公司費(fèi)用報銷管理制度

1、公司費(fèi)用報銷管理制度文檔僅供參考關(guān)于集團(tuán)公司費(fèi)用報銷管理制度一、總則為了加強(qiáng)集團(tuán)公司內(nèi)部管理，規(guī)范集團(tuán)內(nèi)各公司費(fèi)用報銷流 程，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。本制度適用集團(tuán)各公司。二、費(fèi)用報銷制度1、報銷人應(yīng)取得真實(shí)合法的原始憑證（發(fā)票及收據(jù)）；2、報銷人在無法取得增值稅發(fā)票的必須取得其它專用發(fā)票并附帶 收據(jù)（定額發(fā)票、機(jī)打發(fā)票或其它正規(guī)發(fā)票）；3、經(jīng)辦人員因特殊原因確實(shí)不能取得合法憑證時，允許以普通收 據(jù)報銷（并由經(jīng)辦人負(fù)責(zé)附帶其它相關(guān)發(fā)票，且金額不得超過500 元）；4、經(jīng)辦人因勞動工錢或?qū)＜屹M(fèi)用無法取得發(fā)票、收據(jù)的，需填寫 證明，由財務(wù)以工資發(fā)放方式進(jìn)行報銷；5、對于無收據(jù)、無發(fā)票的一律

2、不得報銷。三、費(fèi)用報銷單填寫及票據(jù)粘貼要求文檔僅供參考1、報銷單據(jù)填寫應(yīng)力求整潔美觀，不得隨意涂改，各票據(jù)應(yīng)均勻 貼在報銷單封面后的粘貼單上，整份報銷單各部分厚度應(yīng)盡量保 持一致；2經(jīng)報銷E單據(jù)金額、公類型扁的（如車票等），應(yīng)盡量粘貼在- 塊，并按金額大小排列，報銷票據(jù)在粘貼時，確保審核人能夠完 全清楚地審閱到報銷金額；3、報銷單據(jù)一律用黑色鋼筆或中性筆填寫，禁止使用圓珠筆或鉛 筆；4、報銷單據(jù)各項目應(yīng)填寫完整，大小寫金額要一致，并經(jīng)部門領(lǐng) 導(dǎo)批準(zhǔn)才有效；報銷單據(jù)不得涂改，粘貼好后請仔細(xì)核對金額， 票據(jù)金額與填寫金額不符，財務(wù)不予報銷；5、有實(shí)物的報銷單據(jù)須由驗(yàn)收人驗(yàn)收后在發(fā)票背面簽名確認(rèn)，需

3、 入庫的實(shí)物單據(jù)應(yīng)附入庫單；6、出租車票據(jù)需注明業(yè)務(wù)發(fā)生時間、起止地點(diǎn)、人物事件等資料，每張出租車票背面需有部門主管簽字確認(rèn)；四、費(fèi)用報銷基本流程集團(tuán)員工費(fèi)用報銷流程：五、報銷時間的具體規(guī)定集團(tuán)出 j集團(tuán)董1、為了提高費(fèi)用報銷工作效率，各部門報銷人員應(yīng)在每月20號 至25號之間完成審核并付款，逾期一律不予受理。2、超過三個月以上（含三個月）的費(fèi)用將不予報銷，視自動放 棄。（特殊情況需告知集團(tuán)總經(jīng)理、董事長）。六、差旅費(fèi)報銷1、集團(tuán)公司人員因公外出所發(fā)生的行車費(fèi)、省內(nèi)（省外）差旅 費(fèi)、通訊費(fèi)、招待費(fèi)、食宿費(fèi)等按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)在限額內(nèi)實(shí)行實(shí)報實(shí) 銷，超出標(biāo)準(zhǔn)部分自行承擔(dān)。2、出差補(bǔ)貼及標(biāo)準(zhǔn)、職務(wù)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

4、各公司總經(jīng)理、董事長副總及各部門負(fù)責(zé)人員工（業(yè)務(wù)員）交通費(fèi)動車、火車、汽車、飛機(jī)動車、火車、汽車（不包括軟臥及出租車）動車、火車、汽車（不包括軟臥及出租車）每日住宿費(fèi)省內(nèi)：150元/省外：180元省內(nèi)：100元/省外：120元省內(nèi)：80元/省外：100元每日補(bǔ)助省內(nèi)：100元/省外：150元省內(nèi)：70元/省外：100元省內(nèi)：50元/省外：80元當(dāng)日往返每餐50元/餐30元/餐15元/餐業(yè)務(wù)必要開支實(shí)報申請批準(zhǔn)后實(shí)報申請批準(zhǔn)后實(shí)報注：每日補(bǔ)助包含餐費(fèi)及市內(nèi)交通費(fèi)。2.1、住宿費(fèi)報銷時必須提供住宿發(fā)票，實(shí)際發(fā)生額未達(dá)到住宿標(biāo) 準(zhǔn)金額，差額不予補(bǔ)償，超出標(biāo)準(zhǔn)部分自行承擔(dān)。2.2、出差期間招待客戶需要

5、事先經(jīng)總經(jīng)理同意后方可報銷招待 費(fèi)。2.3、出差時由對方單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷 相關(guān)費(fèi)用。2.4、不同級別的人員一同出差所乘交通工具可享受最高級別所使 用的工具，隨同高層人員出行的員工，食、宿、交通隨高層人 員，隨同人員無相關(guān)補(bǔ)助。2.5、部門負(fù)責(zé)人以上（含部門負(fù)責(zé)人）出差確需乘坐飛機(jī)的，一 律先申請，經(jīng)總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)后方可乘坐飛機(jī)。2.6、到達(dá)目的地后，除總經(jīng)理外其它員工原則上（市內(nèi)）不得乘 坐出租車，應(yīng)乘坐公交汽車。因特殊原因等需乘坐出租車的，應(yīng) 在出租車票背面詳細(xì)注明時間、起止地點(diǎn)及事由。2.7、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為一個標(biāo)準(zhǔn)間標(biāo)準(zhǔn)。同性兩人一道出差可一同住 宿的僅享受一個標(biāo)

6、準(zhǔn)間住宿標(biāo)準(zhǔn)。2.8、出差人員報銷差旅費(fèi)時，需附出差清單（注明出差日期、事 由、地點(diǎn)、到達(dá)時間、報銷金額），同時注明有無住宿費(fèi)，貼上 住宿票費(fèi)用包干部分憑發(fā)票報銷（發(fā)票金額大于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的文檔僅供參考按標(biāo)準(zhǔn)報銷，發(fā)票金額小于費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)的按實(shí)際金額報銷）。七、業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理1、招待費(fèi)包括因公請客的餐費(fèi)、禮品費(fèi)、旅游費(fèi)、贈送商品、贈 送返利卡開支等。2、各公司及集團(tuán)部門因公招待必須事先申請各公司總經(jīng)理或集團(tuán) 總經(jīng)理、董事長批準(zhǔn)，如有特殊原因，必須事先電話請示批準(zhǔn)， 原則上不允許先斬后奏。參與招待活動的人員中（總經(jīng)理除外），以最高級別的人員為報銷申請人。3、招待費(fèi)發(fā)票日期欄必須填寫清楚并說明招待

7、事由。4、其它非公招待客人一律個人承擔(dān)。八、交通費(fèi)1、市內(nèi)辦理業(yè)務(wù)人員原則上應(yīng)盡量乘坐公交車，特殊情況下需要 乘坐出租車的，必須事先取得部門經(jīng)理的批準(zhǔn)，報銷憑證上需注明 時間、路程起始點(diǎn)、外出工作內(nèi)容。2、集團(tuán)內(nèi)各公司人員自駕車因公外出辦事，以0.8元/公里報銷 費(fèi)用。3、青州各公司如有人員外出辦理業(yè)務(wù)，綜合部在無法安排車輛的 情況下，可批準(zhǔn)動用私車外出，個人駕車外出后，填寫私車外出 公干詳單，經(jīng)綜合部審核后方可報銷；日照公司由后勤管理辦公 室負(fù)責(zé)審核。文檔僅供參考4、集團(tuán)公司及各公司私車公用報銷單按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)制作，為A4紙打印，報銷單隨附件，見（附表1）。（附表1）集團(tuán)公司私車公用費(fèi)用報銷單日期外出事由起止點(diǎn)行駛里程報銷費(fèi)用合計金額：（大寫）申請人審核九、通訊費(fèi)1、員工因公發(fā)生的通信費(fèi)用實(shí)行補(bǔ)貼制度：總經(jīng)理及集團(tuán)公司部 門負(fù)責(zé)人辦公移動電話的通信費(fèi)用實(shí)行實(shí)報實(shí)銷制；各公司業(yè)務(wù) 人員通信費(fèi)最高限額是120元/月；各