農(nóng)村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產(chǎn)業(yè)化開展工程融資方案

1、.wd.wd.wd.好油鄉(xiāng)里來農(nóng)村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產(chǎn)業(yè)化開展工程融資方案書草案湖南xxx糧油實業(yè)2015 年10月15日一、工程概況工程名稱： 農(nóng)村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產(chǎn)業(yè)化開展工程 啟動時間： 2014年10月 準(zhǔn)備注冊資本：注冊資金2100萬元，擬增資注冊5000萬元 工程進展： 己在湘潭市茶油、菜籽油主產(chǎn)區(qū)改良推廣了20多家土榨坊主要股東：姓名出資額出資形式聯(lián)系 唐明湘1890現(xiàn)金姜進軍210現(xiàn)金主要業(yè)務(wù)：糧食及食用植物油油料收購、加工、銷售、倉儲、物流配送、電子商務(wù)，糧油進出口貿(mào)易。盈利模式：打創(chuàng) “公司+小榨坊合作社+基地+農(nóng)戶的模式，進展資源整合。主打綠色生

2、態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈，創(chuàng)立“互聯(lián)網(wǎng)+小榨坊服務(wù)平臺。用品牌帶動產(chǎn)品的市場拓展。推廣“xxx小榨坊安全生產(chǎn)加工技術(shù)xxx小榨坊茶油盈利模式 推廣“xxx小榨坊安全生產(chǎn)加工技術(shù)公司采用國際先進的油脂加工技術(shù)和裝備，運用公司具有自主產(chǎn)權(quán)的加工技術(shù)-“xxx小榨加工技術(shù)和專利，通過GPRS系統(tǒng)，標(biāo)準(zhǔn)土榨坊的“檢、收、加、儲， 到達“生產(chǎn)原料、過程、產(chǎn)品安全 的要求。設(shè)備由公司負責(zé)選型，無論從規(guī)模上還是產(chǎn)能上都能到達湖南領(lǐng)先水平，同時能降低綜合生產(chǎn)成本，為市場提供標(biāo)準(zhǔn)、高質(zhì)量的安康食用油。打創(chuàng) “公司+小榨坊合作社+基地+農(nóng)戶的模式進展資源整合 。 公司以“投資、合作、加盟的方式進展資源整合，采用“公司+小榨坊合作

3、社+基地+農(nóng)戶的模式，進展“土榨坊的升級提質(zhì)示范改造。即“土榨坊利用現(xiàn)有場地、設(shè)施，與公司簽約加盟。公司投資更新設(shè)備，統(tǒng)一生產(chǎn)技術(shù)、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一產(chǎn)品收購與銷售。公司的投資逐年在“土榨坊生產(chǎn)的產(chǎn)品收購中扣回。原料基地建設(shè)采用“土榨坊合作社 輻射帶動作用，運用把“支部建在連隊上 的方法, 開展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂油籽收購合同,引導(dǎo)農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)油茶林和油菜籽。構(gòu)建食用油生產(chǎn)資源高效整合利用、產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開展、互補互惠多贏的可持續(xù)開展的道路，帶著周邊農(nóng)民 致富。 用品牌帶動產(chǎn)品的市場拓展在茶油產(chǎn)品的營銷中，公司始終以打造湘潭市茶油品牌為重心，來制定相應(yīng)的營銷政策與宣傳口徑，運用傳統(tǒng)批銷與現(xiàn)代電子商務(wù)相結(jié)

4、合的形式，應(yīng)用網(wǎng)上商城B2C、B2B、APP及二維碼等電子商務(wù)應(yīng)用技術(shù)與平臺，實現(xiàn)企業(yè)的品牌宣傳、產(chǎn)品的溯源、營銷活動的推廣、消費者的在線購置與產(chǎn)品咨詢、經(jīng)銷商線上下單采購、區(qū)域市場管理、防偽等營銷運營管理的各個環(huán)節(jié)，構(gòu)建超市、網(wǎng)購、禮品、外貿(mào)多層營銷渠道，形成 “xxx“老頭鍋品牌效應(yīng)，提升了“公司+土榨坊的競爭力，引領(lǐng)與拓展市場。主打綠色生態(tài)產(chǎn)業(yè)鏈，創(chuàng)立 “互聯(lián)網(wǎng)+小榨坊服務(wù)平臺。在農(nóng)村建設(shè)“土榨坊農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，不是遍地開花，而是采取有山保山有水保水山水，充分發(fā)揮當(dāng)?shù)厣鷳B(tài)優(yōu)勢，通過“互聯(lián)網(wǎng)+小榨坊，適當(dāng)建設(shè)小規(guī)模的農(nóng)副產(chǎn)品加工鏈條，鏈條可多，但每個連接不可太大，即在環(huán)境的承受范圍內(nèi)，不破壞

5、當(dāng)?shù)氐木G色生態(tài)環(huán)境，因地制宜的開展油茶、油菜生產(chǎn)，從生產(chǎn)源頭上控制原料的污染，實現(xiàn)“從農(nóng)田到餐桌的全過程質(zhì)量追溯體系；開展訂單農(nóng)業(yè)，大力打造現(xiàn)代電子商務(wù)平臺，推出“廚房媽媽電子商務(wù)，并通過移動互聯(lián)微信平臺，傳遞出“好油鄉(xiāng)里來的信息，產(chǎn)品銷售上實現(xiàn)傳統(tǒng)渠道與現(xiàn)代電子商務(wù)相結(jié)合，逐步提高農(nóng)村小村的生態(tài)農(nóng)業(yè)化，到達各個土榨坊加工鏈條有機結(jié)合，到達長遠開展，使農(nóng)村逐步走向小康，促進湘潭市現(xiàn)代茶油產(chǎn)業(yè)鏈的建設(shè)。未來3年的開展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)：開展戰(zhàn)略以市場為導(dǎo)向，以創(chuàng)新為動力，以品牌經(jīng)營為核心，以資本運營為手段，以電子商務(wù)為載體，以“xxx小榨坊工藝在農(nóng)村推廣為基點，將公司建設(shè)成為技術(shù)領(lǐng)先、質(zhì)量領(lǐng)先、管理

6、領(lǐng)先、規(guī)模領(lǐng)先、效益領(lǐng)先，具有較強競爭力，可持續(xù)開展的現(xiàn)代糧油企業(yè)，帶動農(nóng)村村鎮(zhèn)經(jīng)濟開展，。以市場為導(dǎo)向：堅持以市場對“土榨坊需求為出發(fā)點，大力拓展各級市場，不斷提高市場占有率。以創(chuàng)新為動力：堅持觀念創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和營銷創(chuàng)新，不斷提高“xxx小榨坊科技水平和產(chǎn)品質(zhì)量水平，穩(wěn)固和保持在同行業(yè)的先進地位，推動企業(yè)開展。以品牌經(jīng)營為核心：堅持品牌經(jīng)營，實施“xxx名牌戰(zhàn)略，培育企業(yè)文化，塑造具有較強競爭力的知名品牌。以資本運營為手段：通過多渠道籌措資金，利用收購、參股、嚴密合作等手段、多種經(jīng)營，推廣“xxx小榨坊工藝，構(gòu)建新的盈利模式，實現(xiàn)企業(yè)規(guī)模的跨越式開展。以電子商務(wù)為載體，通過“互聯(lián)

7、網(wǎng)+土榨坊，全力打創(chuàng)湘潭農(nóng)村傳統(tǒng)“茶油、菜油安全生產(chǎn)信息化管理，提升產(chǎn)品品質(zhì)；開創(chuàng)“民以食為天的網(wǎng)絡(luò)及移動微營銷方案，探索出適合湘潭農(nóng)村特色小商品經(jīng)濟信息化生產(chǎn)、電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)開展之路，帶動整個湘潭特色食品的共同開展，帶給老百姓實惠。以“xxx小榨坊建在村上為基點，在湘潭市產(chǎn)區(qū)各村建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化xxx小榨坊，形成企業(yè)定向“收購+毛油貿(mào)易模式，持續(xù)性解決茶油的產(chǎn)、供、銷問題，形成“湘潭市茶油貿(mào)易集群市場，推動茶油產(chǎn)業(yè)的持續(xù)開展。經(jīng)營目標(biāo) 打造土榨鄉(xiāng)里油品質(zhì)改良標(biāo)桿企業(yè)二、管理層2.1 成立公司的董事會：姓名職務(wù)聯(lián)系 姜進軍董事長法人代明湘董事139073255182.2 高管

8、層簡介：董事長法定代表人：姜進軍：男，漢族，52歲，中共黨員，研究生學(xué)歷，工程師職稱，湖南xxx糧油實業(yè)法定代表人。1981年湖南省糧食學(xué)校加工專業(yè)畢業(yè)，1995年1997年中國社科院經(jīng)濟管理專業(yè)研究生畢業(yè)，工程師。1985年任湘潭市面粉廠副廠長、湘潭市韶山路糧食倉庫副主任，1993年任湘潭市糧食局勞動服務(wù)公司經(jīng)理，1997年任湘潭市糧食局糧油調(diào)運站經(jīng)理，2001年任湘潭市韶山路湖南省糧食儲藏庫主任，湘潭市帥牌面粉有限責(zé)任公司董事長、總經(jīng)理，2006年任湘潭市天稷米業(yè)有限責(zé)任公司總經(jīng)理，2006年7月任湖南xxx糧油實業(yè)總經(jīng)理，2012年任湖南xxx糧油實業(yè)公司執(zhí)行董事。湘潭市第八、九屆青年企

9、業(yè)家，湘潭市糧食行業(yè)協(xié)會副理事長，湖南省糧食學(xué)會理事，湘潭市檢察學(xué)會理事，湘潭市雨湖區(qū)檢察院人民監(jiān)視員，2007年中選岳塘區(qū)第四屆人民代表。從事糧食加工、儲藏、銷售、糧油貿(mào)易達20多年。其業(yè)務(wù)精通，管理經(jīng)歷豐富，個人信譽良好。他甘于奉獻、樂于助人，屢次為抗洪救災(zāi)、希望工程奉獻愛心，他所領(lǐng)導(dǎo)的公司2008年被湘潭市人民政府、湖南省糧食局授予湘潭市、湖南省糧食系統(tǒng)抗凍救災(zāi)先進單位稱號；他講信譽、負責(zé)任，所屬企業(yè)從未發(fā)生過欠稅、欠工資、欠社會保險金等情況。董事：唐明湘：男，漢族，51歲，研究生學(xué)歷，經(jīng)濟師職稱，中共黨員 ，籍貫-湘潭，湖南xxx糧油實業(yè)董事。1982年湖南省紡織?？茖W(xué)校機織專業(yè)大專畢

10、業(yè)，2004年2006年中國人民大學(xué)商學(xué)院MBA工商管理研究生畢業(yè)，獲經(jīng)濟碩士學(xué)位。1982年1992年 分配到湘潭市毛巾廠工作，先后擔(dān)任車間主任、技術(shù)科長、生產(chǎn)廠長、銷售廠長、承包廠長等職；1992年1994年 調(diào)入湘潭工貿(mào)總公司工作，派駐廣西北海瀟湘經(jīng)貿(mào)實業(yè)總公司下屬的北海海運賓館擔(dān)任總經(jīng)理；1994年-2008年 創(chuàng)辦湘潭市心宇糧油貿(mào)易,擔(dān)任董事長、總經(jīng)理; 擔(dān)任“湖南廚圣油脂 董事長、總經(jīng)理。1997年至今擔(dān)任湘潭市商業(yè)銀行董事；2008年3月 至今，擔(dān)任“湖南xxx糧油實業(yè)董事；2010年2011年擔(dān)任湖南皇爺食品總經(jīng)理；2012年7月至今創(chuàng)辦并擔(dān)任湖南和暢食品科技董事長。湘潭市青年

11、企業(yè)家協(xié)會副會長，湘潭市商業(yè)銀行董事會董事。他甘于奉獻、樂于助人，屢次為抗洪救災(zāi)、希望工程奉獻愛心，2008年被湘潭市人民政府授予湘潭市抗凍救災(zāi)先進個人稱號；他講信譽、負責(zé)任，所屬企業(yè)從未發(fā)生過欠稅、欠工資、欠社會保險金等情況，沒有在破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)任過領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)?？偨?jīng)理：蔡萬禧：男，65歲，國籍：新加坡，大專學(xué)歷，新加坡國家生產(chǎn)力局管理專業(yè)畢業(yè)，國際知名油脂專家，2013年獲湖南湘潭市第二屆“蓮城友誼獎。1974年1月至1987年7月在新加坡嘉里集團郭兄弟糧油公司工作，任職油脂小包裝廠長時，全面負責(zé)工廠運作。1987年8月至2011年12月在中國廣東深圳、廣西防城港、河北三河市從事油脂小包裝、貿(mào)易工

12、作，開創(chuàng)了小包裝“金龍魚“香滿園等知名品牌在中國的市場。特別是1991年1999年，建設(shè)起有關(guān)食用油與油料的網(wǎng)絡(luò)，年銷售到達9萬噸。1995年擔(dān)任總經(jīng)理負責(zé)管理的嘉里集團防城港新海油脂工業(yè)間榮列中國最大500家外商投資企業(yè) 第141名。2012年2月公司聘請其擔(dān)任總經(jīng)理，負責(zé)公司承擔(dān)?2012-2014年湘潭市食用油安全控制技術(shù)體系研究與示范?課題，提出“尊重產(chǎn)業(yè)傳統(tǒng)，創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)構(gòu)造口號，標(biāo)準(zhǔn)“精煉茶油、菜油示范生產(chǎn)線技術(shù)， 構(gòu)建以“食品安全+品油營銷+市場需求導(dǎo)向為核心的產(chǎn)業(yè)開展方向，為打造湘潭市、湖南省“生態(tài)農(nóng)業(yè)、“茶油主產(chǎn)區(qū)、“湖南山中之王茶油走向國際創(chuàng)造新條件。技術(shù)總監(jiān)：劉忠義：教授，博

13、士，碩士導(dǎo)師,湖南省食品科學(xué)技術(shù)學(xué)會常務(wù)理事，中國食品科學(xué)技術(shù)學(xué)會高級會員。先后主持過國家農(nóng)轉(zhuǎn)資金課題、省科技廳科技支撐方案工程、湘潭市科技支撐方案工程等多項科研課題以及多項教改課題，在?J Aquacul Nutrit?、?J Comp Physiol B?、?J Sci Food Agricul?、?Comp Biochem Physiol B?等學(xué)術(shù)期刊上發(fā)表論文80余篇，參編專著2部，申請創(chuàng)造專利15項，已經(jīng)獲得國家授權(quán)專利7項。2014年公司聘為技術(shù)總監(jiān)。湖南xxx糧油實業(yè)技術(shù)人員名冊姓名性別年齡職務(wù)職稱學(xué)歷從事專業(yè)工程任務(wù)分工所在單位姜進軍男53高級經(jīng)濟師本科糧油管理負總責(zé)xxx公

14、司法定代表人唐明湘男52高級經(jīng)濟師本科經(jīng)濟管理總監(jiān)視xxx公司董事蔡萬禧男65外國專家大學(xué)食用植物油加工生產(chǎn)、技術(shù)、市場xxx公司總經(jīng)理劉忠義男50教授博士化工食品食用油加工湘潭大學(xué)聘請葉能輝男35副研究員博士農(nóng)業(yè)生物技術(shù)農(nóng)林生產(chǎn)湘潭大學(xué)聘請?zhí)K選良男49教授碩士管理學(xué)物聯(lián)網(wǎng)建設(shè)湖南工程學(xué)院聘請沈來登男50高級工程師本科糧油工程生產(chǎn)工藝省林業(yè)勘察院聘請李高陽男42副研究員博士食品工程生產(chǎn)加工農(nóng)科院聘請孔慶榮男62高級物流師本科法學(xué)物流管理物流協(xié)會聘請戴玉蓮女49高級農(nóng)藝師本科農(nóng)技推廣農(nóng)技推廣雨湖區(qū)農(nóng)林局聘請周超男52高級農(nóng)藝師本科園藝農(nóng)業(yè)種植雨湖區(qū)農(nóng)林局聘請劉春桃女高級農(nóng)藝師本科園藝農(nóng)業(yè)種植雨湖

15、區(qū)農(nóng)林局聘請周靖成男70高級農(nóng)藝師本科農(nóng)技農(nóng)業(yè)種植岳塘區(qū)農(nóng)林局聘請王正文男60高級農(nóng)藝師本科農(nóng)技農(nóng)業(yè)種植岳塘區(qū)農(nóng)林局聘請曾金平女59高級農(nóng)藝師本科農(nóng)技農(nóng)業(yè)種植岳塘區(qū)農(nóng)林局聘請張國輝男50高級經(jīng)濟師本科市場營銷品牌營銷xxx公司在職周曉輝男48高級經(jīng)濟師本科市場營銷品牌營銷xxx公司在職柳立宏男44工程師本科糧油工程生產(chǎn)管理xxx公司在職高淑玲女48工程師本科工程機械生產(chǎn)管理xxx公司在職曾湘寧男56工程師本科通信工程信息技術(shù)xxx公司在職黃湘男56經(jīng)濟師本科糧油管理市場貿(mào)易xxx公司在職黃宏英女44工程師本科通信工程信息技術(shù)xxx公司在職趙曦男24技術(shù)員本科通信工程信息技術(shù)xxx公司在職李思佳

16、男29技術(shù)員本科計算機電子商務(wù)xxx公司在職熊園園女26技術(shù)員本科計算機電子商務(wù)xxx公司在職劉秋霞女工程師本科食品工程生產(chǎn)加工xxx公司在職張瑞蘭女42工程師本科食品工程生產(chǎn)加工xxx公司在職蘇偉宏男44經(jīng)濟師本科經(jīng)濟管理物流管理xxx公司在職周格女26助理工程師本科農(nóng)學(xué)農(nóng)田監(jiān)控、檢測xxx公司在職何欣男27技術(shù)員本科物流物流管理xxx公司在職鄒敏女37會計師本科財務(wù)財務(wù)xxx公司在職李帆女24會計師本科財務(wù)財務(wù)xxx公司在職蘇等春男30經(jīng)濟師本科市場貿(mào)易市場貿(mào)易xxx公司在職單彬女42經(jīng)濟師本科市場貿(mào)易市場貿(mào)易xxx公司在職三、研究與開發(fā)3.1 工程的研發(fā)成果及客觀評價：“xxx小榨坊 以

17、茶油精煉加工為研究對象，針對農(nóng)村土榨坊加工存在不安全的因素，將茶油“選籽、炒籽、榨籽等關(guān)鍵工序進展科學(xué)管理與生產(chǎn)操作過程標(biāo)準(zhǔn)，采用全物理加工，摒棄化學(xué)精煉過程，加工制造低苯并芘低酸值低過氧化值、充分保存油料植物生理活性物質(zhì)、具有濃郁香味的食用植物油；既解決傳統(tǒng)土榨坊的產(chǎn)品食用安全性問題，新工藝出油率到達 25-28%比傳統(tǒng)土榨坊22-25%提高3%，產(chǎn)品實現(xiàn)重金屬砷0.02/、鉛0.06/；苯并芘未檢出，申請創(chuàng)造專利2號，外包裝專利4項。3.2 主要技術(shù)競爭對手：省內(nèi)：金浩加工的茶油采取浸出工藝、盈成油脂加工的菜油采取浸出工藝；國內(nèi)：中儲糧加工大豆油、菜油采取浸出工藝、西王玉米胚油、大豆油采取

18、浸出工藝；國外：溢海嘉里糧油轉(zhuǎn)基因大豆油加工采取的浸出工藝3.3 研發(fā)方案：采用公司自主研發(fā)安全、營養(yǎng)、安康“xxx小榨坊加工技術(shù)，利用湘潭市100家鄉(xiāng)村“土榨坊現(xiàn)有的場地、設(shè)施 ，以“公司+土榨坊合作社+基地+農(nóng)戶的模式，通過統(tǒng)一工藝、配置先進的設(shè)備，遠程監(jiān)控、檢測茶油、菜油產(chǎn)品質(zhì)量,使產(chǎn)品滿足食品安全和標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)化. 帶動湘潭市茶油基地及安全加工體系建設(shè)；提高產(chǎn)品質(zhì)量，改善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，完善國家糧油宏觀調(diào)控機制，促進農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收，調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)構(gòu)造，推進農(nóng)業(yè)和農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。3.4 技術(shù)資源和合作：聘請了國際著名食用植物油專家蔡萬禧新加坡籍擔(dān)任公司總經(jīng)理；與湘潭大學(xué)簽訂了創(chuàng)新茶油加工技術(shù)

19、合作協(xié)議及共建重點工程實驗室協(xié)議；聘請了湘大、湖南工程學(xué)院、湖南糧科院等知名教授、高級農(nóng)藝師等10多名擔(dān)任公司技術(shù)指導(dǎo)。3.5 技術(shù)保密和鼓勵措施：3.5.1技術(shù)保密1合作方與公司簽訂技術(shù)保密合同，按合同要求嚴格執(zhí)行，違約按合同條款處分。2公司申請各項專利技術(shù)和商標(biāo)、地理產(chǎn)品等，進展知識產(chǎn)權(quán)保護。3.5.2鼓勵措施以投入股，擬出讓股份40%50%；合營或聯(lián)營方式，公司稅后利潤的40%50%作為獎勵公合營方或聯(lián)營方；對參與合作的土榨坊予以全程的持術(shù)、資金等支持，其按公司要求生產(chǎn)的產(chǎn)品以高于市場價5%由公司收購。四、行業(yè)及市場4.1 行業(yè)狀況：食用植物油是關(guān)系到國計民生的重要戰(zhàn)略物資，是人類賴以生

20、存的主要食物和營養(yǎng)源，它直接關(guān)系著人民群眾的身體安康、生命安全、以及國民經(jīng)濟的開展和社會穩(wěn)定。我國是世界上食用油生產(chǎn)大國，更是世界上食用油最大的消費大國。2007年國務(wù)院出臺了?國務(wù)院辦公廳關(guān)于促進油料生產(chǎn)開展的意見?國辦發(fā)200759號文件，明確提出要大力開展油茶、雙低油菜等油料作物的規(guī)?；N植和產(chǎn)業(yè)化加工。湖南省人民政府湘政發(fā)200524號文，將糧食、油料、棉花、生豬等產(chǎn)業(yè)列位全省“五大產(chǎn)業(yè)的重中之重。從2006-2010年以來，盡管國內(nèi)食用油市場需求增長顯著，但國內(nèi)主要油料作物生產(chǎn)卻徘徊不前，油料總產(chǎn)量維持在5700萬t左右，油菜和大豆生產(chǎn)還持續(xù)兩年下滑，總產(chǎn)量連續(xù)兩年下降，油菜和大豆從

21、2008/2009年度的1318和1740萬t下降到2009/2010年度的1096t和1288萬t。隨著國民經(jīng)濟的持續(xù)開展和人民生活水平的不斷提高，我國植物油消費量持續(xù)增長，是世界第一消費大國。多年以來，我國食用油油需求不斷增加，而自給率不斷降低，60%的食用油左右依賴進口，與糧食自給率95%相比較，我國食用植物油供需矛盾十分突出。2010年，國內(nèi)食用油消耗量達2250萬t，缺口到達1360萬t。國內(nèi)食用植物油年產(chǎn)量為890-960萬t，主要是油菜籽、大豆油、葵花子油。而另一方面，國內(nèi)油料播種面積增長變緩并呈萎縮的趨勢將會加大中國對世界食用植物油市場的依賴程度。由于我國是世界最大的食用油凈進

22、口國，茶油、油菜籽油產(chǎn)品立足于國內(nèi)銷售。本工程產(chǎn)品主要的目標(biāo)市場為長株潭地區(qū)及湘潭周邊農(nóng)村等地區(qū)。據(jù)統(tǒng)計，全國大中城市80%的人口有消費優(yōu)質(zhì)食用油的能力和需求，湘潭現(xiàn)有人口近300多萬，人均食用油消耗為17kg，年消耗食用油5.1萬噸。長沙為湖南省會，是全省的政治、經(jīng)濟、文化中心，是湖南省最大的消費城市，2011年市人口700多萬人，人均消費食用油17kg，全市消費食用油需求近12萬噸，長株潭三市融城后，市區(qū)人口規(guī)模將進一步擴大，新增消費量將進一步增加。本工程技術(shù)改造完成后，產(chǎn)品食用油主要銷往湘潭、長沙及周邊地區(qū)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟快速開展，廣闊農(nóng)民對優(yōu)質(zhì)植物食用油的消費量也將大幅增加，因此，優(yōu)質(zhì)精

23、煉食用油的市場前景十分廣闊。4.2 市場前景與預(yù)測： 1、近幾年中央一號文件：開展農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)實體經(jīng)濟，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，為公司制定的湘潭市茶油產(chǎn)業(yè)鏈開展開展及100家農(nóng)村茶油、菜油“土榨坊提質(zhì)改造創(chuàng)造了良好的機遇； 2、湘潭市作為茶油的主產(chǎn)區(qū)，油茶林的栽培與加工的歷史悠久。目前，全市共有油茶面積1.53萬公頃, 大小小共擁有老作坊式茶油加工坊100多家，給我們開展湘潭特色茶油產(chǎn)業(yè)鏈及打創(chuàng)“xxx品牌提供了廣闊的資源； 3、公司位于位于在長株潭兩型示范區(qū)中心地帶湘潭，長株潭三市人口有1300萬多，為開拓市場提供了相應(yīng)的影響力；4、目前全省食用植物油行業(yè)還都處品牌初創(chuàng)期，我們將還有很的潛在的客

24、戶群體；5、公司以“投資、合作、加盟的方式進展資源整合，采用“公司+小榨坊合作社+基地+農(nóng)戶的模式，進展“土榨坊的升級提質(zhì)示范改造。即“土榨坊利用現(xiàn)有場地、設(shè)施，與公司簽約加盟。公司投資更新設(shè)備，統(tǒng)一生產(chǎn)技術(shù)、統(tǒng)一品牌、統(tǒng)一產(chǎn)品收購與銷售。公司的投資逐年在“土榨坊生產(chǎn)的產(chǎn)品收購中扣回。原料基地建設(shè)采用“土榨坊合作社 輻射帶動作用，運用把“支部建在連隊上 的方法, 開展訂單農(nóng)業(yè)，與農(nóng)民簽訂油籽收購合同,引導(dǎo)農(nóng)民種植優(yōu)質(zhì)油茶林和油菜籽。構(gòu)建食用油生產(chǎn)資源高效整合利用、產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)開展、互補互惠多贏的可持續(xù)開展的道路，帶著周邊農(nóng)民致富。4.3 目標(biāo)市場： 1、本市：提高本市市場占有率，達60-70%2、

25、本?。簲U大本省市場占有率，在全省達30-40%，3、周邊省份及出口商場：占有一席之地，突破“零出口。銷售收入：2015年實現(xiàn)3.5億元，2016年實現(xiàn)4.2億元，2017年實現(xiàn)5億元。小包裝油經(jīng)過品牌包裝、營銷投入后，價格更穩(wěn)定，受到的影響較小。小包裝油的消費也逐漸向細分化開展，企業(yè)完全可以從中找到新的利潤增長點。4.4 市場壁壘： 1、準(zhǔn)入壁壘隨著人們對土榨坊食用植物油安全標(biāo)準(zhǔn)的認識，土榨坊生產(chǎn)必將采取市場準(zhǔn)入制度，否那么其產(chǎn)品難進入超市、商場等進展正常的銷售，實現(xiàn)由產(chǎn)品到商品的轉(zhuǎn)換，一大批實力缺乏、不進展食品安全提質(zhì)改造的土榨坊將會因質(zhì)量不能達標(biāo)而淘汰，對土榨坊產(chǎn)品將產(chǎn)生較高的壁壘，這種壁

26、壘對提高食用植物油安全品質(zhì)有益。2、資金壁壘土棕坊升級導(dǎo)致固定資產(chǎn)投資增加，此外，由于油料成本占整個生產(chǎn)成本的75%-80%，而且油料上市季節(jié)性，這一特性要求生產(chǎn)企業(yè)在油料上市季節(jié)完成全年加工的油料采購，因此資金一次性支出，要求生產(chǎn)企業(yè)具有較高的資金實力。3、品牌壁壘目前食用植物油加工企業(yè)己進入成熟期，消費者形成了一定的品牌忠誠度，新進入的企業(yè)特別是農(nóng)村土榨坊面臨較高的品牌壁壘。農(nóng)村土榨坊的生存開展與具有品牌優(yōu)勢的企業(yè)競爭將處于劣勢地位，如果能與具有一品牌、一定市場規(guī)模的企業(yè)合作，不僅不需要投入大額廣告營銷費和花費較長的推廣時間，而且能實現(xiàn)雙贏。4、渠道壁壘與其它調(diào)味品、飲用水行業(yè)類似，食用植

27、物油也具有較強的快速消費品屬性，營銷渠道對企業(yè)至關(guān)重要，對土榨坊而言，難以在短時間內(nèi)構(gòu)建起全面、有效的營銷網(wǎng)絡(luò)，特別是電商務(wù)業(yè)的開展需要倉儲、物流、電子商務(wù)平臺搭建等，這些需要大量的資金投入，對于土榨坊而言是相當(dāng)大的難度。5、知識產(chǎn)權(quán)壁壘 隨著人們對知識產(chǎn)權(quán)認識的提高，食用植物油相關(guān)實力企業(yè)加大了產(chǎn)品研發(fā)、專利保護，土榨坊生產(chǎn)者如果模仿與參照生產(chǎn)有可能陷入相關(guān)糾紛中，并產(chǎn)生極其嚴重的后果。但是積極引導(dǎo)土榨坊參與相關(guān)合作，且發(fā)揮其加工原料產(chǎn)地的作用將能更好地發(fā)揮知識產(chǎn)權(quán)作用。4.5 SWOT分析：優(yōu)勢Strengths與劣勢Weaknesses SWOT分析依據(jù)： 我國是食用植物油純進口國，每年

28、60%以上食用油產(chǎn)品都需進口，目前和今后相當(dāng)長時間的需求都是呈開展趨勢的；同時食用油行業(yè)從種植、收儲、加工、運輸、銷售產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)及現(xiàn)代化、品牌化、國際一體化進程的加快，通過SWOT分析，可以讓我們對公司目前的外部與內(nèi)部環(huán)境有一個大致的評估。 SWOT的建設(shè)與分析： 優(yōu)勢Strengths與劣勢Weaknesses S：1、公司規(guī)模為中型民營企業(yè)，2010年2013年銷售收入都在3.3億元-4.2億元之間，近幾年中央對農(nóng)村工作重視，每年一號文件都是加快開展社會主義新農(nóng)村建設(shè)，對我們農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)，在各類政策的制定、實施時都是支持與開展，有利于公司長遠開展； 2、公司擁有四項專利特有外包裝油瓶，有

29、一定的科研開發(fā)能力，自主研發(fā)的“xxx小榨坊工藝技術(shù)，及完善食品安全檢測、監(jiān)控、售后服務(wù)體系，“xxx湖南省著名商標(biāo)； 3、公司擁有產(chǎn)品創(chuàng)新的技能，具備出口食品食用植物油生產(chǎn)許可證；4、在全省湖南12個地級市、80多個縣級市場的建設(shè)營銷網(wǎng)絡(luò)；為居民提供有效的食品安全保障； 5、公司團隊比較和諧、年輕有朝氣、知識構(gòu)造好，聘請了國際知名食用植物油專家蔡萬禧新加坡籍； W：1、公司原來做品牌食用油的代理，2009年才開場做自主品牌“xxx食用植物油，時間不長，產(chǎn)品知名度不強； 2、產(chǎn)品在居民消費者中認知度較少； 3、客戶資源的整合欠缺，進入KA市場門店率不高； 時機Opportunities與威脅T

30、hreats O：1、近幾年中央一號文件：開展農(nóng)村鄉(xiāng)鎮(zhèn)實體經(jīng)濟，加快社會主義新農(nóng)村建設(shè)，為公司制定的湘潭市茶油產(chǎn)業(yè)鏈開展開展及100家農(nóng)村茶油、菜油“土榨坊提質(zhì)改造創(chuàng)造了良好的機遇； 2、湘潭市作為茶油的主產(chǎn)區(qū)，油茶林的栽培與加工的歷史悠久。2011年，全市共有油茶面積1.53萬公頃, 大小小共擁有老作坊式茶油加工坊100多家，給我們開展湘潭特色茶油產(chǎn)業(yè)鏈及打創(chuàng)“xxx品牌提供了廣闊的資源； 3、公司位于位于在長株潭兩型示范區(qū)中心地帶湘潭，長株潭三市人口有1300萬多，為開拓市場提供了相應(yīng)的影響力； 4、目前全省食用植物油行業(yè)還都處品牌初創(chuàng)期，我們將還有很的潛在的客戶群體； T、1、我省同類產(chǎn)

31、品的競爭不斷加劇，特別是國際知品牌在國內(nèi)、省內(nèi)的銷售為我們的市場開拓加大了難度； 2、各類低端產(chǎn)品，特別是以大豆油轉(zhuǎn)基因為主的二、三線產(chǎn)品在價格上給我們很大的沖擊； 3、大局部客戶對農(nóng)村“土榨坊加工生產(chǎn)的安全缺乏必要的科學(xué)認識，認為沒有必要在這塊進展投資提質(zhì)改造，標(biāo)準(zhǔn)安全生產(chǎn)。 通過以上的SWOT分析，可以讓我們對公司目前的外部與內(nèi)部環(huán)境有一個大致的了解；我們可以： 一、依靠優(yōu)勢、利用時機 1、依靠我們良好的自主研發(fā)“xxx小榨工藝技術(shù)、“xxx省著名商標(biāo)、普及全省市場網(wǎng)絡(luò)及對產(chǎn)品的創(chuàng)新資源； 2、利用我省大力開展油茶、雙低油菜等油料作物的規(guī)?；N植和產(chǎn)業(yè)化加工這個契機，迅速擴大產(chǎn)品的市場占有

32、率； 二、抑制劣勢、利用優(yōu)勢 1、將我們的劣勢通過外部優(yōu)勢有機轉(zhuǎn)化成我們的優(yōu)勢； 三、依靠優(yōu)勢、回避威脅 1、依靠我們利用本省非轉(zhuǎn)基因油菜籽油、油茶籽加工非轉(zhuǎn)基因食用油的優(yōu)勢，回避低端產(chǎn)品給我們帶來的價格上的沖擊； 2、收集大量的客戶資料，進展科學(xué)的優(yōu)化；3、推廣“xxx小榨坊工藝，標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)村“土榨坊安全生產(chǎn)，促進商品流通，加快茶油產(chǎn)業(yè)鏈建設(shè)。五、營銷策略5.1 價格策略：公司實施高、中、低三檔品牌三檔價格，高檔品牌“xxx系列依據(jù)公司差異域化包裝及特有鄉(xiāng)里油風(fēng)味，采取競爭導(dǎo)向定價法產(chǎn)品差異定價法引領(lǐng)消費者消費，價格相對穩(wěn)定，受市場波動?。恢袡n品牌“老頭鍋系列采取競爭導(dǎo)向定價法 HYPERLIN

33、K :/baike.haosou /doc/5411589.html t _blank 隨行就市定價法針對群眾消費者習(xí)慣，價格隨消費者期望而制定，以此擴大產(chǎn)品在市場的份額；低檔產(chǎn)品“廚溢香“廚天旺系列采取顧客導(dǎo)向定價法逆向定價法，依據(jù)消費者能夠承受的最終銷售價格，并可根據(jù)市場供求情況及時調(diào)整，定價比較靈活。使產(chǎn)品迅速向市場滲透，覆蓋市場。 5.2 行銷策略：1品牌宣傳策略用高質(zhì)量的產(chǎn)品打造品牌，用品牌帶動茶油的市場開展與營銷。在茶油產(chǎn)品的營銷中，公司除了在銷售渠道的建設(shè)上根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈開展的需要鋪設(shè)相應(yīng)的營銷渠道與網(wǎng)絡(luò)外，應(yīng)始終以打造湘潭市茶油品牌為重心，來制定相應(yīng)的營銷政策與宣傳口徑，運用傳統(tǒng)批

34、銷與現(xiàn)代電子商務(wù)相結(jié)合的形式，構(gòu)建超市、網(wǎng)購、禮品、外貿(mào)多層營銷渠道，同時選擇有效的方式及有較大影響力的媒體，加強對產(chǎn)品品牌的廣告宣傳，形成 “xxx鄉(xiāng)里、xxx老頭鍋品牌效應(yīng)。2渠道策略公司除利用現(xiàn)有渠道外，還可利用公司的推銷網(wǎng)絡(luò)經(jīng)歷，探索建設(shè)新型的營銷網(wǎng)絡(luò)，通過連鎖經(jīng)營和電腦網(wǎng)絡(luò)管理，針對社區(qū)、家庭進展糧油食品的銷售和服務(wù)。3市場促銷策略通過在銷售市場如在各大型超市、連鎖經(jīng)營店舉辦贈送、免費品嘗和各種大型促銷活動等方式，讓越來越多的消費者親身體驗產(chǎn)品，讓消費者知道、認識、承受、喜愛公司的產(chǎn)品。4產(chǎn)業(yè)鏈構(gòu)建策略以企業(yè)為龍頭，以食品安全及品質(zhì)控制為核心，通過“企業(yè)品牌與營銷+農(nóng)村土榨坊+基地+

35、農(nóng)戶的共贏開展，通過技術(shù)改造升級，原料基地建設(shè)，產(chǎn)品回收，再到精煉、包裝、銷售一體化，打造出以村為單位的中型或大型標(biāo)準(zhǔn)化茶油初榨作坊規(guī)模與數(shù)量根據(jù)當(dāng)?shù)赜筒枳旬a(chǎn)量確定，并根據(jù)食品安全標(biāo)準(zhǔn)從選籽開場，制定茶油初榨工藝標(biāo)準(zhǔn)與操作標(biāo)準(zhǔn)，保障成品油的品質(zhì)溯源，構(gòu)建茶油為核心的食用油產(chǎn)業(yè)鏈，促進湘潭市的茶油產(chǎn)業(yè)鏈開展。六、產(chǎn)品生產(chǎn)6.1產(chǎn)品生產(chǎn)A、產(chǎn)品性能茶油術(shù)名：油茶籽油，別名：山茶油、茶油，英文名：Camellia oil，油種：木本植物油，科屬：山茶科植物油茶樹與油 HYPERLINK :/baike.so /doc/5392666.html t _blank 橄欖樹為世界上最著名的兩大木本油料植物

36、。油茶籽含油率一般為2535%，所榨出的油茶籽油主要含油酸、亞油酸等 HYPERLINK :/baike.so /doc/5397558.html t _blank 不飽和脂肪酸，其脂肪酸含量、比例與橄欖油極為相似，素有“東方橄欖油的稱號，甚至有些營養(yǎng)成分的指標(biāo)還要高于橄欖油。孕婦在孕期食用茶油不僅可以增加母乳，而且對胎兒的正常發(fā)育十分有益。嬰幼兒及兒童食用茶油可利氣、通便、消火、助消化，對促進骨髂等身體發(fā)育很有幫助。老年人食用茶油可以去火、養(yǎng)顏、明目、烏發(fā)、抑制衰老，對慢性咽炎和預(yù)防人體高血壓、動脈硬化、心血管系統(tǒng)疾病有很好的療效。為中國政府提倡推廣的純天然木本食用植物油，以及國際糧農(nóng)組織首

37、推的衛(wèi)生保健植物食用油。公司生產(chǎn)的茶油不含芥酸、膽固醇、黃曲霉素等對人體有害物質(zhì)，到達國家安全優(yōu)質(zhì)食用油標(biāo)準(zhǔn)。色澤金黃或淺黃，品質(zhì)純潔，澄清透明，氣味清香，味道純粹。菜油，又叫油菜籽油、香菜油，是用油菜籽榨出來的一種食用油。主要取自甘蘭型油菜和白菜型油萊的種子(含油22%-49%，平均40%)。含蛋白質(zhì)21%-27%，磷脂約1%。菜籽油色澤金黃或棕黃，一般會含有一定的種子磷脂，對血管、神經(jīng)、大腦的發(fā)育十分重要。菜籽油的膽固醇很少或幾乎不含，所以控制膽固醇攝入量的人可以放心食用。中醫(yī)理論認為，菜油味甘、辛、性溫，可潤燥殺蟲、散火丹、消腫毒。公司生產(chǎn)的菜油確保有益成分的同時，降低有害物質(zhì)苯并芘的含

38、量，到達或超過國家安全優(yōu)質(zhì)食用油標(biāo)準(zhǔn)。B、生產(chǎn)原料原料來自于“公司+土榨坊合作社+基地+農(nóng)戶帶動建設(shè)的 “雙低油菜、油茶林基地。近幾年公司從帶動建設(shè)基地農(nóng)戶中收購油茶籽、油菜籽18萬噸。通過統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)化的“土榨坊，帶動2000-3000畝/1個榨坊綠色油茶、油菜基地建設(shè)，使得原料優(yōu)質(zhì)、品質(zhì)佳、質(zhì)量好，運輸成本低。C、產(chǎn)量與價格工程主要產(chǎn)品及銷售價格如下：產(chǎn)品名稱年銷售量銷售價格利潤冷榨茶油6500噸55000元/噸冷榨菜籽油39000噸10000元/噸菜粕66300噸3000元/噸茶粕18720噸1700元/噸產(chǎn)品銷售價格是根據(jù)當(dāng)前國內(nèi)外市場情況并考慮同類產(chǎn)品的價格，以近三年國內(nèi)市場已實現(xiàn)的價格

39、為根基，并預(yù)測到生產(chǎn)期初的市場價格確定。產(chǎn)品性能優(yōu)良，價格適中。D、公司與產(chǎn)品商謄公司成立10年來，先后被國家 、省 、市有關(guān)部授予和評為“湖南省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、“湖南省林業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，首批“全國放心糧油示范企業(yè)、“湘潭市食品安全科技重大專項示范企業(yè)，獲得全國“放心糧油產(chǎn)品稱號；中國農(nóng)業(yè)開展銀行湖南省湘潭市分行授予“AA級信用企業(yè)。公司產(chǎn)品“xxx鄉(xiāng)里油榮獲“湖南省農(nóng)博會三項金獎，一項中國湖南國際食品博覽會“金獎，國家專利局四項專利，湖南省質(zhì)量技術(shù)監(jiān)視局“AA級質(zhì)量信用等級。2013年“xxx牌系列食用植物油被評為“湖南名牌產(chǎn)品，同時被認定為“湖南省著名商標(biāo)。 “中華老頭鍋植物油商標(biāo)在

40、新加坡申請注冊成功。公司“xxx鄉(xiāng)里來系列食用油銷往全省及廣東、廣西、貴州、福建等省內(nèi)外，深受廣闊消費者青睞。 “xxx品牌的市場知名度和美譽度較高。6.2 生產(chǎn)人員配備及管理6.2.1組織機構(gòu)公司的組織管理構(gòu)造參照類似企業(yè)組織機構(gòu)設(shè)置，力求機構(gòu)精干、人員配置合理，有利于勞動生產(chǎn)率的提高。本工程建成投產(chǎn)后，120家標(biāo)準(zhǔn)化土榨坊納入湖南xxx糧油實業(yè)統(tǒng)一管理，不另設(shè)管理機構(gòu)。1公司組織機構(gòu)副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理財務(wù)部生產(chǎn)儲運部營銷中心總經(jīng)理董事長人力資源部品控研發(fā)部電子商務(wù)部行政部工程管理部策劃部市場部2產(chǎn)業(yè)鏈模型商商品交易品交易市場油茶林種植戶A規(guī)范化榨坊企業(yè)+品控+品牌油茶林種植戶B品牌輸

41、出油茶林種植戶C油茶林種植戶D3勞動定員工資總部生產(chǎn)車間擬定為日兩班連續(xù)生產(chǎn)，輔助生產(chǎn)部門可以根據(jù)需要單、雙班生產(chǎn)，可以利用原來公司局部人員。銷售人員不計，銷售成本計入銷售費用內(nèi)。標(biāo)準(zhǔn)化“土榨坊由于技術(shù)、設(shè)備等要求，公司統(tǒng)一配置加工費、運輸費用，約合220元/噸，按工程建成后年加工茶油、菜籽油生產(chǎn)能力6萬噸計算，公司需為120個土榨坊支付加工費用1320.00萬元/年。6.2.2經(jīng)營管理模式本工程以湖南省糧油科學(xué)研究設(shè)計院為技術(shù)依托，由湖南xxx糧油實業(yè)具體負責(zé)實施。湖南xxx糧油實業(yè)具有較強的糧油收購、儲藏、加工、糧油綜合利用生產(chǎn)管理經(jīng)歷和廣泛的社會經(jīng)濟聯(lián)系。經(jīng)營管理模式包括由董事長負責(zé)制的

42、管理模式和由經(jīng)理負責(zé)制的生產(chǎn)管理模式相結(jié)合，力求早日與現(xiàn)代企業(yè)管理模式接軌。6.2.3經(jīng)營管理措施工程建設(shè)將嚴格按照國家相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工程的方案落實、施工工程管理、技術(shù)質(zhì)量和資金使用監(jiān)視，均按有關(guān)政策規(guī)定，安排施工方案，對建設(shè)質(zhì)量負終生責(zé)任。工程建設(shè)單位成立工程領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)工程協(xié)調(diào)、配套資金落實、建設(shè)實施、資金管理及工程建成后的運行管理。工程管理、生產(chǎn)管理、財務(wù)管理、銷售管理等參照相關(guān)政策法規(guī)，制定嚴格而切實可行的經(jīng)營管理措施，并嚴格執(zhí)行。1工程管理：由申報單位和承建單位的相關(guān)人員，組成工程工程小組，負責(zé)監(jiān)視施工隊的建設(shè)質(zhì)量和建設(shè)速度。2生產(chǎn)管理：在工程施工期間，承建單位生產(chǎn)管理部門負責(zé)協(xié)調(diào)

43、和安排生產(chǎn)、防止產(chǎn)品在市場上脫銷，另外準(zhǔn)備安排工程投產(chǎn)后的生產(chǎn)安排和崗位培訓(xùn)等措施。3財務(wù)管理：嚴格執(zhí)行財務(wù)各項規(guī)章制度，資金管理要承受審計部門和上級主管部門的審計監(jiān)視。國家下?lián)艿馁Y金和配套資金實行專賬管理，專款專用，納入工程統(tǒng)一管理、使用和核算。4銷售管理：繼續(xù)實行銷售與效益掛鉤的原那么，開拓新市場，挖掘老市場，穩(wěn)固和提高產(chǎn)品市場占有率。6.2.4技術(shù)培訓(xùn)本工程120家“土榨坊生產(chǎn)人員、管理人員和工程技術(shù)人員均由公司統(tǒng)一進展崗位的專業(yè)技術(shù)、崗位責(zé)任及職能培訓(xùn)，要求考試或考核達標(biāo)合格方能上崗。根據(jù)不同崗位對人員素質(zhì)的不同要求，采取不同的培訓(xùn)方式。企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)以進修、外出考察及自學(xué)為主，面授為輔

44、；中層骨干以組織業(yè)余進修，帶職學(xué)習(xí)及自學(xué)為主；技術(shù)人員采取短期培訓(xùn)、進修深造和多參加技術(shù)業(yè)務(wù)交流活動等方式提高業(yè)務(wù)水平；工人采取現(xiàn)場培訓(xùn)、業(yè)余教育、脫產(chǎn)學(xué)習(xí)等方式進展培訓(xùn)。七、財務(wù)方案7.1 股權(quán)融資數(shù)量和權(quán)益：投資人投資金額萬元股份比例湖南xxx糧油實業(yè)及股東4829.521.4%120家土榨坊合作678930%股權(quán)融資1000044.2%政府相關(guān)部門配套 以投入股10004.4%合計22618.5100%7.2 資金用途和使用方案：用途作用預(yù)算建筑工程費將土榨坊廠房提質(zhì)改造成符合食品安全安全生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)要求4750萬元設(shè)備購置費提升土榨坊產(chǎn)品的安全品質(zhì)5020萬元安裝工程費確保土地榨坊設(shè)備的安

45、全生產(chǎn)434萬元工程建設(shè)其他費確保土榨坊因地制宜的提質(zhì)改造1145.31萬元建設(shè)期利息支付財務(wù)費用655萬元流動資金收購油料原料，保障全年生產(chǎn)10614.2萬元合計22618.5萬元7.3 投資回報：工程投產(chǎn)后正常年內(nèi)，投資利潤率為30.83%，年投資利稅率為32.44%；所得稅后工程財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)為10719.42萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率22%，投資回收期為6.3年含建設(shè)期1.5年，在經(jīng)營期內(nèi)除獲10%的收益外，還將得到10719.42萬元的凈現(xiàn)值，說明工程具有一定的盈利能力。第一年：12.1%第二年：30.8%第三年：30.8%三年平均投資回報率：24.5%7.3.1工程效益分析1財

46、務(wù)評價依據(jù)a)國家開展改革委、建設(shè)部頒發(fā)的?建設(shè)工程經(jīng)濟評價方法與參數(shù)(第三版)?；b)?投資工程可行性研究指南?(2002版)；c)?輕工業(yè)建設(shè)工程可行性研究報告編制內(nèi)容深度規(guī)定?QBJS5-92； d)各項原材料、燃料及動力消耗均按生產(chǎn)工藝設(shè)定額及市場現(xiàn)行價格計算。2財務(wù)評價說明a)固定資產(chǎn)采用平均年限法分類進展折舊，預(yù)備費、建設(shè)期利息按比例分攤到各折舊類別中，房屋建筑物按25年折舊，設(shè)備按12年折舊，殘值按5%計取，年折舊額為657.69萬元；b)管理和技術(shù)人員工資福利平均按3萬元/年計取，工人工資福利平均按1.44萬元/年計??；包括各種工資性補貼；職工福利基金按工資總額14%計，社?；?/p>

47、金按3.5%計??；c)土地使用權(quán)按50年攤銷，遞延資產(chǎn)按10年進展攤銷，每年攤銷額為11.9萬元；d修理費用：按年折舊額的9%計取。e財務(wù)費用：包括長期借款利息和短期貸款利息。f其它費用：包括銷售費用、其他管理費用、其他制造費用等。其中：銷售費用按銷售收入的1.1%考慮；其他制造費用按工資總額的1.0倍考慮；g)工程建設(shè)期2年，計算期12年，財務(wù)基準(zhǔn)收益率為10%，按照現(xiàn)行的財務(wù)制度和稅收制度進展評價。7.3.3銷售收入和銷售稅金及附加估算A、銷售價格根基數(shù)據(jù)1根據(jù)工程建設(shè)方案估算的銷售收入及銷售稅金及附加湖南xxx糧油實業(yè)湘潭市茶油、菜油“土榨坊提質(zhì)升級改造示范建設(shè)工程主要產(chǎn)品及銷售價格如下

48、：產(chǎn)品名稱年銷售量銷售價格利潤冷榨茶油6500噸55000元/噸冷榨菜籽油39000噸10000元/噸菜粕66300噸3000元/噸茶粕18720噸1700元/噸產(chǎn)品銷售價格是根據(jù)當(dāng)前國內(nèi)外市場情況并考慮同類產(chǎn)品的價格，以近三年國內(nèi)市場已實現(xiàn)的價格為根基，并預(yù)測到生產(chǎn)期初的市場價格確定。銷售收入估算詳見附表四。2實施進度本工程建設(shè)方案2年完成，建成后第一年生產(chǎn)負荷到達設(shè)計的40%，第二年全部工程投產(chǎn)，生產(chǎn)負荷到達設(shè)計的100%。正常生產(chǎn)期按10年考慮，計算期為11年。3成本及費用成本及費用詳見附表五。成本費用估算說明如下：1原料、輔料、包裝。價格均以近幾年市場已實現(xiàn)的價格為根基，并預(yù)測到生產(chǎn)期

49、初的價格，消耗量和價格如下：原料：年需求油茶籽2.6萬噸，油茶籽價格為10500元/噸；菜籽110500噸，油菜籽價格5200元/噸。包裝：茶油、菜油包裝40元/噸，年產(chǎn)茶油、菜籽油45500噸，年需費用約182.00萬元；茶粕、菜籽粕包裝20元/噸，每年合計產(chǎn)量為85020噸，年需資金170萬元；共計年需包裝費用352萬元。外購原輔料估算詳見附表五基1。2燃料及動力。價格均以近幾年市場已實現(xiàn)的價格為根基，并預(yù)測到生產(chǎn)期初的價格，消耗量和價格如下：電8000元/萬度1400萬度/年水2.0元/噸0.1萬噸/年計算結(jié)果詳見附表五基2。3工資及福利。本工程建成投產(chǎn)后可以利用原公司局部人員，公司統(tǒng)一

50、收購百家土榨坊茶油及菜油，年需支付加工及運輸費用為1225.00萬元。4折舊及攤銷。固定資產(chǎn)折舊按固定資產(chǎn)分類計算，殘值率取5%，建筑工程及構(gòu)筑物按25年直線折舊，機器設(shè)備按12年直線折舊，固定資產(chǎn)折舊計算結(jié)果詳見附表五基3。攤銷費包括無形資產(chǎn)和遞延資產(chǎn)，分別按10年攤銷。攤銷費估算詳見附表五基4。5修理費用：按年折舊額的9%計取。6財務(wù)費用：包括長期借款利息和短期貸款利息。7其它費用：包括銷售費用、其他管理費用、其他制造費用等。其中：銷售費用按銷售收入的1.1%考慮；其他制造費用按工資總額的1.0倍考慮；8稅金計算。本工程的增值稅稅率為17%，13%，城市維護建設(shè)稅按增值稅5%計取，教育費附

51、加按增值稅4.5%計算，企業(yè)所得稅按25%所得稅率計繳。銷售稅金及附加估算詳見附表四。9公積金和公益金計算。法定盈余公積金和公益金分別按10%和5%比例從可分配利潤中提取。10財務(wù)貼現(xiàn)率：8%。B、銷售收入工程投產(chǎn)后，正常年銷售收入為97822.4萬元見附表六。C、稅金按照國家財稅有關(guān)規(guī)定，本工程加工產(chǎn)品食用植物油需交納增值稅、銷售稅金及城市維護建設(shè)稅與教育費附加。工程正常年交納增殖稅1447.81萬元、銷售稅金及附加費365.19萬元見附表七。D、成本估算工程投產(chǎn)后，正常年總成本費用90483萬元，年經(jīng)營成本89683萬元，年固定成本為5630萬元，年可變成本為84854萬元見附表五。7.3

52、.4財務(wù)效益分析1利潤及其分配工程正常年利潤總額為6973萬元，按此計算的投資利潤率為30.83%，投資利稅率為32.44%。企業(yè)每年從所得稅后利潤提15%作為盈余公積金和公益金。見附表七。7.3.5財務(wù)盈利能力分析通過工程財務(wù)現(xiàn)金流量計算見附表六，在經(jīng)營期各年凈現(xiàn)金流量(稅后)共計為4582.19萬元，按此計算的各項評價指標(biāo)如表7-1所示：表7-1 工程財務(wù)現(xiàn)金流量評價指標(biāo)表序 號指標(biāo)名稱單位所得稅后備 注1財務(wù)內(nèi)部收益率%222攰態(tài)投資回收期年6.3含建設(shè)期2年3凈現(xiàn)值ic=8%萬元10719.42各項評價指標(biāo)顯示，工程建成投產(chǎn)后，其經(jīng)濟效益較好。按全部投資計算所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為22

53、%，高于設(shè)定的基準(zhǔn)收益率10%，投資回收期(含建設(shè)期1.5年)為6.3年，在經(jīng)營期內(nèi)除獲10%的收益外，還將得到10719.42萬元的凈現(xiàn)值，說明工程具有較強的獲利能力。7.3.5清償能力分析該工程融資歸還期為3年。財務(wù)方案現(xiàn)金流量表見附表六分析說明，工程計算期內(nèi)各年的資金可以平衡，從第3年起有資金盈余；在計算期內(nèi)盈余資金總額達10719.42萬元。7.3.6不確定性分析1 盈虧平衡分析企業(yè)正常年份以生產(chǎn)能力利用率計算的盈虧平衡點為：BEP1年固定總成本/年產(chǎn)品銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加100%=44.67%；BEP2產(chǎn)值=97822.444.67%=43698.27萬元當(dāng)企業(yè)生產(chǎn)能

54、力利用率到達44.67%或產(chǎn)值到達43698.27萬元時，便能實現(xiàn)盈虧平衡(見圖盈虧平衡圖)，說明企業(yè)具有一定的獲利能力。盈虧平衡圖如下：銷售收入 盈利區(qū)萬元 銷售收入43700 經(jīng)營成本固定成本5630生產(chǎn)能力利用率 虧損區(qū)0 2040 60 802敏感性分析對影響企業(yè)經(jīng)濟效益的產(chǎn)品銷售收入、經(jīng)營成本、固定資產(chǎn)投資等主要因素變化進展敏感性分析，見敏感性分析表盈虧平衡圖 敏 感 性 分 析 表變動因素變動幅度%評價指標(biāo)內(nèi)部收益率%投資回收期年凈現(xiàn)值ic=8%萬元 基本方案0226.310719.42銷售收入-5%15.17.71383.89-10%8.210.2777.01經(jīng)營成本+5%16.

55、27.31183.32+10%9.210.8668.24固定資產(chǎn)投資+5%21.97.110578.36+10%18.89.17786.24敏感性分析說明：工程銷售收入是最敏感因素，其次是經(jīng)營成本。因此，首先應(yīng)對產(chǎn)品價格進展更準(zhǔn)確的測算，使未來產(chǎn)品銷售價格發(fā)生變化的可能性減少，以降低投資風(fēng)險；同時，控制和適當(dāng)降低經(jīng)營成本是工程獲得良好收益的另一個關(guān)鍵。7.3.4財務(wù)評價結(jié)論從財務(wù)評價看，工程投產(chǎn)后正常年內(nèi)，投資利潤率為30.83%，年投資利稅率為32.44%；所得稅后工程財務(wù)凈現(xiàn)值(ic=8%)為10719.42萬元，財務(wù)內(nèi)部收益率22%，投資回收期為6.3年含建設(shè)期1.5年，說明工程具有一定

56、的盈利能力。從盈虧平衡角度分析，工程產(chǎn)量盈虧平衡點為設(shè)計能力的44.67%，具有一定的抗風(fēng)險能力。綜上所述，工程經(jīng)營期內(nèi)財務(wù)狀況較好，具有一定的盈利能力和較強的償債能力，工程在財務(wù)上是可行的。7.3.8財務(wù)評價結(jié)論工程投資財務(wù)內(nèi)部收益率高于行業(yè)基準(zhǔn)值，投資回收期低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，從敏感性分析看，有一定的抗風(fēng)險能力，因此，從財務(wù)上講是可以承受的。八、風(fēng)險及對策8.1 主要風(fēng)險及應(yīng)對策略：本工程建設(shè)和運營過程中，可能會遇到來自社會、政治、文化、經(jīng)濟、市場等方面的風(fēng)險和不確定性，從而帶來損失，其中主要的風(fēng)險包括工程融資風(fēng)險、運營管理風(fēng)險和建設(shè)風(fēng)險。8.2.1工程融資風(fēng)險分析及相應(yīng)的控制措施該工

57、程投資總額為22618.5萬元。融資方案為：建設(shè)單位自籌資金12618.5萬元。建設(shè)單位自籌資金分四個來源：一是從公司的現(xiàn)有資金中拿出3000萬元；二是提質(zhì)升級改造的“土榨坊合作出資工程建設(shè)資金的30%，可獲資金6789萬元；三是申請地方政府工程建設(shè)配套資金1000萬元；其余1829.5萬元由公司股東按占股比例分攤。向各方融資10000萬元，其中設(shè)施建設(shè)資金3000萬元，流動資金7000萬元。企業(yè)資金籌措能力較強，企業(yè)自籌12618.5萬元完全有保證，融資風(fēng)險較低。融資方融資，將加強與融資方行的溝通，請融資方領(lǐng)導(dǎo)到公司考察，全面考核公司的資產(chǎn)財務(wù)現(xiàn)狀和信譽度，充分了解工程的可行性和盈利能力與帶動增收效應(yīng)，增加融資與公司雙方的互信度。8.2.2工程運營管理風(fēng)險及相應(yīng)的控制措施A、市場風(fēng)險本工程的財務(wù)評價指標(biāo)說明，該