防范銀行信貸資金流入民間借貸場的措施

1、防范信貸資金流入民間信貸市場的措施民間借貸是指公民之間、公民與法人之間、公民與其它組織之間 的借貸。2011年以來，在社會資金整體偏緊的情況下，民間借貸量價”有所走高，危機”日漸顯現(xiàn)，轉嫁”風險與日俱增，作為銀行， 如何有效識別信貸客戶是否參與民間借貸，確保銀行信貸資金安全、 嚴防信貸資金流入民間借貸市場，乃為當務之急。一、民間借貸產生的危害對于企業(yè)而言，在正規(guī)金融渠道難以滿足資金需求的情況下， 迫于經(jīng)營壓力，一些小企業(yè)就會通過民間借貸市場進行高成本融資， 這也是民間借貸市場長期存在、小企業(yè)屢屢深陷其中的一個重要原 因。應當看到，作為正規(guī)金融體系的衍生物，民間借貸在一定程度上 對緩解小企業(yè)的融

2、資難問題提供了有益補充，其合法性、合理性應當?shù)玫匠姓J。但由于缺乏有效的監(jiān)管，民間借貸市場的高利率化和投機 化傾向日益嚴重，民間借貸，特別是“高利貸”已經(jīng)成為小企業(yè)的“毒 品”，吞噬著小企業(yè)的肌體。2011年浙江驚現(xiàn)“跑路潮”，一年因 高額融資成本而跑路的小企業(yè)超 200家，9個月消亡2.5萬家企業(yè)。對于銀行而言，如果未有效識別信貸客戶是否參與了民間借貸， 而與其發(fā)生了信貸業(yè)務，無論企業(yè)是民間融資的接受方還是受讓方， 均給銀行的信貸管理提出了嚴峻的考驗，因民間借貸的特征即是高息 借貸，企業(yè)在付息或收息方面所付出的精力遠遠大于經(jīng)營發(fā)展，引發(fā)銀行信貸資金安全出現(xiàn)風險隱患、更有甚者產生聲譽風險。201

3、3年2月初，陜西省的張孝昌民間融資案案發(fā)，部分散戶聚集廣場向安全脫身的大戶討要投入的資金，大戶中包括中國工商銀行神木支行。此事件給整個銀行業(yè)敲響了警鐘， 嚴重影響了借款銀行聲譽風險，從 而防范銀行信貸資金流入民間借貸市場成為銀行信貸管理的重中之 重。二、小企業(yè)民間借貸的識別方法由于銀企信息不對稱，民間借貸又具有隱蔽性，如何識別信貸客 戶是否參與民間借貸卻有難度，但也有其內在規(guī)律性?，F(xiàn)初步形成“四 看法”，即看賬目、看往來、看老板、看動機。一看賬目、五比對一是比對負債規(guī)模與資產規(guī)模。通過人行征信系統(tǒng)查詢企業(yè)既有 銀行融資規(guī)模，同時查清是否有正常的信托、應付款、應收款等，根 據(jù)其經(jīng)營狀況，判斷企業(yè)

4、正常生產經(jīng)營所需資金量， 如該數(shù)額遠遠大 于或小于銀行負債、商業(yè)銀行信用總額，主要股東又不具備提供超出 資金的實力，則企業(yè)可能參與了民間借貸。二是比對應收應付與生產狀況。其他應收、應付款科目余額較大， 或有大額進出，與企業(yè)規(guī)模不相匹配，應根據(jù)明細，深入了解企業(yè)是 否參與民間借貸。應收應付賬款科目金額較大，不符合企業(yè)生產經(jīng)營 實際，應核查企業(yè)是否將應計列入其他應收、應付科目列入此欄，以 此躲避銀行對大額暫借款的調查。三是資本公積與發(fā)展進程。資本公積與企業(yè)財富積累經(jīng)歷應保持 一致，如果企業(yè)實收資本較小，而資本公積迅速增加，或無故提高資本公積；或大額、連續(xù)增資，應對其來源進行審核，防止一些民間借 貸

5、以增資入股形式參與。四是比對財務費用與融資總額。根據(jù)查明的企業(yè)銀行融資總額， 匡算出所需財務費用，如果其存在大的差額，要求企業(yè)做出解釋，假 設其無法提供合理證明，則可能將支付民間利息或收取利息計入其 中。五是比對管理、銷售費用與經(jīng)營狀況。根據(jù)企業(yè)管理人員、銷售 人員數(shù)量、銷售模式、薪酬制度等，結合該類企業(yè)費用的行業(yè)平均水 平，匡算合理的管理、銷售費用，如其明顯高于同業(yè)，或與實際不符， 要核查是否將民間借貸成本違規(guī)計入此科目。二看往來、五關注一是關注關聯(lián)關系。一些參與民間借貸的企業(yè)往往通過設立關聯(lián) 企業(yè)，來掩蓋民間其行為。除通過工商部門查詢關聯(lián)信息外，還可通 過如下方式：如企業(yè)主對企業(yè)重大事項是

6、否了解、同業(yè)資金往來是否 頻繁等。二是關注交易對手情況。通常情況如其交易對手應與其有上下游 關系。如交易對手中存在小額貸款公司、擔保公司、投資公司等主體， 或在銀行賬戶中含有“證券、基金、期貨、房地產、投資、擔保”等 的借方交易，則有可能參與了民間借貸。三是關注規(guī)律性資金進出。企業(yè)銀行賬戶存在整筆劃款、但并非 劃給上下游企業(yè)或用于歸還銀行貸款；或銀行貸款到期前幾日有資金 劃入劃出。四是關注異常交易行為。一些企業(yè)為躲避銀行調查，可能將民間 借貸偽裝成貿易關系。一方面?zhèn)卧焐虡I(yè)合同及其他交易資料， 制造采 購或銷售假象進行資金往來；再者盡管企業(yè)實施了交易行為，但不符 合商業(yè)規(guī)律，如從其企業(yè)購入商品再

7、轉手出賣，中間幾乎無利差；再 如長期拖欠供貨商貨款且價格不公允等。五是關注涉訴和抵押信息。通過全國法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)等網(wǎng)站，可查詢企業(yè)設計民間借貸訴訟及被執(zhí)行信息。企業(yè)申請銀行 貸款的抵押物如有曾抵押給擔保公司等融資性機構的記錄， 有可能也 參與了民間借貸。三看老板、五了解一是了解企業(yè)主投資理念。與企業(yè)主交談中詢問其對于投資等的 看法，觀察其態(tài)度和認識。向同業(yè)特別是競爭對手詢問其對企業(yè)主投 資傾向的看法。如果企業(yè)主行事激進、投機心理較重，熱衷于參與高 風險行業(yè)，則可能將企業(yè)周轉資金挪用于投機行為。二是了解企業(yè)主從業(yè)經(jīng)歷。調查企業(yè)主財富積累過程，看其目前 對企業(yè)的投入情況和企業(yè)運營情況是否

8、相稱，是否存在炒房、炒原材 料、炒股票期貨等投機行為。了解其是否曾經(jīng)有在投資咨詢公司等機 構任職的經(jīng)歷，是否在這些機構有股權投資。三是了解企業(yè)主人際關系。向有關群體詢問，核實企業(yè)主親屬及 交際圈中是否有從事民間借貸者，交談過程中如發(fā)現(xiàn)企業(yè)主對民間借 貸市場利率、渠道、手續(xù)等情況很熟悉，則可能與民間借貸市場關系 密切。四是了解企業(yè)主生活習慣。如企業(yè)主有吸毒、賭博等不良嗜好應 予以高度警惕。如發(fā)現(xiàn)企業(yè)主經(jīng)常出入高檔場所、頻繁換車、購買奢 侈品等，但消費水平明顯超出其收入水平， 要分析其資金來源是否參 與民間借貸。五是了解企業(yè)主異常動向。密切關注企業(yè)主個人及其親屬資金動 向，一旦發(fā)現(xiàn)異常，及時采取措

9、施。如企業(yè)主及其親屬、財務人員賬 戶中大額或定額資金進出頻繁，則有可能參與了民間借貸。四看動機、五分析一是分析企業(yè)行業(yè)前景。如果企業(yè)從事“兩高一?！?、“十一小” 或國家命令禁止的限制類行業(yè)；或行業(yè)市場競爭激烈、利潤率較低且 有走下坡路的趨勢；或行業(yè)資金回收周期長、經(jīng)營性現(xiàn)金流偏弱，此 類狀況往往出現(xiàn)資金鏈緊張而參與到民間借貸中。二是分析企業(yè)經(jīng)營狀況。結合財務報告、水電費、納稅申報表等 信息，摸清企業(yè)原材料、人力成本、存貨、回款等情況，計算其現(xiàn)金 流是否能支撐正常生產經(jīng)營，能否滿足銀行貸款本息等。核查企業(yè)近 年來生產經(jīng)營狀況，如銷售額、利潤等出現(xiàn)大起大落，現(xiàn)金流起伏較 大，則參與民間借貸的可能性

10、也存在。三是分析企業(yè)投資狀況。高度關注偏離主業(yè)跨行投資、主營業(yè)務 收入占比持續(xù)下降的企業(yè)，尤其關注對外投資抄起凈資產 50%的企 業(yè)，一旦虧損將嚴重影響資金周轉，轉而尋求民間借貸。四是分析企業(yè)資金變動。涉及民間借貸的企業(yè)一般資金不寬裕， 銀行活期儲蓄留存資金很少。如其在所在融資銀行的總存貸比小于10%,說明其資金面較為緊張，客觀上存在參與民間借貸的可能。如 其賬戶雖有一定存款，但不斷減少或出現(xiàn)異常變動，也應予以關注核 查，同時其存在短貸長用、應收賬款回款不理想，往往也伴隨資金緊 張。五是分析企業(yè)異常情況。走訪企業(yè)中，如發(fā)現(xiàn)經(jīng)常有人出入要賬， 可能為民間融資債權人。如企業(yè)辦理業(yè)務時有人跟隨，也應

11、引起高度 關注。此外有的企業(yè)在申請授信時有比較明確的時間要求， 如表示“最 好在某日期前能審批或放款”，可能需要貸款用于歸還民間借貸。三、防范信貸資金流入民間借貸市場的措施為使銀行信貸資金用途合理運用，從而形成銀企雙贏，應從貸前、 貸中、貸后三階段及制度建設等方面采取切實有效的防范措施。貸前環(huán)節(jié)：貸款調查要通過 望、聞、問、切工深入了解客戶的 經(jīng)營成本、原材料價格、經(jīng)營環(huán)境和經(jīng)營狀況，根據(jù)貸款用途分析其 現(xiàn)金流量和還款來源，根據(jù)現(xiàn)金流量來確定貸款期限、 金額和擔保方 式，尤其是調查清楚客戶資金回籠賬戶資金進出情況，全面了解客戶相關資信和客戶的信貸需求。檢查自身職工是否與借貸企業(yè)內外勾 結，把信

12、貸資金 轉手”放高利貸。是否存在對企業(yè)風險識別能力不足 或難以甄別。如，貸款采取 受托支付”，但借款公司與受托支付方勾 結，甚至與受托支付方的更下游環(huán)節(jié)勾結， 提供虛假進貨合同等假票 據(jù)，合謀從銀行騙取信貸資金。企業(yè)的訂單簽訂情況，以防銀行信貸 資金盈余，將從源頭控制其流入民間借貸的途徑。貸中環(huán)節(jié)：貸款審批后支用前，審核人員應仔細核查授信條件落 實情況，簽訂授信條件落實情況審核意見書，根據(jù)銀監(jiān)局三個 方法一個指引之規(guī)定，嚴格執(zhí)行受托支付走款方式，審核支用材料， 核查合同、發(fā)票的真實性，確保銀行信貸資金有的放矢，必要時可向 貸款下游客戶進行印證。貸后環(huán)節(jié)：要格控制貸款用途，嚴禁企業(yè)挪用貸款。一是

13、貸款客 戶在支用貸款時，信貸經(jīng)辦人員應填寫貸款使用情況明細表， 并作為 信貸檔案材料保管。貸款按計劃支用完畢后，信貸經(jīng)辦人員需書面分 析資金使用情況，報信貸經(jīng)營部門負責人簽字后，歸入信貸檔案。二 是加強貸后檢查。關注企業(yè)財務變化，強調信貸經(jīng)辦人員下戶檢查時 要對貸前認定的企業(yè)財產進行檢查，對新增加或減少的財產要及時進 行補充認定，同時對認定財產的增減變化做出書面記錄， 并作為貸款 檔案資料進行保管。同時，要加強對貸款保證人的檢查，明確檢查書 面報告的內容和形式要求。三是加強財務分析。要重點加強企業(yè)應收 款項、存貨、大額短期投資、占凈資產比例較大的長期投資、無形和 遞延資產、利潤構成和主營業(yè)務的

14、盈利能力、或有事項等的分析，并 且要具體規(guī)定分析的內容和方法。四是信貸經(jīng)辦人員崗位發(fā)生變化 時，辦理企業(yè)財產檢查認定結果的核實交接手續(xù)。制度建設：一是做好 三項工作”。一是高度重視存在的風險，建立健全風險 的監(jiān)測、預警和快速反應機制，通過監(jiān)督檢查、職工舉報、媒體披露、 輿情監(jiān)測等多種渠道收集相關信息，并及時甄別處理、快速反應和及 早介入，確保風險早發(fā)現(xiàn)、早處置、早化解。二是切實加強銀行職工 管理，嚴把準入關口，不斷提高 免役”能力，防止 帶病上崗”。健全 約束機制，高度關注基層機構管理人員、客戶經(jīng)理等職工的日常行為。 加強警示教育，多形式加強職工金融與法律知識崗前培訓，進一步增 強金融風險意識

15、和風險識別能力。 三是嚴格執(zhí)行問責制度，做到責任 到位、追究到位、懲誡到位、整改到位，重視后續(xù)跟蹤和整改，堵塞 管控漏洞，健全風險防范機制。二是筑牢三道防線”。建立借款人、經(jīng)營責任人、客戶經(jīng)理三位 一體的防控體系。通過貸款用途聲明書的方式，確認客戶已了解 貸款的使用要求及用途限制，進一步強化其守約意識。將貸款申請、 審批、放款核準、作業(yè)監(jiān)督、貸后管理等環(huán)節(jié)已納入系統(tǒng)管理，實現(xiàn) 貸款業(yè)務的受托支付、實貸實付全流程控制，各司其責，層層把關落 實，提高貸款資金受托支付執(zhí)行比例。在貸款發(fā)放過程中，客戶經(jīng)理 離職應進行風險檢查，且與客戶面對面核對，核查其經(jīng)辦貸款資料是 否齊全、審批手續(xù)是否完整、抵押物估

16、值是否合理、是否用于正常經(jīng) 營活動。三是遵守 三個方法”。嚴格執(zhí)行 三個方法一個指引”規(guī)定，貸 后管理使用貸款用途跟蹤卡重點監(jiān)控貸款資金流向，防止用于參 與民間高息借貸的等非法融資，防范貸款風險。嚴格對照貸款新規(guī)， 堅持深入核實貸款用途、流向和強化聯(lián)動監(jiān)控，加大查處力度和監(jiān)控 問責力度。對申報授信的新客戶要加強貸前調查，利用征信系統(tǒng)和信 貸管理系統(tǒng)，調查了解客戶信息，把貸前工作做得更細。貸款審批嚴把準入關，同時，加強監(jiān)督企業(yè)貸款流向。加強貸后檢查，堅持聯(lián)動 防控，不發(fā)放無指定用途的個人貸款，不幫借款人采用化整為零方式 躲避受托支付、對充當客戶融資中介、參與民間中介融資等行為，加 大查處問責力度。五是堅持 三大排查一是開展職工參與民間借貸風險排查， 排查是否存在銀行職工參與融資性擔保公司、小額貸款公司、典當行以及各類投資理財類公司等機構進行的民間借貸活動；排查職工是否參與高利轉貸、非法集資等違法活動。二是開展信貸項目轉嫁風險排 查，從轉嫁風險的環(huán)節(jié)傳遞上入手，查是否存在被個別企業(yè)利用，將 貸款資金投入民間借貸獲取高額利差； 是否被擔保公司利用，充當擔 保公