2023年最新的財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施18篇

1、第 PAGE85 頁 共 NUMPAGES85 頁2023年最新的財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施18篇1、在人力資源安排上不按人事制度辦理； 2、在人員安排或干部任用上，以權(quán)謀私； 3、在職工工作崗位安排上，不按相應(yīng)程序辦事； 4、物資采購時不采取公開招投標(biāo)形式；在采購中加大單價； 5、在物資采購中，以劣質(zhì)產(chǎn)品充當(dāng)正品； 6、在各項目資金的安排上不按財務(wù)規(guī)章制度辦事； 7、在大額資金使用上，獨斷專行，個人說了算； 8、在資金分配上，不按規(guī)定辦事； 9、在簽字報賬上，不按規(guī)定辦事； 10、利用職權(quán)，隨意支配資金； 11、在工程投標(biāo)、內(nèi)部分包中不講原則，不按規(guī)定程序辦事； 12、在臨時用工選用上，任人

2、唯親； 13、在質(zhì)量安全事故處理上不按規(guī)定處理。 防控措施： 1、對工程建設(shè)由招標(biāo)辦公室按照公司相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開招投標(biāo)； 2、對項目資金使用，人力資源分配要加強(qiáng)監(jiān)管； 4、按招投標(biāo)管理辦法，公開進(jìn)行內(nèi)部分包招投標(biāo)； 5、按人事管理辦法，根據(jù)能力定崗，推行能者上，庸者下； 6、在臨時用工上，集體研究，選用勞務(wù)派遣方式或服務(wù)外包方式進(jìn)行； 7、在項目安排上，實行集體研究，平等竟?fàn)帲?8、在大額資金使用上，必須進(jìn)行班子研究；并按照廠務(wù)公開原則，征求職代會或相關(guān)部門意見，職工代表或相關(guān)部門列席會議； 9、在物資采購中，進(jìn)行公開招標(biāo)，實行貨比三家，看質(zhì)量、看生產(chǎn)廠家、看單價、看售后服務(wù)擇優(yōu)采購； 10、

3、資金使用、管理必須按公司相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行； 11、對職工工作的安排，要接受職工和工會監(jiān)督。 二、黨群領(lǐng)導(dǎo)干部 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、在人事安排、任用、考核、評選先進(jìn)等方面徇私舞弊、弄虛作假、任人唯親、獨斷專行等； 2、在入黨上拉幫結(jié)派，把不符合入黨條件的拉進(jìn)共產(chǎn)黨隊伍； 3、推薦先進(jìn)，任人為親或透露信息； 4、不按有關(guān)規(guī)定選拔和任用干部； 5、在考核，評優(yōu)中降低標(biāo)準(zhǔn)，不堅持原則； 6、為了小團(tuán)體利益，私自開支工會經(jīng)費； 7、為了個人或少數(shù)人利益，亂開支工會經(jīng)費，從中拉選票； 8、不為職工說話，不為職工辦實事，假公濟(jì)私，騙取領(lǐng)導(dǎo)信任； 9、在報銷上放寬政策，不按財務(wù)規(guī)定簽字報銷； 10、

4、在重大項目、重要人事任免、重大決策、大宗資金安排時上不按規(guī)定和制度辦事。 防控措施： 1、加強(qiáng)制度管理，對“三重一大”問題必須集體研究決定， 2、關(guān)鍵部門的人事安排要嚴(yán)格按照公司規(guī)定進(jìn)行； 3、對要求加入中國共產(chǎn)黨的職工，要根據(jù)黨章的規(guī)定辦理； 4、工會經(jīng)費實行財務(wù)單獨建賬管理，并實行一年一度廠務(wù)公開，接受職工監(jiān)督； 5、在推薦先進(jìn)，任人為賢，實行公開、公式，讓職工說話、參與、決策； 8、按照黨和國家、公司的有關(guān)規(guī)定任用干部； 9、嚴(yán)格按照規(guī)定開支、報銷工會經(jīng)費； 10、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定簽字報賬； 11、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，從自己做起，起到先鋒模范作用，拒腐防變； 12、加強(qiáng)法

5、律法規(guī)的學(xué)習(xí)，做到警鐘長鳴。 三、紀(jì)檢監(jiān)察 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、對督查工作中出現(xiàn)的問題視而不見； 2、不認(rèn)真落實黨紀(jì)黨規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不嚴(yán)格遵守督查制度； 3、利用職權(quán)違反規(guī)定，干預(yù)和插手不屬自己職權(quán)范圍的工作內(nèi)容，為個人和親友謀取私利； 4、監(jiān)督不到位，影響單位穩(wěn)定； 5、對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的案源線索不登記、不及時匯報或發(fā)現(xiàn)違法隱患后不及時查處，產(chǎn)生不良影響，造成失職或瀆職； 6、監(jiān)管不到位，導(dǎo)致企業(yè)違法違規(guī)違紀(jì)行為長期得不到糾正； 7、在案件調(diào)查中應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)的案件而沒有移交的，導(dǎo)致失職瀆職行為； 8、“一崗雙責(zé)”履行不到位，怠于領(lǐng)導(dǎo)，疏于監(jiān)督，導(dǎo)致下屬或班組違法違規(guī)問題發(fā)生； 9、

6、對國家法律、法規(guī)、規(guī)章和工程局的規(guī)章制度執(zhí)行不到位，未能全面發(fā)行職責(zé)，導(dǎo)致違法違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象得不到有效治理。 防控措施： 1、根據(jù)廉政建設(shè)工作的部署和要求，每半年至少召開一次廉政建設(shè)專題會議； 2、檢查黨員干部廉潔從政建設(shè)責(zé)任制情況，開展批評和自我批評，針對存在問題督促整改； 3、遵守各項廉政法規(guī)制度，嚴(yán)于律己，防止發(fā)生違法違紀(jì)和不廉政行為； 4、加強(qiáng)對督查工作的監(jiān)管，嚴(yán)格遵守督查工作制度； 5、實事求是，突出重點，注重實效。 四、辦公室 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級） 1、隨意亂使用印章； 2、為他人修改個人資料或為不符合職稱評審的職工做假資料； 3、利用購買辦公用品之機(jī)亂開發(fā)票； 4、隨意采購、亂

7、發(fā)辦公用品； 5、對前來辦事者進(jìn)行吃、拿、卡、壓； 6、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，亂蓋印章和使用印件； 7、不按單位規(guī)定程序、規(guī)章制度辦事； 8、不安規(guī)定或高價采購辦公用品及辦公設(shè)備； 9、為個人或小團(tuán)體利益，吃、拿、卡、要、報（報賬）； 10、利用職權(quán)給人提供相關(guān)信息； 11、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，擅自承諾、許諾并私下交易，失職瀆職； 12、濫用職權(quán)，影響公開、公平、公正； 13、對職工投訴、申訴、舉報的問題，隱瞞、拖延、推諉； 14、對內(nèi)對外協(xié)調(diào)中，利用工作之便，故意刁難服務(wù)對象，不給好處不辦事，給了好處亂辦事； 15、以推薦產(chǎn)品或事項為名，損害單位利益和形象； 16、在工作中不講工作程序，任意簡化審批手續(xù)，

8、變通或放寬審批條件，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)損失或出現(xiàn)不良社會現(xiàn)象； 17，在工作中為了謀取私利，涂改、隱匿、偽造、偷換、故意毀壞有關(guān)材料； 18、在相關(guān)資料年審時，故意刁難或設(shè)置不必要條件。 防控措施： 1、健立健全印章、檔案管理制度，沒相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)同意簽字不得加蓋印章及查閱檔案，所有蓋章文件須存檔、作記錄； 2、辦公用品的采買一定要有第三方在場或驗收簽字； 3、辦公用品采購要填好采購計劃單，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方能進(jìn)行； 4、嚴(yán)格執(zhí)行各項政策，嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事； 5、辦公用品的采買一定要有第三方在場或驗收簽字。 五、勞動人事 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級） 1、不按規(guī)定使用印章； 2、為他人修改個人資料或為

9、不符合職稱評審的職工造假資料； 3、為謀私利，利用購買辦公用品之機(jī)亂開發(fā)票 4、人事安排上拉關(guān)系、弄虛作假； 5、透露人事檔案及相關(guān)信息； 6、推薦先進(jìn)，推選干部，以權(quán)謀私，私下做出承諾； 7、憑借親屬、親友、朋友、老鄉(xiāng)等關(guān)系安排工作； 8、隨意虛填、涂改、變動人事檔案； 9、在人事管理、干部任用、考核、評先等方面，不堅持公開、公平、公正原則，弄虛作假； 10、在人事檔案管理中，違反實事求是原則，虛填、涂改、變動、漏報、透露相關(guān)信息。 防控措施： 1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策； 2、嚴(yán)格人事制度，文件要求，做好各項工作； 3、建立健全印章、檔案管理制度，不見領(lǐng)導(dǎo)簽字不蓋章，對所有蓋章文

10、件須存檔、做記錄； 4、做好人事管理部門的規(guī)章制度制定和執(zhí)行中的監(jiān)督，并做好保密工作； 5、加強(qiáng)勞動人事管理，堅持公開、公平、公正的原則； 6、在干部管理、任用上，必須按照單位述職考評、后備干部培養(yǎng)、選拔作用管理辦法進(jìn)行； 7、嚴(yán)禁人事檔案發(fā)霉、蟲、蛀等事件發(fā)生。 六、財務(wù)會計 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、在工程、物資采購等資料不全的情況下辦理支付手續(xù)； 2、對工程、物資采購等決算過程采取吃、拿、卡、要； 3、向他人泄露財務(wù)相關(guān)信息； 4、在報賬過程中不按財務(wù)管理制度辦事； 5、用白條、不正規(guī)發(fā)票，增開、虛開發(fā)票入賬； 6、領(lǐng)導(dǎo)授意出納人員直接拿現(xiàn)金辦事； 7、工程業(yè)主方在我銀行帳上過錢；

11、8、公款私存、公款打入私人銀行卡； 9、費用報銷，講人情，對原始憑證的審核部嚴(yán)格，不規(guī)范； 10、為自己利益建立賬外賬，隱匿收入，少計入本； 11、不執(zhí)行年初財務(wù)預(yù)算，導(dǎo)致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)； 防控措施： 1、嚴(yán)格按程序、規(guī)定辦事，定期核查，加強(qiáng)自律； 2、加強(qiáng)廉潔自律，嚴(yán)格按程序和規(guī)定辦事； 3、抵制白條、不正規(guī)、增開、虛開發(fā)票入賬； 4、必須在資料完整，手續(xù)齊備的情況下才能支取現(xiàn)金； 5、嚴(yán)格執(zhí)行局法人結(jié)算制，避免洗錢現(xiàn)象發(fā)生； 6、按財經(jīng)制度設(shè)置會計、出納等崗位； 7、按照財務(wù)管理制度辦事，認(rèn)真落實財務(wù)公開； 8、對不正規(guī)發(fā)票應(yīng)堅決糾正，有問題及時向主管領(lǐng)導(dǎo)

12、匯報； 9、要有良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，要嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度約束自己，杜絕不良風(fēng)氣的發(fā)生，提高法律意識； 10、加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行會計法和相關(guān)財務(wù)制度。對原始憑證要認(rèn)真審核，力求規(guī)范合法。 七、生產(chǎn)經(jīng)營 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級） 1、在對外招標(biāo)和內(nèi)部承包及選擇供應(yīng)商上不公開、公平、公正招標(biāo)或不集體決策； 2、在工程、物資采購中，不實行貨比三家，不擇優(yōu)采購； 3、在生產(chǎn)過程中，不講質(zhì)量，偷工減料； 4、在工程、物資采購結(jié)算時，不堅持實事求是原則，不如實核對單據(jù)，手續(xù)不完備； 5、內(nèi)部工程分包、物資供應(yīng)采購時，不通過合規(guī)手段獲取工程承包權(quán)； 6、對工程、物資采購結(jié)算手續(xù)不全的辦理結(jié)算；

13、 7、利用職權(quán)透露合同管理或招投標(biāo)管理中的有關(guān)信息； 8、對供應(yīng)商進(jìn)行吃、拿、卡、要； 9、從事對單位利益有損，對自身有利的行為； 10、工程、物資采購結(jié)算時隨意變動單價或弄虛作假； 11、在起草合同、文件時粗略不細(xì)化； 12、在對內(nèi)對外結(jié)算時，不講程序、不完清相關(guān)簽字手續(xù)； 13、在投標(biāo)報價時泄露相關(guān)商業(yè)機(jī)密； 14、擅自將資質(zhì)證、營業(yè)執(zhí)照借給他人； 15、在對外聯(lián)系業(yè)務(wù)時虛增單價，假公濟(jì)私； 16、在工程、物資驗收時，不堅持原則，按規(guī)范進(jìn)行驗收。 防控措施： 1、在對外招標(biāo)、內(nèi)部承包、供應(yīng)商伍選擇上，要實行公開、公平、公正招標(biāo)； 2、在工程材料采購中，要實行貨比三家，擇優(yōu)采購； 3、在生產(chǎn)

14、過程中，要講質(zhì)量，杜絕偷公減料，以次充好； 4、在工程、物資采購結(jié)算時，要貫徹實事求是原則，如實核實單據(jù)，做到手續(xù)完備； 5、提高個人業(yè)務(wù)素質(zhì)和技能； 6、嚴(yán)格按項目崗位職責(zé)實施； 7、工程結(jié)算，嚴(yán)格按照程序辦理； 8、要加強(qiáng)合同管理，依照合同辦事； 9、在對內(nèi)對外結(jié)算時，要廉潔自律，嚴(yán)格按結(jié)算管理辦法執(zhí)行； 10、嚴(yán)格把廠里利益放在首位，嚴(yán)把廠內(nèi)商業(yè)機(jī)密不得泄露； 11、在沒有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、部門許可的情況下，不得把資質(zhì)證書，營業(yè)執(zhí)照借給他人或單位使用； 12、嚴(yán)格按照企業(yè)管理辦法、規(guī)定執(zhí)行。 八、工程技術(shù) 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級三級） 1、工程、物資采購，任人唯親，不按質(zhì)量要求進(jìn)行驗收； 2、在工程

15、計量上弄虛作假、以少報多； 3、生產(chǎn)過程中，以偷工減料，私改圖紙； 4、透露工程價款及相關(guān)信息資料； 5、為外租工程機(jī)械出具虛假資料； 6、不按項目完成的實際工程量辦理結(jié)算資料； 7、對外包工程的隱蔽質(zhì)量缺陷視而不見； 8、與供應(yīng)商勾結(jié)，謊報其完成工程量及人工費； 9，在編制工藝文件時，不照規(guī)范及圖紙要求進(jìn)行； 10、對生產(chǎn)的不合格產(chǎn)品亂表態(tài)放行； 11、在工程項目施工中不按規(guī)范進(jìn)行，違規(guī)操作。 防控措施： 1、在選擇供應(yīng)商上，任人唯賢，集體研究； 2、在結(jié)算工程量上，實事求是，做到手續(xù)完畢； 3、嚴(yán)把好質(zhì)量關(guān)； 4、嚴(yán)守商業(yè)秘密； 5、按照工程項目承包施工合同進(jìn)行計量結(jié)算； 6、對廉潔自律提

16、出要求，認(rèn)真做好本職工作； 7、應(yīng)按照規(guī)范對隱蔽工程進(jìn)行驗收； 8、應(yīng)如實申報配屬隊伍使用的人工費； 9、要嚴(yán)格按照技術(shù)部門所指定的施工方案進(jìn)行施工； 10、工程結(jié)算時要嚴(yán)格按照規(guī)定程序辦理； 11、嚴(yán)格按照規(guī)范及圖紙要求進(jìn)行工藝文件編制； 12、提高遵紀(jì)守規(guī)的自覺性，嚴(yán)格按結(jié)算程序辦理結(jié)算項目。 九、物資供應(yīng) 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級） 1、在工程設(shè)備采購中，不實行公開、公平、公正招標(biāo)； 2、弄虛作假，以劣質(zhì)品充當(dāng)正品； 3、提高單價，增大金額； 4、購買的設(shè)備材料，價位高質(zhì)量差，售后服務(wù)不好，偽劣產(chǎn)品或假冒產(chǎn)品； 5、在單位設(shè)備的租賃中牟利； 6、假發(fā)票、偷逃稅； 7、采購物資材料的質(zhì)量存在

17、問題； 8、采購物資的數(shù)量和驗收數(shù)量不相符合； 9、采購物資不使用正規(guī)發(fā)票，只用收據(jù)； 10、物資管理人員存在人情化管理； 11、在設(shè)備采購方面尋求回扣； 12、在配件材料采購上以次充好； 13、在設(shè)備租用方面，對租用時間和費用進(jìn)行虛報； 14、采購物資放棄公平競爭原則； 15、接受供貨商好處，不按要求采購； 16、在報廢設(shè)備處理上不按公開招標(biāo)原則辦事，造成國有資產(chǎn)流失。 防控措施： 1、在工程材料采購中，實行公開、公平、公正招標(biāo)； 2、集體采購，實行貨比三家； 3、力求做到財務(wù)付款，采購員提貨，保管員驗收； 4、設(shè)備購買采取提申請獲取批準(zhǔn)后，采取至少選三家供應(yīng)商的方法進(jìn)行招投標(biāo)，向價廉物美、

18、服務(wù)質(zhì)量好、信譽(yù)高、有國家質(zhì)量檢驗合格標(biāo)記和合格證，能提供正規(guī)發(fā)票的商家購買； 5、嚴(yán)格執(zhí)行物資采購管理制度； 6、對采購材料的數(shù)量、型號、合格證等要進(jìn)行核對才能入庫； 7、對采購材料必須向銷售商索取正規(guī)發(fā)票； 8、在材料、設(shè)備采購上，要多人同行，多家比較后，在保證質(zhì)量的前提下，盡量降低成本； 9、在設(shè)備租用方面，要對設(shè)備租用價格進(jìn)行市場調(diào)查；對租用的設(shè)備也要做好使用的原始記錄，并多人簽證，做到公開、透明； 10、提高采購員素質(zhì)，加強(qiáng)對采購員的監(jiān)督； 11、拒絕一切好處，配合紀(jì)檢監(jiān)察部門對采購工作進(jìn)行監(jiān)督； 12、嚴(yán)格按照公平競爭原則，擇優(yōu)選擇供應(yīng)商。 十、法律事務(wù)室 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級）

19、 1、在與他人交往中相互勾結(jié)，泄露出賣生產(chǎn)、經(jīng)營、管理方面的信息； 2、在起草、審核重要規(guī)章制度及做法律文書時，損害單位、集體利益； 3、與他人合謀，發(fā)現(xiàn)有損害本單位利益的條款故意不提出來； 4、在合并、投資、租賃、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、招投標(biāo)等方面的重大合同談判時，不以本單位、集體利益為重； 5、向他人泄露商業(yè)秘密； 6、與相關(guān)人員勾結(jié)，對單位違反法律法規(guī)的行為不及時提出整改意見任其發(fā)展，使本單位蒙受損失； 7、以單位為依托，在外面招搖撞騙，以損害本單位榮譽(yù)和利益為代價，謀取個人好處； 8、以工作需要為由，查閱本不該查閱的機(jī)密文件或報表，后向他人透漏； 9、為一己私利，不顧單位集體利益，對應(yīng)該立案的不予

20、以立案； 10、向有關(guān)單位或個人調(diào)查取證時，為個人私利，避重就輕或故意隱瞞相關(guān)事實、證據(jù)； 11、在涉及單位利益的案子進(jìn)入司法程序后，為個人私利與對方相勾結(jié)，故意不盡力為單位辯護(hù)甚至不辯護(hù)； 12、在外聘律師時，不以業(yè)務(wù)素質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)； 13、 與外聘律師時相勾結(jié)，侵吞單位集體利益； 14、對前來咨詢相關(guān)法律問題時，暗示和索要好處； 15、在代表單位打官司時，從相關(guān)訴訟費用中吃回扣； 16、私用、亂用印章。 防控措施： 1、嚴(yán)格按相關(guān)規(guī)定辦事，提高自身素質(zhì)，在起草、審核單位規(guī)章制度和為單位提供法律咨詢時，要始終以單位的利益為重； 2、加強(qiáng)監(jiān)督檢查； 3、嚴(yán)守商業(yè)秘密； 4、在重大合同談判時，要盡量

21、避免律師與對方私下接觸，杜絕相互勾結(jié)而損害單位利益的情況發(fā)生； 5、工作中要有高度的責(zé)任感，對單位違反法律法規(guī)的行為要及時提出建議，把損失降到最??； 6、杜絕律師打著單位旗號在外面做事，要不定時檢查，若發(fā)現(xiàn)這種情況發(fā)生，則立即嚴(yán)肅處理； 7、律師要查閱單位機(jī)密文件或報表時，必須出示主要領(lǐng)導(dǎo)的批示，相關(guān)人員還要親自向領(lǐng)導(dǎo)求證，否則有權(quán)拒絕其查閱； 8、對涉及單位利益的糾紛，應(yīng)該立案的要及時立案； 9、在向有關(guān)單位或個人調(diào)查取證時，應(yīng)本著公正、公開、認(rèn)真的態(tài)度，切實做到不偏不倚、絕不能有所隱瞞； 10、涉及單位利益的案子進(jìn)入訴訟程序后，要義正詞嚴(yán)，盡最大努力保護(hù)單位利益； 11、外聘律師時，要以對

22、單位負(fù)責(zé)的態(tài)度，以業(yè)務(wù)素質(zhì)為主要標(biāo)準(zhǔn)，公平、公正、公開地進(jìn)行聘用； 12、單位前來咨詢相關(guān)法律問題時，要依法依規(guī)辦事； 13、印章的使用必須按規(guī)定使用，用章要有詳細(xì)的用章記錄以備核查，遇拿不準(zhǔn)的事項要及時向領(lǐng)導(dǎo)請示，絕不能擅自作主。 十一、房管處 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級三級） 1、在土地轉(zhuǎn)讓或房屋出租中，不公開、公平、公正招標(biāo)； 2、在建房、裝修過程中，授他人指意采取議標(biāo)，或私自設(shè)立障礙及附加條件； 3、在房屋安排、出租、維護(hù)中吃、拿、卡、要； 4、在房屋維修過程中，利用職權(quán)，虛開、多開工時或提高工時單價從中吃回扣； 4、在建房、裝修、維修或驗收過程過程中，監(jiān)督不到位，不按質(zhì)量要求，走過場或者馬馬

23、虎虎，使房屋、裝修、維修質(zhì)量得不到保證； 5、在建房、裝修、維修過程中，對原材料的采購、使用監(jiān)督管理不到位，出現(xiàn)不合格材料或偷工減料及原材料的流失； 6、在辦公用品和生活用品的采購上，抬高商品單價、以次充好或虛開、多開發(fā)票進(jìn)行報銷； 7、在辦公用品和生活用品的發(fā)放上，制度不健全，任人唯親，拉關(guān)系，不按工作需要進(jìn)行發(fā)放； 8、在接待或會議用餐上，抬高用餐標(biāo)準(zhǔn)、虛報人數(shù)、多開發(fā)票； 9、在房屋分配過程中，不按相關(guān)規(guī)定辦理； 10、在房屋管理過程中，不按相關(guān)規(guī)定辦理，隨意性大； 11、在水電費收取過程中與相關(guān)人員勾結(jié)，故意少報，從中謀利； 防控措施： 1、認(rèn)真執(zhí)行黨的各項路線方針政策，以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)

24、領(lǐng)房產(chǎn)管理各項工作； 2、強(qiáng)化“一崗雙責(zé)”維護(hù)領(lǐng)導(dǎo)決策； 3、加強(qiáng)對工作人員的教育，提高素質(zhì)，嚴(yán)格依紀(jì)依規(guī)依制度辦事； 4、認(rèn)真執(zhí)行各項規(guī)章制度，做好表率作用； 5、依法辦事，維護(hù)好單位、集體、個人的利益； 6、加強(qiáng)對房產(chǎn)管理的巡查力度，制止違法搭建行為的發(fā)生。 十二、質(zhì)量安全保衛(wèi) 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級三級） 1、不按規(guī)定購買安全防護(hù)網(wǎng)、安全繩、安全帶； 2、放松、規(guī)避對質(zhì)量的監(jiān)管； 3、辦事不講規(guī)矩，不講程序； 4、對質(zhì)量檢測蒙混過關(guān)，放任產(chǎn)品質(zhì)量問題。 5、對出現(xiàn)的質(zhì)量缺陷，不追究或減輕處罰或免除處罰； 6、對違紀(jì)違法案件不立案； 7、對違紀(jì)、違法案件不上報； 8、不如實記錄違法違紀(jì)人員的供

25、述； 9、利用職權(quán)吃拿卡要。 防控措施： 1、加強(qiáng)對采購人員、質(zhì)量安全人員的管理，杜絕收受他人賄賂； 2、拒絕接受任何分包隊的饋贈，拒絕與任何分包隊吃喝、娛樂； 3、出現(xiàn)質(zhì)量缺陷后，必須現(xiàn)場照相或錄像，嚴(yán)格按照施工質(zhì)量安全管理辦法進(jìn)行責(zé)任追究，并將處理結(jié)果進(jìn)行公開； 4、按照相關(guān)部門規(guī)定應(yīng)該立案的必須立案； 5、按照案件管理規(guī)定辦法及時向上級主管部門報告； 6、按照規(guī)范要求制作筆錄，并由被筆錄人簽字認(rèn)可； 7、按國家相關(guān)規(guī)定設(shè)計進(jìn)行質(zhì)量安全檢測，做好記錄，以備核查； 8、加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)，進(jìn)一步規(guī)范行為。 十三、思想道德風(fēng)險 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級三級） 1、日常工作中，重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)輕政治理論學(xué)習(xí)

26、，導(dǎo)致干部職工理想信念淡薄、政治素質(zhì)下降； 2、工作中不注重服務(wù)態(tài)度和言行舉止，使當(dāng)事人產(chǎn)生不滿情緒，引起投訴問題發(fā)生； 3、工作中不能大膽管理，是非觀念不明，怕承擔(dān)責(zé)任，怕得罪人，導(dǎo)致工作不力，組織紀(jì)律渙散； 4、工作缺乏責(zé)任心和主動性，爭先創(chuàng)優(yōu)意識不強(qiáng)，會導(dǎo)致工作停滯不前； 5、自身要求不嚴(yán)，工作紀(jì)律松懈，著裝不整，上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股； 6、工作期間不在位，接聽電話、收發(fā)電子郵件不及時，會導(dǎo)致工作被貽誤，造成不良后果； 7、在文件收發(fā)、傳閱、保管、流轉(zhuǎn)等過程中，因責(zé)任心不強(qiáng)，會出現(xiàn)失密現(xiàn)象，給工作帶來嚴(yán)重影響； 8、檔案管理不嚴(yán)格，特別是文書檔案、人事檔案、財務(wù)檔案、企業(yè)原始檔案、企業(yè)

27、電子檔案等出現(xiàn)丟失或損壞、損毀，會造成無法彌補(bǔ)的損失； 9、印章管理不嚴(yán)，違規(guī)使用印章或印章被盜用、丟失，會造成嚴(yán)重后果。 防范措施 1、加強(qiáng)思想道德教育 要警鐘長鳴，將防范責(zé)任風(fēng)險的意識灌輸?shù)矫恳桓刹柯毠さ哪X中。建立預(yù)警制度，定期對當(dāng)前面臨的責(zé)任風(fēng)險進(jìn)行分析，并制定相應(yīng)的對策，由專人監(jiān)督實施。安排定期學(xué)習(xí)時間，對職務(wù)犯罪的典型案例及時進(jìn)行學(xué)習(xí)、討論，接受教訓(xùn)。 2、加強(qiáng)時事政策教育。 運用現(xiàn)代科技手段，定期向風(fēng)險點人員發(fā)送廉政提醒信息，引導(dǎo)和告誡大家牢記職責(zé)，秉公用權(quán)，干凈干事，對自己的政治生命負(fù)責(zé)，對黨和人民的事業(yè)負(fù)責(zé)。在元旦、春節(jié)、中秋等節(jié)假日前夕，對風(fēng)險點人員進(jìn)行各種形式的廉政防范教育

28、，預(yù)防“節(jié)日病”的發(fā)生。 3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn) 用科學(xué)發(fā)展觀不斷提高執(zhí)法人員的政治思想水平、業(yè)務(wù)知識能力以及自我保護(hù)能力，努力降低由于自身因素導(dǎo)致的執(zhí)法風(fēng)險。 4、加強(qiáng)廉政文化建設(shè) 通過開展豐富多采的廉政文化，樹立職業(yè)道德規(guī)范，培養(yǎng)黨員干部良好的職業(yè)操守，做到忠于職守，勇于負(fù)責(zé)。 5、加強(qiáng)對“一把手”監(jiān)管 健全科學(xué)民主決策制度，認(rèn)真貫徹民主集中制，重大事項必須經(jīng)過民主合議、民主決策，接受民主監(jiān)督。積極推行政務(wù)公開和處務(wù)公開，增強(qiáng)決策透明度。 6、加強(qiáng)干部人事權(quán)管理 在干部選拔中，嚴(yán)格執(zhí)行干部選拔任用條例，嚴(yán)格執(zhí)行干部任用條件和標(biāo)準(zhǔn)要求。 在干部考察工作中，嚴(yán)格執(zhí)行程序，嚴(yán)格推行和完善民主推薦、

29、民主測評、競爭上崗、考核考察、任前公示、任用試用期等制度，切實加強(qiáng)對推薦提名、考核考察、討論決定等重要環(huán)節(jié)的監(jiān)督，有效地防止跑官要官和選拔任用中不廉潔行為的發(fā)生。 在干部人員調(diào)配中，堅持用人標(biāo)準(zhǔn)，突出德能勤績廉，特別是注重人員的品德，把能干事會干事干成事的人調(diào)整到重要的崗位當(dāng)中，同時加強(qiáng)對選配人員的監(jiān)督措施，確保選配人員能夠適應(yīng)并適合所從事的崗位工作。 在人員考錄調(diào)配中，按照公務(wù)員及事業(yè)單位錄用標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，堅持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，按照德才兼?zhèn)涞臉?biāo)準(zhǔn)，采取嚴(yán)格考核和考察相結(jié)合的辦法，做好人員的選配工作；在干部評先考核中，落實制度化，把日?？己伺c年終考核結(jié)合起來，量化考核指標(biāo)，制定考核辦

30、法，做到優(yōu)中選優(yōu)。同時全面落實紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)參與干部選拔任用監(jiān)督工作，干部選拔任用在開會研究前及公示行文時，必須書面征求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)意見。 7、加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險防控 進(jìn)一步完善系統(tǒng)財務(wù)管理制度，認(rèn)真落實財務(wù)公開制度，杜絕暗箱操作；加強(qiáng)對各級單位的財務(wù)審計監(jiān)督，重點防范和查處違規(guī)開支、設(shè)立帳外帳、坐收坐支、隱性債務(wù)等問題。 8、加強(qiáng)“三重一大” 建立完善的管理制度，規(guī)范流程，認(rèn)真落實由紀(jì)檢監(jiān)察、財務(wù)、機(jī)電人員參與采購、招投標(biāo)管理規(guī)程；紀(jì)檢監(jiān)察要參與基建、重要物資采購及處置的全程監(jiān)督管理。 9、完善責(zé)任追究制度 對造成失職瀆職行為和自身違紀(jì)的，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的有關(guān)規(guī)定，堅決追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的

31、責(zé)任。 10、要充分發(fā)揮群眾職工廉政監(jiān)督作用，定期進(jìn)行廉政巡查進(jìn)行明察暗訪，重點檢查履行職責(zé)，落實責(zé)任的情況。 11、實行干部全面監(jiān)督 要結(jié)合行風(fēng)評議工作，采取回訪服務(wù)對象、問卷調(diào)查、案卷抽查等方式，對風(fēng)險點人員執(zhí)行各項規(guī)章制度和勤政廉政等情況進(jìn)行群眾督察。 對評議滿意度低的崗位干部進(jìn)行廉政談話，接受廉政談話的干部針對存在問題立即整改并于談話后半月內(nèi)將整改情況向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。 12、推行投訴舉報制度 疏通舉報渠道，方便廣大群眾投訴舉報，及時掌握違法案件信息，提高案件的查處效率。 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(2) 海南日報報業(yè)集團(tuán)財務(wù)人員韓璐涉及崗位廉政風(fēng)險點及防控措施 韓璐崗位職責(zé)： 韓璐負(fù)責(zé)

32、的企業(yè)： 一、 崗位及負(fù)責(zé)的企業(yè)存在的廉政風(fēng)險點： 1、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險內(nèi)容及形式 如果對原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實、不合法風(fēng) 險；記賬憑證未審核， 記賬信息錯誤， 造成報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險；預(yù)算編制不全面、不合理，對收入、支出估計不合理風(fēng)險；如果 未按照部門預(yù)算編制政府采購計劃， 未按規(guī)定進(jìn)行政府采購， 未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險。 2、制度機(jī)制風(fēng)險內(nèi)容及形式 容易出現(xiàn)會計制度執(zhí)法不嚴(yán)格和出現(xiàn)廉政意識不強(qiáng)的風(fēng)險。 3、外部環(huán)境風(fēng)險內(nèi)容及形式 工作中，有受上級或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的風(fēng)險。 1 、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情征收、編制人情預(yù)算、撥人情款等風(fēng)險。 2 、在公務(wù)

33、活動中，接受饋贈或宴請，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定 - 1 - 的不廉潔行為； 對親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格， 可能出 現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。 3 、對財務(wù)收支等重大資金使用等沒有及時提出建議和意見，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險。 4 、結(jié)對資金的調(diào)控不合理，資金的撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財政資金的誤用、挪用。 5 、對分管的企業(yè)在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險。 二、防控措施： 1、不斷更新和掌握新的財政法規(guī)知識，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能 力，提高自己的處理問題的應(yīng)變能力。 2 、加強(qiáng)財政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。 3

34、 、強(qiáng)化責(zé)任意識，時刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險；落 實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制， 按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事； 自覺遵守廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。 4 、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財政項目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)， 落實好和執(zhí)行好各項管理制度。 5 、認(rèn)真執(zhí)行好廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政。 - 2 - 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(3) 廉政風(fēng)險點及防控措施 一、行政領(lǐng)導(dǎo)干部 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、在人力資源安排上不按人事制度辦理； 2、在人員安排或干部任用上，以權(quán)謀私； 3、在職工工作崗位安排上，不按相應(yīng)程序辦事； 4、物資采購時不采取公開招投標(biāo)形

35、式；在采購中加大單價； 5、在物資采購中，以劣質(zhì)產(chǎn)品充當(dāng)正品； 6、在各項目資金的安排上不按財務(wù)規(guī)章制度辦事； 7、在大額資金使用上，獨斷專行，個人說了算； 8、在資金分配上，不按規(guī)定辦事； 9、在簽字報賬上，不按規(guī)定辦事； 10、利用職權(quán)，隨意支配資金； 11、在投標(biāo)中不講原則，不按規(guī)定程序辦事； 12、在臨時用工選用上，任人唯親； 防控措施： 1、招標(biāo)辦公室按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行公開招投標(biāo)； 2、對項目資金使用，人力資源分配要加強(qiáng)監(jiān)管； 4、按招投標(biāo)管理辦法，公開進(jìn)行內(nèi)部分包招投標(biāo)； 5、按人事管理辦法，根據(jù)能力定崗，推行能者上，庸者下； 6、在臨時用工上，集體研究，選用勞務(wù)派遣方式或服務(wù)外包方

36、式進(jìn)行； 7、在項目安排上，實行集體研究，平等竟?fàn)帲?8、在大額資金使用上，必須進(jìn)行班子研究；并按照廠務(wù)公開原則，征求職代會或相關(guān)部門意見，職工代表或相關(guān)部門列席會議； 9、在物資采購中，進(jìn)行公開招標(biāo)，實行貨比三家，看質(zhì)量、看生產(chǎn)廠家、看單價、看售后服務(wù)擇優(yōu)采購； 10、資金使用、管理必須按相關(guān)規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行； 11、對職工工作的安排，要接受職工和工會監(jiān)督。 二、黨群領(lǐng)導(dǎo)干部 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、在人事安排、任用、考核、評選先進(jìn)等方面徇私舞弊、弄虛作假、任人唯親、獨斷專行等； 2、在入黨上拉幫結(jié)派，把不符合入黨條件的拉進(jìn)共產(chǎn)黨隊伍； 3、推薦先進(jìn)，任人為親或透露信息； 4、不按有關(guān)規(guī)定

37、選拔和任用干部； 5、在考核，評優(yōu)中降低標(biāo)準(zhǔn)，不堅持原則； 6、為了小團(tuán)體利益，私自開支工會經(jīng)費； 7、為了個人或少數(shù)人利益，亂開支工會經(jīng)費，從中拉選票； 8、不為職工說話，不為職工辦實事，假公濟(jì)私，騙取領(lǐng)導(dǎo)信任； 9、在報銷上放寬政策，不按財務(wù)規(guī)定簽字報銷； 10、在重大項目、重要人事任免、重大決策、大宗資金安排時上不按規(guī)定和制度辦事。 防控措施： 1、加強(qiáng)制度管理，對“三重一大”問題必須集體研究決定， 2、關(guān)鍵部門的人事安排要嚴(yán)格按照規(guī)定進(jìn)行； 3、對要求加入中國共產(chǎn)黨的職工，要根據(jù)黨章的規(guī)定辦理； 4、工會經(jīng)費實行財務(wù)單獨建賬管理，并實行一年一度公開，接受職工監(jiān)督； 5、在推薦先進(jìn)，任人

38、為賢，實行公開、公式，讓職工說話、參與、決策； 8、按照黨和國家有關(guān)規(guī)定任用干部； 9、嚴(yán)格按照規(guī)定開支、報銷工會經(jīng)費； 10、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)管理制度，嚴(yán)格按照規(guī)定簽字報賬； 11、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，從自己做起，起到先鋒模范作用，拒腐防變； 12、加強(qiáng)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，做到警鐘長鳴。 三、紀(jì)檢監(jiān)察 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、對督查工作中出現(xiàn)的問題視而不見； 2、不認(rèn)真落實黨紀(jì)黨規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不嚴(yán)格遵守督查制度； 3、利用職權(quán)違反規(guī)定，干預(yù)和插手不屬自己職權(quán)范圍的工作內(nèi)容，為個人和親友謀取私利； 4、監(jiān)督不到位，影響單位穩(wěn)定； 5、對監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的案源線索不登記、不及時匯報或發(fā)現(xiàn)違法隱患后不及時查

39、處，產(chǎn)生不良影響，造成失職或瀆職； 6、監(jiān)管不到位，導(dǎo)致企業(yè)違法違規(guī)違紀(jì)行為長期得不到糾正； 7、在案件調(diào)查中應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)的案件而沒有移交的，導(dǎo)致失職瀆職行為； 8、“一崗雙責(zé)”履行不到位，怠于領(lǐng)導(dǎo)，疏于監(jiān)督，導(dǎo)致下屬或班組違法違規(guī)問題發(fā)生； 9、對國家法律、法規(guī)、規(guī)章和工程局的規(guī)章制度執(zhí)行不到位，未能全面發(fā)行職責(zé)，導(dǎo)致違法違規(guī)違紀(jì)現(xiàn)象得不到有效治理。 防控措施： 1、根據(jù)廉政建設(shè)工作的部署和要求，每半年至少召開一次廉政建設(shè)專題會議； 2、檢查黨員干部廉潔從政建設(shè)責(zé)任制情況，開展批評和自我批評，針對存在問題督促整改； 3、遵守各項廉政法規(guī)制度，嚴(yán)于律己，防止發(fā)生違法違紀(jì)和不廉政行為； 4、

40、加強(qiáng)對督查工作的監(jiān)管，嚴(yán)格遵守督查工作制度； 5、實事求是，突出重點，注重實效。 四、辦公室 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級） 1、隨意亂使用印章； 2、為他人修改個人資料或為不符合職稱評審的職工做假資料； 3、利用購買辦公用品之機(jī)亂開發(fā)票； 4、隨意采購、亂發(fā)辦公用品； 5、對前來辦事者進(jìn)行吃、拿、卡、壓； 6、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批，亂蓋印章和使用印件； 7、不按單位規(guī)定程序、規(guī)章制度辦事； 8、不安規(guī)定或高價采購辦公用品及辦公設(shè)備； 9、為個人或小團(tuán)體利益，吃、拿、卡、要、報（報賬）； 10、利用職權(quán)給人提供相關(guān)信息； 11、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，擅自承諾、許諾并私下交易，失職瀆職； 12、濫用職權(quán)，影響公開、公

41、平、公正； 13、對職工投訴、申訴、舉報的問題，隱瞞、拖延、推諉； 14、對內(nèi)對外協(xié)調(diào)中，利用工作之便，故意刁難服務(wù)對象，不給好處不辦事，給了好處亂辦事； 15、以推薦產(chǎn)品或事項為名，損害單位利益和形象； 16、在工作中不講工作程序，任意簡化審批手續(xù)，變通或放寬審批條件，導(dǎo)致單位經(jīng)濟(jì)損失或出現(xiàn)不良社會現(xiàn)象； 17，在工作中為了謀取私利，涂改、隱匿、偽造、偷換、故意毀壞有關(guān)材料； 18、在相關(guān)資料年審時，故意刁難或設(shè)置不必要條件。 防控措施： 1、健立健全印章、檔案管理制度，沒相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意簽字不得加蓋印章及查閱檔案，所有蓋章文件須存檔、作記錄； 2、辦公用品的采買一定要有第三方在場或驗收簽字；

42、3、辦公用品采購要填好采購計劃單，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方能進(jìn)行； 4、嚴(yán)格執(zhí)行各項政策，嚴(yán)格按規(guī)章制度辦事； 5、辦公用品的采買一定要有第三方在場或驗收簽字。 五、勞動人事 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級二級） 1、不按規(guī)定使用印章； 2、為他人修改個人資料或為不符合職稱評審的職工造假資料； 3、為謀私利，利用購買辦公用品之機(jī)亂開發(fā)票 4、人事安排上拉關(guān)系、弄虛作假； 5、透露人事檔案及相關(guān)信息； 6、推薦先進(jìn)，推選干部，以權(quán)謀私，私下做出承諾； 7、憑借親屬、親友、朋友、老鄉(xiāng)等關(guān)系安排工作； 8、隨意虛填、涂改、變動人事檔案； 9、在人事管理、干部任用、考核、評先等方面，不堅持公開、公平、公正原則，弄虛作假

43、； 10、在人事檔案管理中，違反實事求是原則，虛填、涂改、變動、漏報、透露相關(guān)信息。 防控措施： 1、認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策； 2、嚴(yán)格人事制度，文件要求，做好各項工作； 3、建立健全印章、檔案管理制度，不見領(lǐng)導(dǎo)簽字不蓋章，對所有蓋章文件須存檔、做記錄； 4、做好人事管理部門的規(guī)章制度制定和執(zhí)行中的監(jiān)督，并做好保密工作； 5、加強(qiáng)勞動人事管理，堅持公開、公平、公正的原則； 6、在干部管理、任用上，必須按照單位述職考評、后備干部培養(yǎng)、選拔作用管理辦法進(jìn)行； 7、嚴(yán)禁人事檔案發(fā)霉、蟲、蛀等事件發(fā)生。 六、財務(wù)會計 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級一級） 1、在招標(biāo)、物資采購等資料不全的情況下辦理支付手

44、續(xù)； 2、對招標(biāo)、物資采購等決算過程采取吃、拿、卡、要； 3、向他人泄露財務(wù)相關(guān)信息； 4、在報賬過程中不按財務(wù)管理制度辦事； 5、用白條、不正規(guī)發(fā)票，增開、虛開發(fā)票入賬； 6、領(lǐng)導(dǎo)授意出納人員直接拿現(xiàn)金辦事； 7、公款私存、公款打入私人銀行卡； 8、費用報銷，講人情，對原始憑證的審核部嚴(yán)格，不規(guī)范； 9、為自己利益建立賬外賬，隱匿收入，少計入本； 10、不執(zhí)行年初財務(wù)預(yù)算，導(dǎo)致開支不合理，造成挪用、誤用資金，影響經(jīng)費正常運轉(zhuǎn)； 防控措施： 1、嚴(yán)格按程序、規(guī)定辦事，定期核查，加強(qiáng)自律； 2、加強(qiáng)廉潔自律，嚴(yán)格按程序和規(guī)定辦事； 3、抵制白條、不正規(guī)、增開、虛開發(fā)票入賬； 4、必須在資料完整，

45、手續(xù)齊備的情況下才能支取現(xiàn)金； 5、嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算制，避免洗錢現(xiàn)象發(fā)生； 6、按財經(jīng)制度設(shè)置會計、出納等崗位； 7、按照財務(wù)管理制度辦事，認(rèn)真落實財務(wù)公開； 8、對不正規(guī)發(fā)票應(yīng)堅決糾正，有問題及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報； 9、要有良好的業(yè)務(wù)素質(zhì)和職業(yè)道德，要嚴(yán)格按照財務(wù)管理制度約束自己，杜絕不良風(fēng)氣的發(fā)生，提高法律意識； 10、加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行會計法和相關(guān)財務(wù)制度。對原始憑證要認(rèn)真審核，力求規(guī)范合法。 七、思想道德風(fēng)險 風(fēng)險點：（風(fēng)險等級三級） 1、日常工作中，重業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)輕政治理論學(xué)習(xí)，導(dǎo)致干部職工理想信念淡薄、政治素質(zhì)下降； 2、工作中不注重服務(wù)態(tài)度和言行舉止，使當(dāng)事人產(chǎn)生不滿情緒，引起投訴

46、問題發(fā)生； 3、工作中不能大膽管理，是非觀念不明，怕承擔(dān)責(zé)任，怕得罪人，導(dǎo)致工作不力，組織紀(jì)律渙散； 4、工作缺乏責(zé)任心和主動性，爭先創(chuàng)優(yōu)意識不強(qiáng)，會導(dǎo)致工作停滯不前； 5、自身要求不嚴(yán)，工作紀(jì)律松懈，著裝不整，上網(wǎng)玩游戲、聊天、炒股； 6、工作期間不在位，接聽電話、收發(fā)電子郵件不及時，會導(dǎo)致工作被貽誤，造成不良后果； 7、在文件收發(fā)、傳閱、保管、流轉(zhuǎn)等過程中，因責(zé)任心不強(qiáng)，會出現(xiàn)失密現(xiàn)象，給工作帶來嚴(yán)重影響； 8、檔案管理不嚴(yán)格，特別是文書檔案、人事檔案、財務(wù)檔案、企業(yè)原始檔案、企業(yè)電子檔案等出現(xiàn)丟失或損壞、損毀，會造成無法彌補(bǔ)的損失； 9、印章管理不嚴(yán)，違規(guī)使用印章或印章被盜用、丟失，會造

47、成嚴(yán)重后果。 防范措施 1、加強(qiáng)思想道德教育 要警鐘長鳴，將防范責(zé)任風(fēng)險的意識灌輸?shù)矫恳桓刹柯毠さ哪X中。建立預(yù)警制度，定期對當(dāng)前面臨的責(zé)任風(fēng)險進(jìn)行分析，并制定相應(yīng)的對策，由專人監(jiān)督實施。安排定期學(xué)習(xí)時間，對職務(wù)犯罪的典型案例及時進(jìn)行學(xué)習(xí)、討論，接受教訓(xùn)。 2、加強(qiáng)時事政策教育。 運用現(xiàn)代科技手段，定期向風(fēng)險點人員發(fā)送廉政提醒信息，引導(dǎo)和告誡大家牢記職責(zé)，秉公用權(quán)，干凈干事，對自己的政治生命負(fù)責(zé)，對黨和人民的事業(yè)負(fù)責(zé)。在元旦、春節(jié)、中秋等節(jié)假日前夕，對風(fēng)險點人員進(jìn)行各種形式的廉政防范教育，預(yù)防“節(jié)日病”的發(fā)生。 3、加強(qiáng)業(yè)務(wù)技能培訓(xùn) 用科學(xué)發(fā)展觀不斷提高執(zhí)法人員的政治思想水平、業(yè)務(wù)知識能力以及自

48、我保護(hù)能力，努力降低由于自身因素導(dǎo)致的執(zhí)法風(fēng)險。 4、加強(qiáng)廉政文化建設(shè) 通過開展豐富多采的廉政文化，樹立職業(yè)道德規(guī)范，培養(yǎng)黨員干部良好的職業(yè)操守，做到忠于職守，勇于負(fù)責(zé)。 5、加強(qiáng)對“一把手”監(jiān)管 健全科學(xué)民主決策制度，認(rèn)真貫徹民主集中制，重大事項必須經(jīng)過民主合議、民主決策，接受民主監(jiān)督。積極推行政務(wù)公開和處務(wù)公開，增強(qiáng)決策透明度。 6、加強(qiáng)干部人事權(quán)管理 在干部選拔中，嚴(yán)格執(zhí)行干部選拔任用條例，嚴(yán)格執(zhí)行干部任用條件和標(biāo)準(zhǔn)要求。 在干部考察工作中，嚴(yán)格執(zhí)行程序，嚴(yán)格推行和完善民主推薦、民主測評、競爭上崗、考核考察、任前公示、任用試用期等制度，切實加強(qiáng)對推薦提名、考核考察、討論決定等重要環(huán)節(jié)的監(jiān)

49、督，有效地防止跑官要官和選拔任用中不廉潔行為的發(fā)生。 在干部人員調(diào)配中，堅持用人標(biāo)準(zhǔn)，突出德能勤績廉，特別是注重人員的品德，把能干事會干事干成事的人調(diào)整到重要的崗位當(dāng)中，同時加強(qiáng)對選配人員的監(jiān)督措施，確保選配人員能夠適應(yīng)并適合所從事的崗位工作。 在人員考錄調(diào)配中，按照公務(wù)員及事業(yè)單位錄用標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，堅持公開、平等、競爭、擇優(yōu)的原則，按照德才兼?zhèn)涞臉?biāo)準(zhǔn)，采取嚴(yán)格考核和考察相結(jié)合的辦法，做好人員的選配工作；在干部評先考核中，落實制度化，把日?？己伺c年終考核結(jié)合起來，量化考核指標(biāo)，制定考核辦法，做到優(yōu)中選優(yōu)。同時全面落實紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)參與干部選拔任用監(jiān)督工作，干部選拔任用在開會研究前及公示行文時，必須

50、書面征求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)意見。 7、加強(qiáng)財務(wù)風(fēng)險防控 進(jìn)一步完善系統(tǒng)財務(wù)管理制度，認(rèn)真落實財務(wù)公開制度，杜絕暗箱操作；加強(qiáng)對各級單位的財務(wù)審計監(jiān)督，重點防范和查處違規(guī)開支、設(shè)立帳外帳、坐收坐支、隱性債務(wù)等問題。 8、加強(qiáng)“三重一大” 建立完善的管理制度，規(guī)范流程，認(rèn)真落實由紀(jì)檢監(jiān)察、財務(wù)、機(jī)電人員參與采購、招投標(biāo)管理規(guī)程；紀(jì)檢監(jiān)察要參與基建、重要物資采購及處置的全程監(jiān)督管理。 9、完善責(zé)任追究制度 對造成失職瀆職行為和自身違紀(jì)的，按照黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的有關(guān)規(guī)定，堅決追究有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)和責(zé)任人的責(zé)任。 10、要充分發(fā)揮群眾職工廉政監(jiān)督作用，定期進(jìn)行廉政巡查進(jìn)行明察暗訪，重點檢查履行職責(zé)，落實責(zé)任的情況。

51、 11、實行干部全面監(jiān)督 要結(jié)合行風(fēng)評議工作，采取回訪服務(wù)對象、問卷調(diào)查、案卷抽查等方式，對風(fēng)險點人員執(zhí)行各項規(guī)章制度和勤政廉政等情況進(jìn)行群眾督察。 對評議滿意度低的崗位干部進(jìn)行廉政談話，接受廉政談話的干部針對存在問題立即整改并于談話后半月內(nèi)將整改情況向有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)匯報。 12、推行投訴舉報制度 疏通舉報渠道，方便廣大群眾投訴舉報，及時掌握違法案件信息，提高案件的查處效率。 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(4) 廉政風(fēng)險點及防控措施 廉政風(fēng)險點及防控措施 一、廉政風(fēng)險點 1、檢查時講情面，發(fā)現(xiàn)問題不要求整改。 2、檢查時接受被檢單位吃請。 3、對檢查對象索要財物。 4、公車私用。 二、防控措施 1、通

52、過日常加強(qiáng)職業(yè)道德教育，樹立指導(dǎo)服務(wù)思想。領(lǐng)導(dǎo)帶頭示范，動員全員在檢查工作中按照規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，對發(fā)現(xiàn)的問題一律下發(fā)限期整改通知，避免講情面，做好人，發(fā)現(xiàn)問題不要求整改的現(xiàn)象發(fā)生。 2、重溫八項規(guī)定。堅決杜絕利用工作之便接受服務(wù)對象吃請，發(fā)現(xiàn)接受服務(wù)對象吃請行為，服從組織處理決定。 3、認(rèn)真學(xué)習(xí)黨員干部準(zhǔn)則條例，加強(qiáng)法制教育，嚴(yán)明紀(jì)律。對索要檢查對象財物的行為，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，無論是誰，毫不姑息，完全接受組織處理。 4、嚴(yán)格執(zhí)行公車使用登記制度。設(shè)專人管理車輛，駕駛員根據(jù)安排的出車任務(wù)如實填寫 建管中心公務(wù)車使用單 (出車事由、地點、里程等)，并經(jīng)用車人簽字確認(rèn)，管理人員妥善保管，不得遺失。 20XX年

53、5月24日 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(5) 海南日報報業(yè)集團(tuán)財務(wù)人員韓璐涉及崗位廉政風(fēng)險點及防控措施 韓璐崗位職責(zé)： 韓璐負(fù)責(zé)的企業(yè)： 一、 崗位及負(fù)責(zé)的企業(yè)存在的廉政風(fēng)險點： 1、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險內(nèi)容及形式 如果對原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實、不合法風(fēng)險；記賬憑證未審核，記賬信息錯誤，造成報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險；預(yù)算編制不全面、不合理，對收入、支出估計不合理風(fēng)險；如果未按照部門預(yù)算編制政府采購計劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險。 2、制度機(jī)制風(fēng)險內(nèi)容及形式 容易出現(xiàn)會計制度執(zhí)法不嚴(yán)格和出現(xiàn)廉政意識不強(qiáng)的風(fēng)險。 3、外部環(huán)境風(fēng)險內(nèi)容及形式 工作中，有受上級或領(lǐng)導(dǎo)壓

54、力造成不能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的風(fēng)險。 1、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情征收、編制人情預(yù)算、撥人情款等風(fēng)險。 2、在公務(wù)活動中，接受饋贈或宴請，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。 3、對財務(wù)收支等重大資金使用等沒有及時提出建議和意見，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險。 4、結(jié)對資金的調(diào)控不合理，資金的撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財政資金的誤用、挪用。 5、對分管的企業(yè)在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險。 二、防控措施： 1、不斷更新和掌握新的財政法規(guī)知識，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問題的應(yīng)變能力。 2、加強(qiáng)財政資金管

55、理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。 3、強(qiáng)化責(zé)任意識，時刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險；落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺遵守廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。 4、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財政項目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實好和執(zhí)行好各項管理制度。 5、認(rèn)真執(zhí)行好廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政。 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(6) 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施 存在的廉政風(fēng)險點： 一、對原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實、不合法風(fēng)險；記賬憑證未審核，記賬信息錯誤，造成報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險；預(yù)算編制

56、不全面、不合理，對收入、支出估計不合理風(fēng)險；如果未按照部門預(yù)算編制政府采購計劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險。 二、會計制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識不強(qiáng)的風(fēng)險。 三、工作中，有受上級或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的風(fēng)險。 四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險。 五、在公務(wù)活動中，接受饋贈或宴請，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對親屬及身邊的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。 六、對財務(wù)收支等重大資金使用等沒有及時提出建議和意見，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險。 七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)

57、致財政資金的誤用、挪用。 八、對分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險。 防控措施： 一、不斷更新和掌握新的財政法規(guī)知識，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問題的應(yīng)變能力。 二、加強(qiáng)財政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。 三、強(qiáng)化責(zé)任意識，時刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險；落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺遵守廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。 四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財政項目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實好和執(zhí)行好各項管理制度。 五、認(rèn)真執(zhí)行好廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政。

58、財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(7) 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施 存在的廉政風(fēng)險點： 一、對原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實、不合法風(fēng)險；記賬憑證未審核，記賬信息錯誤，造成報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險；預(yù)算編制不全面、不合理，對收入、支出估計不合理風(fēng)險；如果未按照部門預(yù)算編制政府采購計劃，未按規(guī)定進(jìn)行政府采購，未按規(guī)定入賬等，造成資產(chǎn)流失風(fēng)險。 二、會計制度執(zhí)法不嚴(yán)格，出現(xiàn)廉政意識不強(qiáng)的風(fēng)險。 三、工作中，有受上級或領(lǐng)導(dǎo)壓力造成不能嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度的風(fēng)險。 四、可能發(fā)生利用職務(wù)之便人情收費、編制人情預(yù)算、人情支出等風(fēng)險。 五、在公務(wù)活動中，接受饋贈或宴請，可能產(chǎn)生違反法紀(jì)規(guī)定的不廉潔行為；對親屬及身邊

59、的工作人員管理不夠嚴(yán)格，可能出現(xiàn)不廉潔行為，造成不良后果。 六、對財務(wù)收支等重大資金使用等沒有及時提出建議和意見，存在監(jiān)督不到位的風(fēng)險。 七、資金的調(diào)控不合理，撥付審批不嚴(yán)，不按程序?qū)徟鷵芨顿Y金，可能導(dǎo)致財政資金的誤用、挪用。 八、對分管的科室在制度建設(shè)上要求不高，管理不到位的風(fēng)險。 防控措施： 一、不斷更新和掌握新的財政法規(guī)知識，增強(qiáng)自己的業(yè)務(wù)能力，提高自己的處理問題的應(yīng)變能力。 二、加強(qiáng)財政資金管理制度建設(shè)，完善內(nèi)部管理制度，用制度管人，用制度管事，做到廉潔奉公，清正廉潔。 三、強(qiáng)化責(zé)任意識，時刻警醒自己，防范作風(fēng)上的風(fēng)險；落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，按規(guī)章制度和規(guī)定程序辦事；自覺遵守廉政從政

60、準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，清正廉潔。 四、用制度管人，用制度管事，加強(qiáng)財政項目、資金管理機(jī)制的建設(shè)，嚴(yán)格程序和依法依規(guī)，落實好和執(zhí)行好各項管理制度。 五、認(rèn)真執(zhí)行好廉政從政準(zhǔn)則等有關(guān)廉政制度，做到廉潔從政。 財務(wù)科廉政風(fēng)險點及防控措施(8) 海南日報報業(yè)集團(tuán)財務(wù)人員韓璐涉及崗位廉政風(fēng)險點及防控措施 韓璐崗位職責(zé)： 韓璐負(fù)責(zé)的企業(yè)： 一、 崗位及負(fù)責(zé)的企業(yè)存在的廉政風(fēng)險點： 1、業(yè)務(wù)流程風(fēng)險內(nèi)容及形式 如果對原始憑證審核不嚴(yán)格，出現(xiàn)原始憑證不真實、不合法風(fēng)險；記賬憑證未審核，記賬信息錯誤，造成報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確風(fēng)險；預(yù)算編制不全面、不合理，對收入、支出估計不合理風(fēng)險；如果未按照部門預(yù)算編制政府采購計劃，未