國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)中小企業(yè)的應(yīng)用

1、 國(guó)際保理業(yè)務(wù)在我國(guó)中小企業(yè)的應(yīng)用摘要 國(guó)際保理作為目前較為流行的一種綜合性企業(yè)的應(yīng)用優(yōu)勢(shì)，剖析了當(dāng)前中小企業(yè)應(yīng)用國(guó)際保理業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題，并就此提出了相關(guān)的對(duì)策建議。 關(guān)鍵詞 中小企業(yè) 國(guó)際保理 應(yīng)用 國(guó)際保理即國(guó)際保付代理，是指在國(guó)際貿(mào)易中使用以承兌交單(da)、賒銷(xiāo)(oa)等結(jié)算方式，由保理商接受出口商的委托，向出口商提供進(jìn)口商的信用額度調(diào)查、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保、應(yīng)收賬款管理和貿(mào)易融資的一項(xiàng)綜合性財(cái)務(wù)服務(wù)，是集融資、結(jié)算、財(cái)務(wù)管理和信用擔(dān)保于一身的融資結(jié)算方式，是繼匯款、托收、信用證之后，目前較為流行的國(guó)際結(jié)算方式之一。 一、國(guó)際保理在我國(guó)中小企業(yè)的應(yīng)用優(yōu)勢(shì) 與大型企業(yè)相比，國(guó)際保理業(yè)務(wù)

2、更適合于中小企業(yè)。國(guó)際保理的特色功能即對(duì)企業(yè)應(yīng)收賬款的收購(gòu)和管理，既能滿(mǎn)足自身資本有限而又急需資金的中小企業(yè)對(duì)融資的迫切需要，還可以幫助財(cái)務(wù)管理體系尚不成熟的中小企業(yè)降低財(cái)務(wù)管理成本，提高收益。因此國(guó)際保理業(yè)務(wù)十分適合那些產(chǎn)品真正適銷(xiāo)對(duì)路，但由于資產(chǎn)規(guī)模小，又缺乏合格的抵押品或擔(dān)保而無(wú)法通過(guò)銀行貸款解決流動(dòng)資金短缺的中小企業(yè)。我國(guó)的中小企業(yè)恰恰存在著融資難、客戶(hù)信息管理不足等方面的問(wèn)題。因此，國(guó)際保理在我國(guó)中小企業(yè)的應(yīng)用具有較強(qiáng)的優(yōu)勢(shì)。 豐富企業(yè)融資手段、降低中小企業(yè)應(yīng)收賬款的管理成本 目前，我國(guó)中小企業(yè)普遍存在融資難的問(wèn)題，其主要因?yàn)槭侵行∑髽I(yè)自身素質(zhì)不高，且缺乏有效的抵押擔(dān)保。loCAlh

3、oST而保理側(cè)重于企業(yè)未來(lái)現(xiàn)金流量的考察，手續(xù)較為簡(jiǎn)便。對(duì)于采用賒銷(xiāo)這種銷(xiāo)售方式，如果進(jìn)口商資信良好、綜合實(shí)力強(qiáng)，出口商產(chǎn)品質(zhì)量也好、銷(xiāo)售穩(wěn)定、且應(yīng)收賬款能夠按時(shí)收回的合作伙伴，那么保理業(yè)務(wù)是中小企業(yè)一種較為理想的融資結(jié)算方式。 有利于中小企業(yè)減少風(fēng)險(xiǎn)、開(kāi)拓新市場(chǎng) 對(duì)于中小出口企業(yè)而言，付款期限越長(zhǎng)則意味著收匯風(fēng)險(xiǎn)越大。通過(guò)國(guó)際保理業(yè)務(wù)，中小企業(yè)應(yīng)收賬款的付款期限可以得到保證，從而可放心地使用賒銷(xiāo)方式進(jìn)行出口貿(mào)易，增強(qiáng)產(chǎn)品的出口競(jìng)爭(zhēng)力，并可對(duì)新市場(chǎng)和新客戶(hù)進(jìn)行培養(yǎng)。此外，保理商可利用國(guó)際保理聯(lián)合會(huì)的廣泛企業(yè)推廣國(guó)際保理的對(duì)策建議 提高宣傳力度，擴(kuò)大業(yè)務(wù)影響力 各大商業(yè)銀行應(yīng)充分利用廣泛的分支機(jī)

4、構(gòu)網(wǎng)絡(luò)，通過(guò)報(bào)刊、廣播、電視等傳播媒介，大力宣傳國(guó)際保理業(yè)務(wù)。同時(shí)，深入了解企業(yè)真實(shí)情況、廣泛宣傳和推廣國(guó)際保理業(yè)務(wù)，向中小企業(yè)提供最人性化和個(gè)性化的解決方案，使更多的中小企業(yè)了解并采用國(guó)際保理業(yè)務(wù)，從而引導(dǎo)、培養(yǎng)和激發(fā)外貿(mào)企業(yè)對(duì)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的需求。同時(shí)，中小企業(yè)也應(yīng)該積極地去了解這項(xiàng)業(yè)務(wù)，結(jié)合自身的貿(mào)易特點(diǎn)，選擇最合適自己的保理解決方案。 加快國(guó)際保理業(yè)務(wù)人才的培養(yǎng) 金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)都應(yīng)重視和加強(qiáng)從業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，利用國(guó)外成熟的管理模式和豐富的交易經(jīng)驗(yàn)培養(yǎng)員工的專(zhuān)業(yè)技能。通過(guò)學(xué)習(xí)國(guó)際先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，或進(jìn)行從業(yè)人員之間的交流和研討等方式，提高國(guó)際保理業(yè)務(wù)人員的理論及實(shí)務(wù)水平。 逐步建立我國(guó)的信用

5、管理體系 第一，盡早頒布與信用行業(yè)直接相關(guān)的基本法和相應(yīng)的行政管理規(guī)定，以促進(jìn)信用行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。第二，政府有關(guān)部門(mén)應(yīng)在先行建立行業(yè)或部門(mén)的數(shù)據(jù)庫(kù)基礎(chǔ)上，將自建數(shù)據(jù)庫(kù)中的部分內(nèi)容提供給信用中介機(jī)構(gòu)或與信用中介機(jī)構(gòu)共享，為我國(guó)信用行業(yè)的發(fā)展提供支持。第三，建立完善的信用體系，加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，發(fā)展我國(guó)的國(guó)際保理業(yè)務(wù)，推動(dòng)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。 建立國(guó)際保理業(yè)正常運(yùn)營(yíng)的法律體系與法制環(huán)境 在引進(jìn)國(guó)際上已有的國(guó)際公約和國(guó)際慣例的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)當(dāng)前的實(shí)際，盡快出臺(tái)國(guó)際保理業(yè)務(wù)的管理法規(guī)和具體操作辦法，并及時(shí)修改和完善相關(guān)的法律法規(guī)，為順利開(kāi)展國(guó)際保理創(chuàng)造一個(gè)良好的外部環(huán)境。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該制定和完善相關(guān)的規(guī)章制度和業(yè)務(wù)操作流程，提高保理機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)效益和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力，保證保理業(yè)務(wù)健康持續(xù)快速地發(fā)展，有效促進(jìn)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。 參考文獻(xiàn): 1于立新.現(xiàn)代保理通論m.北京:中國(guó)物價(jià)出版社，2002. 2徐仲年.國(guó)際保理與中小企業(yè)貿(mào)易j.銅陵學(xué)院學(xué)報(bào)，2006,(5):41-42. 3吳海珍.國(guó)際保理:民營(yíng)外貿(mào)企業(yè)國(guó)際結(jié)算的理想選擇j.生產(chǎn)力研究，2006,(7):258-260. 4孫穎