2022年行政管理內(nèi)控制度

1、第PAGE32頁共NUMPAGES32頁2022年行政管理內(nèi)控制度香格里拉縣九仙峰藥材種植有限責任公司行政管理方面內(nèi)控制度第一章行政辦公規(guī)范管理規(guī)定1.目的：為規(guī)范公司辦公管理及加強公司文化建設，特制定本規(guī)定。2.適用范圍。本規(guī)定適用于總公司及各分子公司。3.權(quán)責說明。本規(guī)定由總經(jīng)辦監(jiān)督執(zhí)行。4.工作掛牌4.1上班時間，應嚴格按要求佩戴工作掛牌。4.2員工應妥善保管掛牌，遺失應立即補辦，費用自理。5.2辦公時，應當將所處理的文件放在文件夾中，如遇臨時有事離開或有客人訪問，應當將正在辦理文件的文件夾及時合攏。5.3離開辦公室，須將桌面文件整理，齊放于文件架或抽屜中，重要文件入柜上鎖，不得散亂于桌

2、面。5.4座椅。座椅靠背不能放任何物品，人離開時座椅推放至辦公桌正_。5.5飲水機及其它設備、物品應在指定地點擺放，不得隨意移動。5.6電源。下班離開辦公室時，應關閉所有電器及電源。您好、早晨好、早、晚、再見、請問、請您、勞駕您、關照、謝謝、周末愉快。6.2電話語言。您好、請問、謝謝、再見。6.3接待語言。您好、請稍候、我通報一下、請坐、對不起、請登記、我立即去聯(lián)系、打擾您一下、好的、行(切勿說“不”)。7.行為規(guī)范7.1私人信函自費交寄。7.2接待來訪和業(yè)務洽談在接待室或會議室進行，私客不得在工作區(qū)停留。7.3不得因私事使用公司_。7.4未經(jīng)許可，不得使用他人的電腦。7.5因公外出時，應事先

3、得到主管領導的同意；外出后，因情況變化而不能按時趕回公司，要提前通知主管領導。7.6發(fā)出的傳真應注明。發(fā)件人、收件人、主題、發(fā)件人的_等。7.7接聽電話應首先答復“您好，_藥業(yè)”，使用電話注意語言簡明；代接同事辦公位電話，做好必要記錄并及時轉(zhuǎn)達。7.8辦公時間內(nèi)不擅離崗位，需暫時離開時應告知同事。7.9適時調(diào)整手機鈴聲，辦公區(qū)域內(nèi)適當調(diào)低，培訓或會議中則應取消鈴聲。8.不定期檢查。凡違反上述規(guī)定的，每次貢獻_元愛心基金。9.附則9.1本規(guī)定由總經(jīng)辦負責解釋。9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。第二章會議管理

4、制度1.目的：為規(guī)范公司會議管理，提高會議質(zhì)量，降低會議成本，特制定本制度。2.適用范圍。本制度適用于總公司，各分子公司應制定細則并報總公司備案?？偣静块T內(nèi)部會議參照執(zhí)行。3.權(quán)責說明：3.1總經(jīng)辦負責公司會議的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。3.2會議提擬人負責會議的_工作，并有權(quán)對違反本制度的行為提出處罰。4.會議提擬與審批_公司例會無須提擬和審批。_公司臨時會議由總經(jīng)理、分管領導直接提擬或由議題涉及業(yè)務的主辦部門負責人提擬、分管領導批準。4.3部門會議由各部門自行安排，但會議時間、參加人員等，不得與公司會議沖突。5.會議安排原則：小會服從大會，局部服從整體，臨時會議服從例會。各類會議的優(yōu)先順序為：公司例會、

5、公司臨時行政會議、部門會議。臨時召集的緊急會議不受此限。但需對會議議題、需準備的會議資料、會務安排等作特別說明的會議，應進行書面通知，并向總經(jīng)辦提交會議準備申請；涉及多個部門和參加人數(shù)眾多的大型會議，主辦部門還應編制詳細的會議計劃通知相關部門。7.會議_7.1會議_遵照“誰主管，誰_”的原則。7.2主持人為會議考勤的核準人，考勤記錄由會議記錄員負責。8.會議記錄及紀要_公司會議應進行會議記錄。8.2會議記錄遵照“誰_，誰記錄”的原則，如有必要，主持人可臨時指定會議記錄員。8.3會議記錄員應遵守以下規(guī)定會議記錄本交總經(jīng)辦存檔，永久保存。8.4_的形成與簽發(fā)9.會議跟進9.1會議決議、決策事項等須

6、會后跟進落實的，遵照“誰_，誰跟進”的原則；會議另有決定的，從會議決定。9.2會議跟進的依據(jù)以會議原始記錄及_為準。10.會議紀律10.1參會人員不得遲到、早退、缺席，因故不能參加時，應事先向主持人請假，并征得同意。10.2會議期間除了緊急情況外不處理其他事務，包括不接聽電話。10.3違反上述規(guī)定的，按員工手冊2.3，2.4的規(guī)定進行處理，接聽電話的由主持人酌情處理。11.會議保密11.1與會人員要嚴格遵守保密紀律，不得將會議內(nèi)容、討論情況向外泄露。11.2會議議決事項，應嚴格保密，除按規(guī)定履行職責外，與會人員不得外傳會議討論和議決情況。11.3故意泄漏、傳播會議有關情況的，視負面影響的大小作

7、出相應處罰。12.附則12.1本制度由總經(jīng)辦負責解釋。12.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。12.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。第三章文件管理制度1.目的：為確保文件收發(fā)等事務正常、順利進行，規(guī)范文件管理，特制定本規(guī)定。2.適用范圍。本制度適用于總公司，各分子公司應根據(jù)本制度制定細則并報總公司批準后執(zhí)行。3.權(quán)責說明?？偨?jīng)辦管理公司的收發(fā)文工作，各部門負責本部門相關文件的管理。_公司發(fā)文_公司發(fā)文由公司總經(jīng)理(或其授權(quán)人)簽發(fā)，加蓋公章有效。任何個人和部門不得隨意起草以公司名義發(fā)布的文件。_公司發(fā)文程序總經(jīng)辦需做好收文及發(fā)、送、呈登記，并將

8、有總經(jīng)理簽字的原件存檔。_公司發(fā)文分類、編號：4.4對外文件必須做成紅頭，以示嚴肅和正規(guī)，格式附后。4.5無總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽字的文稿一律不得加蓋公章。_公司部門發(fā)文_公司部門在內(nèi)部行文一律以部門第一負責人、部門分管領導同時簽署生效，不再加蓋部門印章；任何部門不得以個人簽名或部門名義對外行文。_公司部門發(fā)文主要分為總經(jīng)_發(fā)文和其他部門發(fā)文。在管理制度內(nèi)制訂的實施細則，以及不必對子公司及公司外的其他單位發(fā)布的文件，原則上可由總經(jīng)辦制訂、分管領導簽發(fā)生效。其他部門可在其部門職權(quán)范圍內(nèi)對公司內(nèi)部部門行文，經(jīng)部門經(jīng)理、部門分管領導簽發(fā)后，在公司內(nèi)部有效。_公司部門發(fā)文格式附后。5.4部門發(fā)文超出部

9、門職權(quán)范圍，又不應由公司發(fā)文的，須由相關部門共同簽發(fā)，經(jīng)分管領導批準后行文。_公司內(nèi)部發(fā)文按以下辦法分類、編號：6.收文_公司以外單位送、發(fā)給我公司的文件由收文單位簽收，包括：政府職能部門行文、業(yè)務管理部門行文、合作、協(xié)作單位行文等，同時填寫收發(fā)文登記表，格式附后。簽收之后即存檔一份并于接件當日立即填寫收文處理表報送有關部門和有關人員，不得積壓延誤；屬于急件的，應在接件后立即報送。6.2各部門應指定專人辦理收文事宜。6.3各部門應將處理完后的來文、處理過程和處理結(jié)果一并交總經(jīng)辦存檔，同時，每半年清理一次，沒有及時存檔的全部存檔，并將填寫的收發(fā)文登記表一起存檔。7.其他7.1文件的發(fā)文、收文部門

10、負責人應注明文件密級或者“不得復印”、“不得攜出”字樣。絕密檔案涉及公司重大決策的核心_，如董事會、公司經(jīng)營體制度改革、財務制度改革、兼并關聯(lián)企業(yè)等文件，公司項目招投標文件、財務賬冊、營銷策劃方案、項目設計方案等文件。_檔案為公司重要證件批文、合同協(xié)議、技術(shù)資料、人事勞資體系等文件。_檔案為僅可內(nèi)部公開的一般文件資料。7.2各部門對各類文件必須嚴格分類、專人管理并妥善保管。7.3單位、個人調(diào)、借閱文件或部門間借閱文件，必須按規(guī)定填寫文件借閱登記表，屬_級以上的文件需分管領導以上人員批準。7.4文件及有關資料的打印、復印、簽章，必須按規(guī)定嚴格辦理，并做好登記，嚴禁未經(jīng)同意私自處理。7.5收發(fā)文處

11、理不當或不及時造成損失的，由公司專題會討論處理辦法。失密、_的按專項管理制度規(guī)定處理，沒有或不及時歸檔的，每次貢獻_元愛心基金。8.附則8.1本制度由總經(jīng)辦負責解釋。8.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。8.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。附：第四章檔案管理制度1.目的：為加強公司檔案管理工作，有效地保護和利用檔案，維護公司合法權(quán)益，特制訂本制度。2.適用范圍。本制度適用于總公司及各分子公司。3.權(quán)責說明：3.1總經(jīng)辦負責公司檔案管理工作及本制度的執(zhí)行。_公司員工有保護檔案的義務，任何人都不得損毀、篡改、私存或據(jù)為己有。本制度所稱的檔案是指過去

12、和現(xiàn)在的公司各部門及員工從事業(yè)務、經(jīng)營、企業(yè)管理、公司宣傳等活動中所直接形成的對企業(yè)有保存價值的各種文字、圖表、賬冊、憑證、報表、技術(shù)資料、電腦盤片、聲像、膠卷、榮譽實物、證件等不同形式的歷史記錄。_公司員工必須完成資料移交工作后方可辦理調(diào)離手續(xù)。3.4檔案工作實行統(tǒng)一領導分級保管、分級查閱的原則。即由總公司統(tǒng)一領導，總公司和各部門、各子公司二級管理并根據(jù)權(quán)限分級查閱。3.5各部門應盡量采用電腦對檔案進行管理和工作，以便于業(yè)務資料的數(shù)字化處理和保存。對存入電腦的資料、檔案，同時遵守計算機信息系統(tǒng)管理制度的相關規(guī)定。4.檔案歸檔4.1歸檔資料包括4.2歸檔方法原件正本必須歸檔，執(zhí)行機構(gòu)只能留用原

13、件副本或復印件。附詳細卷內(nèi)目錄。4.3歸檔要求獨立業(yè)務或部門資料應盡量分類歸檔，相關業(yè)務應盡量歸于同類。類別劃分應涵蓋公司業(yè)務的所有方面；歸檔資料必須真實反映公司經(jīng)濟活動的真實內(nèi)容及歷史過程，任何檔案資料均不得經(jīng)過修改、刪減或取代等處理。5.檔案保管5.1歸檔資料需進行登記，編制歸檔目錄。5.2檔案要分類，分卷裝訂成冊，保管要有條理，主次分明，存放科學。5.3屬于公司保管的檔案。公司各部門及各下屬子公司各部門做好平時文件的預立卷工作，并在次年_-_月將需歸檔的預立卷的文件整理成冊移交總經(jīng)辦保管。5.4屬部門和子公司保管的檔案。各分級保管者在每年的_月_日前將檔案總目錄、預立卷材料的目錄交總經(jīng)辦

14、。_公司總經(jīng)辦應有存放檔案的檔案室，各部門、各子公司應根據(jù)保存檔案數(shù)量，設置存放檔案的箱柜，并具備防火、防潮、防蟲等安全條件。5.6檔案管理人員要熟悉所負責的檔案資料，了解利用者的需求，掌握利用規(guī)律。5.7所有檔案資料必須分類長期保存，不得遺失、損壞。檔案遺失、損壞給公司造成損失的，將處罰責任人。6.檔案借閱6.1檔案屬于公司_，未經(jīng)各部門分管領導批準不得外借、外傳。外單位人員未經(jīng)分管領導批準不得借閱。6.2借閱檔案，借閱人必須履行登記、簽收手續(xù)，并填寫檔案借閱登記表。檔案借閱表的主要內(nèi)容為：檔案名稱、等級分類，借閱事由，時間，借閱人，負責人，經(jīng)手人等內(nèi)容，表格由公司統(tǒng)一制定。6.3借閱檔案者

15、必須妥善保管檔案，不得任意轉(zhuǎn)借或復印，不得拆卸、調(diào)換、涂改、污損、劃線等，歸還時保證檔案材料完整無損。7.檔案保密制度7.1檔案級別分為絕密、_、_三個等級案，分別用文字標示。擬制文件時，需在文件首頁右上角標注密級。涉及公司重大決策的核心_，如董事會、公司經(jīng)營體制度改革、財務制度改革、兼并關聯(lián)企業(yè)等文件，公司項目招投標文件、財務賬冊、營銷策劃方案、項目設計方案等文件。公司重要證件批文、合同協(xié)議、技術(shù)資料、人事勞資體系等文件。可內(nèi)部公開的一般文件資料。7.2借、查、閱_級以上文件不準抄錄、照像，不準帶離辦公區(qū)域。7.3復制_級以上文件需經(jīng)分管領導以上人員批準，與原件等同管理。復印件須由檔案管理員

16、注明拷貝字樣。7.4涉秘檔案不得以普通郵件寄發(fā)。7.5外出工作攜帶_級以上文件，必須有保證文件安全的措施。7.6嚴禁將_級以上文件的廢品向收購站出售。7.7保守檔案_。檔案人員或查閱檔案者，不得向無關人員談論檔案內(nèi)容。8.檔案銷毀8.1任何部門或個人未經(jīng)允許無權(quán)銷毀公司檔案。8.2檔案銷毀須由檔案管理員填寫銷毀清單并報公司分管領導及有關人員會審批準后銷毀。銷毀的檔案清單由檔案員永久保存。8.3銷毀檔案時應有兩人以上負責監(jiān)銷，并在清單上簽字。9.附則9.1本規(guī)定由總經(jīng)辦負責解釋。9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時

17、亦同。第五章印鑒證照管理制度1.目的為了規(guī)范公司印鑒證照的使用，加強對印鑒證照的管理，保證印鑒證照的使用符合公司需要，特制定本制度。2.適用范圍本制度適用于總公司，各分子公司應制定細則報總公司批準后執(zhí)行。3.權(quán)責說明_公章、合同專用章、法定代表人章等由專人保管，財務專用章由分管領導指定專人保管。3.2各部門印章由各部門指定專人負責保管。4.印鑒保管_公司印鑒及各部門印鑒必須加鎖保管，不能隨意放置。4.2印鑒不準出室，原則上嚴禁外借，特殊情況須書面申請并經(jīng)批準后，在保證安全的情況_可帶章外出。4.3如因管理不善，造成事故，視情況追究保管人和用印人的責任。5.印鑒使用5.1印鑒使用由用印人填寫用印

18、申請表提出申請，經(jīng)部門負責人和分管領導批準后用印。各部門印章的使用由部門負責人簽字即可。否則，印鑒管理人應拒絕用印。5.2印鑒保管人應在印鑒使用登記表上記錄文件名稱、頁數(shù)、份數(shù)、申請蓋章部門、經(jīng)辦人、日期等用印事項。印鑒管理人應保留_份用印文件原件，按公司規(guī)定送辦公室存檔。5.3不得開具蓋有印鑒的空白介紹信、證明或者在未寫字的頁面上加蓋印鑒。如因工作需要或其他特殊情況確需開具時，必須由分管領導書面同意，領用后必須報告使用情況并將復印件返回印鑒保管人存查。未使用的必須交還印鑒保管人。_公司所有需要蓋印鑒的介紹信、證明及對外開出的任何公文等，須統(tǒng)一編號登記，以備查詢、存檔。_公司公章、合同專用章、

19、財務專用章等必須專章專用，嚴禁混合代用。5.6在不影響公司聲譽，不會給公司帶來任何可能的損失的情況下，經(jīng)分管領導同意，可為公司員工出具的證明、介紹信、申請等材料加蓋公章。5.7已通過審批的合同憑合同審批表蓋章。5.8總公司人員需加蓋各分子公司印鑒仍按本制度執(zhí)行。6.證照使用6.1證照使用必須符合國家及公司規(guī)定，嚴禁外借。6.2證照原件原則上不得帶出公司，如遇特殊情況需相關部門負責人同意并報分管領導批準，并在辦好借用手續(xù)后方可借出，用后必須及時歸還。6.3證照復印件的使用。必須經(jīng)相關部門負責人同意并報分管領導批準后方可復印證照，并在證照復印件上蓋“僅限于_使用”條章，寫明用途。7.附則7.1本規(guī)

20、定由總經(jīng)辦負責解釋。7.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。7.3本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。第六章辦公用品管理規(guī)定1.目的：為了節(jié)約開支杜絕浪費，規(guī)范公司辦公用品的管理，特制定本規(guī)定。2.適用范圍。本規(guī)定適用于總公司，各分子公司根據(jù)本規(guī)定制定細則并報總公司備案。3.權(quán)責說明。辦公用品由總經(jīng)辦統(tǒng)一采購并發(fā)放，實行采購與保管“人員分開、責任分開”的原則。4.辦公用品的界定。本規(guī)定中辦公用品指辦公用復印紙、水筆、筆記本、信箋、紙杯等。5.辦公用品的采購：5.1辦公用品由總經(jīng)辦設置最低庫存線，辦公用品保管員應根據(jù)最低庫存及時提出采購申請。5.2辦公用

21、品由總經(jīng)辦安排專人進行采購，但總經(jīng)辦應于每年_月_日和_月_日前_一次對供應商及辦公用品價格和質(zhì)量的篩選、考察，并將考察情況書面報告分管領導。5.3辦公用品購回后應及時辦理入庫手續(xù)。5.4辦公用品采購責任人要遵循“量足質(zhì)優(yōu)、開支適當”的原則。6.辦公用品的保管6.1辦公用品管理員應建立辦公用品臺帳，準確記錄辦公用品入庫、出庫和庫存數(shù)量、單價及金額。6.2每月_日前管理員應提供上月辦公用品月報表，月報表內(nèi)容包括：上期庫存余額、入庫總額、出庫總額、本期庫存余額、各部門領用種類及金額等。6.3每季度第三個月最后一天，由總經(jīng)辦_辦公用品盤點，填寫辦公用品季報表和盤點表等，并對盤點情況作出說明。6.4如

22、辦公用品帳物不符，查清原因后由責任人及其分管領導承擔責任。6.5辦公用品管理要做到文明、清潔，注意安全、防火、防盜，嚴格按照規(guī)章制度辦事，不允許非工作人員進入庫房。7.辦公用品的領用7.1領用時應按保管責任人的要求進行簽收。領用辦公用品時應填寫“辦公用品申領單”。_公司新聘工作人員的辦公用品，總經(jīng)辦根據(jù)部門負責人提供的_和用品清單發(fā)放辦公用品，以保證新聘人員的正常工作。7.3超過本規(guī)定界定范疇的辦公用品，需分管領導批準后方可申購、領用。8.附則8.1本規(guī)定由總經(jīng)辦負責解釋。8.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。8.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同

23、。附：第七章辦公設施管理規(guī)定1.目的：為了確保公司辦公設施的合理使用，規(guī)范辦公設施的管理，特制定本規(guī)定。2.適用范圍。本規(guī)定適用于總公司，各子公司可根據(jù)本規(guī)定制定細則并報總公司備案。3.權(quán)責說明：3.1辦公設施的購買、配置等由總經(jīng)辦負責。3.2辦公設施使用部門和使用人負責辦公設施的保管。4.定義。辦公設施指辦公事務用的桌椅、會議桌、洽談臺、文件柜等物品。5.辦公設施管理5.1辦公設施由總經(jīng)辦統(tǒng)一購買、配置、分發(fā)、領用、修繕并記錄臺賬。_臺賬按部門分別設置，分別記錄各部門領用、借用和使用辦公設施的情況。5.3供應或配置的辦公設施，記錄部門名稱、物品編號，以及購置日期等。任何人不得擅自調(diào)配或使用該

24、辦公設施。5.4各部門負責人對其部門所配置的辦公事務用物品，負有使用與保管的責任，防止辦公設施被盜、被挪用以及污染與破損。5.5使用者調(diào)離時，總經(jīng)辦根據(jù)人力資源部的調(diào)離通知對辦公設施另行安排。6.辦公設施保管6.1辦公設施采取“誰使用、誰保管”的原則，使用者具有不可推卸的保全與維護責任，使用者不得委托他人保管家具。6.2未經(jīng)使用者同意，任何人都不得動用已經(jīng)投入使用的辦公設施。6.3辦公設施破損或污染需要進行修理與清洗，各部門應與總經(jīng)辦聯(lián)系，由總經(jīng)辦負責辦理各項修理與清洗事宜。6.4因管理或使用不當造成辦公設施毀損、丟失的，由直接責任人承擔直接經(jīng)濟損失。7.辦公設施報廢。總經(jīng)辦經(jīng)檢查確認破損家具

25、已經(jīng)沒有修理必要時，應書面向分管領導請示是否予以報廢處理。8.附則8.1本規(guī)定由總經(jīng)辦負責解釋。8.2本規(guī)定施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。8.3本規(guī)定經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。第八章車輛管理制度1.目的：為了規(guī)范公司車輛管理，使公司車輛得到合理配置、調(diào)度及有效使用，特制定本制度。2.適用范圍。本制度適用于總公司，各分子公司根據(jù)本制度制定細則報總公司備案。3.權(quán)責說明：_公司車輛實行定人定車原則，總經(jīng)辦為公司車輛管理部門。3.2本制度所指車輛包括公司購買個人使用的車輛和各部門共同使用的車輛。4.車輛調(diào)度_公司購買個人使用的車輛原則上由使用者個人使用，對

26、于本部門的客人接待原則上使用該車，應與公司簽訂車輛管理責任書，由使用者負責車輛的日常管理和維護。特殊情況下，個人使用的車輛應服從公司的統(tǒng)一安排和調(diào)度。4.2各部門共同使用的車輛由車隊負責調(diào)度。用車人一般應提前半天將填寫完畢的“派車申請”交車隊，車隊根據(jù)事情的重要程度安排出車。緊急派車應于事后完善派車程序。去威光公司用車通常提前一天申請，以便合理安排出車。4.3駕駛員憑派車單出車后，應填寫行車記錄表，同時將有關票據(jù)一并交用車人簽字，否則由駕駛員承擔相關費用。4.4如遇節(jié)假日，值班領導可安排值班駕駛員出車。4.5派車順序4.6以下情況不予派車_公用車輛下班時間車輛必須停放指定位置，周末應將車鑰匙交

27、派車人管理(值班車除外)，不得公車私用。_公司車輛不得私自外借，如需外借，須填寫車輛外借申請表，并交公司分管領導審批。_公司所有車輛的維修、保養(yǎng)由車輛責任人提出申請，填寫車輛維修保養(yǎng)申請單，經(jīng)車隊核準后在公司指定維修廠辦理，私自外修費用自行承擔。5.3車輛發(fā)生故障時，應電話通知公司車輛管理人員，以便及時確定維修事宜。5.4車輛維修過程中，駕駛?cè)藛T應當現(xiàn)場監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題立即向技術(shù)員反映，車輛修復后，須通過技術(shù)員檢驗后方可簽字出廠。5.5車輛如需更換零部件，必須事先向車輛管理員報告，否則，自行承擔所有費用。6.費用管理6.1駕駛員應節(jié)約用油，不得私自為他人加油。6.2駕駛員每月長途補貼報銷程序如下

28、。駕駛員將“派車單”、“費用單據(jù)”交車隊負責人審核，并由車隊負責人填寫行車補貼記錄，按規(guī)定程序報銷。6.3停車費和其他費用經(jīng)車隊負責人審核，交公司分管領導審批后方可報銷。6.4車輛在外地發(fā)生故障所產(chǎn)生的費用，必須由用車人簽字后方可按照規(guī)定報銷。6.5車輛的油耗應與車輛行駛里程相符，如差額過大，且無法說明原因，由駕駛員承擔差額部分的_。6.6車輛的年審、保險及養(yǎng)路費等可預見固定費用，須按規(guī)定申報資金計劃。6.7車輛的長途使用費用，按照派車單的記錄，落實到各用車部門，在費用報銷時單列。_公司車輛維修費用必須根據(jù)“車輛維修保養(yǎng)申請單”批準的項目進行開支，同時做好記錄。特殊情況下可事先告知車管人員和分

29、管領導，手續(xù)后補。_公司車輛個人使用的維修費，個人部分按照公司規(guī)定比例進行分攤。6.10每年_月_日前向分管領導提交修理廠和保險公司的綜合考察報告。7.駕駛員管理_公司駕駛員必須遵守國家有關法律法規(guī)和公司的規(guī)章制度，安全駕駛，禮貌行車。7.2駕駛員應每天對所駕駛車輛進行清潔(包括車輛內(nèi)部和車輛外部)。7.3駕駛員應愛惜公司車輛，注意車輛的日常保養(yǎng)，經(jīng)常檢查車輛的主要機件，確保車輛正常行駛。7.4出車前，要例行檢查車輛的水、電、油及其它性能是否正常，發(fā)現(xiàn)缺失立即補充，出車返回后要檢查油量，發(fā)現(xiàn)不足立即加油，不得出車前臨時加油。7.5駕駛員如發(fā)現(xiàn)所駕駛車輛出現(xiàn)故障需要檢修，應立即報告車隊負責人，以

30、便及時調(diào)整車輛和安排進廠維修；未經(jīng)同意不得私自將車送廠維修。7.6出車在外或出車返回，停車應確保車輛安全。如因不按規(guī)定停放造成車輛丟失或損壞，經(jīng)濟損失由駕駛?cè)藛T自行承擔。7.7駕駛員對自已所駕駛車輛的各種證件的有效性應經(jīng)常檢查，確保出車時證件齊全。7.8下班后駕駛員應注意休息，上班時不得疲勞駕駛，嚴禁危險駕車和酒后駕車，由此而引發(fā)的交通事故概由駕駛員負責賠償。7.9車內(nèi)嚴禁吸煙，本公司員工在車內(nèi)吸煙，應有禮貌地制止；公司客人在車內(nèi)吸煙時，可婉轉(zhuǎn)告知本公司陪同人員予以勸止。7.10駕駛員對乘車人員要熱情、禮貌，舉止文明。不能主動與客人交談，應樹立公司良好窗口形象。7.11上班時間不得串崗；出車返

31、回，應立即向管理人報到。7.12對工作安排，應無條件服從，不得借故拖延或拒不出車；對工作安排有意見的，可事后溝通。7.13駕駛員出車，如遇特殊情況不能按時返回，應及時通報，說明原因。7.14任何時間應保持通訊的暢通。7.15下班后車輛應停放在指定地點，不得私自用車。7.16駕駛員未經(jīng)領導批準，不得將自已保管車輛交予他人駕駛，發(fā)現(xiàn)后按_元/次罰款，并同時給予相應的行政處分。7.17嚴禁私自出車，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)處以_元罰款，累記三次，公司將予以辭退；8.車輛及交通事故處理8.1發(fā)生交通事故后，駕駛?cè)藛T要立即報警、報險，并保護好現(xiàn)場，同時將情況向車輛管理人員報告。車隊人員應及時到達現(xiàn)場了解事故經(jīng)過，協(xié)助處

32、理善后事宜，并辦理相關手續(xù)。_公司公用車輛在工作時間發(fā)生的交通事故所產(chǎn)生的費用，根據(jù)責任的大小按比例承擔。其承擔比例為保險公司賠償后剩余部分公司承擔_，個人承擔_。8.3在工作時間發(fā)生車輛丟失或損壞的，公司應根據(jù)情況給予當事人相應的處罰。8.4擅自公車私用發(fā)生交通事故的，保險公司理賠后，差額部分由用車人全額承擔，并追究相關人員的責任。因酒后駕駛導致的交通事故，所有責任(包括經(jīng)濟責任、民事或刑事責任)由當事人全部承擔。_公車私用造成的車輛丟失或損壞，由當事人承擔經(jīng)濟責任并給予相應的處罰，同時，追究直接責任人的責任。8.6其他原因造成車輛事故的，根據(jù)具體情況作出處理。9.附則9.1本規(guī)定由總經(jīng)辦負

33、責解釋。9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。第九章接待管理規(guī)定1.目的：為樹立公司的良好形象、規(guī)范公司的接待工作，特制定本制度。2.適用范圍。本規(guī)定適用于總公司，各分子公司可根據(jù)本規(guī)定制定細則并報總公司備案。3.權(quán)責說明?？偨?jīng)辦負責接待工作的統(tǒng)一管理，對涉及較強業(yè)務性的接待事務，由有關部門牽頭對口接待總經(jīng)辦予以配合。4.接待原則：4.1強化公關意識，宣傳企業(yè)形象，廣泛獲取信息。4.2堅持規(guī)范化、標準化、制度化的原則，符合禮儀要求，杜絕隨意性。4.3厲行節(jié)約、熱情周到的原則，根據(jù)來賓的身份和任務執(zhí)行不同檔次的

34、接待標準。5.前臺接待5.1前臺人員應禮貌詢問來賓意圖。5.2客人進入公司和客人留言、留物，均要進行詳細登記。5.3前臺應先致電來賓需會見的職員，確認后帶入會客區(qū)或者其他會見地點。5.4未經(jīng)需會見人員確認，不得允許來賓進入辦公區(qū)域。6.工作接待6.1接待申請。各部門若需總經(jīng)辦安排或者配合接待，由各部門填寫接待申請單，經(jīng)分管領導批準后交總經(jīng)辦實施。6.2接待要求：6.3了解來賓情況。包括單位、人數(shù)、性別、身份、以及年齡健康狀況，來賓的目的要求，交通工具，車次航班和抵離時間以及是否需要安排食宿等。6.4擬定接待方案。包括接待工作的_分工，陪同人員，食宿地點及房間安排，餐費標準及宴請意見，交通工具，

35、費用預算，活動方式，日程安排，匯報內(nèi)容以及參與人員等。6.5根據(jù)接待方案進行正式接待。7.附則7.1本規(guī)定由總經(jīng)辦負責解釋。7.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止7.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。修改時亦同。第十章_管理制度1.目的。公司_有利于促進公司企業(yè)文化建設，增強公司形象提升公司品牌，為了加強公司_的管理，特制定本制度。2.適用范圍。本制度適用于總公司及各分子公司。3._3.1為了提升_的制作質(zhì)量，各單位領導應重視_的采集等工作，將此項工作納入自己的工作范圍。3.2各單位指定一名或多名記者，負責本單位_的采集工作。4._不得有如下內(nèi)容4.1_憲法確

36、定的基本原則的；4.2危害國家的統(tǒng)一、主權(quán)和領土完整的；4.3危害國家的安全、榮譽和利益的；4.4煽動_，侵害少數(shù)民族風俗習慣，_的；4.5泄露國家_的；4.6宣揚_穢、迷信或者渲染_，危害社會公德和民族優(yōu)秀文化傳統(tǒng)的；4.7侮辱或者誹謗他人的；4.8法律、法規(guī)規(guī)定禁止的其他內(nèi)容的。5附則5.1本制度由信息部負責解釋。5.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。5.3本制度經(jīng)總經(jīng)理批準后自頒布之日起執(zhí)行。2022年行政管理內(nèi)控制度（二）企業(yè)內(nèi)控管理制度各部門及下屬單位。內(nèi)部會計控制是單位內(nèi)部管理控制系統(tǒng)的一個極其重要的組成部分。完善而有效的會計控制制度，有利于落實單位經(jīng)

37、營自主權(quán)；有利于加強單位經(jīng)營管理；有利于貫徹單位內(nèi)部經(jīng)營責任制；有利于協(xié)調(diào)各方面工作的順利進行；有利于促進會計目標的實現(xiàn)；有利于保證會計信息的正確性；有利于保護單位財產(chǎn)的安全和完善。企業(yè)內(nèi)部會計控制規(guī)定的制定，參照財政部內(nèi)部會計控制規(guī)范-基本規(guī)范等法律法規(guī)，結(jié)合本單位的管理要求，目前先制定了貨幣資金控制、采購與付款控制、銷售與收款控制、成本費用控制、存貨控制、固定資產(chǎn)控制、擔?？刂频瓤刂埔?guī)范，剩余的有關內(nèi)部控制規(guī)范也將隨企業(yè)經(jīng)營業(yè)務的需要逐一補充。各部門及下屬各單位，在經(jīng)營管理過程中必須嚴格按內(nèi)部會計控制規(guī)范辦理相關業(yè)務。西安中輕造紙機械集團有限公司輕工業(yè)西安機械設計研究院西安造紙機械廠二_年

38、_月內(nèi)部會計控制規(guī)范-貨幣資金第一章總則第一條為了加強對單位貨幣資金的內(nèi)部控制和管理，保證貨幣資金的安全，提高資金的使用效益，根據(jù)_會計法和內(nèi)部會計控制規(guī)范-基本規(guī)范等法律法規(guī)，制定本規(guī)范。第二條本規(guī)范所稱貨幣資金是指單位所擁有的現(xiàn)金，銀行存款和其他貨幣資金。第三條本規(guī)范適用于廠、院、公司(以下簡稱單位)和下屬各單位。第四條單位負責人對本單位貨幣資金內(nèi)部控制的建立健全和有效實施以及貨幣資金的安全完整負責。第二章崗位分工及授權(quán)批準第五條單位財務部門建立貨幣資金業(yè)務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權(quán)限，確保辦理貨幣資金業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第六條出納人員不得兼任稽核，會計檔案

39、保管和收入、支出、費用、債權(quán)債務賬目的登記工作。第七條單位每項資金使用最終須經(jīng)法人代表批準，財務總監(jiān)、負責人等審簽，出納人員方可辦理支付業(yè)務。(一)支付申請。部門或個人用款時應當提前向經(jīng)授權(quán)的審批人提交資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、限額、支付方式等內(nèi)容，并附有經(jīng)濟合同協(xié)議，原始單據(jù)或相關證明。(二)支付審批“審批人根據(jù)其職責，權(quán)限和相應程序?qū)χЦ渡暾堖M行審批。對不符合規(guī)定的資金支付申請，審批人應當拒絕批準，性質(zhì)或金額重大的，還應及時報告相關領導。(三)支付審核。審核人應當對批準后的資金支付申請進行審核，審核資金支付申請的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確，手續(xù)及相關單證是否齊備，金額計算

40、是否準確，支付方式、支付企業(yè)是否妥當?shù)取徍藷o誤后，交由出納人員等相關負責人員辦理支付手續(xù)。(四)辦理支付：出納人員應當根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理資金支付手續(xù)，及時登記現(xiàn)金和銀行日記賬。第八條嚴禁的部門或人員辦理資金業(yè)務或直接接觸資金。第三章現(xiàn)金和銀行存款的控制第九條單位財務部應當加強現(xiàn)金庫存限額的管理，超過庫存限額的現(xiàn)金應當及時存入開戶銀行。第十條單位財務部應當根據(jù)現(xiàn)金管理暫行條例的規(guī)定，結(jié)合本單位的實際情況，確定本單位的現(xiàn)金開支范圍和現(xiàn)金支付限額。不屬于現(xiàn)金開支范圍或超過現(xiàn)金開支限額的業(yè)務應通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。第十一條財務部門嚴禁擅自挪用、借出貨幣資金。第十二條單位取得的貨幣資金

41、收入必須及時入賬，不得賬外設賬，嚴禁收款不入賬。第十三條主管財務的領導應當定期和不定期的_相關人員對現(xiàn)金盤點，確?，F(xiàn)金賬面余額與實際庫存相符，發(fā)現(xiàn)不符，及時查明原因，作出處理。第十四條單位開戶銀行的定期對賬單，需經(jīng)財務負責人核對簽字后方可報出。第十五條財務部應當按照國家統(tǒng)一的會計準則制度的規(guī)定對現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金進行核算和報告。第四章票據(jù)及有關印章的管理第十六條財務部應加強與資金相關的票據(jù)管理，明確各種票據(jù)的購買、保管、領用、背書轉(zhuǎn)讓、注銷等環(huán)節(jié)的職責權(quán)限和處理程序，并專設登記薄進行記錄，防止空白票據(jù)的遺失和被盜用。第十七條因填寫、開具失誤或因其他原因?qū)е伦鲝U的法定票據(jù)，應當按規(guī)定預

42、以保存，不得隨意處置或銷毀。第十八條財務部應當設立專門的賬薄對票據(jù)的使用進行登記；對收取的重要票據(jù)，應留有復印件并妥善保管不得跳號開具票據(jù)，不得隨意開具印章齊全的空白支票。第十九條財務部門應當加強銀行預留印鑒的管理。財務專用章由出納保管，法人名章和_專用章由會計保管。個人名章應當由本人或其授權(quán)人員保管，不得由一人保管支付款項所需的全部印章。第二章崗位分工與授權(quán)批準第五條單位對采購與付款業(yè)務的崗位都需建立明確的規(guī)范職責、權(quán)限，確保辦理采購與付款業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。采購與付款業(yè)務不相容崗位至少包括：(一)請購與審批；(二)詢價與確定供應商；(三)采購合同的訂立與_；(四)采購與驗

43、收；(五)采購、驗收與相關會計記錄；(六)付款審批與付款執(zhí)行。鑒于單位本部及下屬部門目前人員精練的狀況，上述崗位事項在相關部門間可交叉監(jiān)督兼職，但絕對不允許同一部門或個人辦理采購與付款業(yè)務的全過程。第五條單位本部的總經(jīng)理辦公室負責固定資產(chǎn)、(不含裝備類資產(chǎn))低值易耗品及零星物品的采購，生產(chǎn)車間、項目部設計室負責產(chǎn)品生產(chǎn)、外協(xié)加工件的材料、半成品的采購。第三章請購與審批第七條采購資金的申請與支付按貨幣資金規(guī)范要求執(zhí)行。第八條總經(jīng)理辦公室按季編報低值易耗品等辦公用品采購預算，經(jīng)單位負責人批準后送財務部。對于超預算和預算外采購項目，也須經(jīng)單位負責人審批后，方可辦理。第四條單位負責人對本單位銷售與收款

44、內(nèi)部控制的建立健全和有效實施及銷售與收款業(yè)務的真實性，合法性負責。第二章崗位分工與授權(quán)批準第五條單位建立的銷售與收款業(yè)務的崗位必須建立明確的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責、權(quán)限，確保辦理銷售與收款業(yè)務的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第六條本單位的銷售、發(fā)貨、收款三項業(yè)務分別在相關的部門分別設立。(一)銷售部門(或崗位)負責處理訂單、簽訂合同、執(zhí)行銷售政策和信用政策、催收貨款。(二)發(fā)貨部門(或崗位)負責審核銷售發(fā)貨單據(jù)是否齊全，并辦理發(fā)貨的具體事宜。(三)財會部門負責銷售款項的結(jié)算和記錄，監(jiān)督管理貨款回收。上述崗位不允許同一部門或個人辦理全過程。第七條銷售部門的銷售人員具有良好的業(yè)務素

45、質(zhì)和職業(yè)道德，其業(yè)務在嚴格的授權(quán)批準權(quán)限內(nèi)按相關的程序，責任進行控制。第八條財務部門的收款人員(出納)嚴格按照貨幣資金規(guī)范管理要求進行管理。第九條負責物品銷售的審批人，在其授權(quán)的范圍內(nèi)進行審批，不得超越審批權(quán)限。第十條經(jīng)辦人在職責范圍內(nèi)，按照審批人的批準意見辦理銷售與收款業(yè)務。對于審批人超越授權(quán)范圍審批的銷售與收款業(yè)務，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理，并及時向上一級部門或領導報告。嚴禁的機構(gòu)和人員經(jīng)辦銷售與收款業(yè)務。第三章銷售和發(fā)貨控制第十一條銷售部門對其業(yè)務要有明確的責任制，每一年度應有預算、目標。第十二條銷售部門對單位商定的銷售價格，折扣政策，付款政策應嚴格執(zhí)行。第十三條銷售部門在選擇客戶時，應充分

46、了解和考慮客戶的信譽。財務狀況等有關情況，降低賬款回收中的風險。第十四條負責銷售和發(fā)貨業(yè)務的人員應嚴格按照規(guī)定程序辦理銷售和發(fā)貨業(yè)務。銷售談判。銷售合同訂立前，單位應指定專人就銷售價格、信用政策、發(fā)貨及收款方式等具體事項與客戶進行談判。談判人員至少在兩人以上，并與訂立合同的人員相分離。銷售談判的全過程應有完整的書面記錄。合同訂立。經(jīng)單位授權(quán)的有關人員與客戶簽訂銷售合同應符合_合同法的規(guī)定，金額重大的銷售合同的訂立應征詢法律顧問的意見。合同審批。在單位銷售合同審批制度規(guī)范下，審批人員應對銷售價格，信用政策，發(fā)貨及收款方式等嚴格把關。_銷售。銷售部門應按照經(jīng)批準的銷售合同編制銷售計劃，向發(fā)貨部門(

47、或崗位)下發(fā)銷售通知單，同時編制銷_通知單；并經(jīng)審批后送財會部門，由財會部門根據(jù)銷_通知單向客戶開出銷_，編制銷_通知單的人員與開具銷_的人員應相互分離。_發(fā)貨。發(fā)貨部門(或崗位)應對銷售發(fā)貨單據(jù)進行審核，嚴格按照銷售通知單所列的發(fā)貨品種，規(guī)格、數(shù)量、時間等進行貨物的發(fā)運。第十五條銷售、發(fā)貨部門(或崗位)對銷售與發(fā)貨各環(huán)節(jié)設置相關的記錄、填制相應的憑證，建立完整的銷售登記制度，并加強銷售合同，銷售計劃，銷售通知單，發(fā)貨憑證、運貨憑證、銷_等文件和憑證的相互核對工作。第四章收款控制第十六條財務部應將銷售收入及時入賬，不得賬外設賬，不得擅自坐支現(xiàn)金。銷售人員應當避免接觸銷售現(xiàn)款。第十七條財務部應當

48、建立應收賬款賬齡分折制度和逾期應收賬款催收制度。銷售部門應當負責應收賬款的催收，財務部門應當督促銷售部門加緊催收，對催收無效的逾期應收賬款可通過法律程序予以解決。第十八條對于可能成為壞賬的應收賬款，相關部門應報告有關部門或領導，對其進行_，確定是否確認為壞賬。對發(fā)生的各項壞賬，應查明原因，明確責任，并在履行規(guī)定的審批程序后作出會計處理。第十九條財務部門對注銷的壞賬應當進行備查登記，做到賬銷案存。已注銷的壞賬又收回時應當及時入賬，防止形成賬外款。第二章崗位分工及授權(quán)批準第五條負責成本費用業(yè)務的財會人員，有明確的崗位責任制，對不相容崗位須分離、制約和監(jiān)督。第六條辦理成本費用核算的財會人員應具有良好

49、業(yè)務知識和職業(yè)道德、遵紀守法、客觀公正。第七條財務部對成本費用核算建有明確的職責、權(quán)限、程序以及相關的控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理成本費用業(yè)務的職責范圍和工作要求。第八條財務部負責人行使成本費用審批權(quán)。經(jīng)辦人按照審批人的意見辦理成本費用業(yè)務。第三條本規(guī)范適用于廠、院、公司(以下簡稱單位)和下屬單位。第四條單位負責人對本單位擔保內(nèi)控的建立健全和有效實施負責第一章崗位分工及授權(quán)批準第五條單位擔保業(yè)務由企劃部分管，企劃部對擔保業(yè)務建立明確的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權(quán)限，確保辦理擔保業(yè)務的不相容崗位相互分離，制約和監(jiān)督。擔保業(yè)務不相容崗位至少包括：(一)擔保業(yè)務的評估與審批。(二)擔保業(yè)務的審

50、批與執(zhí)行。(三)擔保業(yè)務的執(zhí)行和核對(四)擔保業(yè)務相關財產(chǎn)保管和擔保業(yè)務記錄。第六條經(jīng)辦擔保業(yè)務的人員，應當掌握與擔保相關的專業(yè)知識和法律法規(guī)，并具備良好的職業(yè)道德和較強的風險意識。第七條擔保業(yè)務審批人員，必須在授權(quán)范圍內(nèi)控制，最終須經(jīng)單位負責人簽字批準。經(jīng)辦人員嚴控遵守業(yè)務的職責范圍和工作要求，并按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理擔保業(yè)務。對于審批人超越權(quán)限審批的擔保業(yè)務，經(jīng)辦人員有權(quán)拒絕辦理。第八條單位建立擔保業(yè)務責任追究制度，對在擔保中出現(xiàn)重大決策失誤，未履行審批程序或不按規(guī)定執(zhí)行擔保業(yè)務的部門或經(jīng)辦人，將嚴格追究責任人的責任。第二章?lián)Ｔu估與審批控制第九條單位對擔保業(yè)務必須進行風險評估，確保擔保

51、業(yè)務符合國家法律法規(guī)和本單位的擔保政策，防范擔保業(yè)務風險。第十條單位對擔保業(yè)務進行風險評估，必須要求：(一)_擔保業(yè)務是否符合國家有關法律法規(guī)，以及本企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營需要。(二)評估申請擔保人的資信狀況，評估內(nèi)容包括。申請人基本情況，資產(chǎn)質(zhì)量，經(jīng)營情況，行業(yè)前景，償債能力，信用狀況等。(三)_擔保項目的合法性、可行性。第十一條被擔保人出現(xiàn)下列情形之一的，單位不得提供擔保：(一)擔保項目不符合國家法律法規(guī)和政策規(guī)定的；(二)已進入重組，托管，兼并或破產(chǎn)清算程序的；(三)財務狀況惡化、資不抵債的；(四)管理混亂，經(jīng)營風險較大的；(五)與其他企業(yè)存在經(jīng)濟糾紛，可能承擔較大賠償責任的。第十二條被擔保人要求變更擔保事項的，單位應當重新履行評估與審批程序。第四章?lián)?zhí)行控制第十三條單位有關部門或經(jīng)辦人員應根據(jù)職責權(quán)限，按規(guī)定的程序訂立擔保合同協(xié)議。第十四條擔保合同協(xié)議明確要求被擔保人定期提供財務報告與相關資料，并及時報告擔保事項的實施情況。第十五條負責擔保業(yè)務的經(jīng)辦人應建立擔保事項臺賬，詳細記錄擔保對象，金額、期限、用于抵押和質(zhì)押的物品、權(quán)利和其他有關事項。第十六條單位在擔保合同協(xié)