2022年現(xiàn)金預支管理制度

1、第PAGE4頁共NUMPAGES4頁2022年現(xiàn)金預支管理制度為了加強公司現(xiàn)金預支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預支款擠占過多企業(yè)流動資金，根據(jù)財務資金管理的相關規(guī)定，制定本制度。一、預支申請預支人員根據(jù)實際情況填寫預支申請單，填清楚以下相關項目。1.預支差旅費出差人，出差地點，返回時間，出差天數(shù)，車費，住宿費和其他會產(chǎn)生的費用，合計預支費用。2.預支門店固定資產(chǎn)費門店，需要購買的物件，單價和數(shù)量，合計預支費用。3.預支禮品費禮品名稱，數(shù)量和單價，合計預支費用。_公司總部固定資產(chǎn)預支使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價和數(shù)量，合計預支費用。5.其他項目預支申請事由，注明現(xiàn)金用途和預計使用金額。6.

2、預支款必須?？顚Ｓ?。7.員工生活費不得預支。8.區(qū)域經(jīng)理代門店員工預支(購買固定資產(chǎn)，和墊付房租的)，由區(qū)域經(jīng)理擔保并跟蹤后續(xù)報銷進程，并詳細說明歸還途徑。9.其他任何情況不得代他人預支，如遇出差不得已得情況，由其本人電話財務專員確認，指定人員幫忙預支，出差回來后補簽收款。二、審核預支人將預支申請單送交各直屬領導審核，對其預支事由進行審核和批準，以確定該預支金額的合理性；三、支出財務專員按權限審批后，進行復核后，向預支申請人支付款項，同時在預支申請單上簽字登帳。預支人簽字確認領款(注明日期，領款金額)。四、預支款收回1、預支人必須在公務完畢后_日內將所有產(chǎn)生費用的_，按照報銷制度規(guī)定填寫報銷單

3、，交直屬領導審核批復后交給財務專員復核。2、異常狀況處理(如出差人員報銷間隔、無_則需總經(jīng)理或同等級別管理人員審核簽字)。3、預支人上交報銷單同時，預支款有剩余的，請將剩余款還給公司。4、報銷流程結束后，報銷款優(yōu)先歸還預支款。(由預支人本人歸還，如遇預支人出差或外出辦事，報銷可直接沖抵預支，由收款人簽字登帳，以便日后查證)。5、預支款歸還時間不得超過_個月(預支當日算起)。超過一個月的預支，將從其本人工資里扣除。6、一般情況下，前期有預支未還清的，或累計還款記錄不良的，下次預支不予預支。如需要連續(xù)出差，門店固定資產(chǎn)急需添加，或處理緊急事務，需由其直屬領導核實后再預支。以上條款于_年_月_日起執(zhí)

4、行。2022年現(xiàn)金預支管理制度（二）為了加強公司現(xiàn)金預支的管理，本著合理、節(jié)約的原則，避免預支款擠占過多企業(yè)流動資金，根據(jù)財務資金管理的相關規(guī)定，制定本制度。員工借款執(zhí)行“前款不清，后款不借”的原則；員工借款時，必須填寫“預支/借款單”，報部門負責人審核后送總經(jīng)理或相關人員審批，財務方可給予辦理預支/借款手續(xù)。一、預支申請預支人員根據(jù)實際情況填寫預支申請單，填清楚以下相關項目。1.預支差旅費出差人，出差地點，返回時間，出差天數(shù)，車費，住宿費和其他會產(chǎn)生的費用，合計預支費用。出差人員憑審批后的出差申請表按批準額度辦理借款，出差返回_個工作日內辦理報銷還款手續(xù)。2.預支公司日常行政費用需要購買的物

5、件，單價和數(shù)量，合計預支費用。3.預支禮品費禮品名稱，數(shù)量和單價，合計預支費用。_公司總部行政物品、費用以及固定資產(chǎn)預支使用部門，固定資產(chǎn)名稱，單價和數(shù)量，合計預支費用。5.其他項目預支申請事由，注明現(xiàn)金用途和預計使用金額。6.預支款必須?？顚Ｓ谩?.員工生活費不得預支。8.區(qū)域經(jīng)理代員工預支(購買固定資產(chǎn)，和墊付房租的)，由區(qū)域經(jīng)理擔保并跟蹤后續(xù)報銷進程，并詳細說明歸還途徑。9.其他任何情況不得代他人預支10.各項借款金額超過5000。元應提前一天通知財務部備款11.借款銷賬規(guī)定。(1)借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳

6、；(2)借領支票者原則上應在_個工作日內辦理銷帳手續(xù)。二、審核預支人將預支申請單送交各直屬領導審核，對其預支事由進行審核和批準，以確定該預支金額的合理性；三、支出財務專員按權限審批后，進行復核后，向預支申請人支付款項，同時在預支申請單上簽字登帳。預支人簽字確認領款(注明日期，領款金額)。四、預支款收回借款銷賬規(guī)定。(1)借款銷帳時按照報銷制度規(guī)定填寫報銷單，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；(2)借領支票者原則上應在_個工作日內辦理銷帳手續(xù)。有特殊情況的，必需書面申請延緩還款并進行審批，否則，財務部將先行從員工的工資中扣除借款。員工借款不得超過月工資的_%，若有需要可申請預支(不包括私人借款)；(3)異常狀況處理(如出差人員報銷間