、儲蓄賬戶13、存款人更改（ ），應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有關(guān)部門的證明文件。 A、開戶銀行 B、賬號 C、名稱 D、法定代表人14、銀行接到存款人的變更通知后，應(yīng)及時辦理變更手續(xù)，并于（ ）內(nèi)向中國人民銀行報告。 A、1個工作日 B、2個工作日 C、3個工作日 D、5個工作日15、存款人有（ ）情形的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請。 A、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉 B、因遷址需要變更開戶銀行 C、其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶 D、更改賬戶名稱16、存款人（ ）的，不得申請撤銷該賬戶。 A

20、、未清償其開戶銀行債務(wù) B、余額未結(jié)為零 C、未交回結(jié)算憑證 D、賬戶余額未經(jīng)核對17、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（ ）辦理銷戶手續(xù)。 A、10日內(nèi) B、20日內(nèi) C、30日內(nèi) D、60日內(nèi)18、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位在規(guī)定時間內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入（ ）管理。 A、久懸未取專戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶19、（ ）對銀行結(jié)算賬戶的開立和使用實施監(jiān)控和管理。 A、農(nóng)業(yè)銀行 B、中國人民銀行 C、中國銀行 D、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行20、（

21、）負責基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。 A、農(nóng)業(yè)銀行 B、中國人民銀行 C、中國銀行 D、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行21、（ ）負責所屬營業(yè)機構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立和使用的管理，監(jiān)督和檢查其執(zhí)行本辦法的情況，糾正違規(guī)開立和使用銀行結(jié)算賬戶的行為。 A、銀行 B、監(jiān)察院 C、法院 D、司法22、銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后（ ）。 A、5年 B、10年 C、15年 D、20年23、銀行應(yīng)對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行（ ），檢查開立賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性，對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)予以撤銷。 A、年檢制度 B、核對 C、確認 D

22、、登記單位定期存款支取必須到原存款網(wǎng)點辦理支取手續(xù)，核驗單位預(yù)留印鑒相符后，按規(guī)定將存款轉(zhuǎn)入（ ），嚴禁單位定期存款支取現(xiàn)金。 A、基本賬戶 B、一般賬戶 C、專用賬戶 D、臨時賬戶25、“應(yīng)付單位活期不動戶存款”（ ）無著落的，可轉(zhuǎn)作營業(yè)外收入處理，抄列詳細清單，作永久會計檔案管理。 A、二年 B、三年 C、五年 D、十年26、按反洗錢基本規(guī)定，金額（ ）以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金支票解付屬于大額支付交易。 A、5萬元 B、20萬元 C、30萬元 D、50萬元27、按反洗錢基本規(guī)定，營業(yè)機構(gòu)為個人辦理存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當遵守（ ）、銀行卡規(guī)章制度，不得為個

23、人辦理匿名存款賬戶或明顯以假名開立存款賬戶。 A、個人存款賬戶實名制規(guī)定 B、反洗錢基本規(guī)定 C、人民幣管理條例 D、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法28、按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法，單位銀行結(jié)算賬戶的存款人可在銀行開立（ ）基本存款賬戶。 A、一個 B、二個 C、任意個 D、三個29、按人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法，不需要經(jīng)中國人民銀行核準，存款人就可在銀行開立的存款賬戶是（ ）。 A、基本存款賬戶 B、臨時存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、因注冊驗資需要開立的臨時賬戶30、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人結(jié)算賬戶的工資款項，每筆金額超過（ ），應(yīng)向其開戶銀行提供代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單。 A、1萬元

24、 B、3萬元 C、5萬元 D、10萬元31、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法明確規(guī)定了個體工商戶開立的銀行結(jié)算賬戶應(yīng)納入（ ）管理。 A、個人銀行結(jié)算賬戶 B、單位銀行結(jié)算賬戶 C、一般存款賬戶 D、臨時存款賬戶32、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法對存款人開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行生效日制度，即單位銀行結(jié)算賬戶的付款業(yè)務(wù)應(yīng)在正式開立之日起（ ）方可辦理。 A、三個工作日后 B、五個工作日后 C、七個工作日后 D、十個工作日后33、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定，臨時存款賬戶的最長有效期限為（ ）。 A、三個月 B、半年 C、一年 D、二年34、以下納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法管理的賬戶是（ ）。 A、

25、外幣存款賬戶 B、個人儲蓄賬戶 C、單位定期存款賬戶 D、個人銀行結(jié)算賬戶35、開戶銀行應(yīng)當根據(jù)需要，對開戶單位核定（ ）的日常另星開支所需庫存現(xiàn)金限額。 A、一天到三天 B、二天到三天 C、三天到五天 D、五天到七天36、金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定中規(guī)定，金融機構(gòu)保存客戶資料的期限自銷戶之日起（ ）。 A、至少3年 B、至少5年 C、至少10年 D、至少15年37、有關(guān)從2002年3月1日起，非銀行金融機構(gòu)只能選定一個專用賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的規(guī)定是根據(jù)（ ）執(zhí)行的。 A、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 B、上海市大額現(xiàn)金支付管理實施辦法 C、現(xiàn)金管理條例 D、金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定38、合格境外機構(gòu)投資者

26、以自身名義開立的人民幣特殊賬戶和證券登記結(jié)算機構(gòu)以自身名義開立的人民幣結(jié)算資金賬戶應(yīng)納入（ ）管理，不得支取現(xiàn)金。 A、基本賬戶 B、一般賬戶 C、專用賬戶 D、臨時賬戶39、（ ）是指根據(jù)國家標準編制，并賦予組織機構(gòu)在全國范圍內(nèi)使用的唯一、始終不變的法定標識，是國家信息化管理的重要基礎(chǔ)代碼。 A、營業(yè)執(zhí)照 B、組織機構(gòu)代碼 C、開戶登記證 D、營業(yè)證書40、個人申請開立使用支票、信用卡等信用支付工具的個人銀行結(jié)算賬戶時，辦理人應(yīng)是（ ）。 A、授權(quán)人 B、財務(wù)人員 C、存款人本人 D、擔保人41、個人持出票人（或申請人）為單位且一手或多手背書人為單位的支票、銀行匯票或銀行本票，向開戶銀行提示

27、付款并將款項轉(zhuǎn)入其個人銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)向開戶銀行出具（ ）的收款依據(jù)原件，并留存復(fù)印件。A、最后一手背書人為個人且被背書人為個人B、最后一手背書人為單位且被背書人為個人C、最后一手背書人為單位且被背書人為單位D、最后一手背書人為個人且被背書人為單位三、多項選擇題1、銀行結(jié)算賬戶按存款人分為（ ）。 A、單位定期存款賬戶 B、單位銀行結(jié)算賬戶 C、個人銀行結(jié)算賬戶 D、儲蓄賬戶2、單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為（ ）。 A、基本存款賬戶和一般存款賬戶 B、普通賬戶和專用賬戶 C、臨時賬戶和專用賬戶 D、特殊賬戶和一般存款賬戶3、存款人開立下列（ ）需實行核準制度，經(jīng)中國人民銀行核準后由開戶銀行核發(fā)

28、開戶登記證。 A、基本存款賬戶 B、臨時存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、因驗資開立的臨時賬戶4、下列可以辦理轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金收付的賬戶是（ ）。 A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、個人銀行結(jié)算賬戶 D、驗資賬戶5、單位從其銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，需提供付款依據(jù)，下列可以作為付款依據(jù)的是（ ）。 A、獎勵征明 B、代發(fā)工資協(xié)議和收款人清單 C、借款合同 D、農(nóng)副產(chǎn)品購銷合同 6、有關(guān)對非銀行金融機構(gòu)專用賬戶辦理提現(xiàn)的要求是（ ）。 A、只能選定一個專用賬戶辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù) B、比照基本賬戶管理該專用賬戶大額現(xiàn)金支取的審批和登記報備 C、辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的專

29、用賬戶填制非銀行金融機構(gòu)受托資金專戶提現(xiàn)資格報備審批表 D、可辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)的專用賬戶須核定庫存現(xiàn)金限額7、一般對現(xiàn)金管理檢查的重點是（ ）。大額現(xiàn)金支付審批授權(quán)制度、登記備案制度、現(xiàn)金檢查制度和日常統(tǒng)計報告制度是否健全落實 B、對專用帳戶支取現(xiàn)金的資格認定和開戶單位庫存現(xiàn)金限額核定是否齊全 C、是否存在違規(guī)辦理現(xiàn)金支取業(yè)務(wù) D、現(xiàn)金支票要素是否齊全8、客戶到柜面辦理業(yè)務(wù)，需提供本人身份證件的有（ ）。 A、個人定期、活期儲蓄賬戶開戶 B、信用卡開卡、借記卡無卡存款 C、提現(xiàn)支票收款人為個人 D、辦理個人儲蓄存款掛失9、以下不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法管理的賬戶有（ ）。 A、外幣存款賬

30、戶 B、個人儲蓄賬戶 C、單位定期存款賬戶 D、個人結(jié)算賬戶10、下列不具備辦理資金收付結(jié)算功能的賬戶是（ ）。 A、個人結(jié)算賬戶 B、單位定期存款賬戶 C、個人儲蓄賬戶 D、一般存款賬戶11、需納入專用存款賬戶使用和管理的資金有（ ）。 A、預(yù)算外資金、糧棉油收購資金、社會保障資金等 B、證券交易結(jié)算資金、信托基金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金等 C、金融機構(gòu)存放同業(yè)、黨團工會的組織機構(gòu)經(jīng)費等 D、基本建設(shè)資金、更新改造資金12、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法規(guī)定，可以開立臨時存款賬戶的有（ ）。 A、工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時機構(gòu) B、建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經(jīng)營活動 C、公司的注

31、冊驗資 D、存款人具有借款或其他結(jié)算需要13、 下列計付利息的賬戶有（ ）。 A、個人銀行結(jié)算賬戶 B、單位銀行結(jié)算賬戶 C、臨時驗資賬戶 D、久懸賬戶14、申請開立個人銀行結(jié)算賬戶應(yīng)出具相關(guān)證明文件，下列說法正確的是（ ） A、中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證。 B、中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件。C、香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳臺居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。 D、外國公民,應(yīng)出具護照。15、有關(guān)個人銀行結(jié)算賬戶的說法，正確的是（ ）。對開立個人銀行結(jié)算賬戶除要求個人必須出具有效身份證件外，銀行還可根據(jù)需要，要求申請人出具戶口薄

32、、駕駛執(zhí)照、護照等有效證件個人開立個人銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致個人銀行結(jié)算賬戶具有活期儲蓄功能，開戶銀行對個人銀行結(jié)算賬戶計付活期利息，存款人須依法繳納利息稅個人申請開立使用支票、信用卡等信用支付工具的個人銀行結(jié)算賬戶時，可由他人代辦16、下列應(yīng)核發(fā)開戶登記證的賬戶有（ ）。 A、基本存款賬戶 B、臨時存款賬戶 C、個人銀行結(jié)算賬戶 D、預(yù)算單位的專用存款賬戶17、下列按規(guī)定不能支取現(xiàn)金的賬戶是（ ）。 A、一般存款賬戶 B、單位銀行卡 C、財政預(yù)算外資金 D、個人銀行結(jié)算賬戶18、柜面受理撤銷銀行結(jié)算賬戶，下列說法正確的是（ ）。 A、應(yīng)在交回的開戶登記

33、證上注明銷戶日期，并由經(jīng)辦人簽章 B、于賬戶撤銷之日起2個工作日內(nèi)，向中國人民銀行報告 C、核對存款賬戶余額、核對存款人交回的各種重要空白結(jié)算憑證 D、將撤銷基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶銀行19、單位銀行結(jié)算賬戶有（ ）情況，不能辦理賬戶銷戶。 A、未還貸款 B、長期不發(fā)生收付 C、未付清結(jié)算罰款 D、拖欠他人貨款20、單位因遺失原因需要變更預(yù)留銀行簽章的，應(yīng)向開戶銀行出具（ ）。 A、書面申請 B、開戶登記證 C、原預(yù)留簽章的式樣 D、營業(yè)執(zhí)照或相關(guān)證明文件21、單位因管理需要變更預(yù)留銀行簽章的，應(yīng)向開戶銀行出具（ ）。 A、書面申請 B、原預(yù)留簽章的式樣 C、法

34、人身份證 D、開戶登記證22、存款人更換預(yù)留簽章后，對于在此之前簽發(fā)的票據(jù)處理是（ ）。 A、只要在票據(jù)提示付款期內(nèi)，付款銀行應(yīng)承擔相應(yīng)的付款責任 B、確保票據(jù)真實，要式齊全，并與原預(yù)留簽章進行核對相符 C、及時辦理款項劃轉(zhuǎn) D、退回不予受理23、下列可以申請開立基本存款賬戶的存款人是（ ）。 A、企業(yè)法人 B、非法人企業(yè) C、民辦非企業(yè)組織 D、外國駐華機構(gòu)24、可以在異地開立銀行結(jié)算賬戶的正確說法是（ ）。 A、存款人在營業(yè)執(zhí)照注冊地未開立基本存款賬戶的，可在經(jīng)營地開立基本存款賬戶；B、存款人在異地取得借款和有其他結(jié)算需要的可在異地開立一般存款賬戶。C、存款人有回籠異地貨款、支付異地營銷開

35、支需要的，可在異地開立收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出專用存款賬戶；D、在異地有短期的臨時經(jīng)營活動的，可在異地開立臨時存款賬戶。25、對存款人違反辦法規(guī)定支取現(xiàn)金行為的處罰，下列說法正確的是（ ）。A、對非經(jīng)營性的存款人給予警告并處以1000元罰款B、對非經(jīng)營性的存款人給予警告并處以10000元罰款 C、對經(jīng)營性的存款人給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款 D、對經(jīng)營性的存款人給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款26、存款人撤銷基本存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶，需提供撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書，下列（ ）等可作為撤銷賬戶原因填寫在“銷戶原因”欄。A、轉(zhuǎn)戶、撤并 B、解散、宣告破

36、產(chǎn)、C、關(guān)閉 D、被吊銷營業(yè)執(zhí)照或執(zhí)業(yè)登記證27、存款人因注冊驗資或增資驗資開立臨時存款賬戶后，未獲得工商行政管理部門核準登記，可持原投資者提供的承辦驗資的會計事務(wù)所出具的驗資款退出通知書辦理銷戶退款手續(xù)；需要在臨時存款賬戶有效期屆滿前退還資金，但無法出具相關(guān)證明的。正確的做法是（ ）。 A、于臨時存款賬戶有效期屆滿后辦理銷戶退款手續(xù)B、該臨時存款賬戶的驗資資金應(yīng)退還原匯款人賬戶C、注冊驗資資金以現(xiàn)金方式存入，出資人需提取現(xiàn)金的，應(yīng)出具繳存現(xiàn)金時的現(xiàn)金繳款單原件及其有效身份證件 D、于臨時存款賬戶有效期屆滿前辦理銷戶退款手續(xù)28、存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)做好（ ）后方可辦理銷戶手續(xù)。A、與開

37、戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額B、交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證C、交回開戶許可證、預(yù)留銀行印鑒卡D、銀行核對無誤29、下列說法不正確的是：（ ）。A、因注冊驗資開立的臨時存款賬戶，其預(yù)留銀行的公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)是存款人與銀行約定的出資人名稱。B、獨立核算的附屬機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶，其預(yù)留公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)是主管單位名稱C、非獨立核算單位或派出機構(gòu)因收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出開立的專用存款賬戶，其預(yù)留公章或財務(wù)專用章的名稱應(yīng)使用主管單位名稱D、房屋維修基金開立的存款賬戶，其預(yù)留簽章為業(yè)主大會財務(wù)專用章（或公章）和業(yè)主委員會負責人二人（正主任和副主任）的簽章。30、開戶銀行審查變更印鑒申請

38、無誤后，應(yīng)做好的工作是：（ ）。在舊印鑒卡片上注明注銷日期，舊印鑒卡片保存10天（遇節(jié)假日順延）后與變更印鑒申請書一并隨憑證B、要求申請人在新印鑒卡片上注明啟用日期C、對申請人在啟用日前使用舊印鑒簽發(fā)的，且在提示付款期內(nèi)的票據(jù)仍予支付D、對啟用當日及以后申請人用舊印鑒簽發(fā)的票據(jù)一律退票四、簡答題1、單位銀行結(jié)算賬戶包括哪些種類？各賬戶的使用有什么不同？2、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法適用什么范圍？3、如何理解外幣存款賬戶、個人儲蓄賬戶和單位定期存款賬戶不納入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法管理？4、破產(chǎn)清算組申請開立銀行結(jié)算賬戶應(yīng)如何管理？5、存款人未按規(guī)定主動辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行應(yīng)如何處

39、理？6、為什么要對已開立的單位銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度？會計結(jié)算一、判斷題： 1、結(jié)算業(yè)務(wù)的款項，銀行必須無條件地將其轉(zhuǎn)入付款人指定的收款人賬戶。 （ ）2、銀行對客戶提交的各種憑證，經(jīng)審查只要要素齊全、正確即可受理。 （ ）3、存款人更換印鑒前簽發(fā)的支票仍憑原印鑒支取。 （ ）4、在新印鑒卡上注明啟用日期后，將舊印鑒卡注明更換印鑒情況隨傳票裝訂保管。 （ ）5、銀行承兌匯票的承兌銀行負第一性付款責任，這違背了銀行不墊款的結(jié)算原則。 （ ）6、存款人帳戶內(nèi)存款除查詢外，銀行不代任何單位和個人凍結(jié)與扣劃。 （ ）7、除國務(wù)院授權(quán)人行總行的監(jiān)督項目外，銀行不得代為查詢 、凍結(jié)與扣劃存款人帳戶內(nèi)存款

40、。 （ ）8、維護收付雙方合法權(quán)益是銀行辦理支付結(jié)算必須遵守的結(jié)算原則之一。 （ ）9、銀行辦理支付結(jié)算必須遵守誰的錢進誰的帳、合理支配的結(jié)算原則。 （ ）10、單位和個人不準簽發(fā)沒有資金保證的票據(jù)，以套取銀行信用。（ ） 11、單位和個人不準簽發(fā)、取得和轉(zhuǎn)讓沒有真實交易和債權(quán)債務(wù)關(guān)系的票據(jù)。 （ ） 12、單位和個人無理拒付、任意占用他人資金的行為違反了履約付款的結(jié)算原則和紀律。 （ ）13、銀行不準以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金。 （ ）14、當付款單位存款帳戶余額不足支付應(yīng)付款項時，開戶行可不扣或少扣滯納金。 （ ）15、客戶交存部分保證金后，銀行便可為其簽發(fā)銀行匯票。

41、 （ ）16、銀行替帳戶存款不足的匯款人辦理匯款即為銀行信用。 （ ）17、某客戶來行交存5000元請求簽發(fā)銀行本票10000元，經(jīng)辦員即為其辦理。 （ ）18、銀行的大額匯劃款項可通過人行轉(zhuǎn)匯，也可自行轉(zhuǎn)匯。 （ ）19、單位、個人和銀行按法定條件在票據(jù)上簽章的，即按所記載的事項承擔票據(jù)責任。 （ ）20、代理行或被代理行在結(jié)算代理業(yè)務(wù)中截留、挪用他行結(jié)算資金的，除負責糾正外，應(yīng)按銀行同業(yè)往來利率向?qū)Ψ劫r償。 （ ）21、匯票是出票銀行簽發(fā)的、由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或持票人的票據(jù)。 （ ）22、無條件支付委托和收、付款人名稱屬于銀行匯票的絕對記載事項。 （ ）23、單

42、位和個人只要交存現(xiàn)金，均可申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票和現(xiàn)金銀行本票。 （ ）24、代理付款行接到在本行開戶的持票人直接交來的匯票第二、第四聯(lián)和兩聯(lián)進帳單時，必須進行認真審查。 （ ）25、銀行匯票的實際結(jié)算金額一般不能超過匯票的出票金額。 （ ） 26、銀行匯票如系全額進帳，必須在兩聯(lián)匯票的實際結(jié)算金額欄填入全部金額而多余金額欄可以“O”表示。 （ ）27、出票行在銀行匯票上加蓋的匯票專用章必須與人行統(tǒng)一頒發(fā)的印模相符。 （ ）28、代理付款行接到未在本行開立帳戶的持票人為個人交來的兩聯(lián)匯票和進帳單時，還必須審查持票人的身份證。 （ ）29、代理付款行對現(xiàn)金銀行匯票持票人委托他人提示付款的，還須查驗

43、持票人和被委托人兩人的身份證。 （ ）30、簽發(fā)轉(zhuǎn)帳的銀行匯票或銀行本票必須填寫代理付款人名稱。 （ ）31、現(xiàn)金銀行匯票和現(xiàn)金銀行本票只須收款人為個人即可。 （ ） 32、銀行匯票實際結(jié)算金額的更改，須由原記載人簽章證明。 （ ） 33、收款人可以將現(xiàn)金銀行匯票或現(xiàn)金銀行本票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人。 （ ）34、持票人向銀行提示付款必須同時提交銀行匯票和解訖通知。 （ ） 35、某持票人持銀行匯票第二聯(lián)及進帳單兩聯(lián)來開戶行請求兌付。（ ）36、商業(yè)匯票其使用靈活方便，適用范圍廣，可用于單位或個人的各種款項結(jié)算。 （ ）37、在銀行開立存款帳戶的法人及其他組織間真實的商品交易或債權(quán)債務(wù)結(jié)算可使用商

44、業(yè)匯票。 （ ）38、無條件支付承諾及收、付款人名稱均屬商業(yè)匯票的絕對記載事項。 （ ）39、商業(yè)匯票提示付款時必須作成委托收款背書。 （ ）40、商業(yè)承兌匯票的承兌人在匯票上的簽章，必須與預(yù)留銀行簽章相符。 （ ）41、銀行承兌匯票的出票人可以是承兌銀行的開戶單位，也可以不是。 （ ）42、商業(yè)匯票承兌銀行的必備條件之一為內(nèi)部管理完善并經(jīng)其法人授權(quán)的銀行審定。 （ ）43、商業(yè)匯票的持票人可持未到期的商業(yè)匯票連同貼現(xiàn)憑證向銀行申請貼現(xiàn)。 （ ）44、貼現(xiàn)銀行可持未到期的商業(yè)匯票向人行申請再貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)貼現(xiàn)。（ ）45、商業(yè)匯票經(jīng)過承兌方才有效，經(jīng)過承兌的商業(yè)匯票稱為商業(yè)承兌匯票。 （ ）46、銀

45、行承兌匯票、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按信貸管理原則進行調(diào)查、審查和審批。 （ ）47、未經(jīng)查詢的銀行承兌匯票一律不得辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。 （ ）48、銀行承兌匯票保證金應(yīng)通過“應(yīng)解匯款及臨時存款”科目設(shè)立專戶核算。 （ ） 49、人民法院對于以在公示催告期間通過質(zhì)押、貼現(xiàn)接受的公示催告票據(jù)主張票據(jù)權(quán)利的持票人不予支持。 （ ）50、銀行承兌匯票的承兌人在票據(jù)上未加蓋規(guī)定的專用章而加蓋該銀行的公章造成簽章不符，簽章人可不承擔票據(jù)的承兌責任。 （ ）51、銀行本票是銀行簽發(fā)的、委托付款人在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)。 （ ）52、單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項，均可使用支票或

46、銀行本票。 （ ）53、無條件支付承諾與收、付款人名稱均屬銀行本票的絕對記載事項。 （ ）54、銀行本票必須有統(tǒng)一制做的壓數(shù)機壓印小寫金額，并與大寫的出票金額一致。 （ ）55、銀行本票可由持票人委托開戶行向付款人提示付款。 （ ）56、辦理簽發(fā)個人銀行本票，現(xiàn)金解款時則必須要求客戶填寫“現(xiàn)金解款單”并按出納收款要求處理業(yè)務(wù)。 （ ）57、違反票據(jù)管理規(guī)定跨越票據(jù)交換區(qū)域出票、背書轉(zhuǎn)讓銀行本票、支票的，不影響出票人、背書人依法應(yīng)當承擔的票據(jù)責任。 （ ）58、銀行本票的出票人的簽章應(yīng)為該銀行的本票專用章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽章。 （ ）59、銀行本票的代理付款人在人民法院公示催告公

47、告發(fā)布之前按規(guī)定程序善意付款后，可向本票付款人托收其已墊付款項。 （ ）60、超過提示付款期限的銀行本票喪失，失票人不可向人民法院申請公示催告。 （ ）61、銀行本票為銀行信用，故與支票相比其更為社會大眾所接受。（ ）62、要素齊全的銀行本票喪失，失票人可向銀行本票的付款人或代理付款人申請掛失止付。 （ ）63、申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票，其申請人與持票人必須均為個人。 （ ）64、代理付款人兌付跨系統(tǒng)銀行本票后，可按人行同業(yè)往來利率向出票人收取1天的墊付資金利息。 （ ）65、銀行本票的提示付款期限為1個月，所以其為遠期票據(jù)。 （ ）66、支票是出票人簽發(fā)的、委托銀行在見票時無條件支付確定的金額給

48、收款人或持票人的票據(jù)。 （ ）67、普通支票上印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)帳”字樣，劃線支票上則沒有。 （ ）68、劃線支票即為在普通支票的左上角劃上兩條平行線，只能辦理轉(zhuǎn)帳，不能支取現(xiàn)金。 （ ）69、無條件支付委托與收、付款人均屬支票的絕對記載事項。 （ ）70、上海市支票的出票人可使用支付密碼。 （ ）71、支票的持票人委托開戶行向付款人提示付款必須在支票的正面作成委托收款背書。 （ ）72、出票人不得簽發(fā)空白抬頭支票和簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票。 （ ）73、簽發(fā)支票應(yīng)用碳素墨水或墨汁填寫，未按規(guī)定填寫被涂改冒領(lǐng)的由出票人自行負責。 （ ）74、支票僅限于持票人持支票委托其開戶行向付款人提示付

49、款。 （ ）75、支票與銀行本票的區(qū)別之一為支票的付款人可以是單位、個人，也可以是銀行。 （ ）76、出票人不得簽發(fā)遠期支票，銀行受理持票人所交來的遠期支票視同即期處理，以其提示付款日為支票的到期日進行托收。 （ ）77、當出票人銀行存款帳戶的余額不足以支付空頭支票的罰金和賠償金時，其開戶行可先收取罰金。 （ ）78、支票款項托收必須貫徹“收妥入帳”的原則，等退票時間過后無退票才能將款項收入持票人的存款帳戶。 （ ）79、因出票人簽發(fā)空頭支票或與其預(yù)留銀行簽章不符的支票給他人造成損失的，出票人和背書人應(yīng)依法承擔民事責任。 （ ）80、取現(xiàn)支票的背面背書人欄不需要作成“委托收款”背書。 （ ）8

50、1、匯兌是匯款人委托銀行將款項支付給收款人的結(jié)算方式，適用于異地款項結(jié)算。 （ ）82、匯入、匯出地點與匯入、匯出行名稱、簽發(fā)日期均屬匯兌的絕對記載事項。 （ ）83、單位和個人只要交付現(xiàn)金，均可辦理現(xiàn)金匯款，并按需要在匯入行支取現(xiàn)金。 （ ）84、匯款回單既能作為匯出行受理匯款依據(jù)，又能作為該筆匯款的收訖證明。 （ ）85、“客戶入帳通知書”是匯入行款項收訖的憑據(jù)。 （ ）86、某柜面經(jīng)辦員辦理一筆個人匯款業(yè)務(wù)，其須在匯款憑證上摘錄客戶的身份證件號碼，并交客戶本人簽章確認。 （ ）87、辦理個人匯兌必須遵循“兩筆業(yè)務(wù)”方法即作為現(xiàn)金收款業(yè)務(wù)和匯款業(yè)務(wù)分別處理。 （ ）88、某匯款人需辦理一筆

51、加急匯兌，其應(yīng)在匯兌憑證備注欄注明“加急”字樣。 （ ）89、匯兌業(yè)務(wù)錄入中，當匯入（出）行與收（發(fā)）行相同時，匯入（出）行的行名無需錄入。 （ ）90、匯款人對匯出行尚未匯出的款項可申請撤消，對匯出行已匯出的款項可申請退匯。 （ ）91、某匯入行發(fā)現(xiàn)，有一筆20000元的匯入款，自發(fā)出取款通知至今已逾兩個月尚未支取，則辦理主動退匯手續(xù)。 （ ）92、某匯入行（收報行）收到匯出行（發(fā)報行）發(fā)來的查詢，要求對一筆10000元的轉(zhuǎn)帳匯款協(xié)助退匯，原因為轉(zhuǎn)帳金額有誤，即辦理退匯手續(xù)。 （ ）93、某客戶持現(xiàn)金5000元來行填妥匯款憑證，要求實時匯入浙江溫州某農(nóng)行營業(yè)部開戶的某收款人個人結(jié)算帳戶。 （

52、 ）94、某上海支內(nèi)職工在武漢退休后回滬定居，其退休金可通過匯兌方式領(lǐng)取。 （ ）95、轉(zhuǎn)帳匯兌業(yè)務(wù)一般于當日處理入帳。 （ ）96、單位和個人憑商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債務(wù)證明辦理款項的結(jié)算，均可使用委托收款結(jié)算方式。 （ ）97、委托收款憑據(jù)名稱及附寄單證張數(shù)、收款人簽章均屬委托收款絕對記載事項。 （ ）98、收款人辦理委托收款只要向開戶行提交委托收款憑證及收費憑證即可。 （ ）99、付款人審查有關(guān)債務(wù)證明后，對收款人委托收取的款項需拒付的，可辦理拒付。 （ ）100、委托收款是收款人委托銀行向付款人收取款項的結(jié)算方式，只適用于同城結(jié)算。 （ ）101、委托收款的付款人如需拒付款項，必

53、須于債務(wù)證明到期日前向其開戶行提出書面拒付理由。 （ ）102、某商業(yè)承兌匯票的承兌人審查匯票后發(fā)現(xiàn)，該匯票的第二被背書人與第三背書人名稱不一致，遂向其開戶行提出書面拒付。 （ ）103、上海滬光電器廠所承兌的20萬元商業(yè)承兌匯票已到期，其開戶行交換提回匯票后發(fā)現(xiàn)其存款不足支付，即收取罰金后于下場交換提出退票。 （ ）104、4/11上海電機廠持銀行承兌匯票50萬元來行提示付款（承兌人為農(nóng)行鹽城市支行營業(yè)部，到期日4/1），開戶行當即辦理托收。 （ ）105、5/15上海長城機械廠持由工行北京市分行營業(yè)部承兌5/17到期的30萬元銀行承兌匯票來行提示付款，經(jīng)辦員即辦理托收。 （ ）106、某經(jīng)

54、辦員審核客戶提交的委托收款憑證及銀行承兌匯票時發(fā)現(xiàn)，委托收款憑證“付款人”欄為異地某某商場，即要求該客戶重填托收憑證。 （ ）107、銀行經(jīng)辦員必須在委托收款憑證后附的托收憑據(jù)上加蓋“托收”字樣。 （ ）108、某退休回滬定居職工在外地工作時有一筆定期儲蓄存款，現(xiàn)已到期，其來行填妥委托收款憑證要求辦理存單托收，經(jīng)辦員審核無誤即與辦理。 （ ）109、某貼現(xiàn)銀行將臨近到期的已貼現(xiàn)異地銀行承兌匯票抽出，附于委托收款憑證之后辦理托收，此時憑證的收、付款人欄均為銀行名稱。（ ）110、銀行在商業(yè)匯票到期日之前收到委托收款憑證及匯票，應(yīng)即劃款。 （ ）111、某個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號開立的銀行結(jié)算帳

55、戶應(yīng)當納入個人存款管理。 （ ）112、某個體戶憑營業(yè)執(zhí)照以經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算帳戶應(yīng)當納入個人存款管理。 （ ）113、 某證券公司營業(yè)部在銀行開立的人民幣存款帳戶屬于單位存款管理范疇。 （ ）114、單位活期存款按季以存入日掛牌公告的活期存款利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。 （ ）115、單位定期存款的起存金額為5萬元。 （ ）116、某單位在其開戶行申請辦理單位定期存款，其須提交定期存款開戶申請書、營業(yè)執(zhí)照副本、轉(zhuǎn)帳支票，并預(yù)留印鑒。 （ ）117、同一存款單位在同一柜臺辦理多筆定期存款，應(yīng)分別預(yù)留相關(guān)印鑒。 （ ）118、某單位以其在某銀行辦理單位定期存款后所取得的“單位定期存款證

56、實書”作為質(zhì)押的權(quán)利憑證向銀行申請質(zhì)押貸款。 （ ）119、 單位通知存款分為1天和7天兩種，這里的1天、7天是指單位須提前通知銀行約定存取款項的期限。 （ ）120、存款單位部分支取單位通知存款，其留存部分高于最低起存金額的，開戶行須出具新的單位定期存款證實書，從原開戶日起計算存期。（ ）121、出票人簽發(fā)票據(jù)并簽章完畢即為出票行為完成。 （ ）122、匯票是委付票據(jù)，所以付款人負有保證匯票承兌和付款的責任。 （ ）123、支票、銀行本票的出票人負有無條件付款的責任。 （ ）124、在票據(jù)背面或粘單上記載有關(guān)事項的票據(jù)行為即為背書。 （ ）125、票據(jù)法規(guī)定，背書不得附有條件，背書附有條件的

57、，所附條件不具備匯票上的效力。 （ ）126、因票據(jù)質(zhì)權(quán)人以質(zhì)押票據(jù)再行背書質(zhì)押或背書轉(zhuǎn)讓引起糾紛而提起訴訟的，人民法院應(yīng)認定該背書行為有效。 （ ） 127、背書轉(zhuǎn)讓中，持票人在票據(jù)的被背書人欄內(nèi)記載自己的名稱與背書人記載被背書人名稱具有同等的法律效力。 （ ）128、以匯票設(shè)定質(zhì)押時，出質(zhì)人未在匯票、粘單上記載“質(zhì)押”字樣而另行簽訂質(zhì)押合同、質(zhì)押條款的，票據(jù)質(zhì)押成立。 （ ）129、承兌是指票據(jù)付款人承諾在票據(jù)到期日支付票據(jù)金額的票據(jù)行為，付款人承兌后承擔到期付款的責任。 （ ）130、提示承兌是指持票人向付款人出示票據(jù)并要求其承諾付款的行為。 （ ）131、按照票據(jù)法的規(guī)定，承兌票據(jù)時可

58、以記載附加條件，但必須寫在“承兌人”欄內(nèi)。 （ ）132、保證是指票據(jù)債務(wù)人以外的他人以擔保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)為目的而在票據(jù)上所作的一種票據(jù)行為。 （ ）133、票據(jù)保證無效的，其保證人可不承擔票據(jù)責任以及與其過錯相應(yīng)的民事責任。 （ ）134、廣義的付款是指付款人依據(jù)票據(jù)文義支付票據(jù)金額，以消滅票據(jù)關(guān)系的行為。 （ ）135、追索權(quán)僅指持票人在票據(jù)不獲付款時，可向其前手請求償還票據(jù)金額、利息及有關(guān)費用的一種票據(jù)權(quán)利。 （ ）136、持票人可以不按票據(jù)債務(wù)人的先后順序，對其中任何一人、數(shù)人或全體行使追索權(quán)。 （ ）137、持票人行使追索權(quán)必須履行保全票據(jù)權(quán)利的手續(xù)，必須在法定的期限提示承兌

59、、提示付款、請求作成拒絕證明。 （ ）138、允許背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)因不獲付款而遭退票時，持票人可行使追索權(quán)，票據(jù)的各債務(wù)人對持票人應(yīng)承擔相關(guān)責任，但不是連帶責任。 （ ）139、票據(jù)法規(guī)定，票據(jù)的出票、背書、承兌、保證都屬于基本票據(jù)行為。 （ ） 140、付款人或代理付款人未能識別出偽造、變造的票據(jù)或身份證件而錯付款，即為票據(jù)法規(guī)定的“重大過失”，應(yīng)依法承擔民事責任。 （ ）141、銀行匯票系統(tǒng)是ABIS聯(lián)行子系統(tǒng)的組成部分。 （ ） 142、銀行匯票按照使用范圍分為跨中心銀行匯票和中心內(nèi)銀行匯票。（ ）143、銀行匯票按照兌付處理方式分為全國銀行匯票和省轄銀行匯票。（ ）144、銀行匯票經(jīng)辦行

60、必須做到匯票專用章（包括壓數(shù)機）與銀行匯票憑證分管、分用。 （ ） 145、銀行匯票經(jīng)辦行設(shè)置銀行匯票多余款帳戶。 （ ）146、除解除法院止付外，代理付款行可辦理銀行匯票掛失止付與解除掛失止付。 （ ） 147、銀行匯票掛失止付與解除止付必須經(jīng)坐班主任審批和主管授權(quán)。（ ）148、法院支付與解除法院止付必須經(jīng)分管行長審批和主管授權(quán)。（ ）149、對有缺陷或有疑問的銀行匯票，代理付款行必須當日向出票行發(fā)出查詢，同時將該銀行匯票退交持票人妥善保管。 （ ）150、銀行匯票經(jīng)辦員應(yīng)每隔五天對銀行匯票卡片核對一次，確保與銀行匯票未結(jié)清登記簿相符。 （ ） 151、代理付款行收到持票人直接交來的銀行匯