財(cái)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃

1、財(cái)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃借款、費(fèi)用報(bào)銷及支付流程票據(jù)粘貼要求現(xiàn)場(chǎng)材料出入庫(kù)管理流程（相關(guān)單據(jù)制單要求、相關(guān)臺(tái)賬的建立及登記、現(xiàn)場(chǎng)材料的盤(pán)點(diǎn)）支付流程（目前公司共有四種支付流程）（一）借款流程流程：經(jīng)辦人制單主管領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核財(cái)務(wù)總監(jiān)審批（5000元以內(nèi)金額，審批到此結(jié)束）總經(jīng)理審批（超過(guò)5000元，含5000元）圖示：借款單日期：二夕_年-月前日部 門(mén)太和西村申請(qǐng)公司內(nèi)部人員申請(qǐng)方式現(xiàn)金口銀行轉(zhuǎn)賬口摘 要備用金、差旅費(fèi)或替未取得付款憑證 的預(yù)付.應(yīng)付贖款收款名稱賬 號(hào)開(kāi)戶行金祗 （大寫(xiě)）人民市壹仟元正小寫(xiě)() looo 元董事長(zhǎng)總經(jīng)理財(cái)務(wù)息監(jiān)財(cái)務(wù)復(fù)核分管領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)經(jīng)理.說(shuō)明：（1）適用于員工借支備用金

2、、差旅費(fèi)及支付暫未取得付款憑據(jù)（有效的收據(jù)或發(fā)票）的預(yù)付款及應(yīng)付款項(xiàng)。（2）審批程序不完善不予支付，如權(quán)簽人暫不能到場(chǎng)簽字確認(rèn)， 經(jīng)辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補(bǔ)簽。（3）金額在5000元內(nèi)審批程序到財(cái)務(wù)總監(jiān)終止，大于等于 5000 元須由董事長(zhǎng)（總經(jīng)理）再行審批。（4）預(yù)付及應(yīng)付款項(xiàng)單項(xiàng)資金大于等于 1000元，一般須采用銀 行結(jié)算（特殊情況除外）。（5）逐級(jí)審核、審批，通過(guò)繼續(xù)走流程，不通過(guò)由權(quán)簽人直接返 還經(jīng)辦人。（二）費(fèi)用支付流程流程：經(jīng)辦人制單 主管領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核財(cái)務(wù)總監(jiān)審批（5000元以內(nèi)金額，審批到此結(jié)束） 總經(jīng)理審 批（超過(guò)5000元，含5000元）圖示：支付審批單

3、日附工也年了月初日審請(qǐng)部門(mén)太和西村經(jīng)辦人為公司內(nèi)部人以申請(qǐng)方式現(xiàn)金口銀行轉(zhuǎn)賬口摘 要零星材料款、運(yùn)費(fèi),零雜工等，技實(shí) 際用途填寫(xiě)收款名松此處為捷供勞務(wù)或材料1賬號(hào)事*0開(kāi)戶行1 一金額 （大寫(xiě)）人民市壹仔兀正小寫(xiě) ) 100Q 元董事長(zhǎng)總經(jīng)理町芬，總噩財(cái)務(wù)復(fù)核分管領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)經(jīng)理*.說(shuō)明：（1）適用于除支付工程（勞務(wù)）款之外的已取得付款憑據(jù)（有效 的收據(jù)或發(fā)票），由公司財(cái)務(wù)直接支付的各類預(yù)付款及應(yīng)付款項(xiàng)，如 為材料款應(yīng)附收料單記賬聯(lián)及供應(yīng)商提供的銷貨清單客戶聯(lián)。（2）審批程序不完善不予支付，如權(quán)簽人暫不能到場(chǎng)簽字確認(rèn)， 經(jīng)辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補(bǔ)簽。（3）金額小于5000元審批程序到總

4、經(jīng)理終止，大于等于 5000元 須由董事長(zhǎng)再行審批。（4）支付單項(xiàng)資金大于等于1000元，一般須采用銀行結(jié)算（特 殊情況除外）。（5）逐級(jí)審核、審批，通過(guò)繼續(xù)走流程，不通過(guò)由權(quán)簽人直接返 還經(jīng)辦人。（三）費(fèi)用報(bào)銷流程流程：經(jīng)辦人制單主管領(lǐng)導(dǎo)審批財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核財(cái)務(wù)總監(jiān)審批（5000元以內(nèi)金額，審批到此結(jié)束） 總經(jīng)理審批（超過(guò)5000元，含5000元）圖示：費(fèi)用報(bào)借單日期：上U14年.月3L 0申請(qǐng)部門(mén)太和西村密辦人費(fèi)用報(bào)銷人申請(qǐng)方式現(xiàn)金口銀行轉(zhuǎn)賬口現(xiàn)金沖音口很行汩醬口摘 要按實(shí)際發(fā)生費(fèi)用填寫(xiě)收款名稱報(bào)鋪人賬號(hào)開(kāi)戶行 金 SI（大寫(xiě)）人民市壹仟元正小W( ) iooc 元黃事長(zhǎng)總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)財(cái)務(wù)復(fù)核

5、分酶導(dǎo)部門(mén)經(jīng)理.*說(shuō)明：（1）適用于個(gè)人因公墊付的款項(xiàng)及沖銷個(gè)人備用金、差旅費(fèi)等。有 效的發(fā)票作為附件，如為材料款，還應(yīng)將收料單客戶聯(lián)、記賬聯(lián)以 及供應(yīng)商提供的銷貨清單客戶聯(lián)一同附上(2)根據(jù)實(shí)際情況，報(bào)銷款項(xiàng)申請(qǐng)方式選擇現(xiàn)金或銀行，沖賬選擇 現(xiàn)金沖備或銀行沖備。(3)審批程序不完善不予支付，如權(quán)簽人暫不能到場(chǎng)簽字確認(rèn)，經(jīng) 辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補(bǔ)簽。(4)金額小于5000元審批程序到總經(jīng)理終止，大于等于 5000元須 由董事長(zhǎng)再行審批。(5)逐級(jí)審核、審批，通過(guò)繼續(xù)走流程，不通過(guò)由權(quán)簽人直接返還經(jīng)辦人。(四)工程款支付流程流程：項(xiàng)目部制單 項(xiàng)目經(jīng)理審核 工程部審核 合同 部審核

6、財(cái)務(wù)部門(mén)復(fù)核 財(cái)務(wù)總監(jiān)審批(5000元以內(nèi) 金額，審批到此結(jié)束) 總經(jīng)理審批(超過(guò)5000元，含5000 元)圖示：工程款支付審批單臺(tái)同號(hào):JC-TF1旗丁加1近表日即二年7打：曲目笳一升領(lǐng)空單位(電話：虹合同 名冏科目去存合同4結(jié)算,總僑本期末上期末本期完成睢額12m. co123口13扣回工程J時(shí)寸就知新更暫扣金額保留金%應(yīng)和款項(xiàng)合計(jì)退我匯款或保留金1230123重車長(zhǎng)總著理財(cái)資總盅財(cái)務(wù)部合同部工程部部門(mén)除里3、 說(shuō)明:(1)適用于支付大宗的材料款及勞務(wù)費(fèi)，由項(xiàng)目部按期計(jì)量并報(bào)公 司審批，中期支付證書(shū)(材料款還應(yīng)附收料單記賬聯(lián)及供應(yīng)商提供 的銷售清單客戶聯(lián))作其附件；(2)審批程序不完善不

7、予支付，如權(quán)簽人暫不能到場(chǎng)簽字確認(rèn)，經(jīng) 辦人需電話與權(quán)簽人溝通確認(rèn)，事后再補(bǔ)簽。(3)金額小于5000元審批程序到總經(jīng)理終止，大于等于 5000元須 由董事長(zhǎng)再行審批。(4)逐級(jí)審核、審批，通過(guò)繼續(xù)走流程，不通過(guò)由權(quán)簽人直接返還經(jīng)辦人。二、原始單據(jù)相關(guān)要求1、原始憑證(發(fā)票)作為各類審批單的附件，要求真實(shí)、有效，作 為公司的成員，因公支付款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)養(yǎng)成索要發(fā)票的習(xí)慣，并作初 步的真?zhèn)巫R(shí)別；2、原始憑證一律粘貼在公司統(tǒng)一的“粘貼單”上，不能使用其他紙 質(zhì)作粘貼單使用；3、如發(fā)生的同類費(fèi)用中既有發(fā)票，又有收據(jù)，應(yīng)分別填報(bào)；4、如報(bào)銷零星的材料款時(shí)，收料單記賬聯(lián)與發(fā)票及其他證明材料一 起粘于報(bào)銷單后，客戶聯(lián)另粘在一張粘貼單上，再合并報(bào)銷。5、原始