擔(dān)保機(jī)構(gòu)的制度建設(shè)與風(fēng)險(xiǎn)管理-鄢國(guó)松

1、主要內(nèi)容制度建設(shè)的重要性財(cái)務(wù)管理制度（財(cái)務(wù)手冊(cè)）行政管理制度（員工手冊(cè)）業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊(cè)）擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范框架成都小保簡(jiǎn)介第一階段/SOERED：在中英合作國(guó)企重組與企業(yè)發(fā)展項(xiàng)目下，由中英兩國(guó)政府共同出資組建，英國(guó)政府提供資金、技術(shù)、培訓(xùn)等無(wú)償援助，公司2001年成立第二階段/SINO-SWISS：經(jīng)過(guò)國(guó)外專業(yè)機(jī)構(gòu)嚴(yán)格的公司治理、法律、財(cái)務(wù)等方面的盡職調(diào)查和評(píng)估后，瑞士聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)總署（SECO）作為戰(zhàn)略投資者進(jìn)行投資，同時(shí)市政府也進(jìn)行了配套投資，并于2004年3月正式成立中外合資擔(dān)保公司第三階段 制度建設(shè)的重要性規(guī)范化的需要行業(yè)特點(diǎn)的需要做強(qiáng)作大的需要組織內(nèi)部的需要可持續(xù)發(fā)展的需要

2、財(cái)務(wù)管理制度資產(chǎn)的管理貨幣資金短期投資長(zhǎng)期投資固定資產(chǎn).財(cái)務(wù)管理制度負(fù)債的管理保證金的管理其他應(yīng)付款的管理長(zhǎng)期應(yīng)付款的管理財(cái)務(wù)管理制度擔(dān)保基金的管理構(gòu)成專項(xiàng)使用存在的形式：流動(dòng)性與或有負(fù)債的匹配行政管理制度擔(dān)保行業(yè)中重要的一些行政管理制度：人事管理：培訓(xùn)、準(zhǔn)入、級(jí)別薪酬管理：與風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)應(yīng)的薪酬制度業(yè)務(wù)管理制度（擔(dān)保手冊(cè)）擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保政策合作銀行業(yè)務(wù)流程擔(dān)保審批反擔(dān)保策略擔(dān)保發(fā)放保后管理較高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的管理壞賬的管理檔案管理?yè)?dān)保機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任擔(dān)保環(huán)境擔(dān)保的營(yíng)銷管理信息系統(tǒng)擔(dān)保手冊(cè)-1擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立：籌集擔(dān)?；穑ㄙY金）成立擔(dān)保機(jī)構(gòu)：事業(yè)單位/獨(dú)資公司/有限責(zé)任公司/股份組織機(jī)構(gòu)：董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)/部

3、門設(shè)置/職責(zé)劃分.擔(dān)保手冊(cè)-2擔(dān)保政策：宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)區(qū)域經(jīng)濟(jì)形勢(shì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身的發(fā)展階段具有可操作性隨環(huán)境的改變而改變擔(dān)保手冊(cè)-3合作銀行：怎樣選擇合作銀行？合作銀行的數(shù)量？與合作銀行的談判：合作模式？風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例？放大倍數(shù)？授信額度？與合作銀行持續(xù)的談判信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)最重要的合作銀行？擔(dān)保手冊(cè)-4擔(dān)保的營(yíng)銷制定營(yíng)銷方案通過(guò)政府機(jī)構(gòu)的營(yíng)銷通過(guò)行業(yè)協(xié)會(huì)的營(yíng)銷通過(guò)合作銀行的營(yíng)銷研討會(huì)座談會(huì)培訓(xùn)會(huì)專人負(fù)責(zé)擔(dān)保手冊(cè)-5業(yè)務(wù)流程審批與銀行和客戶取得一致收取相關(guān)費(fèi)用辦理相關(guān)手續(xù)實(shí)施保后監(jiān)管到期回收貸款是否續(xù)保結(jié)束催收/代償/追償NN擔(dān)保申請(qǐng)要求補(bǔ)充資料收集客戶資料審核擔(dān)保申請(qǐng)登記檢查資料完整性初審?fù)ㄖ蛻?銀

4、行NNNNN擔(dān)保手冊(cè)-6擔(dān)保審批：審保委員會(huì)的組成：外部（獨(dú)立）委員的重要性審批效率：權(quán)限管理審批通過(guò)：無(wú)記名投票既要尊重大多數(shù)人的意見(jiàn)，更要重視反對(duì)意見(jiàn)重視知覺(jué)在審批過(guò)程中的重要性對(duì)申請(qǐng)復(fù)議的項(xiàng)目設(shè)置條件擔(dān)保手冊(cè)-7反擔(dān)保策略：衡量借款人違約成本的重要組成部分有效性價(jià)值評(píng)估執(zhí)行力評(píng)估對(duì)借款人的重要性評(píng)估與國(guó)家政策相一致多于借款人溝通并達(dá)成一致重視應(yīng)收賬款擔(dān)保手冊(cè)-8擔(dān)保的發(fā)放：檢查是否符合擔(dān)保條件，應(yīng)申報(bào)委員會(huì)討論通過(guò)的所有條件相一致檢查抵押、擔(dān)保等反擔(dān)保措施，注意部分反擔(dān)保措施的延后性跟蹤落實(shí)相關(guān)合同的返還擔(dān)保手冊(cè)-9-1保后監(jiān)管：由誰(shuí)完成？制定保后監(jiān)管工作手冊(cè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)制定的保后監(jiān)管頻

5、率保后監(jiān)管與保前調(diào)查、前期保后監(jiān)管的比較對(duì)反擔(dān)保的監(jiān)管保后監(jiān)管結(jié)論的提出及批準(zhǔn)、存檔擔(dān)保手冊(cè)-9-2在監(jiān)管過(guò)程中常見(jiàn)的問(wèn)題有：失去一些重要客戶產(chǎn)品價(jià)格下降原材料漲價(jià)人民幣升值（出口型企業(yè)）過(guò)度負(fù)債過(guò)度經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)新的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手意外損失借款人家庭變故生產(chǎn)工人的銳減庫(kù)存的激增擔(dān)保手冊(cè)-10-1較高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的管理：定義：分析形成原因：內(nèi)因？外因？評(píng)估借款人還款的主動(dòng)性？評(píng)估其有無(wú)生存的核心業(yè)務(wù)？評(píng)估其財(cái)務(wù)狀況有無(wú)改善的可能性？外部環(huán)境分析其他外部資金支持的可能性？未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展前景分析其他的抵押物分析擔(dān)保手冊(cè)-10-2較高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目的管理：歷史記錄分析分析最壞情況下的后果努力與借款人達(dá)成符合SMART(具體的

6、、可計(jì)量的、達(dá)成一致的、可實(shí)現(xiàn)的、定時(shí)的)的原則條件，并報(bào)告上級(jí)提高風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)提高監(jiān)管頻率擔(dān)保手冊(cè)-11壞賬的管理：壞賬的定義檢查合同、檔案的完整性、有效性與合作銀行溝通與借款人溝通評(píng)估反擔(dān)保物制定清收策略并與合作銀行溝通達(dá)成一致清收策略報(bào)批立即行動(dòng)總結(jié)擔(dān)保手冊(cè)-12擔(dān)保檔案的管理專門的部門負(fù)責(zé)專人負(fù)責(zé)歸檔與借閱對(duì)客戶資料的保密擔(dān)保手冊(cè)-13擔(dān)保環(huán)境內(nèi)部環(huán)境外部環(huán)境政策環(huán)境生存環(huán)境擔(dān)保手冊(cè)-14擔(dān)保機(jī)構(gòu)的社會(huì)責(zé)任：樹(shù)立服務(wù)意識(shí)以客戶為中心重視健康、安全、環(huán)保培養(yǎng)、引導(dǎo)中小企業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)為中小企業(yè)提供融資渠道為己任擔(dān)保手冊(cè)-15管理信息系統(tǒng)：建立信息系統(tǒng)利用信息數(shù)據(jù)庫(kù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析科學(xué)的管理信息系統(tǒng)

7、有助于提高工作效率和過(guò)程控制擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范框架 （一）良好的公司治理結(jié)構(gòu)：董事會(huì)的作用、決策程序和機(jī)制，以及各崗位的責(zé)、權(quán)、利（二）擔(dān)保政策的制定：有權(quán)批準(zhǔn)人的批準(zhǔn)，定期的更新，政策的落實(shí)，制度的遵守以及例外情況的處理（三）專門的風(fēng)險(xiǎn)管理部門和專職的風(fēng)險(xiǎn)管理人：對(duì)擔(dān)保質(zhì)量負(fù)責(zé)，并享有特權(quán)（四）科學(xué)決策機(jī)制：獨(dú)立審批人，權(quán)限管理，風(fēng)險(xiǎn)接受條件（五）控制擔(dān)保額度：擔(dān)保額度應(yīng)符合公司的規(guī)定，并考慮客戶的需求、根據(jù)現(xiàn)金流所分析的償債能力、擔(dān)保組合限制等擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范框架（續(xù)）（六）利用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)決定：擔(dān)保費(fèi)率，保后監(jiān)管頻率，風(fēng)險(xiǎn)組合管理（七）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)應(yīng)結(jié)合對(duì)借款人的整體評(píng)級(jí)和對(duì)借款項(xiàng)目本

8、身的評(píng)級(jí)來(lái)綜合考慮（八）積極有效的保后監(jiān)管：定期和不定期的保后監(jiān)管，形成書(shū)面形式的保后監(jiān)管報(bào)告，及早發(fā)現(xiàn)問(wèn)題貸款的早期信號(hào)，當(dāng)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題后應(yīng)提出行動(dòng)方案并采取及時(shí)行動(dòng)（九）持續(xù)的動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的頻率，并為下一步高效做出是否續(xù)保及增加額度的決策提供依據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范框架（續(xù)）（十）不良貸款由專人負(fù)責(zé)（十一）風(fēng)險(xiǎn)組合管理：行業(yè)集中度，地域分布，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)，擔(dān)保種類以及期限（十二）利用管理信息系統(tǒng)提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平：系統(tǒng)內(nèi)的信息應(yīng)及時(shí)、可靠、有效，系統(tǒng)應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的需要不斷進(jìn)行更新總結(jié)制度建設(shè)規(guī)范經(jīng)營(yíng)可持續(xù)發(fā)展制度的可操作性和持續(xù)的制度完善制度不僅僅是管理，更重要的是激勵(lì)有章可循的風(fēng)險(xiǎn)管理能力是擔(dān)保機(jī)構(gòu)的核心競(jìng)爭(zhēng)力好的方法和制度需要好的人去執(zhí)行，發(fā)揮持續(xù)的、有力的執(zhí)行力，注意執(zhí)行力“疲勞綜合癥”使用時(shí)，直接刪