內(nèi)保外貸登記行政審批服務(wù)指南

1、內(nèi)保外貸登記行政審批服務(wù)指南 一、項(xiàng)目信息項(xiàng)目名稱：內(nèi)保外貸登記審批類別：行政許可項(xiàng)目編號(hào)：57006二、辦理依據(jù)1.中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例（國(guó)務(wù)院令第532 號(hào)）。2.國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定的通知（匯發(fā)201429 號(hào)）。3.國(guó)家外匯管理局關(guān)于對(duì)部分非銀行機(jī)構(gòu)內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)實(shí)行集中登記管理的通知（匯發(fā)201515 號(hào)）。4.國(guó)家外匯管理局關(guān)于發(fā)布金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.1 版）的通知（匯發(fā)201622 號(hào)）。5.國(guó)家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)外匯管理改革完善真實(shí)合規(guī)性審核的通知（匯發(fā)20173 號(hào)）。其他相關(guān)法規(guī)。 三、申請(qǐng)條件 內(nèi)保外貸是指擔(dān)保人注冊(cè)地在境內(nèi)、

2、債務(wù)人和債權(quán)人注冊(cè)地均在境外的跨境擔(dān)保。 1.新辦登記 擔(dān)保人為非銀行金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱非銀行機(jī)構(gòu)）的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后15 個(gè)工作日內(nèi)辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。 2.變更登記 擔(dān)保合同主要條款發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在15 個(gè)工作日內(nèi)辦理內(nèi)保外貸簽約變更登記手續(xù)。 3.債務(wù)人可通過向境內(nèi)進(jìn)行放貸、股權(quán)投資等方式將擔(dān)保項(xiàng)下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用。未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擔(dān)保項(xiàng)下資金不得直接或間接用于境內(nèi)證券投資。境外債務(wù)人將內(nèi)保外貸項(xiàng)下資金以外債形式調(diào)回境內(nèi)的，境內(nèi)借用資金的機(jī)構(gòu)應(yīng)滿足現(xiàn)行外債管理的相關(guān)要求，按規(guī)定辦理外債登記，并應(yīng)按照現(xiàn)行外債管理模式的相關(guān)要求控制資金調(diào)回規(guī)模。境外債務(wù)人用內(nèi)保外

3、貸項(xiàng)下資金向境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行股權(quán)投資，應(yīng)滿足相關(guān)主管部門對(duì)外商直接投資的管理規(guī)定，接受投資的境內(nèi)機(jī)構(gòu)應(yīng)按規(guī)定辦理外匯登記。 4.內(nèi)保外貸合同項(xiàng)下發(fā)生以下類型特殊交易時(shí)，應(yīng)符合以下規(guī)定： （1）內(nèi)保外貸項(xiàng)下?lián)Ｘ?zé)任為境外債務(wù)人債券發(fā)行項(xiàng)下還款義務(wù)時(shí)，境外債務(wù)人應(yīng)由境內(nèi)機(jī)構(gòu)直接或間接持股。 （2）內(nèi)保外貸合同項(xiàng)下融資資金用于直接或間接獲得對(duì)境外其他機(jī)構(gòu)的股權(quán)（包括新設(shè)境外企業(yè)、收購(gòu)境外企業(yè)股權(quán)和向境外企業(yè)增資）或債權(quán)時(shí)，該投資行為應(yīng)當(dāng)符合國(guó)內(nèi)相關(guān)部門有關(guān)境外投資的規(guī)定。 （3）內(nèi)保外貸合同項(xiàng)下義務(wù)為境外機(jī)構(gòu)衍生交易項(xiàng)下支付義務(wù)時(shí)，債務(wù)人從事衍生交易應(yīng)當(dāng)以止損保值為目的，符合其主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍且經(jīng)過股東適當(dāng)

4、授權(quán)。 5.同一內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)下存在多個(gè)境內(nèi)擔(dān)保人的，可自行約定其中一個(gè)擔(dān)保人到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。6.境內(nèi)機(jī)構(gòu)為境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）向其境外擔(dān)保人提供的反擔(dān)保，按內(nèi)保外貸進(jìn)行管理，提供反擔(dān)保的境內(nèi)機(jī)構(gòu)須遵守跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定。境內(nèi)機(jī)構(gòu)按內(nèi)保外貸規(guī)定為境外機(jī)構(gòu)（債務(wù)人）提供擔(dān)保時(shí)，其他境內(nèi)機(jī)構(gòu)為債務(wù)人向提供內(nèi)保外貸的境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供反擔(dān)保，不按內(nèi)保外貸進(jìn)行管理，但需符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。 7.擔(dān)保人為第三方債務(wù)人向債權(quán)人提供物權(quán)擔(dān)保，構(gòu)成內(nèi)保外貸的，應(yīng)當(dāng)按照內(nèi)保外貸相關(guān)規(guī)定辦理?yè)?dān)保登記手續(xù)，并遵守相關(guān)限制性規(guī)定。經(jīng)外匯局登記的物權(quán)擔(dān)保因任何原因而未合法設(shè)立，擔(dān)保人應(yīng)到外匯局注銷相關(guān)登記。 8.

5、非銀行金融機(jī)構(gòu)作為擔(dān)保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定，應(yīng)具有相應(yīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)資格。境內(nèi)個(gè)人可作為擔(dān)保人并參照非金融機(jī)構(gòu)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)。9.擔(dān)保人對(duì)擔(dān)保責(zé)任上限無法進(jìn)行合理預(yù)計(jì)的內(nèi)保外貸，如境內(nèi)企業(yè)出具的不明確賠償金額上限的項(xiàng)目完工責(zé)任擔(dān)保，可以不辦理登記，但經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后可以辦理?yè)?dān)保履約手續(xù)。 10.擔(dān)保人、債務(wù)人不得在明知或者應(yīng)知擔(dān)保履約義務(wù)確定發(fā)生的情況下簽訂跨境擔(dān)保合同?？砂凑蘸侠砩虡I(yè)原則，依據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)判斷擔(dān)保合同是否具備明顯的擔(dān)保履約意圖： （1）簽訂擔(dān)保合同時(shí)，債務(wù)人自身是否具備足夠的清償能力或可預(yù)期的還款資金來源； （2）擔(dān)保項(xiàng)下借款合同規(guī)定的融資條件，在金額、利率、期限等

6、方面與債務(wù)人聲明的借款資金用途是否存在明顯不符； （3）擔(dān)保當(dāng)事各方是否存在通過擔(dān)保履約提前償還擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)的意圖；（4）擔(dān)保當(dāng)事各方是否曾經(jīng)以擔(dān)保人、反擔(dān)保人或債務(wù)人身份發(fā)生惡意擔(dān)保履約或債務(wù)違約。 11.擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)對(duì)債務(wù)人主體資格、擔(dān)保項(xiàng)下資金用途、預(yù)計(jì)的還款資金來源、擔(dān)保履約的可能性及相關(guān)交易背景進(jìn)行審核，對(duì)是否符合境內(nèi)、外相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行盡職調(diào)查，并以適當(dāng)方式監(jiān)督債務(wù)人按照其申明的用途使用擔(dān)保項(xiàng)下資金。 12.在內(nèi)保外貸簽約環(huán)節(jié)的管理和統(tǒng)計(jì)上，境內(nèi)銀行離岸部均視同為境外機(jī)構(gòu)。 13.非銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)在還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)、擔(dān)保人付款責(zé)任到期或發(fā)生擔(dān)保履約后15 個(gè)工作日內(nèi)到外

7、匯局申請(qǐng)注銷相關(guān)登記。境內(nèi)個(gè)人參照非金融機(jī)構(gòu)辦理注銷登記。14.禁止性要求：如符合上述條件，不存在不予許可的情況。辦理材料 1.簽約(變更)登記申請(qǐng)材料序號(hào)提交材料名稱原件/復(fù)印件份數(shù)紙質(zhì)/電子要求備注1關(guān)于辦理內(nèi)保外貸簽約登記的書面申請(qǐng)報(bào)告（內(nèi)容包括公司基本情況、已辦理且未了結(jié)的各項(xiàng)跨境擔(dān)保余額、本次擔(dān)保交易內(nèi)容要點(diǎn)、預(yù)計(jì)還款資金來源、其他需要說明的事項(xiàng)。有共同擔(dān)保人的，應(yīng)在申請(qǐng)報(bào)告中說明）加蓋公章的原件1紙質(zhì)2擔(dān)保合同和擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)合同（合同文本內(nèi)容較多的，提供合同簡(jiǎn)明條款并加蓋印章；合同為外文的，須提供中文翻譯件并加蓋印章）原件及加蓋公章的復(fù)印件1紙質(zhì)驗(yàn)原件，留存加蓋公章的復(fù)印件3外匯

8、局根據(jù)本規(guī)定認(rèn)為需要補(bǔ)充的相關(guān)證明材料（如發(fā)改委、商務(wù)部門關(guān)于境外投資項(xiàng)目的批準(zhǔn)文件、被擔(dān)保人主體資格合法性證明、擔(dān)保的商業(yè)合理性證明、被擔(dān)保人還款能力證明、辦理變更登記時(shí)需要提供的變更材料等）原件及加蓋公章的復(fù)印件1紙質(zhì)驗(yàn)原件，留存加蓋公章的復(fù)印件 2非銀行機(jī)構(gòu)注銷登記申請(qǐng)材料序號(hào)提交材料名稱原件/復(fù)印件份數(shù)紙質(zhì)/電子要求備注1申請(qǐng)書加蓋公章的原件1紙質(zhì)2內(nèi)保外貸對(duì)外擔(dān)保登記表原件1紙質(zhì)3內(nèi)保外貸責(zé)任解除的相關(guān)證明材料原件及加蓋公章的復(fù)印件1紙質(zhì)驗(yàn)原件，留存加蓋公章的復(fù)印件4外匯局要求提供的其他材料。原件及加蓋公章的復(fù)印件1紙質(zhì)驗(yàn)原件，留存加蓋公章的復(fù)印件五、辦理機(jī)構(gòu)、地點(diǎn)和時(shí)間（一）辦理機(jī)構(gòu)：國(guó)家外匯管理局河南省分局或所在地外匯局 （二）辦公地址：鄭州市鄭東新區(qū)商務(wù)外環(huán)路21號(hào)2308房間（三）辦公時(shí)間：上午8：30-12：00；下午2：30-5：30（10月-次年4月）；3：00-6：00（5月-9月）（節(jié)假日除外） 六、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：不收費(fèi) 七、聯(lián)系電話0371-69089328八、辦理流程1.申請(qǐng)人提交申請(qǐng)；2.決定是否予以受理；3.不予受理的，出具不予受理