內(nèi)保外貸登記行政審批服務指南

1、內(nèi)保外貸登記行政審批服務指南 一、項目信息項目名稱：內(nèi)保外貸登記審批類別：行政許可項目編號：57006二、辦理依據(jù)1.中華人民共和國外匯管理條例（國務院令第532 號）。2.國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布跨境擔保外匯管理規(guī)定的通知（匯發(fā)201429 號）。3.國家外匯管理局關(guān)于對部分非銀行機構(gòu)內(nèi)保外貸業(yè)務實行集中登記管理的通知（匯發(fā)201515 號）。4.國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布金融機構(gòu)外匯業(yè)務數(shù)據(jù)采集規(guī)范（1.1 版）的通知（匯發(fā)201622 號）。5.國家外匯管理局關(guān)于進一步推進外匯管理改革完善真實合規(guī)性審核的通知（匯發(fā)20173 號）。其他相關(guān)法規(guī)。 三、申請條件 內(nèi)保外貸是指擔保人注冊地在境內(nèi)、

2、債務人和債權(quán)人注冊地均在境外的跨境擔保。 1.新辦登記 擔保人為非銀行金融機構(gòu)或企業(yè)（以下簡稱非銀行機構(gòu)）的，應在簽訂擔保合同后15 個工作日內(nèi)辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。 2.變更登記 擔保合同主要條款發(fā)生變更的，應當在15 個工作日內(nèi)辦理內(nèi)保外貸簽約變更登記手續(xù)。 3.債務人可通過向境內(nèi)進行放貸、股權(quán)投資等方式將擔保項下資金直接或間接調(diào)回境內(nèi)使用。未經(jīng)外匯局批準，擔保項下資金不得直接或間接用于境內(nèi)證券投資。境外債務人將內(nèi)保外貸項下資金以外債形式調(diào)回境內(nèi)的，境內(nèi)借用資金的機構(gòu)應滿足現(xiàn)行外債管理的相關(guān)要求，按規(guī)定辦理外債登記，并應按照現(xiàn)行外債管理模式的相關(guān)要求控制資金調(diào)回規(guī)模。境外債務人用內(nèi)保外

3、貸項下資金向境內(nèi)機構(gòu)進行股權(quán)投資，應滿足相關(guān)主管部門對外商直接投資的管理規(guī)定，接受投資的境內(nèi)機構(gòu)應按規(guī)定辦理外匯登記。 4.內(nèi)保外貸合同項下發(fā)生以下類型特殊交易時，應符合以下規(guī)定： （1）內(nèi)保外貸項下?lián)Ｘ熑螢榫惩鈧鶆杖藗l(fā)行項下還款義務時，境外債務人應由境內(nèi)機構(gòu)直接或間接持股。 （2）內(nèi)保外貸合同項下融資資金用于直接或間接獲得對境外其他機構(gòu)的股權(quán)（包括新設境外企業(yè)、收購境外企業(yè)股權(quán)和向境外企業(yè)增資）或債權(quán)時，該投資行為應當符合國內(nèi)相關(guān)部門有關(guān)境外投資的規(guī)定。 （3）內(nèi)保外貸合同項下義務為境外機構(gòu)衍生交易項下支付義務時，債務人從事衍生交易應當以止損保值為目的，符合其主營業(yè)務范圍且經(jīng)過股東適當

4、授權(quán)。 5.同一內(nèi)保外貸業(yè)務下存在多個境內(nèi)擔保人的，可自行約定其中一個擔保人到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。6.境內(nèi)機構(gòu)為境外機構(gòu)（債務人）向其境外擔保人提供的反擔保，按內(nèi)保外貸進行管理，提供反擔保的境內(nèi)機構(gòu)須遵守跨境擔保外匯管理規(guī)定。境內(nèi)機構(gòu)按內(nèi)保外貸規(guī)定為境外機構(gòu)（債務人）提供擔保時，其他境內(nèi)機構(gòu)為債務人向提供內(nèi)保外貸的境內(nèi)機構(gòu)提供反擔保，不按內(nèi)保外貸進行管理，但需符合相關(guān)外匯管理規(guī)定。 7.擔保人為第三方債務人向債權(quán)人提供物權(quán)擔保，構(gòu)成內(nèi)保外貸的，應當按照內(nèi)保外貸相關(guān)規(guī)定辦理擔保登記手續(xù)，并遵守相關(guān)限制性規(guī)定。經(jīng)外匯局登記的物權(quán)擔保因任何原因而未合法設立，擔保人應到外匯局注銷相關(guān)登記。 8.

5、非銀行金融機構(gòu)作為擔保人提供內(nèi)保外貸，按照行業(yè)主管部門規(guī)定，應具有相應擔保業(yè)務經(jīng)營資格。境內(nèi)個人可作為擔保人并參照非金融機構(gòu)辦理內(nèi)保外貸業(yè)務。9.擔保人對擔保責任上限無法進行合理預計的內(nèi)保外貸，如境內(nèi)企業(yè)出具的不明確賠償金額上限的項目完工責任擔保，可以不辦理登記，但經(jīng)外匯局核準后可以辦理擔保履約手續(xù)。 10.擔保人、債務人不得在明知或者應知擔保履約義務確定發(fā)生的情況下簽訂跨境擔保合同?？砂凑蘸侠砩虡I(yè)原則，依據(jù)以下標準判斷擔保合同是否具備明顯的擔保履約意圖： （1）簽訂擔保合同時，債務人自身是否具備足夠的清償能力或可預期的還款資金來源； （2）擔保項下借款合同規(guī)定的融資條件，在金額、利率、期限等

6、方面與債務人聲明的借款資金用途是否存在明顯不符； （3）擔保當事各方是否存在通過擔保履約提前償還擔保項下債務的意圖；（4）擔保當事各方是否曾經(jīng)以擔保人、反擔保人或債務人身份發(fā)生惡意擔保履約或債務違約。 11.擔保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務時，應對債務人主體資格、擔保項下資金用途、預計的還款資金來源、擔保履約的可能性及相關(guān)交易背景進行審核，對是否符合境內(nèi)、外相關(guān)法律法規(guī)進行盡職調(diào)查，并以適當方式監(jiān)督債務人按照其申明的用途使用擔保項下資金。 12.在內(nèi)保外貸簽約環(huán)節(jié)的管理和統(tǒng)計上，境內(nèi)銀行離岸部均視同為境外機構(gòu)。 13.非銀行機構(gòu)應在還清擔保項下債務、擔保人付款責任到期或發(fā)生擔保履約后15 個工作日內(nèi)到外

7、匯局申請注銷相關(guān)登記。境內(nèi)個人參照非金融機構(gòu)辦理注銷登記。14.禁止性要求：如符合上述條件，不存在不予許可的情況。辦理材料 1.簽約(變更)登記申請材料序號提交材料名稱原件/復印件份數(shù)紙質(zhì)/電子要求備注1關(guān)于辦理內(nèi)保外貸簽約登記的書面申請報告（內(nèi)容包括公司基本情況、已辦理且未了結(jié)的各項跨境擔保余額、本次擔保交易內(nèi)容要點、預計還款資金來源、其他需要說明的事項。有共同擔保人的，應在申請報告中說明）加蓋公章的原件1紙質(zhì)2擔保合同和擔保項下主債務合同（合同文本內(nèi)容較多的，提供合同簡明條款并加蓋印章；合同為外文的，須提供中文翻譯件并加蓋印章）原件及加蓋公章的復印件1紙質(zhì)驗原件，留存加蓋公章的復印件3外匯

8、局根據(jù)本規(guī)定認為需要補充的相關(guān)證明材料（如發(fā)改委、商務部門關(guān)于境外投資項目的批準文件、被擔保人主體資格合法性證明、擔保的商業(yè)合理性證明、被擔保人還款能力證明、辦理變更登記時需要提供的變更材料等）原件及加蓋公章的復印件1紙質(zhì)驗原件，留存加蓋公章的復印件 2非銀行機構(gòu)注銷登記申請材料序號提交材料名稱原件/復印件份數(shù)紙質(zhì)/電子要求備注1申請書加蓋公章的原件1紙質(zhì)2內(nèi)保外貸對外擔保登記表原件1紙質(zhì)3內(nèi)保外貸責任解除的相關(guān)證明材料原件及加蓋公章的復印件1紙質(zhì)驗原件，留存加蓋公章的復印件4外匯局要求提供的其他材料。原件及加蓋公章的復印件1紙質(zhì)驗原件，留存加蓋公章的復印件五、辦理機構(gòu)、地點和時間（一）辦理機構(gòu)：國家外匯管理局河南省分局或所在地外匯局 （二）辦公地址：鄭州市鄭東新區(qū)商務外環(huán)路21號2308房間（三）辦公時間：上午8：30-12：00；下午2：30-5：30（10月-次年4月）；3：00-6：00（5月-9月）（節(jié)假日除外） 六、收費標準：不收費 七、聯(lián)系電話0371-69089328八、辦理流程1.申請人提交申請；2.決定是否予以受理；3.不予受理的，出具不予受理