精選集中財(cái)務(wù)核算管理學(xué)及財(cái)務(wù)知識(shí)分析

1、集中財(cái)務(wù)核算總賬專業(yè)課金蝶軟件（中國(guó)）有限公司演講人：朱玲玲總 目 錄課程介紹目標(biāo)收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹內(nèi)部往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A課程介紹本課程以集團(tuán)型企業(yè)財(cái)務(wù)核算為背景，在溫習(xí)總賬主流程管理的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步講解EAS產(chǎn)品的總賬系統(tǒng)的其他重點(diǎn)業(yè)務(wù)功能。集團(tuán)財(cái)務(wù)核算以總賬系統(tǒng)為核心。總賬系統(tǒng)包括憑證處理、賬簿報(bào)表查詢、期末處理等日常財(cái)務(wù)核算外，還包括對(duì)往來核銷管理、內(nèi)部往來通知單、現(xiàn)金流量的管理。同時(shí)，總賬與應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、資金管理系統(tǒng)、HR系統(tǒng)、供應(yīng)鏈系統(tǒng)等各業(yè)務(wù)系統(tǒng)一體化集成，保障財(cái)務(wù)信息與業(yè)務(wù)信息的高度同步與一致，為集團(tuán)決策層提供實(shí)時(shí)的財(cái)務(wù)管理

2、信息。目標(biāo)及收益通過本課程：1、掌握EAS財(cái)務(wù)集中核算應(yīng)用2、掌握總賬常用功能3、掌握往來核銷管理、集團(tuán)內(nèi)部往來通知單管理、現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)管理4、能夠在集團(tuán)化管理的立場(chǎng)上，為客戶分析業(yè)務(wù)、梳理業(yè)務(wù)流程及指導(dǎo)產(chǎn)品應(yīng)用目 錄課程介紹目標(biāo)收益總賬業(yè)務(wù)常用功能往來核銷業(yè)務(wù)介紹內(nèi)部往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A整體目標(biāo)為集團(tuán)公司提供集中財(cái)務(wù)核算的整體解決方案, 支持集權(quán)式核算管理又支持分權(quán)式核算管理滿足集團(tuán)內(nèi)部財(cái)務(wù)核算業(yè)務(wù)的管理應(yīng)用（往來管理、現(xiàn)金流量管理、集團(tuán)賬務(wù)查詢）集中財(cái)務(wù)核算集團(tuán)財(cái)務(wù)核算需明確的重點(diǎn)事項(xiàng)：客戶的組織架構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)控制策略。1明確客戶現(xiàn)有的組織架構(gòu)，明確哪些組織的

3、哪些業(yè)務(wù)（總賬、合并報(bào)表等）需要納入到EAS中2明確哪些組織是獨(dú)立核算單位，需要獨(dú)立出具三大報(bào)表;從業(yè)務(wù)上看，財(cái)務(wù)組織是一核算主體或會(huì)計(jì)主體；有一套完整的會(huì)計(jì)賬簿；獨(dú)立出三大表；有獨(dú)立的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益、成本、損益分類數(shù)據(jù)。3明確集團(tuán)統(tǒng)一核算體系：輔助賬及科目體系；確定各個(gè)會(huì)計(jì)實(shí)體是否采用相同的科目體系，分析“集團(tuán)子集團(tuán)公司”不同級(jí)次之間的科目控制策略；詳細(xì)了解集團(tuán)內(nèi)部的會(huì)計(jì)規(guī)范或制度，對(duì)科目設(shè)置有幫助集中財(cái)務(wù)核算4明確集團(tuán)所使用會(huì)計(jì)期間如何設(shè)置，匯率的使用5明確物料、客戶、供應(yīng)商等關(guān)鍵數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)由哪些組織負(fù)責(zé)維護(hù)，哪些組織使用，這些數(shù)據(jù)在哪些組織之間共享6明確業(yè)務(wù)處理方式和政策執(zhí)行和分配

4、方式7明確客戶傾向的用戶管理方式，集團(tuán)內(nèi)各公司信息部門的設(shè)置情況以及運(yùn)行情況，各公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)信息化管理傾向于獨(dú)立管理還是共同管理。集中財(cái)務(wù)核算集中財(cái)務(wù)核算職能：在同一個(gè)平臺(tái)上、按照統(tǒng)一規(guī)范的核算體系，進(jìn)行統(tǒng)一的財(cái)務(wù)核算工作。通過靈活的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理策略（分配、引用、共享等方式）達(dá)成集團(tuán)財(cái)務(wù)的不同控制政策。財(cái)務(wù)核算的基礎(chǔ)資料：科目、核算項(xiàng)目（客商、人員、行政組織、成本中心、利潤(rùn)中心、物料、銀行賬戶等；自定義核算項(xiàng)目）、會(huì)計(jì)期間、幣別、匯率、摘要等。會(huì)計(jì)科目和輔助賬由于企業(yè)資金運(yùn)動(dòng)的內(nèi)容紛繁復(fù)雜，在會(huì)計(jì)核算中必須進(jìn)行分類分級(jí)反映才能揭示其規(guī)律，每一類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)都有一個(gè)統(tǒng)一的名稱。反過來說，每一個(gè)會(huì)計(jì)科目

5、都只反映某一類經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。為了更全面、更明細(xì)地從多角度反映企業(yè)的全部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，金蝶的財(cái)務(wù)系統(tǒng)中提供了“科目下掛輔助賬，輔助賬由核算項(xiàng)目類型組合而成”功能，來輔助核算，輔助賬最多能設(shè)置8個(gè)核算項(xiàng)目類型，其作用就相當(dāng)于在科目下繼續(xù)細(xì)分明細(xì)科目，但有更多優(yōu)勢(shì)：簡(jiǎn)化會(huì)計(jì)科目，減少科目冗余，更直觀、更簡(jiǎn)潔、處理速度更快；通過下掛多個(gè)核算項(xiàng)目類別可實(shí)現(xiàn)從多角度進(jìn)行核算，更利于分析決策；能和其他系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)基礎(chǔ)資料的共享。EAS總賬功能概述基礎(chǔ)設(shè)置憑證類型現(xiàn)金流量項(xiàng)目科目自定義屬性憑證新增憑證查詢憑證匯總表標(biāo)準(zhǔn)憑證引入標(biāo)準(zhǔn)憑證引出模式憑證憑證過賬憑證處理科目余額表試算平衡表日?qǐng)?bào)表輔助核算匯總表輔助核算明細(xì)表總分賬

6、科目余額查詢輔助核算項(xiàng)目余額查詢核算項(xiàng)目組合表科目核算項(xiàng)目組合表財(cái)務(wù)報(bào)表自動(dòng)轉(zhuǎn)賬期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬憑證攤銷期末處理往來賬查詢往來對(duì)賬單賬齡分析表往來管理T型賬戶附表項(xiàng)目現(xiàn)金流量表現(xiàn)金流量查詢現(xiàn)金流量通知單查詢通知單核銷現(xiàn)金流量通知單核銷往來通知單初始化科目初始余額錄入輔助賬科目初始余額錄入往來賬科目初始余額錄入現(xiàn)金流量初始余額錄入總分類賬明細(xì)賬多欄賬賬簿總賬業(yè)務(wù)處理流程設(shè)置日常處理期末處理基礎(chǔ)資料系統(tǒng)參數(shù)初始余額憑證錄入憑證審核憑證過賬憑證查詢賬簿報(bào)表查詢期末調(diào)匯結(jié)轉(zhuǎn)損益期末結(jié)賬憑證復(fù)核往來管理總賬參數(shù)主要包括4類：1、與啟用業(yè)務(wù)相關(guān)的參數(shù)啟用后不能隨意修改：如外幣分賬制、啟用報(bào)告幣、啟

7、用往來核銷業(yè)務(wù)等有些可以隨業(yè)務(wù)發(fā)生進(jìn)行調(diào)整：如啟用往來通知單業(yè)務(wù)、啟用預(yù)算業(yè)務(wù)等2、與期末結(jié)賬相關(guān)的參數(shù)如：要求損益類科目余額為零、結(jié)賬不能斷號(hào)、結(jié)賬時(shí)往來通知單業(yè)務(wù)勾稽等3、與憑證相關(guān)的參數(shù)4、與賬簿相關(guān)的參數(shù)憑證憑證的類源：手工憑證、機(jī)制憑證、外部系統(tǒng)引入憑證三類 手工憑證：常用操作空格：在金額編輯狀態(tài)下，使用空格鍵將切換分錄金額的借貸方向。=：光標(biāo)落在金額單元格，使用“=”號(hào)鍵自動(dòng)計(jì)算借貸金額，并進(jìn)行平衡填入金額。金額欄上F7計(jì)算器，自動(dòng)計(jì)算后按空格鍵支持反寫金額。Ctrl+下箭頭鍵：光標(biāo)在輔助賬行，使用“Ctrl+下箭頭鍵”，將光標(biāo)移動(dòng)到分錄行。機(jī)制憑證：業(yè)務(wù)系統(tǒng) BOTP自動(dòng)生成的憑

8、證。其他參數(shù)：控制憑證的修改、刪除、作廢規(guī)則?？傎~參數(shù)GL_044：控制是否允許修改機(jī)制憑證的分錄金額另外，總賬系統(tǒng)因結(jié)轉(zhuǎn)損益、憑證攤銷、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬等也會(huì)生成機(jī)制憑證。外部系統(tǒng)引入憑證：主要通過標(biāo)準(zhǔn)憑證引入引出模板處理公共參數(shù)G003：控制是否修改導(dǎo)入憑證（單據(jù)）總賬參數(shù)GL_016：檢測(cè)憑證重復(fù)引入憑證憑證狀態(tài)管理：暫存提交復(fù)核審核過賬 憑證狀態(tài)順序的控制參數(shù)：解決財(cái)務(wù)人員比較情況下，分工控制 GL046：憑證復(fù)核必須在憑證過賬之前GL047：憑證復(fù)核 不控制、審核之前、審核之后GL048：出納復(fù)核根據(jù)憑證分錄登 見出納管理說明GL049：審核人與反審核算人必須相同GL0491：制單人與審核人

9、不同相同GL0492：過賬人與反過賬人必須相同GL0493：復(fù)核人與反復(fù)核人必須相同GL099：是否啟用手工審核退回憑證作廢：對(duì)已提交未復(fù)核或未審核的憑證，可以進(jìn)行作廢處理。憑證作廢與憑證刪除不同，憑證作廢后憑證號(hào)依舊不變（保持業(yè)務(wù)的真實(shí)），可以生效還原憑證；刪除則永久刪除，不可還原，會(huì)引起憑證斷號(hào)。 支持批量操作憑證憑證號(hào)的管理：1、由編碼規(guī)則中定義憑證號(hào)2、總賬參數(shù)GL-031：憑證處理使用手工編碼。提交狀態(tài)手工修改憑證號(hào)3、總賬參數(shù)GL_051：期末結(jié)賬，憑證允許斷號(hào)。檢查控制在期末結(jié)賬時(shí)是否允許斷號(hào)4、憑證查詢中無論憑證狀態(tài)，都可以在憑證序時(shí)簿上：檢查斷號(hào)、調(diào)整編號(hào)（單張憑證處理）、重

10、排編號(hào)（謹(jǐn)慎使用）。憑證附件的管理：附件的增刪改受總賬參數(shù)GL-0302：允許隨時(shí)修改憑證附件的限制。修改附件后，附件數(shù)會(huì)自動(dòng)更新并支持修改提示。憑證用戶個(gè)性化操作設(shè)置：憑證F11選項(xiàng)；分錄行及輔助賬行列寬設(shè)置 憑證F11選項(xiàng)GL_069是否按公司選擇核算項(xiàng)目設(shè)置為否集中財(cái)務(wù)核算管理練習(xí)1：常用核算項(xiàng)目練習(xí)：人員、行政組織、成本中心、利潤(rùn)中心、物料、銀行賬戶等；自定義核算項(xiàng)目如總部會(huì)計(jì)在冰箱廠A、增加行政組織：財(cái)務(wù)部、辦公室；增加辦公室下的職位：辦公室主任；對(duì)冰箱廠組織單位再單獨(dú)保存一回，增加人員（辦公室主任：張三）；B、增加銀行賬戶：招行深圳蛇口支行，賬號(hào)：897649，戶名：冰箱廠，關(guān)聯(lián)科

11、目1002C、設(shè)置產(chǎn)品做為 “集團(tuán)維護(hù)全局共享”自定義核算項(xiàng)目：產(chǎn)品類型下有冰箱類雙門冰箱、三門冰箱 制冷機(jī)工業(yè)制冷機(jī)總部會(huì)計(jì)編制憑證（顯示即時(shí)余額），增加附件，通過參數(shù)控必須先復(fù)核再審核，審核人制單人不能為同一人等 借1021結(jié)算備付金辦公室張三 8970 貸1002銀行存款招行897649賬戶 8970 總賬套打憑證套打：1、支持批量打印2、打印方式：普通打?。ㄟx擇某一模板打?。?、交叉打?。ㄡ槍?duì)是否打印輔助賬自動(dòng)判斷）、匯總打?。▍R總科目或明細(xì)核算項(xiàng)目后打?。?3、憑證套打參數(shù)設(shè)置：總賬套打賬表套打：1、總分類賬、明細(xì)賬、多欄賬、輔助核算匯總表等均支持套打2、支持目錄打印3、套打參數(shù)設(shè)置：

12、賬表查詢界面，菜單文件打印參數(shù)設(shè)置 賬表查詢?cè)诩瘓F(tuán)層面匯總查詢：1、查詢集團(tuán)匯總賬務(wù)，子集團(tuán)匯總賬務(wù)、任何子公司組合的匯總賬務(wù)2、穿透式聯(lián)查：集團(tuán)子集團(tuán)公司憑證單據(jù)3、查詢內(nèi)容支持： 總分類賬、科目余額表、輔助核算匯總表、賬齡分析表、核算項(xiàng)目余額表、現(xiàn)金流量表的匯總查詢4、查詢口徑： 相同科目表、相同會(huì)計(jì)期間、相同財(cái)務(wù)組織樹5、待選公司范圍： 為已設(shè)置啟用期間的財(cái)務(wù)組織。 受總賬參數(shù)：GL_053虛體查詢受用戶組織權(quán)限的控制。6、查詢時(shí)會(huì)提示：排除不在查詢期間范圍的具體子公司賬表查詢影響賬表查詢的總賬參數(shù)GL_004賬簿顯示核算項(xiàng)目編碼GL_005賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同GL_01

13、2賬表科目顯示所有名稱GL_061賬表按科目數(shù)據(jù)權(quán)限查詢GL_064自定義核算項(xiàng)目顯示完整編碼GL_066賬表的自定義核算項(xiàng)目顯示完整名稱賬表查詢常用賬表的查詢特點(diǎn)：賬表名稱查詢特點(diǎn)總賬、明細(xì)賬、 多欄賬、科目余額表常規(guī)報(bào)表，均以科目范圍為主維度查詢分析日?qǐng)?bào)表按日期天數(shù)范圍查詢輔助核算匯總表輔助賬或核算項(xiàng)目查詢；核算項(xiàng)目支持： 匯總、明細(xì)、逐級(jí)查詢分頁顯示匯總數(shù)據(jù) 輔助核算明細(xì)表分頁顯示明細(xì)數(shù)據(jù) 2種排序方式：科目+期間； 期間+科目 核算項(xiàng)目余額表用報(bào)表形式顯示匯總數(shù)據(jù)核算項(xiàng)目組合表用報(bào)表形式對(duì)2類核算項(xiàng)目進(jìn)行組合的二維表科目核算項(xiàng)目組合表報(bào)表形式顯示科目和核算項(xiàng)目的組合支持行列轉(zhuǎn)換，對(duì)科目

14、或核算項(xiàng)目進(jìn)行任一范圍設(shè)置賬表查詢虛體賬表查詢練習(xí)2總部會(huì)計(jì)進(jìn)行賬表查詢：1、在環(huán)球冰箱廠查詢費(fèi)用明細(xì)多欄賬2、在環(huán)球冰箱廠查詢科目余額表且顯示核算項(xiàng)目明細(xì)，并進(jìn)行打印預(yù)覽3、在環(huán)球集團(tuán)查詢環(huán)球集團(tuán)任一組合的集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)總分類賬、科目余額表、輔助核算匯總表等，進(jìn)行聯(lián)查。4、將參數(shù)GL-053設(shè)置為是，在環(huán)球集團(tuán)查詢用戶有組織權(quán)限的任一組合的集團(tuán)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)目 錄課程介紹目標(biāo)收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹內(nèi)部往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A往來管理集團(tuán)企業(yè)在未啟用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)時(shí)，管理企業(yè)內(nèi)外部的往來款項(xiàng)，并出具往來對(duì)賬單以及了解往來款項(xiàng)的賬齡情況。往來管理包括往來賬查詢、往來對(duì)賬單和賬

15、齡分析表。操作前提：?jiǎn)⒂猛鶃砗虽N業(yè)務(wù)：參數(shù)GL_028啟用往來核銷業(yè)務(wù)設(shè)置為是科目設(shè)置：帶輔助賬，為往來核銷屬性，自定義屬性帶業(yè)務(wù)編號(hào)確定核銷模式：參數(shù)GL-052核銷模式?jīng)]有啟用應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)如果有外幣業(yè)務(wù)，需選定核銷的匯率：參數(shù)GL-0521憑證核銷匯率為歷史匯率還是即時(shí)匯率 往來核銷處理流程前提設(shè)置日常處理往來管理科目設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)往來賬初始化憑證管理核銷憑證往來賬查詢往來對(duì)賬單賬齡分析表掛賬憑證往來管理核銷模式：3種模式：即時(shí)核銷、過賬才能核銷，未過賬也允許核銷；無論哪種模式一旦應(yīng)用則不可以修改。即時(shí)核銷適用于嚴(yán)格管理往來業(yè)務(wù)，要求每一筆往來發(fā)生時(shí)就能說清楚來由、事項(xiàng)。即核銷憑證提交前要明

16、確核銷的是哪一筆掛賬憑證。未過賬也允許核銷：適合往來業(yè)務(wù)管理比較靈活的客戶。即可以即時(shí)核銷也可以事后核銷。即無論憑證提交之前、提交之后，在過賬之前或過賬之后都可以進(jìn)行核銷。 過賬才能核銷：適合往來業(yè)務(wù)管理較松散的管戶，只能事后核銷。往來管理以未過賬也允許核銷模式為例介紹往來業(yè)務(wù)：往來管理進(jìn)行往來初始化：輔助賬初始化引入往來賬初始化；科目引入初始化引入輔助賬初始化數(shù)：往來管理憑證即時(shí)核銷：核銷憑證直接銷掛賬憑證往來管理往來賬查詢事后核銷：通過往來賬核銷：進(jìn)入事后核銷界面進(jìn)行核銷操作。 反核銷：直接核銷已核銷的歷史記錄，如初始化數(shù)據(jù)需通過核銷日志來處理。核銷日志：查詢已核銷的歷史記錄，且進(jìn)行反核銷

17、操作。往來管理支持手工核銷、自動(dòng)核銷、特殊核銷（同向核銷、負(fù)數(shù)核銷、正負(fù)核銷）另外，在外幣業(yè)務(wù)中，即時(shí)匯率：憑證核銷方式下，核銷記錄的本位幣報(bào)告幣按最近的匯率折算，歷史匯率時(shí)，憑證核銷方式下，按選定掛賬記錄中的直接取本位幣、報(bào)告幣。往來管理核銷后，憑證無法修改、刪除反核銷往來管理核銷日志：反核銷處理、支持聯(lián)查憑證往來管理往來對(duì)賬單往來管理賬齡分析表：查詢賬齡，往來款項(xiàng)中有多少未到期，有多少已到期的，已到期的時(shí)間段有多久。到期范圍可以自定義由于截止日期設(shè)置，故可以做預(yù)測(cè)賬齡作用。如每個(gè)月都報(bào)往來賬齡情況，想知道上個(gè)月或去年的賬齡什么查？歷史賬齡查詢：是截止記賬日期為某一天之前的往來賬齡情況。往來

18、管理往來管理集團(tuán)查詢，下級(jí)組織為已啟用往來核銷的子公司報(bào)表取數(shù)：賬齡分析AGE函數(shù)練習(xí)31、往來核銷業(yè)務(wù)準(zhǔn)備：?jiǎn)⒂猛鶃砗怂銟I(yè)務(wù)，未過賬也允許核銷模式，1121應(yīng)收票據(jù)、1122應(yīng)收賬款均設(shè)置為往來核銷屬性；設(shè)置科目自定義屬性業(yè)務(wù)編碼2、初始化數(shù)據(jù)：1122應(yīng)收賬款輔助賬初始化引入往來賬數(shù)據(jù)，自行試算平衡，全部結(jié)束初始化3、憑證處理：A、收回貨款 借1002招行基本戶 30000 貸1122應(yīng)收賬款001客戶內(nèi)存條 20000 即時(shí)核銷 貸1122應(yīng)收賬款001客戶Philp液晶 10000 事后核銷業(yè)務(wù)日期摘要物料客戶原幣金額到期日業(yè)務(wù)編號(hào)2007-03-01銷售收入222 - 內(nèi)存條-200

19、0001 客戶00145,000.002007-05-3100012007-06-01銷售收入002.124 - Philp液晶42寸000001 客戶00112,000.002007-08-020002練習(xí)33、憑證處理：B、銷售收入收承兌匯票 借1121應(yīng)收票據(jù)002客戶=Philp液晶 10530 到期日20070905 業(yè)務(wù)編號(hào)K993貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入002客戶=Philp液晶 9000貸應(yīng)交稅金應(yīng)稅增值稅銷項(xiàng)目 1534修改A憑證提示已進(jìn)行核銷處理，提示不能修改4、往來賬查詢：事后核銷憑證A；反核銷；被核銷金額、未核銷金額5、查詢賬齡查詢包括初始化數(shù)據(jù)在內(nèi)的，截止20070731的各公

20、司賬齡情況；歷史賬齡：查詢截止20070711的歷史賬齡余額對(duì)賬、按核算項(xiàng)目+科目余額查詢；集團(tuán)賬齡表查詢目 錄課程介紹目標(biāo)收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A往來通知單隨著集團(tuán)企業(yè)不斷的發(fā)展，集團(tuán)內(nèi)部交易、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)逐漸頻繁，由此引發(fā)的內(nèi)部往來業(yè)務(wù)也逐漸增多，并成為集團(tuán)企業(yè)管理中的一個(gè)重點(diǎn)；為了滿足集團(tuán)企業(yè)對(duì)內(nèi)部往來業(yè)務(wù)的核對(duì)與抵銷的需求，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部公司之間往來業(yè)務(wù)的即時(shí)對(duì)賬 。往來通知單按性質(zhì)來分有：往來通知單和現(xiàn)金流量通知單操作前提：雙方公司必須啟用總賬GLG01參數(shù)“啟用往來通知單”科目必須設(shè)置“往來通知”屬性根據(jù)業(yè)務(wù)需要設(shè)置何時(shí)生成通知單：

21、總賬GLG01_2參數(shù)“憑證生成往來通知單”設(shè)置建議上線前，雙方公司的內(nèi)部往來事項(xiàng)已勾兌清楚往來通知單往來核銷的3種方式1、通知單對(duì)通知單方式A單位2、通知單對(duì)憑證方式3、通知單生成憑證方式B單位 對(duì)賬憑證憑證憑證憑證往來通知單往來通知單通知單核銷通知單查詢（確認(rèn)方式核銷）往來通知單A單位B單位A單位B單位憑證生成B單位憑證往來通知單通知單查詢（生成憑證自動(dòng)勾稽）往來通知單科目設(shè)置往來通知屬性，輔助賬至少帶（公司、客戶、供應(yīng)商）中的一種往來通知單參數(shù)設(shè)置參數(shù)編碼參數(shù)GLG01啟用往來通知單GLG01_1啟用往來通知單,憑證過賬時(shí)與往來通知單勾稽GLG01_2憑證生成往來通知單GLG01_3啟用

22、往來通知單手工審核GL_026存在尚未確認(rèn)的往來通知單允許結(jié)賬往來通知單憑證審核或過賬時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)生成通知單通知單查詢：支持收到的通知單與本方憑證之間勾稽往來通知單通知單核銷：接收的通知單與發(fā)送的通知單之間勾稽往來通知單收到往來通知單生成本方憑證，自動(dòng)勾稽1、設(shè)置通知單生成憑證規(guī)則2、業(yè)務(wù)參數(shù)設(shè)置生成的憑證是否可以修改3、接收的往來通知單審核（非必須）生成憑證。往來通知單現(xiàn)金流量通知單見本PPT的現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)中的介紹練習(xí)41、冰箱廠啟用往來通知單業(yè)務(wù)；憑證在過賬時(shí)生成通知單；支持通知單手工審核；期末未勾稽不能結(jié)賬； 1122應(yīng)收賬款帶往來通知單屬性2、發(fā)生內(nèi)部交易，冰箱廠憑證處理且過賬：向廣顯廠

23、銷售商品一批借：1122應(yīng)收賬款內(nèi)部客戶廣顯廠+內(nèi)存條 11700貸：6001主營(yíng)業(yè)務(wù)收入內(nèi)部客戶廣顯廠+內(nèi)存條 10000貸：應(yīng)交稅金增值稅銷項(xiàng) 1700廣顯廠廣顯會(huì)計(jì)憑證處理：采購(gòu)商品一批借：1405庫存商品 10000借：2221.01.01應(yīng)交稅金增值稅進(jìn)項(xiàng) 1700貸：2202應(yīng)付賬款內(nèi)部供應(yīng)商冰箱廠+內(nèi)存條 117003、往來通知單勾稽、反勾稽4、往來通知單查詢5、由于期末結(jié)賬時(shí)未勾稽不能結(jié)賬，則通過手解除結(jié)賬檢查的讓存在在途未確認(rèn)的往來通知單單位也達(dá)到期末結(jié)賬目的目 錄課程介紹目標(biāo)收益總賬整體介紹往來核銷業(yè)務(wù)介紹往來通知單業(yè)務(wù)介紹現(xiàn)金流量管理業(yè)務(wù)介紹Q&A現(xiàn)金流量管理現(xiàn)金流量表是

24、現(xiàn)金的流入和流出反映企業(yè)一定會(huì)計(jì)期間內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和籌資活動(dòng)的動(dòng)態(tài)情況，是以現(xiàn)金為基礎(chǔ)編制的財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表?，F(xiàn)金流量表包括：主表、附表、補(bǔ)充資料三部分附表調(diào)整現(xiàn)金流量項(xiàng)目設(shè)置附表項(xiàng)目指定憑證指定T形賬戶指定現(xiàn)金流量表指定現(xiàn)金流量現(xiàn)金流量初始化科目設(shè)置現(xiàn)金流量管理投資活動(dòng)籌資活動(dòng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金（企業(yè)）原材料產(chǎn)成品供應(yīng)過程生產(chǎn)過程銷售過程償債、分紅等發(fā)行股票、債券等被投資者（資本市場(chǎng)）購(gòu)入股票、債券等轉(zhuǎn)讓股票、債券等投資者、債權(quán)人（資本市場(chǎng)）現(xiàn)金流量項(xiàng)目現(xiàn)金流量項(xiàng)目可以手工新增，也可以導(dǎo)入系統(tǒng)預(yù)設(shè)路徑C:KingdeeeasclienttemplateBaseDataTemplate 現(xiàn)金流

25、量項(xiàng)目分主表項(xiàng)目、附表項(xiàng)目和補(bǔ)充資料項(xiàng)目，其中主表項(xiàng)目又分為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)項(xiàng)目和非經(jīng)營(yíng)活動(dòng)項(xiàng)目。只有主表項(xiàng)目才區(qū)分現(xiàn)金流向，其它不區(qū)分。 現(xiàn)金流量項(xiàng)目是全集團(tuán)共享的基礎(chǔ)資料科目設(shè)置現(xiàn)金類科目明確是現(xiàn)金科目、銀行存款、現(xiàn)金等價(jià)物哪一種屬性其他科目可以預(yù)設(shè)常用的主附表項(xiàng)目，以便指定時(shí)自動(dòng)帶出，效率現(xiàn)金流量初始化現(xiàn)金流量初始化不受啟用期間限制，可以在以后期間完成該工作。結(jié)束初始化檢查：主表項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量=附表項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物=科目余額初始化數(shù)據(jù)帶輔助賬的流量項(xiàng)目的金額=流量輔助賬的明細(xì)金額小計(jì) 現(xiàn)金流量初始化包括：流量項(xiàng)目的初始化和流量項(xiàng)目的輔助賬初始化?，F(xiàn)金流量

26、指定在金蝶EAS系統(tǒng)中指定現(xiàn)金流量有兩種方式：一是憑證式處理，通過在總賬憑證中直接指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目；二是賬戶式處理，在總賬憑證中提取數(shù)據(jù)，形成現(xiàn)金科目的T型賬戶，在T型賬戶中批量指定現(xiàn)金流量。憑證式處理現(xiàn)金流量表是指在錄入憑證時(shí)指定具體的現(xiàn)金流量項(xiàng)目。憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)參數(shù)的設(shè)置，是否提示用戶進(jìn)行現(xiàn)金流量項(xiàng)目的指定。這對(duì)錄入憑證人員的要求比較高，對(duì)現(xiàn)金流量的業(yè)務(wù)比較嫻熟，否則憑證的錄入速度將大大降低。T型賬戶是系統(tǒng)將涉及現(xiàn)金流量主表項(xiàng)目的憑證一一拆分匯總顯示，在T型賬戶可查看現(xiàn)金流量的指定情況，完成現(xiàn)金流量的批量指定工作。附表項(xiàng)目是系統(tǒng)將涉及現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目的憑證一一拆分匯總顯示，在附表項(xiàng)

27、目可查看現(xiàn)金流量附表的指定情況、完成現(xiàn)金流量附表的批量指定工作。 對(duì)現(xiàn)金流量附表指定要求高的企業(yè)可以通過附表調(diào)整來精確現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目的指定。 憑證指定現(xiàn)金流量參數(shù)編碼參數(shù)名稱GL_014錄入憑證時(shí)現(xiàn)金流量科目必須錄入現(xiàn)金流量項(xiàng)目GL_015錄入憑證時(shí)必須錄入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目GL_0151憑證中相同科目的金額自動(dòng)匯總指定流量練習(xí)51、導(dǎo)入現(xiàn)金流量項(xiàng)目2、憑證指定現(xiàn)金流量主表項(xiàng)目、附表項(xiàng)目3、查詢現(xiàn)金流量表（各流量項(xiàng)目的本月發(fā)生額、本年累計(jì)數(shù)）4、取數(shù)公式ACCTCASH取數(shù)：計(jì)算7月份銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金 （綜合本位幣數(shù)）計(jì)算本年累計(jì)銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金 （人民幣）T型賬戶

28、批量：指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，取消現(xiàn)金流量項(xiàng)目支持查詢未指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目支持顯示憑證等附表項(xiàng)目批量指定附表項(xiàng)目，取消附表項(xiàng)目支持顯示憑證等支持查詢未指定附表項(xiàng)目附表調(diào)整支持通過“修改”功能逐筆調(diào)整附表項(xiàng)目也可以在“科目設(shè)置”中，調(diào)整附表項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的科目，再“應(yīng)用”到附表項(xiàng)目中?，F(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理現(xiàn)金流量輔助賬管理的作用：掌握某一類業(yè)務(wù)對(duì)企業(yè)自身帶來現(xiàn)金流量的變化情況，幫助企業(yè)分析資金變動(dòng)的影響。設(shè)置輔助賬有2種模式：總賬GL_0152參數(shù)控制：根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量進(jìn)行設(shè)置，有：通用模式、簡(jiǎn)單模式通用模式：還可以設(shè)置自定義核算項(xiàng)目，不區(qū)分內(nèi)外。簡(jiǎn)單模式：現(xiàn)金流量性質(zhì)上區(qū)分：集團(tuán)內(nèi)部、集團(tuán)外部現(xiàn)

29、金流量,支持現(xiàn)金流量通知單業(yè)務(wù)無論哪種模式，只要是內(nèi)部公司（客戶、供應(yīng)商、公司）均可以通過INCASHFLOW公式取數(shù)對(duì)應(yīng)內(nèi)部流量數(shù)據(jù)現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理設(shè)置現(xiàn)金流量輔助賬并啟用：現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理簡(jiǎn)單模式：現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬管理通用模式：現(xiàn)金流量往來通知單管理現(xiàn)金流量往來通知單：作用于集團(tuán)內(nèi)部單位之前現(xiàn)金流量即時(shí)對(duì)賬。集團(tuán)內(nèi)部現(xiàn)金流量業(yè)務(wù)：1、A公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流入 = B公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流出；如：內(nèi)部現(xiàn)銷業(yè)務(wù)、賒銷業(yè)務(wù)貨款收付、其他代墊款收回2、A公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入（或流出） = B公司投資活動(dòng)（或籌資活動(dòng)）現(xiàn)金流出（或流入） 如：購(gòu)買商品作為本單位（固定/無形/其他長(zhǎng)期）資產(chǎn)

30、，或處置本單位的資產(chǎn)給對(duì)方為銷售商品 3、A公司投資活動(dòng)現(xiàn)金流出（或流入）= B公司籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入（或流出） 如：集團(tuán)內(nèi)部借款、股權(quán)投資、利息、上繳利潤(rùn)分配 現(xiàn)金流量往來通知單管理主流程：A單位B單位 同理生成流量通知單：基礎(chǔ)設(shè)置：1、啟用相關(guān)參數(shù)2、現(xiàn)金流量設(shè)置輔助賬3、設(shè)置勾稽公司（非必須）參數(shù)編碼參數(shù)名稱GL_0152根據(jù)科目輔助賬錄入現(xiàn)金流量/簡(jiǎn)單模式GL_070啟用現(xiàn)金流量通知單GL_071現(xiàn)金流量通知單勾稽與結(jié)賬關(guān)系基礎(chǔ)設(shè)置憑證指定流量現(xiàn)金流量通知單憑證提交現(xiàn)金流量通知單憑證已審核通知單核銷流量項(xiàng)目設(shè)置啟用輔助賬：內(nèi)部公司勾稽公司設(shè)置：確定現(xiàn)金流量通知單的勾稽方，由誰負(fù)責(zé)勾稽；也可以不設(shè)置，則現(xiàn)金流量通知單的接收方和發(fā)送方均可進(jìn)行勾稽 流量項(xiàng)目指定指定流量項(xiàng)目并提交憑證勾稽流量項(xiàng)目：為過濾條件中的“相同公司、相同流量項(xiàng)