農(nóng)村信用聯(lián)合社資金營運管理的思考和建議

1、農(nóng)村信譽結合社資金營運管理的考慮和建議摘要：銀監(jiān)會賦予省級聯(lián)社“組織農(nóng)村信譽社之間資金調劑，融通資金的職能。文章通過對省級聯(lián)社資金營運管理的開展形式的討論，提出省級聯(lián)社開展資金業(yè)務過程中需要貫徹的原那么，有利于省級聯(lián)社更好地發(fā)揮上述職能。關鍵詞：省級聯(lián)社；資金營運；建議隨著我國農(nóng)村金融體制改革的不斷深化，各省均成立了省級農(nóng)村信譽結合社，使其發(fā)揮對各農(nóng)村信譽社的管理、指導、協(xié)調和效勞職能。省級聯(lián)社的一項重要職能就是轄內聯(lián)社的資金調劑和融通資金，為地方農(nóng)村合作金融機構搭建平臺，提供效勞，進步資金使用效率，增加收入。然而由于農(nóng)村合作金融機構目前仍是多級法人體制，省級聯(lián)社和地方聯(lián)社均是一級法人，省級聯(lián)

2、社采取何種形式行使資金效勞和融通的職能是一個值得討論的問題。一、省級聯(lián)社成立專職的資金營運中心的必要性分析省級聯(lián)社成立專業(yè)化的資金營運中心資金營運部可以起到以下幾個方面的作用：可以有效運營資金，進步資金的使用效益，通過更大范圍的資金調劑配置，使信譽社充裕的資金可以產(chǎn)生更大的效益。全省農(nóng)村合作金融系統(tǒng)存在大量低效占用的資金，省級聯(lián)社有效地展開資金業(yè)務，可以促進資金占用從低效到高效流動，加快農(nóng)村合作金融機構的開展。全省農(nóng)村合作金融機構大量以法人為單位的同業(yè)拆借活動，已構成一定風險，在省級聯(lián)社的指導下加強資金業(yè)務的管理是防范風險的緊迫任務。全省農(nóng)村合作金融系統(tǒng)內各法人單位資金占有不平衡，迫切要求有一

3、個調劑余缺的平臺。目前農(nóng)村信譽社經(jīng)營形式仍舊單一，風險防控才能較差。貨幣市場業(yè)務對分散農(nóng)村合作金融機構經(jīng)營風險，改善資產(chǎn)的流動性，拓展融資渠道，有效防范金融風險，增強農(nóng)村合作金融機構可持續(xù)盈利才能和開展才能等方面將起到明顯作用。因此省級聯(lián)社在堅持“大利在縣的原那么下，通過集中資金可以形成規(guī)模優(yōu)勢，通過高程度管理和網(wǎng)絡優(yōu)勢，通過資金跨系統(tǒng)的調劑業(yè)務，縣與縣之間、到外省資金調劑、同業(yè)存放、同業(yè)拆借及貨幣市場等業(yè)務的開展，既可以進步省聯(lián)社和地方農(nóng)村合作金融機構經(jīng)營營運的效率和收益，又可以更好地為地方農(nóng)村合作金融機構提供資金效勞，增強其資金的流動性和平安性。二、對省級聯(lián)社資金營運形式選擇的分析一省級聯(lián)

4、社開展資金營運業(yè)務的限制條件1、與其他商業(yè)銀行不同，農(nóng)村合作金融機構目前仍是多級法人體制。作為互相獨立的法人主體，省級聯(lián)社在資金融入上存在一定的限制。但是省級聯(lián)社又不宜以行政命令的方式無償調動、籌集和使用地方農(nóng)村合作金融機構資金，而要在平等自愿、明確債權債務關系和法律責任的前提下獲得資金，并且要充分利用利率杠桿，使地方農(nóng)村合作金融機構真正獲利。2、轄內農(nóng)村合作金融機構雖然有自主決策和靈敏經(jīng)營的優(yōu)勢，但同時也存在著經(jīng)營權分散、資金無法形成規(guī)模優(yōu)勢、區(qū)域之間資金融通困難等局限，在資金營運管理上存在各自為政、粗放經(jīng)營、無序競爭的問題。3、省級聯(lián)社不具備甲類債券托管賬戶條件。省級聯(lián)社在中國國債登記結算

5、有限責任公司只能開立乙類賬戶，從事自營業(yè)務，而不能從事債券托管，因此限制了省聯(lián)社直接代理各聯(lián)社從事資金業(yè)務的操作，只能以各聯(lián)社以上存資金或場外委托的方式開展業(yè)務。二國內各省聯(lián)社資金業(yè)務開展形式比較從目前開展資金營運業(yè)務的省級聯(lián)社看，資金業(yè)務的開展主要存在兩種形式。平行式。此類聯(lián)社分別成立了資金業(yè)務部和資金清算部，兩個部門互相獨立，均為省聯(lián)社直屬部門。資金營運部負責省聯(lián)社所有的對外資金業(yè)務和負責系統(tǒng)內資金調劑；資金清算部主要負責大額支付和會計核算等。資金營運部完全按照市場化原那么，從清算中心獲得閑置清算資金，按協(xié)定利率支付利息，且利率隨市場行情的波動而波動。這種形式的優(yōu)點是責權利明確，缺點是兩個

6、獨立部門的協(xié)調存在一定問題。隸屬式。此類聯(lián)社成立一個綜合性的資金營運中心，全面負責省級聯(lián)社的資金調劑、資金業(yè)務等。資金清算屬于資金營運中心的一個下屬科室，專門負責大額支付和會計核算工作。在這種形式下，省聯(lián)社資金營運中心負責使用閑置清算資金和省聯(lián)社自有資金。此種形式的優(yōu)點是省聯(lián)社內部容易協(xié)調資金，利率優(yōu)勢明顯，缺點是省聯(lián)社對地方聯(lián)社的資金行政干預較為明顯，對地方聯(lián)社自有資金控制嚴格，制約地方聯(lián)社開展。三對省級聯(lián)社資金營運形式的選擇基于以上限制條件及對其他省級聯(lián)社資金營運部門構成形式的分析，省級聯(lián)社在資金營運方面既要進展必要的管理，又要尊重基層農(nóng)信社的法人自主權；既要實現(xiàn)資金的規(guī)模效益，又要通過合

7、理有效的手段；既要面對現(xiàn)有的資金營運條件，又要最大限度解決地方農(nóng)村合作金融機構的實際問題。要行使這樣的職能，建議省級聯(lián)社選擇獨立的、與清算中心平行的資金營運部中心的形式。這種形式的優(yōu)勢有以下幾點：管理優(yōu)勢。省聯(lián)社成立獨立的資金營運部，可以充分掌握各行社資金的充裕和使用情況，有效地進展資金調劑，搭建資金管理平臺。人才和信息優(yōu)勢。省聯(lián)社資金部可以以更高的平臺來吸引人才，培養(yǎng)人才，并從更高的層次來獲取有效信息。手段規(guī)模優(yōu)勢。省聯(lián)社具備更有利的條件完善從事資金業(yè)務的設備和技術，同時獨立的資金部作為省聯(lián)社資金的唯一出口，從事專門的債券交易、同業(yè)存放、同業(yè)拆借等業(yè)務，可以在資金市場獲得規(guī)模優(yōu)勢，更有效地利

8、用利率杠桿，進展市場操作，獲取較大的收益。三、對省級聯(lián)社開展資金業(yè)務需要注意的幾個問題一結實樹立審慎經(jīng)營的原那么，建立資金營運風險控制體系省聯(lián)社開展資金業(yè)務的一切行為必須把防范資金風險放在第一位，對省級聯(lián)社為法人承擔最終債權債務責任的資金活動，必須慎之又慎。省聯(lián)社資金營運部要根據(jù)農(nóng)村合作金融機構的實際情況和調劑資金的期限、數(shù)量構造，構建“風險性、流動性、收益性三位一體的資金營運指標體系，實現(xiàn)資產(chǎn)與負債的期限和數(shù)量匹配，在首先確保資金平安性、流動性的前提下，進步資金營運效益。業(yè)務開展要符合監(jiān)管部門的要求，建立和完善資金營運管理制度和操作規(guī)程；要按照審慎經(jīng)營原那么，建立內部授權、授信制約和風險監(jiān)控

9、機制；要嚴格控制全省農(nóng)信社債券投資的比例和規(guī)模，有效防范資金風險。二合理確定資金營運和管理的范圍在農(nóng)信社的資金占用中，有一部分用于現(xiàn)金、業(yè)務周轉金、中央銀行超額準備金、存放同業(yè)等不同形式的資金占用。資金營運和管理的主要任務，就是在確保取款和結算支付的前提下，最大限度地降低這部分低息資金的占用程度，同時最大限度地進步其收益程度。因此，省級聯(lián)社資金營運部要明確把這塊低效占用的備付金作為管理和營運對象，在比例控制上具有針對性和合理性。三要堅持市場化運作，防止采用行政手段省級聯(lián)社業(yè)務開展的資金來源包括：上存省聯(lián)社清算資金、委托營運資金、特約存放款、市場融入資金等。省級聯(lián)社在管理和組織資金營運過程中，應

10、堅持平等自愿原那么，充分尊重基層農(nóng)村合作金融機構的合法利益，不能利用組織方的便利，刻意打壓或進步資金價格，套取高額利差，更不能用行政手段指令轄內農(nóng)村合作金融機構上存資金或干預其正常經(jīng)營。要采取市場化運作的方式。詳細來說，就是對自身力量弱、資金營運和收益程度無法到達指導利率的農(nóng)信社，省級聯(lián)社以資金價格指導利率買斷的方式，獲得資金使用權，并按相應利率對買斷資金計付利息。四要立足效勞，幫助農(nóng)村合作金融機構改善資金營運狀況省聯(lián)社是轄內所有農(nóng)村合作金融機構的結合體，主要職能是管理和效勞，其自身定性為企業(yè)，主要是擴展為社員效勞的行為，通過承受社員委托的經(jīng)營活動，為社員謀求利益。因此省聯(lián)社要立足于效勞職能，引導轄內農(nóng)村合作金融分步驟、有方案地開展資產(chǎn)多元化經(jīng)營，指導開展票據(jù)、債券及其他創(chuàng)新型業(yè)務，改變其備付金比例過高、資產(chǎn)構造單一、風險相對集中的問題。同時充分發(fā)揮省級聯(lián)社的信息優(yōu)勢、管理優(yōu)勢和專業(yè)投資才能，充分開掘投資渠道，進步資金綜合運用程度和收益率。在此根底上，不斷進步資金指導利率，