2022年全國性商業(yè)銀行財務(wù)分析實施報告

1、. - -.全國性商業(yè)銀行財務(wù)分析報告本局部報告從財務(wù)指標(biāo)角度分析爭論本報告所提全國性商業(yè)銀行包括：由中國2022 年全國性商業(yè)銀行的競爭力；工商銀行 、中國 農(nóng)業(yè)銀行 、中國銀行 、中國 建立銀行 和 交通銀行 等五家銀行組成的大型商業(yè)銀行以下分別簡稱為工行、農(nóng)行、中行、 建行和交行, 統(tǒng)稱簡稱為 “ 大型銀行,以及由招商銀行、XX 銀行、 XX 浦東開展銀行、中國民生銀行、中國光大銀行、興業(yè)銀行、華夏銀行、廣發(fā)銀行、XX 開展銀行、恒豐銀行、浙商銀行、渤海銀行等十二家銀行組成的中型及小型的全國性商業(yè)銀行以下分別簡稱為招商、渤海,統(tǒng)稱簡稱為“ 中小銀行；XX、浦發(fā)、民生、光大、興業(yè)、華夏、廣

2、發(fā)、深發(fā)、恒豐、浙商、全國性商業(yè)銀行是我國銀行業(yè)的重要組成局部；截至 2022 年 12 月 31 日,全國性商業(yè)銀行的資產(chǎn)合計占到銀行業(yè)總資產(chǎn)的 64.84%,負(fù)債合計占到銀行業(yè)總負(fù)債的 64.96%,稅后利潤合計占到銀行業(yè)總稅后利潤的 72.4%；從業(yè)人員占到銀行業(yè)全部從業(yè)人員的 60%；圖 1、圖 2 和圖 3 分別按總資產(chǎn)、總負(fù)債和稅后利潤列示了 2022 年至 2022 年銀行業(yè)市場份額的年際變化情形；總體而言,五家大型銀行的市場份額呈連續(xù)下降趨勢,而中小銀行的市場份額呈上升趨勢；2022 年,國際金融危機導(dǎo)致的急劇動亂逐步緩解,世界經(jīng)濟緩慢復(fù)蘇,但不確定因素仍舊較多,復(fù)蘇進程困難曲

3、折；我國堅決加強和改善宏觀調(diào)控,加快經(jīng)濟開展方式轉(zhuǎn)變,經(jīng)濟社會開展的良好勢頭進一步穩(wěn)固,國民經(jīng)濟內(nèi)生動力進一步增強,進入平穩(wěn)較快增長通道；以全國性商業(yè)銀行為代表的銀行業(yè)積極應(yīng)對嚴(yán)肅挑戰(zhàn),整體開展良好；截至 2022 年底,全國性商業(yè)銀行資產(chǎn)總額 61.8萬億元,比上年增長 17.45%；負(fù)債總額 58.12萬億元,比上年增長 16.57%；全部者權(quán)益 36.78萬億元,比上年增長 33.26%；存款、貸款分別同比增長 19.8%和 19.7%,資本充分率全部達標(biāo),資產(chǎn)質(zhì)量大幅改善,盈利才能、抗風(fēng)險才能、流淌性治理水平均有較大提升；以下分資本狀況、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利才能和流淌性水平四個方面對全國性商

4、業(yè)銀行 2022 年度財務(wù)狀況予以分析；各項財務(wù)數(shù)據(jù)除另有注明外,均取自監(jiān)管部門及各銀行的定期報告、新聞稿件等公開披露的信息,其中局部銀行因無法獵取足夠的資料,在個別工程的分析中只好加以省略；資本狀況由于上一年 9.59 萬億元的天量新增信貸,加之監(jiān)管部門一再提高資本充分率標(biāo)準(zhǔn),要求大型銀行和中小銀行的資本充分率下限分別為 11%和 10%,主要商業(yè)銀行的核心資本充分率不得低于 7%,2022 年全國性商業(yè)銀行資本狀況面臨嚴(yán)肅考查；為到達監(jiān)管要求,我國銀行業(yè)進展了有史以來最大規(guī)模的融資,其中 16 家上市銀行中的14 家募集資金超過3400 億元,有效地補充了資本金；圖 4 列示 2022 2

5、022 年我國銀行業(yè)資本充分率達標(biāo)情形；圖中可見,我國銀行業(yè)的資本實力和充分水平顯著提升；特殊是近兩年,在應(yīng)對國際金融危機沖擊、信貸投放大幅增加、資本質(zhì)量要求明顯提高的情形下,商業(yè)銀行資本充分率保持了 2022 年底的水平；截至 2022 年底,我國商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充分率 12.2%,比年初提高 0.8個百分點, 比 2022年提高 15.18個百分點； 加權(quán)平均核心資本充分率 10.1%,比年初上升 0.9 個百分點；資本充分率達標(biāo)商業(yè)銀行從 2022 年的 8 家增加到 2022年底的全部 281 家,達標(biāo)銀行的資產(chǎn)占商業(yè)銀行總資產(chǎn)的比重從 0.6%上升到 100%；商業(yè)銀行杠桿率

6、在全球標(biāo)準(zhǔn)中處于平安區(qū)間；- . wordzl. - -.圖 5 列示截至 2022 年底全國性商業(yè)銀行資本充分率的情形；圖中可見,歷經(jīng)年內(nèi)多種形式的補充資本金的努力,全部 17 家全國性商業(yè)銀行資本充分率都已達標(biāo)；其中,浙商銀行通過老股東及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的近兩倍增資擴股大幅補充資本,資本充分率到達 15.44%,為全國性商業(yè)銀行中最高者；建行、中行、交行和工行那么通過 “ A 股可轉(zhuǎn)債 H 股配售或 “ A H 股配售的模式,在年內(nèi)均勝利地補充了資本,資本充分率均在 12%以上；農(nóng)行于 2022 年 7 月勝利在滬港兩地上市, 資本充分率由上一年的 10.07%升至 11.59%,到達監(jiān)管要求；

7、與大行相比,中小銀行盡管也紛紛補充資本,但由于業(yè)務(wù)擴 一,加之受貨幣政策的影響較大,其資本狀況往往捉襟見肘,其中深發(fā)發(fā) 10.59%、華夏 10.6%等的資本充分率相對較低；X 速度較快,業(yè)務(wù)開展模式單 10.19%、民生 10.44%、浦圖 6 列示 2022年底全國性商業(yè)銀行核心資本充分率的情形；圖中可見,除華夏銀行6.84%沒有達標(biāo)外,全國性商業(yè)銀行核心資本充分率均在 7%的新達標(biāo)線之上；其中,浙商最高,為 13.28%；大型銀行的核心資本充分率均在 9%以上,其中建行、中行、工行更是超過或接近 10%；中小銀行中,除華夏外,深開展相對較低,為 7.1%,剛剛到達及格線；2022年底,銀

8、監(jiān)會批復(fù)華夏銀行定向增發(fā)方案,方案非公開發(fā)行 18.59 億股,融資 208 億元,估計可滿意該行將來三年的核心資本需求；依據(jù) 2022 年銀監(jiān)會資本充分率新規(guī)要求,從 2022年起商業(yè)銀行核心一級、一級和總資本充分率將分別不得低于 5%、6%、8%；考慮到超額資本計提 2.5%和系統(tǒng)重要性銀行需計提 1%,將來系統(tǒng)重要性銀行的上述三項資本充分率底線將分別至 8.5%、 9.5%和 11.5%,而非系統(tǒng)重要性銀行的核心一級、一級和總資本充分率為 7.5%、 8.5%和 10.5%；全國性商業(yè)銀行資本補充的形勢依舊嚴(yán)肅；資產(chǎn)質(zhì)量2022 年,各全國性商業(yè)銀行一方面科學(xué)化解歷史積存風(fēng)險,另一方面積

9、極有效地掌握新增風(fēng)險,資產(chǎn)質(zhì)量連續(xù)了連續(xù)提高的趨勢；截至 2022 年底,我國商業(yè)銀行按貸款五級分類的不良貸款余額 4336 億元,比年初削減 732 億元,不良貸款率 1.13%,比年初下降 0.45 個百分點；全國性商業(yè)銀行不良貸款余額和比例比 2022 年底削減 618億元和下降 0.44個百分點； 商業(yè)銀行資產(chǎn)構(gòu)造與資產(chǎn)質(zhì)量均有所改善,風(fēng)險抵補能力進一步提高；以下從不良貸款、撥備掩蓋率和貸款集中度三個角度分析全國性商業(yè)銀行 2022 年資產(chǎn)質(zhì)量情形；2022年全國性商業(yè)銀行不良貸款情形總體情形2022年,全國性商業(yè)銀行不良貸款余額 3837.75億元,較上年下降 618 億元,降幅大于

10、上一年的 10.42%,為 13.87%；其中,次級、可疑及缺失類不良貸款余額分別為 1407億元、 1830億元和 584 億元,分別較上年下降了 20.64%、13.23%和 1.88%；其中缺失類繼 2022年反彈增長 16%后, 2022 年顯現(xiàn)回落；圖 7 列示 20222022 年全國性商業(yè)銀行不良貸款余額的變化情形；圖中可見,20222022 年間,除2022年較上年有小幅增加外,全國性商業(yè)銀行不良貸款余額出現(xiàn)整體下降的趨勢,由 2022 年的 21045億元下降至 2022 年的 3837.75億元,降幅達 81.76%；圖 8 列示全國性商業(yè)銀行 2022 2022 年不良貸

11、款率的變化情形；圖中可見,2022 年全國性商業(yè)銀行不良貸款率為 1.16%,較上年下降 0.44個百分點,連續(xù)了自 2022年以來全國性商業(yè)銀行不良貸款率的下降趨勢；其中次級類 0.42%,可疑類 0.55%,缺失類 0.18%,均保持了自 2022 年以來始終向下的變動趨勢；- . wordzl. - -.2022年各全國性商業(yè)銀行不良貸款情形圖 9、圖 10、分別列示 2022 年全國性商業(yè)銀行不良貸款率與不良貸款余額的情形,及其與 2022年的比照情形； 2022 年,各行不良貸款率除農(nóng)行略高2.03%外,均在 2%以下；其中五家大型銀行不良率在1.08% 2.03%之間,中小型銀行在

12、0.11%1.58%之間,均在上年根底上連續(xù)下降；不良貸款率最低的是渤海銀行和浙商銀行,分別為 0.11%和 0.2%；除去這兩家銀行, 不良貸款率較低的銀行有興業(yè) 0.42%、深發(fā) 0.58%和民生 0.69%,上述銀行連續(xù)保持著較低的不良率水平；相對而言,大型銀行的不良貸款率均在1%以上,高于除華夏銀行1.18%外的其他中小銀行；與 2022 年相比,大局部銀行的不良貸款率均有所下降,其中農(nóng)行、廣發(fā)和光大的不良貸款率下降較多,分別下降了0.88、0.82 和 0.5 個百分點；恒豐和渤海的不良貸款率有所上升,分別上升了0.24 和 0.01個百分點；不良貸款余額與各行資產(chǎn)規(guī)模相應(yīng)；在五家大

13、型銀行中,農(nóng)行不良貸款余額的肯定值最高,為 1004億元；交行最低,為 250 億元；在中小銀行中,除渤海、浙商和恒豐因規(guī)模相對較小及成立時間較晚的因素而不良貸款余額較低外,深開展不良額 23.67 億元,興業(yè)不良額 36.16 億元,相對而言最低；XX 相對較高,為 85.33 億元；與 2022 年各行的不良貸款額相比,大型銀行中,農(nóng)行下降最多,接近 200 億元；中小銀行中,光大和廣發(fā)分別下降了 22.92億元和 17.42億元,下降幅度最大；恒豐、招商和渤海的不良貸款額較上年有所增加,分別增加了 3.87 億元、 3.25 億元和 0.3 億元；2022年全國性商業(yè)銀行風(fēng)險抵補才能撥備

14、掩蓋率是商業(yè)銀行貸款減值預(yù)備余額與不良貸款余額的比值,是評判商業(yè)銀行風(fēng)險抵補才能的重要指標(biāo)；撥備掩蓋率多寡有度,總以能適應(yīng)各行風(fēng)險程度并符合監(jiān)管要求為宜,不能過低導(dǎo)致?lián)軅浣鹑狈?利潤虛增；也不能過高導(dǎo)致?lián)軅浣鹩嗤?利潤虛降；近十年來,全國性商業(yè)銀行的風(fēng)險抵補才能不斷提高,缺失撥備缺口從 2022 年底的 1.34萬億元下降到 2022 年的 0.63萬億元,再到 2022 年實現(xiàn)零撥備缺口；撥備掩蓋率從 2022 年底的 6.7%提高到 2022 年底的 24.8%, 2022 年底到達 217.7%；截至 2022 年底,全國性商業(yè)銀行資產(chǎn)減值預(yù)備金余額為 6982 億元,比年初增加 184

15、 億元；整體撥備掩蓋率水平首次超過 200%,風(fēng)險抵補才能進一步提高；其中,大型銀行整體撥備掩蓋率到達 206.8%,比年初上升 61.9個百分點；中小銀行整體撥備掩蓋率到達 277.6%,比年初上升 75.6個百分點；圖 11 列示 2022 年全國性商業(yè)銀行撥備掩蓋率及其與 2022 年的比照情形；圖中可見,大型銀行中,工行、建行的撥備掩蓋率最高,分別到達 228%和 221%,均超過 200%；農(nóng)行相對最低,為 168%,略高于150%的達標(biāo)及格線,在全部全國性商業(yè)銀行中也是最低的；同 2022年相比,工行的撥備掩蓋率提高最多,提高了 68 個百分點；交行和建行那么相對較低,分別提高 3

16、5 和 38 個百分點；中小銀行的撥備掩蓋率全部超過 200%；渤海銀行 2022 年提取貸款缺失預(yù)備 5.6 億元,累計提取 14億元,撥備提取率為 1.51%,撥備掩蓋率達 1398.05%,與浙商銀行 718.68%占據(jù)中小銀行撥備掩蓋率的頭兩名；在規(guī)模相對較大的中小銀行中,光大、興業(yè)、招商和浦發(fā)的撥備掩蓋率均超過 300%,其中光大在- . wordzl. - -.2022年 8 月完成 IPO 并上市后,其撥備掩蓋率大幅提升了 大的；119 個百分點,是全國性商業(yè)銀行中提升幅度最2022 年 10 月,銀監(jiān)會要求銀行將之前的銀信理財合作業(yè)務(wù)中 ,全部表外資產(chǎn)在兩年內(nèi)全部轉(zhuǎn)入表內(nèi) ,并

17、按 150%的撥備掩蓋率計提撥備；初步估算,商業(yè)銀行將為此多計提 1400 億元；此外, 2022 年銀監(jiān)會提出總體撥備率的要求,即撥備與全部貸款余額的比值,標(biāo)準(zhǔn)定在 2.5%；據(jù)測算, 假如要在規(guī)定時間內(nèi)達標(biāo),估計銀行業(yè)仍需增提 0.2% 0.3%的撥備；整體而言,全國性商業(yè)銀行的風(fēng)險抵補才能面臨新的考查；全國性商業(yè)銀行貸款集中度情形貸款集中度是考察商業(yè)銀行資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo),在宏觀經(jīng)濟形勢嚴(yán)肅的大環(huán)境下,貸款集中度問題特殊值得關(guān)注；監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)要求最大單一客戶貸款不得超過銀行凈資產(chǎn)的 10%,前十大客戶貸款總額不得超過凈資產(chǎn)的 50%；2022 年底各全國性商業(yè)銀行的這兩項指標(biāo)均符合監(jiān)管要求；

18、圖 12 和圖 13 分別列示比照全國性商業(yè)銀行 貸款比例情形；2022 年及 2022 年單一最大客戶貸款比例及最大十家客戶在單一最大客戶貸款比例方面,全國性商業(yè)銀行 2022 年大局部比 2022年有所下降；其中浙商、建行和中行均相對較低,低于 3%；渤海、廣發(fā)相對較高,分別為 8.01%和 7.95%；同 2022年相比,交行的單一最大客戶貸款比例由 2.75%上升到 4.6%,恒豐由 4.39%提升到 5.56%,上升幅度相對較大；作為 2022 年唯一在此項上未達標(biāo)的全國性商業(yè)銀行,下降幅度相對較大的銀行；廣發(fā) 2022年下降 2.26 個百分點, 同深發(fā) 下降 2.55個百分點 都

19、是在最大十家客戶貸款比例方面,除工行、交行和華夏略有上升外,其余全國性商業(yè)銀行均有所下降；主要出于規(guī)模因素,大型銀行前十大客戶的貸款比例比中小銀行相對分散,其中,建行、農(nóng)行缺乏 20%,是這一比例最低的銀行；在中小銀行中,浙商、招商、浦發(fā)相對較低,均缺乏 25%；同 2022年相比,渤海、浙商、廣發(fā)和深發(fā)下降幅度較大；在 2022 年未達標(biāo)的兩家銀行中,廣發(fā) 2022 年前十大客戶貸款比例大幅下降了 14.72 個百分點至 41.71%,跨入達標(biāo)銀行行列；渤海下降 18.83個百分點至 53.45%,雖幅度最大,但仍為 2022 年在此指標(biāo)上唯獨未達標(biāo)的銀行盈利才能2022 年,我國貨幣政策由

20、寬松轉(zhuǎn)為穩(wěn)健,人民幣基準(zhǔn)利率在兩度加息后逐步提高,利差逐步上升,加之市場流淌性收緊,銀行議價才能增強,同時銀行生息資產(chǎn)規(guī)模增加,對利潤增加發(fā)揮正面作用,全國性商業(yè)銀行的盈利才能進一步提升；2022年,全國性商業(yè)銀行實現(xiàn)稅后利潤 6830.89億元,同比增長 34%；資產(chǎn)收益率和資本收益率分別為 1.03%和 17.5%；從構(gòu)造看,凈利息收入、投資收益和手續(xù)費及傭金凈收入是收入構(gòu)成的 3 個主要局部；以下先從凈利潤增長率、凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率三個角度評判 2022 年全國性商業(yè)銀行盈利能力的整體水平,然后再分別從影響銀行利潤的三個最主要局部凈利息收入、中間業(yè)務(wù)收入和支出治理水平動身,詳細(xì)評

21、述全國性商業(yè)銀行的盈利才能；總體情形凈利潤增長率- . wordzl. - -.圖 14 列示 2022 年各全國性商業(yè)銀行凈利潤的增長情形；2022年,各行凈利潤平均增長 57.2%；工行、建行、中行、農(nóng)行和交行等五家大型銀行共實現(xiàn)凈利潤 5447億元,平均增幅為 31.8%；其中工行以 1660.25億元位居第一,建行以 1350.31億元列其次；中小銀行共實現(xiàn)凈利潤 1383.93億元,平均增幅為 67.79%；其中招商和 XX 分別錄得 257.69億元和 217.79億元的凈利潤,位列中小銀行的頭兩名；大型銀行中,得益于縣域業(yè)務(wù)從潛在競爭優(yōu)勢轉(zhuǎn)為現(xiàn)實優(yōu)勢,2022 年內(nèi)上市的農(nóng)行以4

22、6%的凈利潤增長率排名第一； 據(jù)統(tǒng)計, 截至 2022 年末,農(nóng)行縣域地區(qū)實現(xiàn)稅前利潤345.27億元,較 2022 年增長 64.8%；其余四家大型銀行的凈利潤增長率根本持平在 30%一線,保持了連續(xù)穩(wěn)固的增長態(tài)勢；中小銀行中,渤海、恒豐和浙商因利潤基數(shù)較小,增幅相對最大；其他銀行中,廣發(fā)業(yè)績增長令人矚目,當(dāng)年累計實現(xiàn)凈利潤 61.8 億元,超過前兩年的利潤總和,增幅達 83%；此外,光大、華夏、XX 的凈利潤增幅也相對較大,分別為 67%、59%和 52%；與此對比,深發(fā) 2022 年凈利潤增幅為 25%,是全國性銀行中最低的,其中局部緣由應(yīng)與其在凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率2022 年大幅

23、提高撥備水平有關(guān)；凈資產(chǎn)收益率本文采納加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率和總資產(chǎn)收益率很好地反映了各行的盈利才能和 水平；通常,打算這兩個指標(biāo)的因素包括凈利潤與資產(chǎn)平均余額；此外,信貸資產(chǎn)質(zhì)量、中間業(yè)務(wù)收入、利息及經(jīng)營支出水平,以及稅收等因素對其也有肯定的影響；依據(jù)中國銀監(jiān)會.商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo).的要求,凈資產(chǎn)收益率不應(yīng)低于11%,總資產(chǎn)收益率不應(yīng)低于0.6%；圖 15 中可見,除渤海銀行8.84%未達標(biāo)外,其余全國性商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)收益率均超過了監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)； 2022年,主要受益于資產(chǎn)規(guī)模的擴 X 和存貸利差的上升,全國性商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)收益率得到較大提升；大型銀行中,工行、建行和農(nóng)行的凈資產(chǎn)收益率均

24、接近23%,相對較高；中小銀行中,興業(yè)、浦發(fā)和深發(fā)的凈資產(chǎn)收益率相對較高,分別為 24.64%、23.27%和 23.22%；同 2022 年相比, XX 與華夏的凈資產(chǎn)收益率增幅最大,分別提升了 6.53 和 5.21 個百分點；深發(fā)、浦發(fā)、民生和浙商有所下降,分別下降了 3.37、2.59、1.90和 0.95個百分點； 雖然較上年提升了 3.82個百分點,渤海銀行的凈資產(chǎn)收益率僅為 8.84%,仍沒有到達監(jiān)管要求,是全國性商業(yè)銀行中唯獨的一家沒有在此項指標(biāo)上達標(biāo)的銀行；圖 16 中可見, 2022 年,全國性商業(yè)銀行的總資產(chǎn)收益率均有不同程度的提高；在總共 17 家全國性商業(yè)銀行中, 工

25、行、 建行的總資產(chǎn)收益率到達最高的1.32%,興業(yè) 1.16%、招商 1.15%、中行 1.14%和 XX 1.13也已根本到達或接近已到達國際領(lǐng)先銀行的水平；2022年,共有華夏、廣發(fā)、恒豐和渤海四家銀行沒有到達監(jiān)管要求；2022年廣發(fā)和恒豐的總資產(chǎn)收益率均提升至 0.8%左右,而渤海、華夏的總資產(chǎn)收益率盡管較上年有所提高,但仍處于監(jiān)管要求之下,分別為 0.41%和 0.58%；利息收入水平存貸款息差收入是我國銀行業(yè)最主要的盈利來源；利息收入水平是銀行盈利才能的重要表達,2022年全國性商業(yè)銀行的凈利息收入水平有較大增加；本文從利息收入比、凈利差與凈利息收益率三個角度爭論全國性商業(yè)銀行的利息

26、收入水平；利息收入比- . wordzl. - 17 列示比照全國性商業(yè)銀行-.利息收入比是凈利息收入占營業(yè)收入的比重；圖2022 年與 2022 年的利息收入比；圖中可見,大多數(shù)全國性商業(yè)銀行的利息收入比在80%以上；其中,中行因傳統(tǒng)的國際業(yè)務(wù)較強,其利息收入比連續(xù)了往年較低的水平,為 70%；工行、招行因其中間業(yè)務(wù)較為興盛,利息收入比也不到 80%,屬較低水平；華夏、浦發(fā)的利息收入占到其營業(yè)收入的 90%以上,是全國性商業(yè)銀行中最高的；同 2022 年相比,全國性商業(yè)銀行的利息收入比整體呈下降趨勢；17 家銀行中有 8 家的利息收入比有所降低,且降低的幅度略大于增加的幅度,表達出銀行業(yè)在擺

27、脫傳統(tǒng)的以利差收入為主的業(yè)務(wù)模式的過程中,利息收入占比逐年下降的趨勢；大型銀行中,建行、交行利息收入比下降,分別下降了 2.09 和 0.7 個百分點；其余 3 家那么略有上升；中小銀行中,渤海、恒豐、興業(yè)下降較多,分別下降 10.04、 9.27 和 2.2個百分點；民生和光大分別上升了凈利差與凈利息收益率7.19 和 4.82個百分點,上升幅度相對較大；考察商業(yè)銀行利息收入才能的重要指標(biāo)是凈利差和凈利息收益率；凈利差按日均生息資產(chǎn)收益率與 日均計息負(fù)債付息率的差額運算,凈利息收益率是凈利息收入與平均升息資產(chǎn)總額的比率,考察單位生息 資產(chǎn)所制造的利息收入,兩者各有側(cè)重；但整體而言,凈利息收益

28、率的變化趨勢和緣由同凈利差相像,可 以相互參照；2022 年,央行兩次上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率,由于占存款比重近一半的活期存款利率維 持不變,使得銀行的實際存貸利差得以擴大；加之市場上流淌性收緊,人民幣存貸款增量削減,商業(yè)銀行 議價才能增強,使得全年商業(yè)銀行的凈利差和凈利息收益率均有所提高；圖 18 與圖 19 分別列示了局部披露相關(guān)信息的全國性商業(yè)銀行 20222022 年底的凈利息收益率與凈 利差；圖中可見,在經(jīng)受 2022 年的下挫后,除渤海銀行外,全國性商業(yè)銀行的凈利差和凈利息收益率均有所反彈,且差距不大；其中,民生的凈利息收益率與凈利差最高,分別為 了 0.35 和 0.33

29、 個百分點；中行、渤海的凈利息收益率略低,分別為 相對較低,分別為 1.98%和 2.08%；中間業(yè)務(wù)收入水平2.94%和 2.82%,較上年分別提升 2.07%和 2.08%；渤海、光大的凈利差本文中,中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行作為中間人參加的金融效勞,其收入反映為利潤表上的“ 手續(xù)費及 傭金收入；判別中間業(yè)務(wù)的重要標(biāo)準(zhǔn)是商業(yè)銀行利用自己的人才、網(wǎng)點和系統(tǒng)等資源供應(yīng)收費效勞,其 自身并不作為交易主體參加業(yè)務(wù)并承當(dāng)風(fēng)險；相對于資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù),中間業(yè)務(wù)風(fēng)險小、收益相對穩(wěn)固、不占用或少占用資本,反映了商業(yè)銀行盈 利才能中效勞收入多元化水平；中間業(yè)務(wù)凈收入及其增幅中間業(yè)務(wù)凈收入是手續(xù)費及傭金收入減去支出后的

30、凈額,反映商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的肯定水平；圖 20 列示 2022 年全國性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)凈收入及其增幅；圖中可見, 中間業(yè)務(wù)與銀行規(guī)模呈明顯 正相關(guān)：大銀行網(wǎng)點多、客戶多,效勞資源相對豐富,中間業(yè)務(wù)收入興盛；反之,中小規(guī)模的銀行網(wǎng)點少,客戶少,效勞受到規(guī)模的限制,中間業(yè)務(wù)收入相對較少；大型銀行的中間業(yè)務(wù)收入肯定值均遠(yuǎn)大于中小銀行,工行、建行最多,分別為728.40 億元和 661.30 億元；中小銀行中,招商以113.3 億元遙遙領(lǐng)先,民生- . wordzl. - -.5 億元以排名其次,中間業(yè)務(wù)凈收入82.89億元；恒豐、浙商和渤海銀行因規(guī)模較小,中間業(yè)務(wù)凈收入均在下,在全國性商業(yè)銀行中處

31、于較低水平；此外,華夏、深發(fā)和廣發(fā)同其他中小銀行相比,其中間業(yè)務(wù)凈收入的肯定值相對偏低；從增幅上看, 2022 年中間業(yè)務(wù)凈收入提高最大的全國性商業(yè)銀行是恒豐、浙商和渤海,但因其基數(shù)較小,不具可比性； 除此之外, 各家銀行的增幅多在30% 40%之間,浦發(fā)、民生分別增長83.47%和 77.72%,是增幅最大的銀行；中間業(yè)務(wù)占比中間業(yè)務(wù)凈收入占營業(yè)收入之比以下簡稱“ 中間業(yè)務(wù)占比是衡量中間業(yè)務(wù)開展水平的重要指 標(biāo)； 2022年,全國性商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)占比整體上穩(wěn)中有升；圖 21 列示比照了 2022 年與 2022 年全國性商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)占比情形；總體而言,大型銀行占比擬 高,其中建行、工

32、行、中行均超過或接近 20%,是全國性商業(yè)銀行中最高的；中小銀行中,招商、民生的 中間業(yè)務(wù)占比擬高,分別為 15.87%和 15.13%；同 2022 年中間業(yè)務(wù)占比情形相對比,大局部銀行變動均在 1個百分點之內(nèi),相對穩(wěn)固；民生、建行和浦發(fā)分別較 最大；本錢掌握水平2022年提升了 4.05、2.31和 2.13個百分點,提升幅度本錢收入比是銀監(jiān)會風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)中的風(fēng)險抵補類指標(biāo)之一,該指標(biāo)通過比照商業(yè)銀行營業(yè)費用與營業(yè)收入的相對變化來衡量其本錢支出治理水平,在數(shù)值上等于營業(yè)費用與營業(yè)收入之比；依據(jù)監(jiān)管要求,該指標(biāo)不應(yīng)高于 45%；圖 22 比照列示 2022 年和 2022 年全國性商業(yè)銀

33、行本錢收入比情形；圖中可見,2022 年除渤海銀行依然超標(biāo)外,全國性商業(yè)銀行的本錢收入比均勝利掌握在 45%的及格線下；大型銀行本錢收入比整體上相對較低,工行最低,為 30.61%；最高的農(nóng)行,其本錢收入比不過 38.59%；中小銀行間的差距較大,恒豐、興業(yè)、浦發(fā)和 XX 的本錢收入比在 30%左右,相對較低；而華夏、XX、廣發(fā)和深發(fā)的本錢收入比均在 40%以上,距離達標(biāo)線僅一步之遙,不行掉以輕心；同 2022 年相比,全部 17 家全國性商業(yè)銀行的本錢收入比均在下降；其中,恒豐和民生的本錢收入比下降最多,分別下降了 12.06和 9.35 個百分點；廣發(fā)下降了 7.69個百分點至 48.95

34、%,順當(dāng)達標(biāo)；比擬而言,深發(fā)、建行和華夏的下降缺乏 2%,降幅相對較??；流淌性分析2022 年,我國貨幣政策由寬松轉(zhuǎn)為穩(wěn)健,人民銀行通過開展公開市場操作,進一步加大了流淌性回收力度； 先后 6 次上調(diào)存款類金融機構(gòu)人民幣存款預(yù)備金率各 0.5個百分點, 累計上調(diào) 3 個百分點； 先后兩次上調(diào)金融機構(gòu)人民幣存貸款基準(zhǔn)利率,其中一年期存、貸款基準(zhǔn)利率均累計上調(diào) 0.5個百分點；受宏觀政策影響,2022 年商業(yè)銀行流淌性偏緊；截至 2022 年底,我國銀行業(yè)金融機構(gòu)流淌性比例43.7%,同比下降 2.1個百分點； 存貸款比例 69.4%,比年初下降 0.1 個百分點； 商業(yè)銀行超額備付金率 3.2%,比年初下降 0.6 個百分點；- . wordzl. - -.流淌性風(fēng)險指標(biāo)衡量商業(yè)銀行流淌性狀況及其波動性,主要包括貸存比、流淌性比率、核心負(fù)債比例和流淌性缺口率,依據(jù)