粽子項目競爭力核心競爭力分析

1、泓域咨詢/粽子項目競爭力核心競爭力分析粽子項目競爭力核心競爭力分析目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112253114 一、 公司簡介 PAGEREF _Toc112253114 h 2 HYPERLINK l _Toc112253115 公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112253115 h 3 HYPERLINK l _Toc112253116 公司合并利潤表主要數(shù)據(jù) PAGEREF _Toc112253116 h 3 HYPERLINK l _Toc112253117 二、 項目基本情況 PAGEREF _Toc112253117

2、h 3 HYPERLINK l _Toc112253118 三、 使命、價值觀與愿景 PAGEREF _Toc112253118 h 6 HYPERLINK l _Toc112253119 四、 平衡計分卡 PAGEREF _Toc112253119 h 9 HYPERLINK l _Toc112253120 五、 生產(chǎn)率的概念 PAGEREF _Toc112253120 h 9 HYPERLINK l _Toc112253121 六、 生產(chǎn)率的計算及改良 PAGEREF _Toc112253121 h 11 HYPERLINK l _Toc112253122 七、 訂單資格要素與訂單贏得要素

3、 PAGEREF _Toc112253122 h 12 HYPERLINK l _Toc112253123 八、 KANO模型 PAGEREF _Toc112253123 h 13 HYPERLINK l _Toc112253124 九、 項目實施進度計劃 PAGEREF _Toc112253124 h 14 HYPERLINK l _Toc112253125 項目實施進度計劃一覽表 PAGEREF _Toc112253125 h 14 HYPERLINK l _Toc112253126 十、 投資方案分析 PAGEREF _Toc112253126 h 16 HYPERLINK l _Toc

4、112253127 建設投資估算表 PAGEREF _Toc112253127 h 18 HYPERLINK l _Toc112253128 建設期利息估算表 PAGEREF _Toc112253128 h 18 HYPERLINK l _Toc112253129 流動資金估算表 PAGEREF _Toc112253129 h 20 HYPERLINK l _Toc112253130 總投資及構成一覽表 PAGEREF _Toc112253130 h 21 HYPERLINK l _Toc112253131 項目投資計劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc112253131 h 22公司

5、簡介（一）基本信息1、公司名稱：xx有限責任公司2、法定代表人：段xx3、注冊資本：610萬元4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2010-8-117、營業(yè)期限：2010-8-11至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介公司堅持提升企業(yè)素質，即“企業(yè)管理水平進一步提高，人力資源結構進一步優(yōu)化，人員素質進一步提升，安全生產(chǎn)意識和社會責任意識進一步增強，誠信經(jīng)營水平進一步提高”，培育一批具有工匠精神的高素質企業(yè)員工，企業(yè)品牌影響力不斷提升。公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；?、專業(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調(diào)服務，一直秉

6、承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產(chǎn)品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待，互動雙贏。（三）公司主要財務數(shù)據(jù)公司合并資產(chǎn)負債表主要數(shù)據(jù)項目2020年12月2019年12月2018年12月資產(chǎn)總額11360.179088.148520.13負債總額6149.474919.584612.10股東權益合計5210.704168.563908.02公司合并利潤表主要數(shù)據(jù)項目2020年度2019年度2018年度營業(yè)收入44785.6535828.5233589.24營業(yè)利

7、潤7758.776207.025819.08利潤總額7169.645735.715377.23凈利潤5377.234194.243871.61歸屬于母公司所有者的凈利潤5377.234194.243871.61項目基本情況（一）項目投資人xx有限責任公司（二）建設地點本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準）。（三）項目選址本期項目選址位于xx（以最終選址方案為準），占地面積約87.00畝。（四）項目實施進度本期項目建設期限規(guī)劃12個月。（五）投資估算本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資33617.83萬元，其中：建設投資26196.64萬元，占項目總

8、投資的77.92%；建設期利息298.81萬元，占項目總投資的0.89%；流動資金7122.38萬元，占項目總投資的21.19%。（六）資金籌措項目總投資33617.83萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx有限責任公司計劃自籌資金（資本金）21421.51萬元。根據(jù)謹慎財務測算，本期工程項目申請銀行借款總額12196.32萬元。（七）經(jīng)濟評價1、項目達產(chǎn)年預期營業(yè)收入（SP）：67000.00萬元。2、年綜合總成本費用（TC）：52089.05萬元。3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：10912.75萬元。4、財務內(nèi)部收益率（FIRR）：24.88%。5、全部投資回收期（Pt）：5.25年（含建設期12個月

9、）。6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：24365.21萬元（產(chǎn)值）。（八）主要經(jīng)濟技術指標主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積58000.00約87.00畝1.1總建筑面積107708.23容積率1.861.2基底面積32480.00建筑系數(shù)56.00%1.3投資強度萬元/畝283.922總投資萬元33617.832.1建設投資萬元26196.642.1.1工程費用萬元22619.352.1.2工程建設其他費用萬元2984.482.1.3預備費萬元592.812.2建設期利息萬元298.812.3流動資金萬元7122.383資金籌措萬元33617.833.1自籌資金萬元21421.5

10、13.2銀行貸款萬元12196.324營業(yè)收入萬元67000.00正常運營年份5總成本費用萬元52089.056利潤總額萬元14550.347凈利潤萬元10912.758所得稅萬元3637.599增值稅萬元3005.0910稅金及附加萬元360.6111納稅總額萬元7003.2912工業(yè)增加值萬元23094.0513盈虧平衡點萬元24365.21產(chǎn)值14回收期年5.25含建設期12個月15財務內(nèi)部收益率24.88%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元17470.44所得稅后使命、價值觀與愿景1、使命使命是組織存在的原因和基礎。不管是營利性組織，還是非營利性組織，都要明確其使命。使命因組織而異，取決于組織

11、的性質。準確地定位組織的使命并不是一件容易的事情，需要經(jīng)過組織上下反復討論才能確定。確立使命要達到以下幾個基本要求。（1）站位要高。它要體現(xiàn)組織的社會責任。阿里巴巴的使命是“讓天下沒有難做的生意”。這一使命以質樸的語言明確了阿里巴巴的社會責任。（2）呈現(xiàn)行業(yè)性。它要讓人一眼就能看出該組織的核心業(yè)務?！白屘煜聸]有難做的生意”呈現(xiàn)出阿里巴巴在所處行業(yè)中是為構建商務生態(tài)系統(tǒng)的互聯(lián)網(wǎng)公司。（3）簡潔明了。組織的使命要簡潔明了，以便讓全體員工耳熟能詳，讓客戶和社會易懂易記。2、價值觀價值觀是指組織所堅持和奉行的基本信念和準則。企業(yè)價值觀是組織對其經(jīng)營理念所做出的選擇，是組織成員對組織是非觀的一致判斷。價

12、值觀為組織的生存與發(fā)展確立了精神支柱。首先，組織應在充分考慮其所處行業(yè)及價值主張的基礎上確立其價值觀，體現(xiàn)區(qū)別于其他組織的個性化。需要強調(diào)的是，組織把空洞無物、“放之四海而皆準”的口號作為價值觀，不但會讓顧客對組織的誠意表示懷疑，也無助于組織的員工對其是非觀做出一致判斷。其次，組織在確立價值觀時應上下反復論證，取得全體員工或至少絕大多數(shù)員工的認同。最后，組織的價值觀一旦確立下來，就應保持其穩(wěn)定性，不能因為最高管理者的更迭而隨意改變。價值觀與使命的關系為：使命決定價值觀，價值觀服從于使命。使命回答了組織存在的意義，體現(xiàn)了組織的社會責任；價值觀明確了組織的行為倫理，描述了組織運營的規(guī)則。3、愿景愿

13、景是對組織未來的一種期望和描繪。每個組織都應明確自身的愿景，而愿景中要包含明確的目標，即組織為了實現(xiàn)使命而制定的中長期指標。目標需要量化，空洞無物的口號無法指明組織的努力方向，員工也會不知所措。目標可能是未來一定時期內(nèi)要形成的組織規(guī)模方面的。愿景與價值觀既有區(qū)別又有聯(lián)系。愿景是對組織未來的一種期盼。價值觀是對組織經(jīng)營理念的定位，是組織成員對組織是非觀的判斷。愿景與價值觀的聯(lián)系在于愿景的實現(xiàn)有賴于價值觀的踐行。同時，正是通過逐步接近包含了可測評目標的愿景，才能把組織的價值觀體現(xiàn)出來。讓我們看看一些優(yōu)秀組織的愿景：寶潔公司一成為并被公認為提供世界一流消費品和服務的公司；迪士尼公司成為全球的超級娛樂

14、公司；戴爾公司一在市場份額、股東回報和客戶滿意度三個方面成為世界領先的基于開放標準的計算機公司；中山大學一成為教育行業(yè)的黃埔軍校?？梢钥闯?，這些愿景中均包含了可觀測的目標：或者成為最好，或者追求世界領先，等等。平衡計分卡組織所確定的使命、價值觀、愿景以及所制定的戰(zhàn)略需要付諸實施，并最終體現(xiàn)在組織的績效水平上。平衡計分卡就是一種把使命、價值觀、愿景和戰(zhàn)略轉換為策略和方案的戰(zhàn)略管理工具。平衡計分卡最早由羅伯特，卡普蘭和戴維，諾頓于20世紀90年代提出?，F(xiàn)在的模式是對最初模式的修正和改進，實現(xiàn)了從一個純粹的財務角度轉變?yōu)榕c其他方面進行整合，把財務、顧客、業(yè)務流程和學習與成長整合在一起，從過去和未來兩

15、大視角，用四個維度來平衡財務績效與非財務績效、外部績效與內(nèi)部績效。在應用這種方法時，管理者要制訂實現(xiàn)特定目標的計劃、測評指標以及激勵方案，并通過測評指標的完成情況，與競爭對手進行客觀的比較。生產(chǎn)率的概念生產(chǎn)率即投入產(chǎn)出比。生產(chǎn)率反映了產(chǎn)出（產(chǎn)品和服務）與生產(chǎn)過程中的投入（勞動、材料、能量及其他資源）之間的關系，是一個相對指標。生產(chǎn)率既可以從國家或行業(yè)宏觀層面上來度量，也可以從企業(yè)微觀層面上來度量。當從國家或行業(yè)宏觀層面上來度量時，般用總產(chǎn)值或國民收入來計量產(chǎn)出。當從企業(yè)微觀層面上來度量時，一般用企業(yè)產(chǎn)量或創(chuàng)造的價值來計量產(chǎn)出。投入和產(chǎn)出可以是實物量，也可以是價值量。所以，生產(chǎn)率有多種表現(xiàn)形式。

16、以實物表示投入與產(chǎn)出，生產(chǎn)率所表示的結果直接、明了，可以在不同企業(yè)間進行比較，也可以在不同國家之間進行比較。但是，實際中企業(yè)所生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務不是單一的，這時，通常是選取某一代表產(chǎn)品，利用換算系數(shù)把其他產(chǎn)品或服務折算為代表產(chǎn)品。當涉及的投入不是單一的時，只能以價值來統(tǒng)計投入。事實上，當以價值來表示投入與產(chǎn)出時，生產(chǎn)率就與企業(yè)的效益建立起了聯(lián)系。此時，就體現(xiàn)出了計算生產(chǎn)率的意義，即企業(yè)可以借助分析生產(chǎn)，率水平來改進自身的管理和技術。實際運用中，企業(yè)通常使用生產(chǎn)率的倒數(shù)來評價資源的利用情況，此即單位消耗。當把單位消耗與勞動定額、機時定額、原材料消耗定額等進行比較時，就在一定程度上反映了企業(yè)的

17、管理和技術水平。生產(chǎn)率對營利性組織、非營利性組織和國家都有重要的意義。對營利性組織，較高的生產(chǎn)率意味著較低的成本及較高的利潤；對非營利性組織，較高的生產(chǎn)率意味著利用較少的社會投入為公眾提供更好的服務；對國家，提高生產(chǎn)率意味著經(jīng)濟運行狀況更加良好，國家的實力得到增強。美國20世紀90年代長時期經(jīng)濟持續(xù)增長的一個主要因素是它的生產(chǎn)率提高了。值得指出的是，生產(chǎn)率不同于效率。生產(chǎn)率反映出資源的有效利用程度，效率是指在給定的資源下實現(xiàn)的產(chǎn)出。生產(chǎn)率的計算及改良（一）生產(chǎn)率的計算生產(chǎn)率可按單一投入、兩種以上的投入或者全部投入來度量。與這三種度量方法相對應的是三種生產(chǎn)率，即單要素生產(chǎn)率、多要素生產(chǎn)率和全要素

18、生產(chǎn)率。（二）影響生產(chǎn)率的因素影響生產(chǎn)率的因素有很多，主要有管理、資本、質量和技術等。除了這四個主要影響因素外，還有其他影響因素，如標準化、工作場所的設計與布置、激勵制度等。一個錯誤觀點是：工人是生產(chǎn)率的主要決定因素。照此觀點，讓工人更賣力地工作是提高生產(chǎn)率的途徑。然而，事實上，歷史上很多生產(chǎn)率的提高是技術改進的結果。技術是影響生產(chǎn)率的主要因素，但是，技術本身并不能保證生產(chǎn)率的提高。事實上，沒有先進的管理，反而會降低生產(chǎn)率。早些年，中國在引進外資時就有過沉痛的教訓：要么引進了過時的設備和技術；要么只引進了先進的設備和技術，而沒有引入軟件和管理。如果把管理和技術比作企業(yè)發(fā)展的兩個車輪，那么這兩個

19、車輪一定要匹配。否則，企業(yè)不可能向前發(fā)展，只會原地打轉。（三）提高生產(chǎn)率的步驟生產(chǎn)率度量可用于很多方面。通過度量生產(chǎn)率，可以評定企業(yè)在一定時期內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績，分析取得的成績和不足，并針對不足采取改進措施。企業(yè)可采取以下步驟來提高生產(chǎn)率：（1）確定生產(chǎn)率測評指標；（2）識別影響整體生產(chǎn)率的“瓶頸”環(huán)節(jié)；（3）以管理、資本、質量、技術等為切入點提高“瓶頸”環(huán)節(jié)的生產(chǎn)率；（4）鞏固提高生產(chǎn)率的成果，進行宣傳和推廣。訂單資格要素與訂單贏得要素2000年，倫敦商學院的特里，希爾教授首先提出了訂單資格要素和訂單贏得要素的概念。訂單資格要素是指組織的產(chǎn)品或服務值得購買所必須具備的基本要素。訂單贏得要素是指組織

20、的產(chǎn)品或服務優(yōu)于其競爭對手，從而贏得訂單所必須具備的要素。訂單資格要素和訂單贏得要素會發(fā)生轉變。例如，20世紀70年代，日本企業(yè)進入世界汽車市場時，改變了汽車產(chǎn)品原先的訂單贏得要素，從成本導向變成了質量和可靠性導向。美國的汽車廠商就是在產(chǎn)品質量方面輸給了日本的汽車廠商。到了80年代后期，福特公司、通用汽車公司和克菜斯勒提高了產(chǎn)品質量，才得以重新進入市場?，F(xiàn)在，汽車的訂單贏得要素在很大程度上取決于汽車的個性化。顧客知道他們需要什么樣的產(chǎn)品特征（如可靠性、安全性、設計特征、外觀和油耗等），然后希望以最低價格購進一輛能滿足特定要求的汽車，以實現(xiàn)效用最大化。KANO模型KANO模型是由日本的狩野紀昭提

21、出的。KANO模型是按照影響顧客滿意的模式把顧客需求分為基本型需求、期望型需求和興奮型需求三類，并描述每類需求與顧客滿意之間輯關系的一種模型?；拘托枨笫侵甘诡櫩瓦_到基本滿意而必須滿足的需求。值得注意的是，過度滿足這類需求未必使顧客很滿意；可一旦不能滿足基本型需求，顧客會極不滿意。相比之下，期望型需求是可以持續(xù)地提高顧客滿意度的需求。然而，興奮型需求是能最顯著地增加顧客滿意度的需求。雖然不能滿足興奮型需求，顧客不會很不滿意，但是，一旦某種興奮型需求得到了滿足，就會刺激顧客的購買欲望，極大地提高產(chǎn)品的營業(yè)收入和利潤，從而使企業(yè)贏得訂單，獲得競爭優(yōu)勢。例如，如果烤肉機不但易于清洗、操作簡便，而且具

22、有人工智能，不會把肉烤煙，用戶就會爭相購買。值得注意的是，今天的興奮型需求將成為明天的期望型需求或基本型需求。在企業(yè)制定運營戰(zhàn)略時，應確保滿足基本型需求，即確保訂單資格要素，然后把關注點集中在期望型需求和興奮型需求上，以此來識別并培植企業(yè)的訂單贏得要素，進而形成企業(yè)現(xiàn)實競爭力。項目實施進度計劃（一）項目進度安排結合該項目建設的實際工作情況，xx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內(nèi)容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內(nèi)容1234567891011121可行性研究及環(huán)評2項目立項3工程勘察

23、建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調(diào)試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營（二）項目實施保障措施施工中應遵照執(zhí)行下列工期保證措施，按合同規(guī)定如期完成。1、項目建設單位要在技術準備、人員配備、施工機械、材料供應等方面給予充分保證。2、選派組織能力強、技術素質高、施工經(jīng)驗豐富、最優(yōu)秀的工程技術人員和施工隊伍投入該項目施工。3、認真做好施工技術準備工作，預測分析施工過程中可能出現(xiàn)的技術難點，提前進行技術準備，確保施工順利進行。4、科學組織施工平行流水作業(yè)，交叉施工，使施工機械等資源發(fā)揮最大的使用效率，做到現(xiàn)場施工有條不紊，忙而不亂。5、

24、項目建設單位要制定嚴密的工程施工進度計劃，并以此為依據(jù)，詳細編制周、月施工作業(yè)計劃，以施工任務書的形式下達給參與工程施工的施工隊伍。投資方案分析（一）投資估算的依據(jù)本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規(guī)程4、建設項目可行性研究報告編制深度規(guī)定5、建設工程工程量清單計價規(guī)范6、企業(yè)工程設計概算編制辦法7、建設工程監(jiān)理與相關服務收費管理規(guī)定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發(fā)生的各項費用；項目效益界定為運營期所產(chǎn)生的各項收益，并嚴格

25、遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。本期項目建設投資26196.64萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（三）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產(chǎn)準備費、其他前期工作費用，合計22619.35萬元。1、建筑工程費估算根據(jù)估算，本期項目建筑工程費為13325.39萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產(chǎn)品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規(guī)定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8728.8

26、0萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為565.16萬元。（四）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為2984.48萬元。（五）預備費本期項目預備費為592.81萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用13325.398728.80565.1622619.351.1建筑工程費13325.3913325.391.2設備購置費8728.808728.801.3安裝工程費565.16565.162其他費用2984.482984.482.1土地出讓金1793.981793.983預備費592.81592.813.1基本預備費298.45298.45

27、3.2漲價預備費294.36294.364投資合計26196.64（六）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款12196.32萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息298.81萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息298.81298.810.001.1.1期初借款余額12196.321.1.2當期借款12196.3212196.320.001.1.3當期應計利息298.81298.810.001.1.4期末借款余額12196.3212196.321.2其他融資費用1.3小計298.81298.810.002債券2.1建設

28、期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計298.81298.810.00（七）流動資金流動資金是指項目建成投產(chǎn)后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產(chǎn)品生產(chǎn)特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產(chǎn)和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為7122.38萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資

29、產(chǎn)31640.2334074.1038941.8248677.281.1應收賬款14238.1115333.3517523.8221904.781.2存貨11074.0811925.9313629.6417037.051.2.1原輔材料3322.223577.784088.895111.111.2.2燃料動力166.11178.89204.45255.561.2.3在產(chǎn)品5094.085485.936269.637837.041.2.4產(chǎn)成品2491.672683.343066.673833.341.3現(xiàn)金2531.222725.933115.343894.181.4預付賬款3796.834088.894673.025841.272流動負債27010.6929088.4333243.9241554.902.1應付賬款9723.8410471.8311967.8114959.762.2預收賬款17286.8