投資控制管理程序

1、青島大煉油工程項目治理手冊文件編號：MA-PM0-PM-PM-0001第六部分投資操縱治理程序項目經(jīng)理部2005年1月版本日期講 明編制審核批準(zhǔn)目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc110993969 1 目的 PAGEREF _Toc110993969 h 3 HYPERLINK l _Toc110993970 2 適用范圍 PAGEREF _Toc110993970 h 4 HYPERLINK l _Toc110993971 3 職責(zé) PAGEREF _Toc110993971 h 4 HYPERLINK l _Toc110993972 3.1 IPMT

2、PAGEREF _Toc110993972 h 4 HYPERLINK l _Toc110993973 3.2項目經(jīng)理部的要緊職責(zé) PAGEREF _Toc110993973 h 4 HYPERLINK l _Toc110993974 3.3 項目經(jīng)理部操縱部 PAGEREF _Toc110993974 h 4 HYPERLINK l _Toc110993975 3.4項目經(jīng)理部綜合治理部 PAGEREF _Toc110993975 h 5 HYPERLINK l _Toc110993976 3.5 項目經(jīng)理部項目資源部 PAGEREF _Toc110993976 h 5 HYPERLINK

3、l _Toc110993977 3.6 項目經(jīng)理部項目財務(wù)部 PAGEREF _Toc110993977 h 5 HYPERLINK l _Toc110993978 3.7 項目經(jīng)理部采購治理部 PAGEREF _Toc110993978 h 5 HYPERLINK l _Toc110993979 3.8 項目經(jīng)理部生產(chǎn)預(yù)備部 PAGEREF _Toc110993979 h 6 HYPERLINK l _Toc110993980 3.9 監(jiān)理公司 PAGEREF _Toc110993980 h 6 HYPERLINK l _Toc110993981 3.10 EC+P服務(wù)承包商 PAGEREF

4、 _Toc110993981 h 6 HYPERLINK l _Toc110993982 3.11 項目經(jīng)理部有關(guān)人員的要緊職責(zé) PAGEREF _Toc110993982 h 6 HYPERLINK l _Toc110993983 3.12監(jiān)理工程師的要緊職責(zé) PAGEREF _Toc110993983 h 7 HYPERLINK l _Toc110993984 4 投資操縱工作流程 PAGEREF _Toc110993984 h 7 HYPERLINK l _Toc110993985 4.1費用治理與各專業(yè)接口關(guān)系 PAGEREF _Toc110993985 h 7 HYPERLINK l

5、 _Toc110993986 4.2 全過程投資操縱工作流程 PAGEREF _Toc110993986 h 8 HYPERLINK l _Toc110993987 4.3 投資操縱組織關(guān)系 PAGEREF _Toc110993987 h 10 HYPERLINK l _Toc110993988 5. 項目經(jīng)理部工程項目治理投資操縱工作內(nèi)容 PAGEREF _Toc110993988 h 11 HYPERLINK l _Toc110993989 5.1 項目前期時期投資操縱的工作內(nèi)容 PAGEREF _Toc110993989 h 11 HYPERLINK l _Toc110993990 5.

6、2 項目實施時期投資操縱的工作內(nèi)容 PAGEREF _Toc110993990 h 11 HYPERLINK l _Toc110993991 5.3 項目竣工時期投資操縱的工作內(nèi)容 PAGEREF _Toc110993991 h 11 HYPERLINK l _Toc110993992 6 投資操縱的要緊工作程序 PAGEREF _Toc110993992 h 12 HYPERLINK l _Toc110993993 6.1投資操縱的目標(biāo) PAGEREF _Toc110993993 h 12 HYPERLINK l _Toc110993994 6.2工程投資、費用目標(biāo)的分解 PAGEREF _

7、Toc110993994 h 12 HYPERLINK l _Toc110993995 6.3 資金（費用）預(yù)算 PAGEREF _Toc110993995 h 14 HYPERLINK l _Toc110993996 6.4物資采購、工程款及其他款項的支付 PAGEREF _Toc110993996 h 15 HYPERLINK l _Toc110993997 6.5工程變更的費用操縱 PAGEREF _Toc110993997 h 31 HYPERLINK l _Toc110993998 6.6工程索賠或反索賠的費用操縱 PAGEREF _Toc110993998 h 34 HYPERLI

8、NK l _Toc110993999 附表1 年/季/月資金預(yù)算表 PAGEREF _Toc110993999 h 38 HYPERLINK l _Toc110994000 附表2 資金預(yù)算報審表 PAGEREF _Toc110994000 h 39 HYPERLINK l _Toc110994001 附表3 工程款項支付申請表 PAGEREF _Toc110994001 h 40 HYPERLINK l _Toc110994002 附表4 物資采購預(yù)付款支付審查表 PAGEREF _Toc110994002 h 41 HYPERLINK l _Toc110994003 附表5 物資采購進(jìn)度款

9、支付審查表 PAGEREF _Toc110994003 h 42 HYPERLINK l _Toc110994004 附表6 物資采購結(jié)算款(含一次性付款)支付審查表 PAGEREF _Toc110994004 h 43 HYPERLINK l _Toc110994005 附表7 物資采購質(zhì)量保證金支付審查表 PAGEREF _Toc110994005 h 44 HYPERLINK l _Toc110994006 附表8 工程預(yù)付款支付審查表 PAGEREF _Toc110994006 h 45 HYPERLINK l _Toc110994007 附表9 工程進(jìn)度款支付審查表 PAGEREF

10、_Toc110994007 h 46 HYPERLINK l _Toc110994008 附表10 工程結(jié)算款審查表 PAGEREF _Toc110994008 h 47 HYPERLINK l _Toc110994009 附表11 工程質(zhì)保金清退表 PAGEREF _Toc110994009 h 48 HYPERLINK l _Toc110994010 附表12 設(shè)計費等款項支付審查表 PAGEREF _Toc110994010 h 49 HYPERLINK l _Toc110994011 附表13 工程進(jìn)度打算報審表 PAGEREF _Toc110994011 h 50 HYPERLINK

11、 l _Toc110994012 附表14 （ ）月工程計量報審表 PAGEREF _Toc110994012 h 51 HYPERLINK l _Toc110994013 附表15 工程量清單報價表 PAGEREF _Toc110994013 h 52 HYPERLINK l _Toc110994014 附表16 已完工程量審查表 PAGEREF _Toc110994014 h 53 HYPERLINK l _Toc110994015 附表17 工程結(jié)算審核表 PAGEREF _Toc110994015 h 54 HYPERLINK l _Toc110994016 附表18 監(jiān)理費用支付報審

12、表 PAGEREF _Toc110994016 h 55青島大煉油工程投資操縱治理程序1 目的 為滿足青島大煉油工程技術(shù)和商務(wù)要求，規(guī)范投資操縱治理工作流程、明確職責(zé)、進(jìn)展有序；指導(dǎo)規(guī)范項目經(jīng)理部有效督促和操縱EC+P服務(wù)承包商及分包商，按照統(tǒng)籌打算的要求完成任務(wù)，合理降低費用，嚴(yán)格操縱工程變更和工程索賠，使項目總造價有效地操縱在批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計概算范圍內(nèi)，特制定本操縱程序。青島大煉油工程的投資操縱治理工作是由項目經(jīng)理部在工程建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組及IPMT的指導(dǎo)下來具體監(jiān)督或?qū)嵤┩瓿伞? 適用范圍本程序適用于青島大煉油工程項目全過程的投資操縱。3 職責(zé)3.1 IPMT在項目重大變更及投資操縱方面進(jìn)行決策

13、，對青島大煉油工程項目經(jīng)理部的投資操縱工作全過程監(jiān)督、操縱，提出指導(dǎo)性的意見、進(jìn)行全面檢查。3.2項目經(jīng)理部的要緊職責(zé)在IPMT的領(lǐng)導(dǎo)下，對青島煉化工程項目中各職能部室的投資操縱工作進(jìn)行全面指導(dǎo)和操縱。3.3 項目經(jīng)理部操縱部3.3.1操縱部是青島大煉油工程項目投資操縱的主責(zé)部門，操縱部在IPMT及項目經(jīng)理部的領(lǐng)導(dǎo)下負(fù)責(zé)項目全過程的投資操縱工作；3.3.2組織編制工程總體統(tǒng)籌操縱打算、項目費用操縱打算； 3.3.3組織項目費用操縱文件的編制和匯編審查工作；3.3.4監(jiān)督檢查費用操縱執(zhí)行情況，每月做出評價報告和工作總結(jié)；3.3.5進(jìn)行投資操縱協(xié)調(diào)；3.3.6各個裝置項目部或工程監(jiān)理提交的月費用操

14、縱打算匯總、調(diào)整、平衡，編制月打算，并下達(dá)執(zhí)行；3.3.7費用操縱檔案治理；3.3.8審定施工單位編制上報的預(yù)算書；3.3.9對限額采購進(jìn)行跟蹤，對偏離操縱基準(zhǔn)的費用進(jìn)行分析，提出分析報告。3.3.10限額采購清單之外的變更項補充限額單價。3.4項目經(jīng)理部綜合治理部3.4.1負(fù)責(zé)現(xiàn)場辦公設(shè)施采購、綠化及后勤服務(wù)等方面合同投資內(nèi)容操縱的起草、談判、簽訂及履行工作；3.4.2負(fù)責(zé)項目外事治理及外文資料翻譯等方面的費用操縱工作；3.4.3編制本部的投資和費用操縱報告；3.4.4審核項目投資操縱所需要的文件資料，配合操縱部做好項目全過程的投資操縱工作。3.5 項目經(jīng)理部項目資源部3.5.1對投資過程進(jìn)

15、行法律審查；3.5.2辦理法人托付手續(xù)；3.6 項目經(jīng)理部項目財務(wù)部3.6.1全面貫徹國家、地點和中石化股份公司的有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章和制度。3.6.2負(fù)責(zé)制定公司建設(shè)期會計核算和治理方法及相關(guān)的財務(wù)操縱制度，并監(jiān)督執(zhí)行。3.6.3負(fù)責(zé)建設(shè)期資金籌劃和治理，做好資金預(yù)算、使用、操縱和分析。3.6.4參與工程技術(shù)和商務(wù)談判、合同審核、招投標(biāo)、工程項目的效益測算，負(fù)責(zé)工程預(yù)算、結(jié)算和決算審核。3.6.5 參與工程完工資產(chǎn)的交接。3.6.6負(fù)責(zé)建設(shè)期日常成本費用的預(yù)算、操縱和分析。3.6.7負(fù)責(zé)建設(shè)期的稅收籌劃和治理。3.6.8審核項目投資操縱的相關(guān)文件資料，配合做好項目全過程的投資操縱工作。

16、3.6.9負(fù)責(zé)建設(shè)期會計檔案的治理。3.7 項目經(jīng)理部采購治理部3.7.1負(fù)責(zé)物資采購方面的投資和費用操縱工作；3.7.2依照物資采購費用完成情況，編制本部的投資和費用操縱報告；3.7.3協(xié)助建立費用操縱臺帳，做好存檔工作；3.7.4審核項目投資操縱所需要的文件資料，配合操縱部做好項目全過程的投資操縱工作。3.8 項目經(jīng)理部生產(chǎn)預(yù)備部3.8.1負(fù)責(zé)裝置人員培訓(xùn)方面的投資和費用操縱工作；3.8.2編制本部的投資和費用操縱報告；3.8.3審核項目投資操縱所需要的文件資料，配合操縱部做好項目全過程的投資操縱工作。3.9 監(jiān)理公司3.9.1對工程變更、索賠與反索賠，提出意見，做好投資操縱。3.9.2對

17、各承包單位的工程完成量進(jìn)行質(zhì)量確認(rèn)，作為付款依據(jù)。3.9.3審核、簽署各承包單位的支付申請。3.10 EC+P服務(wù)承包商3.10.1做好承包工作范圍內(nèi)投資操縱工作，承包合同的合同價款為投資操縱的目標(biāo)。3.10.2按費用操縱實施程序，及時上報各種費用操縱的文件資料。3.10.3配合項目經(jīng)理部完成竣工結(jié)算、驗收工作，提供資產(chǎn)交付清單及有關(guān)資料。3.11 項目經(jīng)理部有關(guān)人員的要緊職責(zé)3.11.1項目經(jīng)理部經(jīng)理項目經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)項目經(jīng)理部，負(fù)責(zé)項目全過程的投資操縱工作。3.11.2操縱部負(fù)責(zé)人領(lǐng)導(dǎo)和指導(dǎo)費用治理工程師對工程項目全過程的投資操縱工作。3.11.3費用治理工程師費用治理工程師是青島大煉油工程項目

18、全過程投資操縱的實施人，在操縱部負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)工程費用的分解，編制費用操縱打算，對工程費用進(jìn)行操縱：負(fù)責(zé)編制和貫徹執(zhí)行項目費用操縱打算及費用操縱實施程序，經(jīng)項目經(jīng)理/操縱部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后實施。按項目工作分解結(jié)構(gòu)進(jìn)行費用分解，作為各時期費用操縱指標(biāo)的依據(jù)；審核各承包單位的工程款，報項目經(jīng)理/操縱部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；在項目實施過程中，監(jiān)測與分析費用的執(zhí)行情況和進(jìn)展趨勢，對偏離最新估算的任何傾向提出意見和措施；定期編制項目實施費用狀態(tài)報告和項目費用匯總報告，向項目經(jīng)理/操縱部負(fù)責(zé)人匯報費用操縱的執(zhí)行情況；統(tǒng)計實耗值曲線與贏得值曲線進(jìn)行對比分析，找出費用打算執(zhí)行中存在的問題；對比各承包合同審查監(jiān)理公司提

19、交的各承包單位的費用打算，并與原費用分解指標(biāo)和預(yù)測的按月支付打算比較，找出偏差，提出措施；負(fù)責(zé)項目應(yīng)增加費用變更的費用操縱工作，按規(guī)定程序嚴(yán)格操縱項目的重大變更；工程交工后，配合進(jìn)行工程結(jié)算和工程決算；3.11.4專業(yè)工程師負(fù)責(zé)審核煉化項目投資操縱所需要的文件資料，配合費用治理工程師做好項目全過程的投資操縱工作。3.12監(jiān)理工程師的要緊職責(zé)3.12.1審核承包商上報的月完成工程量報表并提交給費用治理工程師。3.12.2審核承包商上報的工程簽證單并提交給費用治理工程師。3.12.3審核設(shè)備材料付款申請并提交費用治理工程師。3.12.4設(shè)備和材料到貨檢驗后，提出到貨的實際數(shù)量（重量）匯總表。4 投

20、資操縱工作流程4.1費用治理與各專業(yè)接口關(guān)系 項目經(jīng)理部操縱部費用治理工程師與其它部門、專業(yè)的接口關(guān)系見圖1： 操縱部費用治理工程師財務(wù)部專業(yè)工程師提供有關(guān)信息綜合治理部專業(yè)工程師采購治理部專業(yè)工程師提供有關(guān)信息反饋提供有關(guān)信息反饋反饋提供有關(guān)信息反饋提供有關(guān)信息操縱部 進(jìn)度控制、合同治理師生產(chǎn)預(yù)備部專業(yè)工程師反饋圖1：費用操縱與其它部門專業(yè)的接口關(guān)系圖4.2 全過程投資操縱工作流程青島大煉油工程的全過程投資操縱工作流程見圖2： 確定費用總目標(biāo)批準(zhǔn)否是否批準(zhǔn)？基礎(chǔ)設(shè)計概算否是否合理？是有無有無偏差？費用打算值與實際值比較分析偏差緣故未完工程費用預(yù)測采取糾偏措施否費用目標(biāo)是否要調(diào)整？是分解費用目

21、標(biāo)項目分解項目實施費用使用打算進(jìn)度打算確定費用分目標(biāo)招投標(biāo)圖2： 投資操縱工作流程圖4.3 投資操縱組織關(guān)系青島大煉油工程投資操縱組織關(guān)系見圖3。提供有關(guān)信息施工分承包單位費用治理工程師物資供貨單位監(jiān)理單位費用治理工程師裝置項目部費用治理工程師項目經(jīng)理部費用治理工程師IPMT直接托付承包單位：設(shè)計單位費用治理工程師勘察單位費用治理工程師施工承包費用治理工程師采購承包費用治理工程師EC+P服務(wù)承包商承包單位費 用治理工程師圖3：投資操縱組織關(guān)系圖批準(zhǔn)/監(jiān)督監(jiān)督操縱匯報/報送監(jiān)督操縱批準(zhǔn)/發(fā)出指示匯報批準(zhǔn)/指導(dǎo)匯報/報送監(jiān)督/批準(zhǔn)/操縱報送提供有關(guān)信息5. 項目經(jīng)理部工程項目治理投資操縱工作內(nèi)容5

22、.1 項目前期時期投資操縱的工作內(nèi)容5.1.1組織基礎(chǔ)設(shè)計的審查，作好基礎(chǔ)設(shè)計概算的審查工作；5.1.2 依照批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計概算確定投資操縱總目標(biāo)；5.1.3 配合作好各承包商的招標(biāo)工程，作好各標(biāo)段的費用分解，確定各標(biāo)段的標(biāo)底；5.1.4 參加評標(biāo)工作澄清會，對提出的費用問題進(jìn)行澄清；5.1.5 審查各承包單位編制的投標(biāo)書，通過分析對比，寫出商務(wù)評標(biāo)報告報招標(biāo)小組；5.1.6 協(xié)助合同工程師與各承包單位進(jìn)行合同談判；5.2 項目實施時期投資操縱的工作內(nèi)容5.2.1 依照招投標(biāo)結(jié)果確定實施時期的費用操縱分目標(biāo)，并按WBS和費用分解原則進(jìn)行分解。依照各承包合同的具體條款，制定項目費用操縱實施細(xì)則。

23、隨著項目的進(jìn)展對項目費用進(jìn)行跟蹤、對比、分析、糾偏，并及時對費用控制目標(biāo)進(jìn)行修改和調(diào)整。審核批準(zhǔn)監(jiān)理公司上報的各承包單位工程款。按各承包合同相關(guān)條款審核各類工程變更（包括設(shè)計變更、材料代用、其它追加工程量簽證等），審核批準(zhǔn)監(jiān)理公司審核上報的各承包單位變更費用。審核批準(zhǔn)監(jiān)理公司上報的各承包單位各類索賠或項目經(jīng)理部反索賠事件處理。對項目實施時期中可能發(fā)生的風(fēng)險進(jìn)行費用預(yù)測。依據(jù)監(jiān)理公司上報的監(jiān)理周報、監(jiān)理月報，編制月費用操盡情況分析報告。5.3 項目竣工時期投資操縱的工作內(nèi)容5.3.1 工程中交后，審核批準(zhǔn)監(jiān)理公司進(jìn)行的工程結(jié)算工作和工程結(jié)算價款。5.3.2 工程竣工后，配合進(jìn)行編制匯總項目固定資

24、產(chǎn)交付文件，進(jìn)行工程決算工作，協(xié)助財務(wù)辦理固定資產(chǎn)移交的手續(xù)。5.3.3 牽頭組織作好對項目工程造價進(jìn)行的審計工作。5.3.4 編制項目全過程的投資操縱工作總結(jié)報告。6 投資操縱的要緊工作程序?qū)椖客顿Y的操縱和費用分解按事前測算、事中操縱和事后分析的過程進(jìn)行，確保達(dá)到有效操縱項目投資的目的。整個投資操縱程序要緊通過（1）依據(jù)總部批復(fù)的基礎(chǔ)設(shè)計概算分降落實投資費用責(zé)任目標(biāo)；（2）編制項目/年/季/月資金預(yù)算；（3）按付款程序操縱工程款項支付；（4）建立投資對比分析制度；（5）履行工程變更費用的操縱程序；（6）建立工程索賠或反索賠的費用操縱機制等幾個過程完成。6.1投資操縱的目標(biāo)6.1.1將青島大

25、煉油的整體工程投資操縱在總部批復(fù)投資范圍內(nèi)。6.1.2及時、合理籌措資金，保證工程各款項按時支付。6.1.3確保工程款項在達(dá)到合同約定條件下支付。6.1.4節(jié)約工程投資費用，規(guī)避資金支付風(fēng)險，降低財務(wù)費用。6.2工程投資、費用目標(biāo)的分解6.2.1操縱部依照批準(zhǔn)的基礎(chǔ)設(shè)計概算編制確定費用操縱的目標(biāo)。按照標(biāo)段和工程承包范圍分解工程費用和二、三類費用，單項工程費用按費用構(gòu)成分解為建筑費、安裝費、設(shè)備費、主材費及其它費用等。6.2.2操縱部將分解后的費用指標(biāo)依照部門職責(zé)分工，分不確定歸口治理部門，建立費用操縱責(zé)任體系。在項目實施過程中，項目經(jīng)理部各職能部門按照職責(zé)權(quán)限對投資和費用分解打算實施操縱，現(xiàn)場

26、變更事項發(fā)生的費用，按審批權(quán)限從嚴(yán)操縱。6.2.3費用目標(biāo)分解示意圖如下：項目總投資EC+PE+P+C業(yè)主直接操縱的其他費用施工費用設(shè)計費用采購費用設(shè)計費用采購費用施工費用依照總部批復(fù)概算分類內(nèi)容依照部門職能確定歸口治理部門規(guī)劃設(shè)計部控 制 部生產(chǎn)預(yù)備部HSE治理部綜合治理部采購治理部質(zhì)量治理部項目資源部項目財務(wù)部費用目標(biāo)分解示意圖6.2.4 投資操縱職能部門分工日常費用歸口治理部門參照建設(shè)期費用治理方法（試行），工程款項及工程相關(guān)款項的歸口治理部門建議分工如下： 費用項目歸口治理部門鍋爐、壓力容器檢驗費操縱部建筑、安裝工程費臨時設(shè)施費超限設(shè)備運輸專門措施費施工電費水資源費工程監(jiān)理費征地費工程

27、質(zhì)量保證金其他工程施工中發(fā)生的費用設(shè)備材料采購治理部設(shè)備材料采購代理費其他設(shè)備材料、相關(guān)費用研究實驗費規(guī)劃設(shè)計部安評、環(huán)評費工程勘察費、設(shè)計費專利費及專有技術(shù)使用費長周期設(shè)備簽約前后的技術(shù)服務(wù)費HSE費用HSE治理部工程保險費項目財務(wù)部財務(wù)費用出國人員費用項目資源部單機,局部及聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費生產(chǎn)預(yù)備部生產(chǎn)預(yù)備費具體投資操縱分配待基礎(chǔ)設(shè)計審查結(jié)束后，由操縱部依部門職責(zé)按工程投資概算分解明細(xì)確定歸口治理部門。6.3 資金（費用）預(yù)算資金（費用）預(yù)算適用于青島大煉油工程項目建設(shè)期間的全過程。青島煉化公司內(nèi)部各部門、EC+P模式、E+P+C模式下的承包單位，都應(yīng)按規(guī)定編制年/季/月資金預(yù)算表。6.3.1

28、各承包單位應(yīng)在每年12月5日前報次年資金（費用）預(yù)算，每季度最后月份的20日、每月20日，將年/季/月資金預(yù)算報審表及附件報監(jiān)理公司。附件包括：年/季/月資金預(yù)算表及相關(guān)資料。資金預(yù)算表應(yīng)按包、按裝置單元對設(shè)計費，設(shè)備、材料費，建筑工程費、安裝工程費和其它等費用分不列示，便于發(fā)包人內(nèi)部職能部門按權(quán)限分不審核。6.3.2按監(jiān)理大綱和監(jiān)理合同規(guī)定須經(jīng)監(jiān)理公司審核的資金預(yù)算，監(jiān)理公司應(yīng)在2日內(nèi)，將審核后的年/季/月資金預(yù)算報審表報裝置項目部，由裝置項目部轉(zhuǎn)項目經(jīng)理部的相應(yīng)職能部門，非監(jiān)理單位審核范圍內(nèi)的資金打算直接由各職能部門審核、編制。監(jiān)理公司審核范圍包括設(shè)備、材料款、建筑、安裝工程費等所有應(yīng)由其

29、審理的費用，以支付時刻分為預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款和質(zhì)保金等。6.3.3各歸口治理部門按照部門職能權(quán)限審查其所負(fù)責(zé)的費用項目，裝置項目部應(yīng)在2天、各職能部門編制、審核的總時刻應(yīng)在3日內(nèi)完成。審核后報操縱部費用治理工程師審核（備案）。操縱部費用治理工程師審核（備案）后的資金打算須送項目財務(wù)部匯總、平衡。匯總、平衡后的年度、季度、月度資金打算報IPMT審批。具體資金預(yù)算的編制、審核參照公司建設(shè)期資金治理方法（試行）。審批后的資金打算沿原審批程序反饋。6.3.4項目財務(wù)部按批準(zhǔn)后的年/季/月資金預(yù)算報審表編制籌集資金打算。6.3.5具體的作業(yè)表格見年/季/月資金預(yù)算報審表。6.3.6資金打算的編制流程

30、圖如下（圖2）：外部付款單位年/季/月資金使用打算表日常費用開支圖2：資金打算編制圖項目財務(wù)部匯總、平衡操縱部費用治理工程師審查或備案正義監(jiān)理單位項目經(jīng)理部各職能部門IPMT審批反饋裝置項目部初審部門按職責(zé)審核匯總/編制6.4物資采購、工程款及其他款項的支付6.4.1物資采購付款具體物資采購需求打算、合同簽訂、執(zhí)行遵照QRC項目治理手冊第10部分物資采購治理程序。6.4.1.1物資采購付款流程圖采購治理部業(yè)務(wù)人員采購治理部經(jīng)理操縱部費用治理工程師備案項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元）時，報總經(jīng)

31、理審批。IPMT SHAPE * MERGEFORMAT SHAPE * MERGEFORMAT 財務(wù)付款6.4.1.2付款流程講明（1）采購治理部依照物資采購合同提出付款要求。工程設(shè)備、材料類物資采購款項到操縱部費用治理工程師處備案。 （2）項目財務(wù)部審查是否具有相應(yīng)資金打算。按照合同要求、公司制度和項目治理手冊中物資采購治理程序的相關(guān)規(guī)定審查付款條件是否齊備。1）預(yù)付款支付附財務(wù)收據(jù)、批準(zhǔn)的立項審批報告和采購需求打算(審批權(quán)限按公司有關(guān)制度執(zhí)行)，采購打算或請購單、采購合同原件和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字的款項支付審查表及項目財務(wù)部依照公司制度及合同要求提供的其他附件。2）進(jìn)度款支付附財務(wù)收據(jù)、部門領(lǐng)導(dǎo)

32、簽字的款項支付審查表及項目財務(wù)部依照公司制度及合同要求提供的其他附件。3）結(jié)算款支付附相應(yīng)發(fā)票、物資設(shè)備或材料驗收發(fā)放單（附開箱檢驗驗收單和或物資報驗單）、物資明細(xì)臺帳（電子版）和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字的款項支付審查表及項目財務(wù)部依照公司制度及合同要求提供的其他附件。4）質(zhì)保金的支付附工程治理部門及物資使用部門出具的質(zhì)量保證金支付確認(rèn)單、部門領(lǐng)導(dǎo)簽字的款項支付審查表及項目財務(wù)部依照公司制度及合同要求提供的其他附件。5）物資采購一次性付款附相應(yīng)發(fā)票、采購打算或請購單、采購合同原件、物資設(shè)備或材料驗收發(fā)放單（附開箱檢驗驗收單和或物資報驗單）和部門領(lǐng)導(dǎo)簽字的款項支付審查表及項目財務(wù)部依照公司制度要求提供的其他

33、附件。6）項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審查后的款項按公司建設(shè)期資金治理方法（試行）中資金治理權(quán)限報項目財務(wù)部，項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后簽字報IPMT分管經(jīng)理/經(jīng)理審批后支付。6.4 .2工程款項的支付 工程款項資金預(yù)算的編制、審核參照公司建設(shè)期資金治理方法（試行）。審批后的資金打算沿原審批程序反饋。工程款的支付適用于青島大煉油工程項目的全過程。EC+P服務(wù)模式、E+P+C模式下的所有工程款的支付都遵照以下規(guī)定執(zhí)行。工程款指建安工程費的預(yù)付款、進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)保金等所有款項。不包括設(shè)備、材料、設(shè)計費、監(jiān)理費等款項的支付。資金支付嚴(yán)格遵照公司資金治理方法；所有工程款項的支付要以合同為依據(jù)。6.4.2.1

34、工程預(yù)付款的支付6.4.2 .1.1 EC+P服務(wù)及E+P+C模式下工程預(yù)付款支付的必要文件：立項批復(fù)報告，合同經(jīng)辦部門提交合同簽訂過程的簡要講明及合同會簽單的復(fù)印件；付款合同的標(biāo)的頁和簽字蓋章頁及合同約定的相關(guān)資料；要求提供分承包合同標(biāo)的頁；批準(zhǔn)的資金打算；業(yè)主依照具體情況要求提供的其他相關(guān)資料。6.4.2.1.2 EC+P服務(wù)及E+P+C模式下工程預(yù)付款支付流程（1）付款業(yè)務(wù)流程承包單位歸口治理部門（操縱部、資源部）操縱部費用治理工程師備案項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理IPMT分管經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元）

35、時，報IPMT審批IPMT財務(wù)付款（2）付款流程講明1）支付給EC+P服務(wù)及E+P+C承包單位的款項，各承包單位應(yīng)在滿足工程預(yù)付款支付條件時，依照相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，按時將相關(guān)有效文件上報歸口治理部門（操縱部、資源部等）。2）歸口治理部門將審核后的結(jié)果轉(zhuǎn)交操縱部費用治理工程師備案。費用工程師的正常審核時刻為1日。3）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金治理權(quán)限報項目財務(wù)部，項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后，報IPMT財務(wù)經(jīng)理/IPMT分管經(jīng)理/IPMT經(jīng)理審批后付款。6.4.2.2.工程進(jìn)度款項的支付6.4.2.2.1 EC+P服務(wù)及E+P+C模式下工程進(jìn)度款支付的必要文件：(1

36、)合同約定的相關(guān)資料，以及屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、裝置項目部審核確認(rèn)的工程進(jìn)度款資料(含已完工程量審查表)；(2)要求E+P+C承包單位提供分承包單位的進(jìn)度金額明細(xì)；（3）外部審計機構(gòu)或工程造價咨詢機構(gòu)的審核或?qū)徲媹蟾?(4)批準(zhǔn)的資金打算；(5)業(yè)主依照具體情況要求提供的其他相關(guān)資料（施工圖預(yù)算或工程量造價清單等）。6.4.2.2.2 EC+P服務(wù)及E+P+C模式下工程進(jìn)度款支付流程（1）付款業(yè)務(wù)流程承包單位屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、裝置項目部審核確認(rèn)的付款申請資料, E+P+C承包單位分承包單位的進(jìn)度明細(xì)資料。歸口治理部門（操縱部頒、資源部）操縱部費用治理工程師備案綜合治理部造價咨詢機構(gòu)項目財務(wù)部業(yè)

37、務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理 IPMT分管經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元）時，報IPMT審批IPMT財務(wù)付款（2）付款流程講明1）支付給EC+P服務(wù)及E+P+C承包單位的工程進(jìn)度款，各承包單位應(yīng)在滿足工程進(jìn)度款支付條件時，依照相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，按時將屬于監(jiān)理和/或質(zhì)量監(jiān)督范圍內(nèi)工程款項的工程款支付報審表及相關(guān)有效文件上報監(jiān)理公司和/或質(zhì)量監(jiān)督部門審核確認(rèn)。非監(jiān)理和/或質(zhì)量監(jiān)督范圍內(nèi)的款項直接交裝置項目部或其他歸口治理部門依程序辦理。2）按照監(jiān)理大綱、質(zhì)量治理相關(guān)規(guī)范規(guī)定屬監(jiān)理范圍和/或質(zhì)量監(jiān)督范圍內(nèi)的款項支付，監(jiān)理公司和

38、質(zhì)量監(jiān)督部門應(yīng)在2日內(nèi)，依據(jù)相關(guān)合同的有關(guān)工程進(jìn)度款支付條款審核，將審核后的工程款支付報審表及相關(guān)有效文件報裝置項目部或其他歸口治理部門。3）裝置項目部對工程進(jìn)度款內(nèi)容進(jìn)行審核，審核確認(rèn)后填寫已完工程量表報操縱部。4）操縱部費用治理工程師審核后，報歸口治理部門（操縱部、資源部等）經(jīng)理審核，審核后的結(jié)果交操縱部費用治理工程師備案。費用工程師的正常審核時刻為1日。5）費用治理工程師備案后按公司規(guī)定需要審計的轉(zhuǎn)公司綜合治理部審計崗位，審計崗位進(jìn)一步審核或托付中介機構(gòu)審核。審計時刻按公司的具體規(guī)定。6）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金治理權(quán)限報項目財務(wù)部，項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后

39、，報IPMT財務(wù)經(jīng)理/IPMT分管經(jīng)理/IPMT經(jīng)理審批后付款。6.4 .2.3工程結(jié)算款項的支付6.4.2.3.1 EC+P服務(wù)及 E+P+C模式下工程結(jié)算款支付的必要文件：(1)合同約定的相關(guān)資料，以及屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、裝置項目部審核確認(rèn)的工程結(jié)算資料；(2)要求E+P+C模式下的承包單位提供分承包單位的結(jié)算金額明細(xì)；(3)批準(zhǔn)的資金打算；（4）外部審計機構(gòu)或工程造價咨詢機構(gòu)的審核或?qū)徲媹蟾?(5)竣工驗收單，形成固定資產(chǎn)的必須提交操縱部審核和編號的完工資產(chǎn)交付明細(xì)表；(6)業(yè)主依照具體情況要求提供的其他相關(guān)資料。6.4.3.1.2 EC+P服務(wù)及 E+P+C模式下工程結(jié)算款支付流程（1

40、）付款業(yè)務(wù)流程承包單位屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、裝置項目部審核確認(rèn)的結(jié)算資料, E+P+C承包單位分承包單位的結(jié)算金額明細(xì)資料。歸口治理部門（操縱部頒、資源部）操縱部費用治理工程師備案造價咨詢機構(gòu)綜合治理部審計中介機構(gòu)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理 IPMT分管經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元）時，報IPMT審批IPMT財務(wù)付款（2）付款流程講明1）支付給承包單位的工程結(jié)算款，各承包單位應(yīng)在滿足工程款支付條件時，依照相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，需經(jīng)監(jiān)理、工程造價咨詢和/或質(zhì)量監(jiān)督單位審核的，按時將工程款支付報審表及相關(guān)有效文件上

41、報監(jiān)理、工程造價咨詢和/或質(zhì)量監(jiān)督單位。不需經(jīng)監(jiān)理、工程造價咨詢和/或質(zhì)量監(jiān)督單位審核的，按時將工程款支付報審表及相關(guān)有效文件上報歸口治理部門（操縱部、企業(yè)資源部等）。2）監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督和工程造價咨詢單位應(yīng)在2日內(nèi)，依據(jù)相關(guān)合同的有關(guān)工程款項支付條款審核，將審核后的工程款支付報審表及相關(guān)有效文件上報裝置項目部初審，裝置項目部2天內(nèi)初審?fù)旰筠D(zhuǎn)項目經(jīng)理部操縱部，工程決算審核時刻按公司有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 非裝置項目部治理的項目，監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督和工程造價咨詢單位應(yīng)在2日內(nèi)，依據(jù)相關(guān)合同的有關(guān)工程款項支付條款審核，將審核后的工程款支付報審表及相關(guān)有效文件上報歸口治理部門（操縱部、企業(yè)資源部等）初審。3）歸口

42、治理部門審核或外委審核后，將工程結(jié)算轉(zhuǎn)交操縱部費用治理工程師備案。費用治理工程師的正常審核時刻為1日。工程決算的審核按公司規(guī)定的時刻辦理。4）工程決算資料在費用治理工程師備案后轉(zhuǎn)公司綜合治理部審計崗位，審計崗位進(jìn)一步審計或外委審計。5）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金治理權(quán)限報項目財務(wù)部，項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后，報IPMT財務(wù)經(jīng)理/IPMT分管經(jīng)理/IPMT經(jīng)理審批后付款。6.4.2. 4工程質(zhì)量保證金的支付6.4.2.4.1 EC+P服務(wù)及 E+P+C模式下工程質(zhì)量保證金支付的必要文件：(1)合同約定的相關(guān)資料，以及屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督以及公司裝置項目部、質(zhì)量治理部、生

43、產(chǎn)治理部、機動工程部、資產(chǎn)使用單位審核確認(rèn)的質(zhì)量保證資料；(2)批準(zhǔn)的資金打算；（3）保修合同；(3)業(yè)主依照具體情況要求提供的其他相關(guān)資料。6.4.2.4.2 EC+P服務(wù)及E+P+C模式下工程質(zhì)量保證金支付流程（1）付款業(yè)務(wù)流程屬于監(jiān)理、質(zhì)量監(jiān)督、使用單位審核確認(rèn)的質(zhì)量保證資料。承包單位操縱部操縱部費用治理工程師備案項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理 IPMT分管經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元）時，報IPMT審批IPMT財務(wù)付款（2）付款流程講明1）EC+P服務(wù)及E+P+C承包單位的工程質(zhì)量保證金，各承包單位應(yīng)在滿足

44、工程質(zhì)量保證金支付條件時，依照相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，按時將相關(guān)有效文件上報操縱部。2）操縱部將審核后的結(jié)果轉(zhuǎn)交操縱部費用治理工程師備案。費用工程師的正常審核時刻為1日。3）審核后的付款憑據(jù)經(jīng)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金治理權(quán)限報項目財務(wù)部，項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后，報IPMT財務(wù)經(jīng)理/IPMT分管經(jīng)理/IPMT經(jīng)理審批后付款。6.4.3技術(shù)引進(jìn)款、設(shè)計費、安評環(huán)評費、勘察、設(shè)計費等工程費用的支付6.4.3 .1支付的必要文件：(1)首次付款提供合同會簽單的復(fù)印件；(2)付款合同的標(biāo)的頁和簽字蓋章頁及合同約定的相關(guān)資料；(3)批準(zhǔn)的資金打算；(4)業(yè)主依照具體情況要求提供的其他相關(guān)資料

45、。6.4.3.2 付款支付流程（1）付款業(yè)務(wù)流程承包或服務(wù)單位歸口治理部門操縱部費用治理工程師備案項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理 IPMT分管經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元）時，報IPMT審批IPMT財務(wù)付款（2）付款流程講明1）技術(shù)引進(jìn)款、設(shè)計費、安評環(huán)評費、勘察、設(shè)計費等工程費用的支付，各承包或服務(wù)單位在滿足支付條件時，依照相關(guān)合同支付條款的規(guī)定，按時將相關(guān)有效文件上報歸口治理部門, 歸口治理部門審核后報項目經(jīng)理部經(jīng)理/副經(jīng)理審批。2）歸口治理部門將審批后的結(jié)果到操縱部費用治理工程師備案。3）歸口治理部門審核后的

46、付款憑據(jù)經(jīng)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，按公司資金治理權(quán)限報項目財務(wù)部，項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后，報IPMT財務(wù)經(jīng)理/IPMT分管經(jīng)理/IPMT經(jīng)理審批后付款。6.4.4其他款項支付流程其他款項包括公司建設(shè)期費用治理方法中明確的公司日常開支費用和EC+P服務(wù)、E+P+C模式下合同價款外發(fā)生的其他費用。公司日常開支費用按照建設(shè)期費用治理方法中的具體規(guī)定辦理，其他費用按照以下程序辦理。（1）付款流程圖承包或服務(wù)單位 歸口治理部門操縱部費用治理工程師備案項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員項目財務(wù)部經(jīng)理單筆超過10萬元（含10萬元）時，報主管財務(wù)經(jīng)理審批。IPMT財務(wù)經(jīng)理 IPMT分管經(jīng)理單筆超過100萬元（含100萬元

47、）時，報IPMT審批IPMT財務(wù)付款（2）付款流程講明1）其它費用按公司各部門的職責(zé)權(quán)限確定歸口治理部門。2）歸口治理部門審核后報項目經(jīng)理部主管經(jīng)理/經(jīng)理進(jìn)行業(yè)務(wù)審批，歸口治理部門將審批后的結(jié)果到操縱部費用治理工程師備案。3）歸口治理部門按照公司資金治理權(quán)限進(jìn)行資金審批，并填寫款項支付審批單后，付款憑據(jù)經(jīng)項目財務(wù)部業(yè)務(wù)人員審核后，經(jīng)項目財務(wù)部經(jīng)理確認(rèn)無誤后到項目財務(wù)部辦理付款。6.4.5專門事項 （1）工程結(jié)算強調(diào)事項 1）工程中交后，承包人按合同要求完成資產(chǎn)交付后方能辦理工程結(jié)算手續(xù)。承包人填寫單項工程竣工報審表，注明項目編號和圖號，將發(fā)包人要求的固定資產(chǎn)清單（含電子文檔）、工程結(jié)算書和設(shè)計

48、變更、現(xiàn)場簽證等整套書面材料交監(jiān)理公司現(xiàn)場代表、總監(jiān)理工程師簽署意見，由裝置項目部初審后，轉(zhuǎn)操縱部。 2）操縱部組織審核單項工程竣工報審表和結(jié)算全部資料，費用治理工程師將審核情況填入工程結(jié)算審核表并加蓋青島煉油化工有限責(zé)任公司工程審核專用章。如需外委審計由操縱部將相關(guān)資料轉(zhuǎn)綜合治理部，由綜合治理部托付外部中介機構(gòu)進(jìn)行審計。 3）承包人將所有竣工資料完整移交發(fā)包人后，項目財務(wù)部依照領(lǐng)導(dǎo)批復(fù)后的審核或?qū)徲嫷墓こ虥Q算書進(jìn)行帳務(wù)處理。4）工程款項正常在工程中間交接后結(jié)算，具體時刻視合同而定。設(shè)備、材料結(jié)算時刻為具體設(shè)備、材料運抵項目現(xiàn)場并驗收入庫，收到承包人提交的付款通知單、發(fā)票和入庫驗收單后14天內(nèi)

49、，扣除質(zhì)保金，結(jié)算該設(shè)備、材料的貨款。（2）質(zhì)量保證金的支付 保修期滿后，由操縱部開具質(zhì)保金清退表，經(jīng)青島煉化相關(guān)職能部門及中石化質(zhì)量監(jiān)督治理部門依照工程質(zhì)量情況簽署意見后，無質(zhì)量問題的，由承包單位到項目財務(wù)部辦理質(zhì)保金結(jié)算。若在質(zhì)保期內(nèi)發(fā)生質(zhì)量異議,發(fā)包人以書面通知承包人質(zhì)保金延期或扣除。（3）工程監(jiān)理費的支付1）各監(jiān)理單位應(yīng)在每月27日將工程監(jiān)理工作報告（包括監(jiān)理工程師的出勤、監(jiān)理內(nèi)容、工程質(zhì)量、進(jìn)度和投資分析）上報裝置項目部。2）關(guān)于監(jiān)理單位負(fù)責(zé)監(jiān)理項目工程付款后出現(xiàn)質(zhì)量、進(jìn)度和投資問題，相應(yīng)扣減監(jiān)理費用。（4）建安費進(jìn)度款支付到合同約定的比例時，項目財務(wù)部將建安費預(yù)付款按有關(guān)合同要求逐

50、月扣回，計算實際應(yīng)支付的進(jìn)度款在相關(guān)合同規(guī)定的工作日內(nèi)支付。6.4.6 付款發(fā)票的填開要求 （1）按設(shè)備、材料、設(shè)計費、建安費和其他費用的概算分項、分不開具。（2）除設(shè)備預(yù)付款及進(jìn)度款在付款前開具財務(wù)收據(jù)外，其他所有費用的預(yù)付款及進(jìn)度款均須在付款前開具正規(guī)發(fā)票，其中設(shè)備款應(yīng)開具增值稅專用發(fā)票；（3）進(jìn)口設(shè)備材料款項由發(fā)包人直接向外貿(mào)代理商支付（包括買價、代理費、銀行費用等引進(jìn)合同發(fā)生的費用），相關(guān)發(fā)票由外貿(mào)代理商直接開給發(fā)包人。（4）除設(shè)備、材料發(fā)票分不由供貨商、代理商提供外，發(fā)包人要求承包人在結(jié)算、收取工程款時，須向發(fā)包人出具青島經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)地稅局開具的建筑安裝專用發(fā)票，出示營業(yè)稅通用稅款

51、繳款書，否則發(fā)包人有權(quán)拒絕結(jié)算、付款。承包人不得以此為由，耽擱工期。（5）E+P+C模式下工程款項的支付由項目財務(wù)部依照批準(zhǔn)的工程款項金額，依據(jù)相關(guān)合同的要求，代開合格的發(fā)票，代扣代繳相關(guān)稅金。 （6）時刻要求：所有引進(jìn)合同的相關(guān)付款發(fā)票必須在付款后4周內(nèi)提供。國產(chǎn)設(shè)備、進(jìn)口設(shè)備材料在付至剩余質(zhì)量保證金的款項前，必須開具合同規(guī)定的全額增值稅專用發(fā)票。6.5工程變更的費用操縱 工程變更一般包括設(shè)計變更、進(jìn)度打算變更、施工條件變更、技術(shù)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)變更、工程數(shù)量變更等，一切變更均應(yīng)計算對工程進(jìn)度、費用等的阻礙，取得一致意見后簽訂書面協(xié)議，作為合同的一部分。如施工過程中發(fā)生合同變更，合同治理工程師應(yīng)及

52、時進(jìn)行處理。在保證建設(shè)進(jìn)度和質(zhì)量的前提下，應(yīng)嚴(yán)格操縱投資，盡量減少變更數(shù)量。工程變更治理流程如下圖： 資料預(yù)備提出變更申請監(jiān)理工程師審查工程造價咨詢機構(gòu)審查審查 工程部費用治理工程師審核項目經(jīng)理部批閱放棄變更不批準(zhǔn) 批準(zhǔn) 不批準(zhǔn)IPMT批準(zhǔn)調(diào)解、仲裁或起訴失敗合同談判簽訂協(xié)議執(zhí)行 6.5.1 EC+P模式下工程變更的費用操縱EC+P模式下工程變更的費用操縱，要緊是項目經(jīng)理部提出應(yīng)增加費用的工程變更，EC+P承包單位提出的工程變更包含在EC+P合同范圍內(nèi)。（1）項目經(jīng)理部提出工程變更實施前的費用操縱 IPMT及工程項目的有關(guān)部門（質(zhì)量治理部、項目操縱部、采購治理部、生產(chǎn)預(yù)備部）提出工程變更意見匯

53、合有關(guān)文件資料到項目操縱部。項目操縱部依據(jù)EC+P合同中的有關(guān)條款，審核是否屬于應(yīng)增加費用的工程變更，對不屬于增加費用的工程變更直接轉(zhuǎn)交EC+P承包單位處理，編制工程變更文件。關(guān)于應(yīng)增加費用的工程變更意見，項目操縱部的費用治理工程師應(yīng)提出費用估算，上報項目經(jīng)理批準(zhǔn)，關(guān)于重大的變更及增加的費用應(yīng)及時上報IPMT批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后由項目操縱部轉(zhuǎn)交EC+P承包單位處理，編制工程變更文件。（2）工程變更實施后的費用操縱EC+P承包單位在增加費用的工程變更實施完成并質(zhì)量驗收合格后，按照EC+P合同規(guī)定的期限和程序提出工程變更費用報審表及附件，報監(jiān)理公司。附件包括：工程變更單、工程變更預(yù)算書。監(jiān)理公司依據(jù)相關(guān)合

54、同中的有關(guān)條款，審核承包單位的工程變更費用報審表及附件，將審核意見及應(yīng)增加的費用上報項目經(jīng)理部的項目操縱部。工程造價咨詢機構(gòu)依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核承包單位的工程變更費用報審表及附件，將審核意見及應(yīng)增加的費用上報項目經(jīng)理部的項目操縱部。項目操縱部的費用治理工程師依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核應(yīng)增加費用的工程變更和費用，上報項目經(jīng)理批準(zhǔn)。重大的變更及費用應(yīng)及時上報IPMT批準(zhǔn)。關(guān)于由于項目經(jīng)理部提出應(yīng)增加費用的工程變更，費用治理工程師應(yīng)將實際結(jié)算的費用與費用估算進(jìn)行比較分析，分析超費用估算的緣故。6.5.2 E+P+C模式下工程變更的費用操縱E+P+C模式下工程變更的費用操縱要緊操縱應(yīng)增加

55、費用的工程變更，即非承包單位緣故造成的工程變更。（1）工程變更實施前的費用操縱 設(shè)計單位由于設(shè)計存在的缺陷提出設(shè)計變更。承包單位提出的工程變更意見應(yīng)提交監(jiān)理公司，監(jiān)理公司組織有關(guān)部門（包括工程造價咨詢機構(gòu)）審查同意報項目操縱部。IPMT及項目經(jīng)理部的有關(guān)部門（質(zhì)量治理部、項目操縱部、采購治理部、生產(chǎn)預(yù)備部）提出的工程變更意見匯合到項目操縱部。項目操縱部應(yīng)將承包單位及項目經(jīng)理部的工程變更意見及時通知各部，同時將有關(guān)文件及資料轉(zhuǎn)到各部。項目操縱部的費用治理工程師依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核是否屬于非承包單位緣故造成的工程變更，對不屬于的工程變更直接轉(zhuǎn)交設(shè)計單位處理，編制工程變更文件。關(guān)于屬于非承

56、包單位緣故造成的工程變更，項目操縱部的費用治理工程師應(yīng)提出費用估算，上報項目經(jīng)理批準(zhǔn)，關(guān)于重大的變更及費用應(yīng)及時上報IPMT批準(zhǔn)。批準(zhǔn)后由項目操縱部轉(zhuǎn)設(shè)計單位處理，編制工程變更文件。（2）工程變更實施后的費用操縱 ： 在非承包單位緣故發(fā)生的各類工程變更實施完成并質(zhì)量驗收合格后，承包單位應(yīng)按照相關(guān)合同規(guī)定的期限和程序提出工程變更費用報審表及附件，上報監(jiān)理公司。附件包括：工程變更單、工程變更預(yù)算書。監(jiān)理公司依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核承包單位的工程變更費用報審表及附件，將審核意見及增加的費用報項目操縱部。工程造價咨詢機構(gòu)依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核承包單位的工程變更費用報審表及附件，將審核意見

57、及增加的費用報項目操縱部。項目操縱部的費用治理工程師依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款，審核各類工程變更和增加的費用，上報項目經(jīng)理批準(zhǔn)。重大的變更及增加的費用應(yīng)及時上報IPMT批準(zhǔn)。6.6工程索賠或反索賠的費用操縱工程變更會引起相應(yīng)的工期、費用變化，從而發(fā)生索賠事件，按變更產(chǎn)生的緣故分為非承包單位緣故引起的變更和承包單位緣故引起的變更。6.6.1工程索賠關(guān)于非承包單位緣故引起的變更（項目經(jīng)理部提出的變更），承包單位提出索賠時，項目操縱部在合同規(guī)定的期限內(nèi)對索賠事件進(jìn)行處理并予以答復(fù)。索賠治理流程圖：承包單位提出索賠要求 監(jiān)理公司審查不同意工程造價咨詢機構(gòu)審查同意、提出處理意見、簽字項目操縱部提供工期、費

58、用等相關(guān)信息不同意同意提出處理意見簽字項目經(jīng)理部各專業(yè)師綜合打算工程師預(yù)決算工程師引起合同爭議項目經(jīng)理部經(jīng)理或授權(quán)人批準(zhǔn)簽字、發(fā)放實施簽字實施，修訂或補充合同處理程序為：監(jiān)理公司接到承包單位提出的索賠報告后，首先審查索賠緣故是否屬實，項目經(jīng)理部是否如報告所述未按合同規(guī)定履行自己的職責(zé)；監(jiān)理公司組織有關(guān)單位（包括工程造價咨詢機構(gòu)等）對索賠事件的緣故進(jìn)行分析，并組織對損失進(jìn)行測算，判定承包單位索賠計算的正確性和取費的合理性。監(jiān)理公司工程師提出處理意見，報送監(jiān)理公司總監(jiān)批準(zhǔn)，送項目操縱部批閱后報送項目經(jīng)理部經(jīng)理或授權(quán)人批準(zhǔn)。6.6.2工程反索賠關(guān)于承包單位緣故引起的變更導(dǎo)致不能按合同工期竣工、施工質(zhì)

59、量不能滿足設(shè)計、規(guī)范的要求，達(dá)不到合同約定的質(zhì)量等級；不能按合同約定及時提供報表、報告、申請；不按合同約定履行自己的各項義務(wù)或發(fā)生其它使合同無法履行的行為，承包單位應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任，賠償因違約給法包人造成的損失。項目操縱部應(yīng)對違約事件進(jìn)行記錄，項目經(jīng)理部組織有關(guān)人員測算造成的損失，及時提出反索賠通知，報項目經(jīng)理部經(jīng)理或授權(quán)人和監(jiān)理公司，經(jīng)批準(zhǔn)后實施。6.6.3工程索賠和反索賠的費用操縱項目操縱部向承包單位發(fā)出索賠意見單。假如承包單位同意此處理意見，則按處理意見索賠，索賠事件的處理即告結(jié)束。假如承包單位不同意此處理意見，就會導(dǎo)致合同爭議，雙方協(xié)商解決，不能協(xié)商解決的對比有關(guān)的法律條款仲裁。工程索賠

60、或反索賠的費用操縱均適用于EC+P模式、E+P+C模式下工程索賠或反索賠的費用操縱。（1）工程索賠的費用操縱 承包單位在費用索賠成立時，應(yīng)按照相關(guān)合同規(guī)定的期限和程序提出費用索賠報審表及附件，上報監(jiān)理公司。附件有：索賠的詳細(xì)理由及通過講明、索賠金額的計算書、與索賠有關(guān)的證明文件及資料。監(jiān)理公司依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款和所收集與索賠有關(guān)的資料，認(rèn)真審核承包單位上報的工程索賠報審表及附件，審核索賠是否成立及索賠費用是否合理，應(yīng)在相關(guān)合同規(guī)定的期間內(nèi)將審核的意見上報項目操縱部。工程造價咨詢機構(gòu)依據(jù)相關(guān)合同中的有關(guān)條款和所收集與索賠有關(guān)的資料，認(rèn)真審核承包單位上報的工程索賠報審表及附件，審核索賠是否成