中鐵六局集團(tuán)項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析示范文本

1、內(nèi)部資料料，注意意保密XXX工工程XXXXX年XX月份份經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)分析析報(bào)告 中鐵六局局集團(tuán)XXXX公公司XXXX項(xiàng)目目部XXXXX年XX月內(nèi)容摘要要鑒于本次次經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)分析析數(shù)據(jù)多多、內(nèi)容容廣，為為便于領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)審閱閱，現(xiàn)將將本次經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)分析主主要內(nèi)容容摘錄如如下，以下所所有數(shù)據(jù)據(jù)均為調(diào)調(diào)整還原原后的實(shí)實(shí)際數(shù)據(jù)據(jù)，項(xiàng)目目經(jīng)理已已認(rèn)真審審核并對(duì)對(duì)數(shù)據(jù)的的真實(shí)性性、準(zhǔn)確確性和完完整性負(fù)負(fù)責(zé)。一、主要要經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)完成成情況1.產(chǎn)值值收入完完成情況況。本月月完成產(chǎn)產(chǎn)值 萬(wàn)元元，完成成月度計(jì)計(jì)劃 萬(wàn)元 %；本季季度完成成產(chǎn)值 萬(wàn)元，完成季季度計(jì)劃劃 萬(wàn)元元 %；本年年完成產(chǎn)值值 萬(wàn)元元，完成成年度計(jì)計(jì)

2、劃 萬(wàn)元 %；項(xiàng)目目開(kāi)累完完成產(chǎn)值值 萬(wàn)元元，完成成合同價(jià)價(jià) %。2.目標(biāo)標(biāo)利潤(rùn)完完成情況況。公司司下達(dá)的的目標(biāo)利利潤(rùn)率為為 %，目前前開(kāi)累實(shí)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)潤(rùn)率為 %，高（低）于于公司下下達(dá)的目目標(biāo)利潤(rùn)潤(rùn)率 % ；剩剩余工程程預(yù)計(jì)利利潤(rùn)率為為 %，預(yù)計(jì)計(jì)項(xiàng)目整整體利潤(rùn)潤(rùn)率為 %。3.業(yè)主主資金到到位率情情況。業(yè)主開(kāi)開(kāi)累批復(fù)復(fù)驗(yàn)工計(jì)計(jì)價(jià) 萬(wàn)元，目前資資金到位位率為 %，較合同同約定支支付比例例 %高（低低） %。4.資金金集中情情況。公公司下達(dá)達(dá)的資金金集中度度為 %，目前前實(shí)際資資金集中中度為 ；較公司司下達(dá)的的預(yù)算指指標(biāo)高（低） %。5.現(xiàn)款款上交情情況。項(xiàng)項(xiàng)目部開(kāi)開(kāi)累應(yīng)交交公司管管理費(fèi) 萬(wàn)元元，

3、實(shí)際已上交 萬(wàn)元，（超/欠）交交公司 萬(wàn)元元；其中中：累計(jì)計(jì)應(yīng)交代代扣代繳繳資金 萬(wàn)元元，截止止目前已已交 萬(wàn)元，完成率率為 %。6.清收收目標(biāo)完完成情況況。 eq oac(,1)公司下下達(dá)年度度清收目目標(biāo) 萬(wàn)元，目目前已實(shí)實(shí)現(xiàn)計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元元，完成成率為 %； eq oac(,2)項(xiàng)目二二次經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo) 萬(wàn)元元，目前前已實(shí)現(xiàn)現(xiàn)計(jì)價(jià) 萬(wàn)元元，四方方簽認(rèn)手手續(xù)完備備待計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元元，需要要完善資資料金額額 萬(wàn)元。7.清欠欠目標(biāo)完完成情況況。 eq oac(,1)公司下下達(dá)年度度清欠計(jì)計(jì)劃 萬(wàn)元，目目前已收收回 萬(wàn)元，完完成率為為 %； eq oac(,2)股份公公司（或或局）下下達(dá)年度度重點(diǎn)督督辦清

4、欠欠計(jì)劃 萬(wàn)元元，目前前已收回回 萬(wàn)元元，完成成率為 %。8.現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)費(fèi)情情況。本年度發(fā)發(fā)生現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元元，占年年度經(jīng)費(fèi)費(fèi)預(yù)算 萬(wàn)元元 %；項(xiàng)目目開(kāi)累發(fā)發(fā)生現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元元，占公公司下達(dá)達(dá)經(jīng)費(fèi)預(yù)預(yù)算 萬(wàn)元 %，占合同同價(jià) %。二、目標(biāo)標(biāo)利潤(rùn)偏偏差原因因分析經(jīng)分析，目前開(kāi)開(kāi)累實(shí)現(xiàn)現(xiàn)利潤(rùn)較較公司下下達(dá)的目目標(biāo)利潤(rùn)潤(rùn)偏差 萬(wàn)元，偏差率率為 % (盈+虧-)；引引起偏差差的主要要原因是是：（簡(jiǎn)簡(jiǎn)要從主主客觀兩兩個(gè)方面面進(jìn)行分分析，多多分析主主觀原因因，少說(shuō)說(shuō)客觀因因素。）三、保證證利潤(rùn)實(shí)實(shí)現(xiàn)的主主要措施施為確保利利潤(rùn)最大大化，項(xiàng)項(xiàng)目部主主要采取取了以下下增收節(jié)節(jié)支措施施。一是是；二是是；三是是。

5、（增增收方面面如施組組安排、施工方方案及工工藝優(yōu)化化，變更更設(shè)計(jì)、調(diào)概索索賠創(chuàng)收收等；節(jié)節(jié)支方面面如加強(qiáng)強(qiáng)成本費(fèi)費(fèi)用管控控，工程程虛量、材料消消耗控制制，稅收收籌劃，保險(xiǎn)集集中等；語(yǔ)言要要簡(jiǎn)短精精煉）。四、工期期進(jìn)度情情況合同工期期 個(gè)月，自 年 月 日至至 年 月 日，實(shí)際開(kāi)開(kāi)工時(shí)間間為 年 月 日；目前前，工程程進(jìn)度完完工百分分比為 %。較業(yè)業(yè)主要求求的工期期進(jìn)度是是否滯后后？（是是，請(qǐng)簡(jiǎn)簡(jiǎn)要說(shuō)明明滯后多多長(zhǎng)時(shí)間間？采取取的主要要措施？按整體體進(jìn)度滯滯后和關(guān)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)點(diǎn)工期滯滯后分開(kāi)開(kāi)說(shuō)明/否，簡(jiǎn)簡(jiǎn)單說(shuō)明明；如：工程進(jìn)進(jìn)度滿足足業(yè)主及及合同工工期要求求。）目 錄TOC o 1-3 h z u

6、 HYPERLINK l _Toc426281862 一、項(xiàng)目目基本情情況 201年月份經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)分分析報(bào)告告-中鐵鐵六局*項(xiàng)目目經(jīng)理部部一、項(xiàng)目目基本情情況(一)項(xiàng)項(xiàng)目概況況（各項(xiàng)目目根據(jù)實(shí)實(shí)際情況況進(jìn)行修改改）1.工程程概況。XX項(xiàng)目目部承擔(dān)擔(dān) XXX工程DKK*DK*段*KKm的施施工任務(wù)務(wù)，全長(zhǎng)約 公里，建設(shè)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為 高速鐵路路（公路路），項(xiàng)目位位于 XX省XX市境境內(nèi)，主主要工程程項(xiàng)目有有:路基土土石方 萬(wàn)方方，大中中橋梁 座 延米米，其中中連續(xù)梁梁 聯(lián)，隧道道 座 米，涵涵洞 座 延米米，車站站 座，制架架梁 孔，鋪鋪軌 公里，房建 平米米。合同同工期 個(gè)月，自 年 月 日至至 年

7、 月 日，實(shí)際開(kāi)開(kāi)工時(shí)間間為 年 月 日，缺陷責(zé)責(zé)任期自自實(shí)際交交工日期期起計(jì)算算 年。該項(xiàng)目目建設(shè)單單位為： ,設(shè)計(jì)單單位: ，監(jiān)監(jiān)理單位位： 。工程部部2.業(yè)主主合同概概況。合合同總造價(jià)為為 億元，其其中：總總承包風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi) 萬(wàn)元元（含考考核費(fèi) 萬(wàn)元元）；局局指分劈劈價(jià)扣除除局降造造費(fèi) %后為 億元。工經(jīng)部部(1)資資金合同同條款。 eq oac(,1)本工程程（有/無(wú)）開(kāi)開(kāi)工預(yù)付付款。工工程開(kāi)工工預(yù)付款款合同約約定：預(yù)預(yù)付款為為簽約合合同價(jià)的的 %總計(jì) 萬(wàn)元，支付時(shí)時(shí)按當(dāng)年年預(yù)計(jì)完完成投資資額（扣扣除甲供供材料設(shè)設(shè)備費(fèi)）為基數(shù)數(shù)計(jì)算預(yù)預(yù)付款，建筑工工程預(yù)付付款比例例為 %，安裝裝工程預(yù)預(yù)付

8、款比比例為 %；目前前預(yù)付款款余額為為 萬(wàn)元元。 eq oac(,2)工程進(jìn)進(jìn)度款合合同約定定：月份份預(yù)支工工程款按按不高于于下達(dá)的的月份施施工計(jì)劃劃的700%預(yù)支支工程款款；結(jié)算算工程款款按批準(zhǔn)準(zhǔn)的季度度驗(yàn)工計(jì)計(jì)價(jià)的990%扣除月月份預(yù)支支的工程程款和對(duì)對(duì)應(yīng)的工工程預(yù)付付款（備備料款）撥付，驗(yàn)收合合格的單單位工程程按批準(zhǔn)準(zhǔn)驗(yàn)工計(jì)計(jì)價(jià)的995%扣除預(yù)預(yù)支和預(yù)預(yù)付款后后撥付；竣工結(jié)結(jié)算工程程款按末末次驗(yàn)工工計(jì)價(jià)的的95%扣除已已撥付工工程款后后撥付；目前，工程進(jìn)進(jìn)度款撥撥付比例例為 %。 eq oac(,3)各類保留留金合同同約定： ; 目前， 保留留金余額額 萬(wàn)元元。 eq oac(,4)質(zhì)量

9、保保證金合合同約定定： ；目前，質(zhì)量保保證金余余額 萬(wàn)元，質(zhì)質(zhì)保金預(yù)預(yù)計(jì)收回回時(shí)間 。 eq oac(,5)農(nóng)民工工工資保保證金合合同約定定： ；承包人人設(shè)立農(nóng)農(nóng)民工工工資保證證金銀行行專項(xiàng)賬賬戶余額額不少于于 萬(wàn)元元，承包包工程全全部完成成時(shí)，農(nóng)農(nóng)民工工工資全部部結(jié)清后后，承包包人可以以取回農(nóng)農(nóng)民工工工資保證證金；目目前，農(nóng)農(nóng)民工工工資保證證金余額額 萬(wàn)元元。 eq oac(,6)履約保保證金合合同約定定： 。 eq oac(,7)違約金金合同約約定：由由于承包包人原因因造成工工期延誤誤，承包包人應(yīng)支支付逾期期交工違違約金，逾期交交工違約約金的計(jì)計(jì)算方法法為：逾逾期一天天支付合合同簽約約總價(jià)

10、的的1，累計(jì)計(jì)額不超超過(guò)合同同簽約總總價(jià)的110%，發(fā)包人人可以從從應(yīng)付或或到期應(yīng)應(yīng)付給承承包人的的任何款款項(xiàng)中或或采用其其他方法法扣除此此違約金金。 財(cái)務(wù)部部(2)工工經(jīng)合同同條款。本項(xiàng)目目業(yè)主施施工合同同屬總價(jià)承承包合同同（或固定定單價(jià)合合同/EEPC總總承包合合同）。 eq oac(,1)變更索索賠合同同約定： ；總總承包風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)合合同約定定： 。 eq oac(,2)材料調(diào)調(diào)差合同同約定： （材材料調(diào)差差的項(xiàng)目目、調(diào)差差方式、調(diào)差時(shí)時(shí)間等）；目前，開(kāi)累應(yīng)應(yīng)調(diào)差金金額 萬(wàn)元元，已調(diào)調(diào)差計(jì)價(jià)價(jià)金額 萬(wàn)萬(wàn)元，未未調(diào)差金金額 萬(wàn)元元。工經(jīng)部部(3)保保險(xiǎn)合同同條款。 eq oac(,1)工程保

11、保險(xiǎn)合同同約定： ；目前工工程保險(xiǎn)險(xiǎn)是/否為股股份公司司集中投投保；保保險(xiǎn)費(fèi)率率為 ，截止止目前共共支付保保費(fèi) 萬(wàn)元。財(cái)務(wù)部部3.責(zé)任任成本指指標(biāo)概況況。公司司下達(dá)項(xiàng)項(xiàng)目責(zé)任任收入目目標(biāo) 萬(wàn)元（其中含含二次經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)標(biāo) 萬(wàn)元元），責(zé)責(zé)任成本本目標(biāo) 萬(wàn)元元，責(zé)任任目標(biāo)利利潤(rùn) 萬(wàn)元，目標(biāo)利利潤(rùn)率為為 %。工經(jīng)部部(二)項(xiàng)項(xiàng)目管理理模式及及人員情情況 經(jīng)理部設(shè)設(shè) 部 室，經(jīng)理理部采取取 分包模式式組織施施工，目目前勞務(wù)務(wù)隊(duì)伍有有 家，材料料供應(yīng)商商有 家。項(xiàng)目部部定員定定編 人，實(shí)際際共有員員工 人,其中：項(xiàng)目部部領(lǐng)導(dǎo)班班子 人，工程部部 人,財(cái)務(wù)部部 人,工經(jīng)部部 人,安質(zhì)環(huán)環(huán)保部 人,物資設(shè)設(shè)備

12、部 人, 試驗(yàn)室室 人，綜合辦辦公室 人;另有勞務(wù)務(wù)派遣人人員 人，生產(chǎn)工工人 人。辦公室室二、施工工生產(chǎn)進(jìn)進(jìn)展情況況(一)產(chǎn)產(chǎn)值完成成情況本月完成成產(chǎn)值 萬(wàn)元，占月計(jì)計(jì)劃 萬(wàn)元 %；本季度度完成產(chǎn)值值 萬(wàn)元元，占季季度計(jì)劃劃 萬(wàn)元元 %；本年完成成產(chǎn)值 萬(wàn)元，占年度度計(jì)劃 萬(wàn)元元 %。項(xiàng)目目開(kāi)累完完成產(chǎn)值值 萬(wàn)元元，占合合同價(jià) %。工經(jīng)部、工程程部未完成產(chǎn)產(chǎn)值計(jì)劃劃的原因因分析及及擬采取取的措施施：要求求從現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)施工條條件、生生產(chǎn)組織織（包括括勞力、機(jī)械、物資等等方面）、制約約因素等等方面分分析原因因，針對(duì)對(duì)問(wèn)題所所采取的的措施。問(wèn)題一一 未完成產(chǎn)產(chǎn)值計(jì)劃劃的原因因分析：示例一是施工工作面較

13、較少，無(wú)無(wú)法形成成大干局局面。如如鉆孔樁樁施工沒(méi)沒(méi)有新的的工作面面，5月底第第一、第第二架子子隊(duì)才有有了新的的作業(yè)面面，為平平衡組織織生產(chǎn)，鉆機(jī)數(shù)數(shù)量配置置有所減減少。二二是施工工工藝和和方案變變化造成成進(jìn)度緩緩慢。業(yè)業(yè)主要求求全線不不得采用用滿堂支支架施工工連續(xù)梁梁0#塊、邊跨現(xiàn)現(xiàn)澆段和和現(xiàn)澆調(diào)調(diào)跨梁；采用鋼鋼管支架架因采購(gòu)購(gòu)和支立立較慢，造成連連續(xù)梁進(jìn)進(jìn)展較慢慢。三是是村民阻阻工造成成個(gè)別地地方停工工。新河河9599#墩村村里阻工工，造成成連續(xù)梁梁9599#主墩墩鉆孔樁樁一直停停工，無(wú)無(wú)法形成成產(chǎn)值。擬采取的的主要措措施: 示例一是提前前籌劃組組織生產(chǎn)產(chǎn)資源。各隊(duì)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)必須須立即組組織相關(guān)

14、關(guān)業(yè)務(wù)部部門(mén)做好好月度施施工生產(chǎn)產(chǎn)謀劃，提前落落實(shí)勞務(wù)務(wù)隊(duì)伍、主要材材料和機(jī)機(jī)械等各各項(xiàng)資源源，確定定重要工工點(diǎn)施工工方案，加快施施工進(jìn)度度。二是是認(rèn)真落落實(shí)周計(jì)計(jì)劃。各隊(duì)依依據(jù)20015年年施工計(jì)計(jì)劃及分分解后的的周計(jì)劃劃，組織織各隊(duì)管管理人員員和施工工隊(duì)伍認(rèn)認(rèn)真分析析，提前前做好各各項(xiàng)物資資、方案案準(zhǔn)備，確保完完成周計(jì)計(jì)劃。三三是積極極推進(jìn)征征遷工作作。征遷遷人員抓抓緊辦理理南運(yùn)河河中二屯屯剩余一一戶房屋屋拆遷，保證架架梁通道道貫通，力爭(zhēng)66月中旬旬完成吳吳橋縣張張莊剩余余房屋和和王官村村房屋拆拆遷。四四是加大大對(duì)外溝溝通協(xié)調(diào)調(diào)力度。加強(qiáng)漳漳衛(wèi)新河河連續(xù)梁梁施工進(jìn)進(jìn)度，項(xiàng)項(xiàng)目書(shū)記記協(xié)調(diào)好好

15、河道管管理處等等各方面面關(guān)系，保證施施工暢通通，不受受外界干干擾。五五是盯緊緊關(guān)鍵施施工工序序。二隊(duì)隊(duì)要加快快空心墩墩施工進(jìn)進(jìn)度，增增加空心心墩協(xié)作作隊(duì)伍，細(xì)化施施工工序序作業(yè)，縮短流流水作業(yè)業(yè)時(shí)間。(二)主主要形象象進(jìn)度完完成情況況（各項(xiàng)項(xiàng)目根據(jù)據(jù)設(shè)計(jì)量量與實(shí)際際完成量量情況填寫(xiě)寫(xiě)和完善善）工程部1.路基基工程。路基土土石方設(shè)設(shè)計(jì) 萬(wàn)方方（其中中挖方 萬(wàn)萬(wàn)方，填填方 萬(wàn)方方），本本月完成成 萬(wàn)方（其中挖挖方 萬(wàn)方方，填方方 萬(wàn)方），累計(jì)完完成 萬(wàn)方方（其中中挖方 萬(wàn)萬(wàn)方，填填方 萬(wàn)方方），完完成設(shè)計(jì)計(jì)的 %。2.橋涵涵工程。橋梁樁樁基設(shè)計(jì)計(jì) 根，本月完完成 根，累累計(jì)完成成 根，完完成設(shè)計(jì)計(jì)

16、的 %；承臺(tái)臺(tái)設(shè)計(jì) 個(gè)，本月完完成 個(gè)，累累計(jì)完成成 個(gè)，完完成設(shè)計(jì)計(jì)的 %；墩臺(tái)臺(tái)身設(shè)計(jì)計(jì) 個(gè)，本月完完成 個(gè)，累累計(jì)完成成 個(gè)，完成設(shè)設(shè)計(jì)的 %；制梁設(shè)設(shè)計(jì) 孔，本月月完成 孔，累計(jì)計(jì)完成 孔，完成成設(shè)計(jì)的的 %；架梁設(shè)計(jì)計(jì) 孔，本月完完成 孔，累累計(jì)完成成 孔，完成設(shè)設(shè)計(jì)的 %。涵洞全線線設(shè)計(jì) 座，本月完完成 座，累累計(jì)完成成 座，完成設(shè)設(shè)計(jì)的 %。3.隧道道工程。隧道設(shè)設(shè)計(jì) 座，共計(jì) 米米，目前前 座在施施工。本本月完成成掘進(jìn) 米米，累計(jì)計(jì)完成掘掘進(jìn) 米，完成設(shè)設(shè)計(jì)的 %。4.軌道道工程。鋪軌設(shè)設(shè)計(jì) 公里里，本月月完成 公公里，累累計(jì)完成成 公里，完完成設(shè)計(jì)計(jì)的 %；鋪道道岔設(shè)計(jì)計(jì) 組

17、，本月月完成 組組，累計(jì)計(jì)完成 組組，完成成設(shè)計(jì)的的 %。5.其他他工程。其他工工程，如如房建、四電、附屬工工程等，根據(jù)工工程特點(diǎn)點(diǎn)，重點(diǎn)點(diǎn)描述本本專業(yè)進(jìn)進(jìn)展，要要求能夠夠反映出出本月完完成及累累計(jì)完成成情況。(三)關(guān)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)點(diǎn)工期完完成情況況 工程部根據(jù)實(shí)施施性施工工組織設(shè)設(shè)計(jì)及建建設(shè)單位位和集團(tuán)團(tuán)公司確確定的關(guān)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)點(diǎn)，對(duì)完完成情況況進(jìn)行分分析，對(duì)對(duì)于滯后后的，要要求說(shuō)明明制約原原因、以以及后續(xù)續(xù)施工措措施計(jì)劃劃和完成成時(shí)間等等。問(wèn)題二示例節(jié)點(diǎn)計(jì)計(jì)劃一：業(yè)主要要求20015年年3月25日完成路路基主體體填筑。完成情情況: 根據(jù)業(yè)業(yè)主的工工期要求求，項(xiàng)目目部積極極溝通協(xié)協(xié)調(diào)，通通過(guò)優(yōu)化化設(shè)

18、計(jì)方方案和調(diào)調(diào)整施工工順序，合理增增加資源源投入，圓滿完完成325節(jié)點(diǎn)點(diǎn)工期目目標(biāo)。示例節(jié)點(diǎn)計(jì)計(jì)劃二：5月31日跨德濱濱高速連連續(xù)梁主主墩墩身身完成澆澆筑。完完成情況況:未完成成，滯后后51天。原因分分析：因因連續(xù)梁梁施工方方案是否否由懸澆澆改為現(xiàn)現(xiàn)澆尚未未明確，故未施施工。保保障措施施：項(xiàng)目目總工緊緊盯業(yè)主主和設(shè)計(jì)計(jì)單位，計(jì)劃于于6月20日前完成成方案審審批工作作。三、項(xiàng)目目財(cái)務(wù)狀狀況(一)資資產(chǎn)負(fù)債債結(jié)構(gòu)及及變動(dòng)情情況財(cái)務(wù)部20 年 月末項(xiàng)目資產(chǎn)產(chǎn)總額 萬(wàn)元，比比期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %；負(fù)債債總額 萬(wàn)元，比比期初增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %；

19、凈資資產(chǎn) 萬(wàn)元，比期期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元；資資產(chǎn)負(fù)債債率 %，較期初初的 %上升（降降低） 個(gè)百百分點(diǎn)。從資產(chǎn)產(chǎn)分布形形態(tài)和結(jié)結(jié)構(gòu)比例例看，流流動(dòng)資產(chǎn)產(chǎn)占總資資產(chǎn)的 %；現(xiàn)金金存量 萬(wàn)元，占占流動(dòng)資資產(chǎn)的 %。流動(dòng)動(dòng)比率 ，速速動(dòng)比率率 。參參見(jiàn)：220 年 月末資資產(chǎn)負(fù)債債簡(jiǎn)表（附表0001）。1.200 年 月末主要要資產(chǎn)結(jié)結(jié)構(gòu)變動(dòng)動(dòng)項(xiàng)目情情況。(要落實(shí)實(shí)到具體體單位和和項(xiàng)目)貨幣資金金: 20 年 月末貨幣幣資金 萬(wàn)元，較較期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。引起起貨幣資資金增加加（降低低）的主主要原因因：一是是 。二是 。應(yīng)收賬款款：200 年 月末應(yīng)收

20、收賬款 萬(wàn)元，較較期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。引起起應(yīng)收賬賬款增加加（降低低）的主主要原因因：一是是 。二是 。其他應(yīng)收收款：220 年 月末其他他應(yīng)收款款 萬(wàn)元，較較期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。引起起其他應(yīng)應(yīng)收款增增加（降降低）的的主要原原因：一一是 。二是 。存貨：220 年 月末存貨貨 萬(wàn)元，較較期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。其中中：已完完工未結(jié)結(jié)算款 萬(wàn)元，較較期初增加加（減少少） 萬(wàn)元。引引起存貨貨增加（降低）的主要要原因：一是 。二是 。2. 220 年 月末主要要負(fù)債結(jié)結(jié)構(gòu)變動(dòng)動(dòng)項(xiàng)目情情況。有息負(fù)債

21、債：20 年 月末有息負(fù)負(fù)債 萬(wàn)元，較較期初 元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。引起起有息負(fù)負(fù)債增加加（降低低）的主主要原因因： 。應(yīng)付票據(jù)據(jù)：20 年 月末應(yīng)付付票據(jù) 萬(wàn)元，較較期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。引起起應(yīng)付票票據(jù)增加加（降低低）的主主要原因因： 。應(yīng)付賬款款：20 年 月末應(yīng)付付賬款 萬(wàn)元，較較期初 萬(wàn)元增加加（減少少） 萬(wàn)元，增增長(zhǎng)（降降低） %。引起起應(yīng)付賬賬款增加加（降低低）的主主要原因因：一是是 。二是 。三是 。開(kāi)累勞勞務(wù)費(fèi)支支付比例例 %，較控控制支付付比例 %高（低低） %，超支支付比例例的單位位主要有有： ；開(kāi)開(kāi)累材料料費(fèi)支

22、付付比例 %，較控控制支付付比例 %高（低低） %，超支支付比例例的單位位主要有有： ；開(kāi)開(kāi)累機(jī)械械費(fèi)用支支付比例例 %，較控控制支付付比例 %高（低低） %，超支支付比例例的單位位主要有有： ；超超控制比比例支付付的主要要原因：一是 ，二是是 。(二)期期末資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量分分析1.貨幣幣資金分分析：（關(guān)注注是否有有受限資資金）財(cái)務(wù)部2.預(yù)付付賬款分分析：預(yù)預(yù)付賬款款中確定定能收回回或轉(zhuǎn)銷銷的金額額；確定定屬于虧虧損掛賬賬的項(xiàng)目目及金額額；確定定存在壞壞賬風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的項(xiàng)目目及金額額；確定定屬于對(duì)對(duì)外協(xié)隊(duì)隊(duì)伍滯后后結(jié)算的的金額；分項(xiàng)目目列示長(zhǎng)長(zhǎng)期無(wú)增增減變動(dòng)動(dòng)的預(yù)付付賬款，并說(shuō)明明原因。財(cái)務(wù)部3.應(yīng)收收

23、賬款分分析：應(yīng)收賬賬款中確確定能收收回的金金額，期期后（資資產(chǎn)負(fù)債債表日后后1個(gè)月內(nèi)內(nèi)）收款款金額；確定存存在壞賬賬風(fēng)險(xiǎn)的的項(xiàng)目及及金額；分項(xiàng)目目列示長(zhǎng)長(zhǎng)期（超超過(guò)1年，下下同）無(wú)無(wú)增減變變動(dòng)的應(yīng)應(yīng)收賬款款，并說(shuō)說(shuō)明原因因。財(cái)務(wù)部4.其他他應(yīng)收款款分析：其他應(yīng)應(yīng)收款中中確定能能收回的的金額；確定存存在壞賬賬風(fēng)險(xiǎn)的的項(xiàng)目及及金額；分項(xiàng)目目列示長(zhǎng)長(zhǎng)期無(wú)增增減變動(dòng)動(dòng)的其他他應(yīng)收款款，并說(shuō)說(shuō)明原因因；期末末備用金金余額，較年初初和上季季度末增增減變動(dòng)動(dòng)情況，期末備備用金中中屬于費(fèi)費(fèi)用待核核銷金額額，對(duì)大大額、不不正常的的備用金金進(jìn)行專專項(xiàng)分析析，預(yù)計(jì)計(jì)本年收收回?cái)?shù)及及收回時(shí)時(shí)間；對(duì)對(duì)大額其其他應(yīng)收收款

24、進(jìn)行行逐項(xiàng)分分析。財(cái)務(wù)部示例 eq oac(,1)其他應(yīng)應(yīng)收款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估估情況。截止5月末，其他應(yīng)應(yīng)收款4452萬(wàn)萬(wàn)元，經(jīng)經(jīng)評(píng)估分分析：確確定能收收回4222萬(wàn)元元，存在在壞賬風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)300萬(wàn)元(系應(yīng)收收陜西平平梁高速速項(xiàng)目投投標(biāo)保證證金，因因投標(biāo)資資歷造假假被業(yè)主主發(fā)現(xiàn)存存在沒(méi)收收風(fēng)險(xiǎn))。 eq oac(,2)長(zhǎng)期無(wú)無(wú)變動(dòng)其其他應(yīng)收收款情況況。其中中半年以以上無(wú)變變動(dòng)其他他應(yīng)收款款55萬(wàn)元元。一是是應(yīng)收吳吳橋縣國(guó)國(guó)土局臨臨時(shí)占地地費(fèi)復(fù)墾墾保證金金30萬(wàn)元，主主要原因因是復(fù)墾墾合同未未到期且且施工未未結(jié)束，暫無(wú)法法收回。二是應(yīng)應(yīng)收滄州州供電局局用電押押金255萬(wàn)元，主要原原因是11號(hào)攪拌拌站砼生

25、生產(chǎn)未結(jié)結(jié)束，預(yù)預(yù)計(jì)今年年11月份份砼生產(chǎn)產(chǎn)結(jié)束，無(wú)需使使用大電電，押金金可退回回。 eq oac(,3)備用金金情況。本期末末備用金金余額66萬(wàn)元，較年初初8萬(wàn)元降降低了22萬(wàn)元；備用金金中屬于于費(fèi)用待待核銷金金額4.2萬(wàn)元元，已要要求相關(guān)關(guān)掛支人人于6月20日前前清理完完畢。無(wú)無(wú)大額、不正常常備用金金情況。 eq oac(,4)大額其其他應(yīng)收收款情況況（超500萬(wàn)元分分項(xiàng)列示示）。一一是應(yīng)收收公司內(nèi)內(nèi)部往來(lái)來(lái)款1556萬(wàn)元元。二是是應(yīng)收山山東高速速項(xiàng)目辦辦合同履履約保證證金1220萬(wàn)元元，合同同約定220166年10月項(xiàng)項(xiàng)目竣工工交驗(yàn)后后退還。5固定定資產(chǎn)分分析：投投入情況況，如項(xiàng)項(xiàng)目部賬

26、賬面掛有有固定資資產(chǎn)，則則分析損損失或不不良資產(chǎn)產(chǎn)情況；如項(xiàng)目目部無(wú)固固定資產(chǎn)產(chǎn)，則對(duì)對(duì)公司轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的固定定資產(chǎn)折折舊進(jìn)行行合理性性分析。財(cái)務(wù)部6.存貨貨分析：截止 月末存貨貨賬面金金額 萬(wàn)萬(wàn)元，其中中：原材材料 萬(wàn)元、占比 %，周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)材料 萬(wàn)元、占比 %，已完工工未結(jié)算算款 萬(wàn)元、占比 %，其他存存貨 萬(wàn)元、占比 %。 財(cái)務(wù)部(1)原原材料損損失或不不良資產(chǎn)產(chǎn)情況： 物機(jī)部 (2)周轉(zhuǎn)材材料損失失或不良良資產(chǎn)情情況： 物機(jī)部 (3)其其他材料料損失或或不良資資產(chǎn)情況況： 物機(jī)部(4)已已完工未未結(jié)算。賬面已已完工未未結(jié)算款款 萬(wàn)元元，調(diào)增增業(yè)主超超前計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元元，調(diào)增增滯后成成本 萬(wàn)元，調(diào)減預(yù)

27、預(yù)列成本本 萬(wàn)元元，實(shí)際際已完工工未結(jié)算算款 萬(wàn)元元。經(jīng)項(xiàng)項(xiàng)目仔細(xì)細(xì)分析評(píng)評(píng)估，已已完工未未結(jié)算款款中基本本可確定定能收回回金額為為 萬(wàn)元元，其中中:合同內(nèi)內(nèi)滯后計(jì)計(jì)量預(yù)計(jì)計(jì)金額 萬(wàn)萬(wàn)元、變更索索賠基本本可確定定金額 萬(wàn)元元；已完工工未結(jié)算算款中存存在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)金額 萬(wàn)元。綜綜上所述述，已完完工未結(jié)結(jié)算款中中存在潛盈盈（潛虧虧）約 萬(wàn)元元。參見(jiàn)見(jiàn)：工程程項(xiàng)目利利潤(rùn)情況況分析表表（附表表002）。財(cái)務(wù)部、工經(jīng)經(jīng)部(三)目目前資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量存存在的問(wèn)問(wèn)題原因因分析及及擬采取取的措施施示例通過(guò)以以上分析析，目前前資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量存在在的問(wèn)題題及原因因如下：一是其他他應(yīng)收款款中已到到期土地地復(fù)耕押押金255萬(wàn)元，目

28、前無(wú)無(wú)法退回回，存在在較大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。主主要原因因是：項(xiàng)項(xiàng)目部沒(méi)沒(méi)有按合合同約定定標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)進(jìn)行土地地復(fù)耕，村委不不辦理退退款手續(xù)續(xù)。二是是鋼材存存在丟失失現(xiàn)象，三隊(duì)鋼鋼材丟失失3.11噸，損損失1.39萬(wàn)萬(wàn)元。主主要原因因是：三三隊(duì)物資資管理人人員責(zé)任任心不強(qiáng)強(qiáng)，物資資管理混混亂，不不進(jìn)行限限額發(fā)料料，現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)材料盤(pán)盤(pán)點(diǎn)和核核算不及及時(shí)。三三是已完完工未結(jié)結(jié)算款中中存在較較大風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。主要要原因是是：未批批先干新新增工程程，簽字字手續(xù)不不全，存存在較大大風(fēng)險(xiǎn)。問(wèn)題三提高資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量采采取的措措施如下下：一是是進(jìn)一步步加強(qiáng)債債權(quán)清理理。財(cái)務(wù)務(wù)部對(duì)每每一筆債債權(quán)根據(jù)據(jù)合同進(jìn)進(jìn)行認(rèn)真真分析，針對(duì)復(fù)復(fù)耕費(fèi)押押金問(wèn)

29、題題，生產(chǎn)產(chǎn)副經(jīng)理理李四及及時(shí)安排排機(jī)械進(jìn)進(jìn)行復(fù)耕耕，征遷遷負(fù)責(zé)人人張三加加強(qiáng)與村村委溝通通辦理退退款手續(xù)續(xù)，7月28日前前辦理完完畢。二是進(jìn)一一步加強(qiáng)強(qiáng)物資管管理。物機(jī)部部在加強(qiáng)物物資計(jì)劃劃管理、實(shí)行限限額發(fā)料料的同時(shí)時(shí)，重點(diǎn)點(diǎn)加強(qiáng)物物資核算算管理，加強(qiáng)現(xiàn)現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)，加強(qiáng)強(qiáng)過(guò)程控控制和超超耗扣款款管理。三是進(jìn)一一步加大大工經(jīng)收收入組織織。繼續(xù)加加強(qiáng)驗(yàn)工工計(jì)價(jià)和和變更索索賠清概概工作，逐項(xiàng)梳梳理、落落實(shí)專人人、制定定節(jié)點(diǎn)和和嚴(yán)格獎(jiǎng)獎(jiǎng)罰。四、項(xiàng)目目經(jīng)濟(jì)效效益情況況(一)賬賬面盈虧虧情況開(kāi)累賬面面確認(rèn)的的收入 萬(wàn)萬(wàn)元，開(kāi)開(kāi)累賬面面成本 萬(wàn)萬(wàn)元，工工程稅金金 萬(wàn)元，管理費(fèi)費(fèi)用 萬(wàn)元元，財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用 萬(wàn)

30、元元；賬面面盈（虧） 萬(wàn)元元。財(cái)務(wù)部(二)開(kāi)開(kāi)累驗(yàn)工工計(jì)價(jià)收收入情況況分析調(diào)整后的的開(kāi)累驗(yàn)驗(yàn)工計(jì)價(jià)價(jià)總收入入： 萬(wàn)元元。截止目目前，開(kāi)開(kāi)累實(shí)際際完成產(chǎn)產(chǎn)值應(yīng)計(jì)計(jì)價(jià) 萬(wàn)元，其中:合同內(nèi)內(nèi) 萬(wàn)元元，合同同外 萬(wàn)萬(wàn)元；開(kāi)開(kāi)累甲方方批復(fù)驗(yàn)驗(yàn)工 萬(wàn)元，其中：合同內(nèi)內(nèi) 萬(wàn)元元，合同同外 萬(wàn)萬(wàn)元（局局指或代代局指項(xiàng)項(xiàng)目需扣扣除局降降造費(fèi)）；與業(yè)業(yè)主應(yīng)批批復(fù)計(jì)價(jià)價(jià)相差 萬(wàn)萬(wàn)元，其其中:合同內(nèi)內(nèi) 萬(wàn)元，合同外外 萬(wàn)元。1.調(diào)整整增加收收入 萬(wàn)元（已已扣局管管費(fèi)），主要包包括以下下 項(xiàng)。參見(jiàn)：完成產(chǎn)產(chǎn)值與驗(yàn)驗(yàn)工計(jì)價(jià)價(jià)對(duì)比分分析表（附表0003）。 工程程部、工經(jīng)經(jīng)部 eq oac(,1)開(kāi)累欠欠驗(yàn)調(diào)增增收入 萬(wàn)萬(wàn)

31、元，其其中：一一是業(yè)主主滯后批批復(fù)計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元；二是合同同外欠驗(yàn)驗(yàn) 萬(wàn)元元；三是是合同內(nèi)內(nèi)應(yīng)計(jì)未未計(jì) 萬(wàn)元；四是 參見(jiàn)見(jiàn)：滯后后計(jì)價(jià)整整改督辦辦表（附附表0004） 工經(jīng)部部 eq oac(,2)開(kāi)累根根據(jù)合同同約定材材料調(diào)差差調(diào)增收收入 萬(wàn)萬(wàn)元；參參見(jiàn)：材材料調(diào)差差計(jì)算表表（附表表005） 工經(jīng)部部、物資資部 eq oac(,3)開(kāi)累變變更調(diào)概概索賠調(diào)調(diào)增收入入 萬(wàn)元元；項(xiàng)目累累計(jì)申報(bào)報(bào)增加收收入變更更 份、金金額 萬(wàn)元元；已批批復(fù) 份、金額 萬(wàn)元，已計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元、未計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元，已批復(fù)復(fù)未計(jì)價(jià)價(jià)原因： 。預(yù)預(yù)計(jì)增加加收入變變更累計(jì)計(jì)可批復(fù)復(fù) 萬(wàn)元，其中可可實(shí)現(xiàn)計(jì)計(jì)價(jià) 萬(wàn)元元。參見(jiàn)見(jiàn)：二次次

32、經(jīng)營(yíng)進(jìn)進(jìn)展情況況表（附表0006） 工程部部、工經(jīng)經(jīng)部 eq oac(,4)不確定定收入情情況。存存在風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)不確定定收入 萬(wàn)元元，其中中：一是是 ，二是 ；根據(jù)謹(jǐn)謹(jǐn)慎性原原則，以以上存在在風(fēng)險(xiǎn)不不確定收收入不納納入收入入調(diào)整增增加利潤(rùn)潤(rùn)，只作作為部分分潛盈因因素。 2.調(diào)整整減少收收入 萬(wàn)元（已已扣局管管費(fèi)），主要包包括以下下 項(xiàng)。參見(jiàn)見(jiàn)：完成成產(chǎn)值與與驗(yàn)工計(jì)計(jì)價(jià)對(duì)比比分析表表（附表表0033）。（關(guān)關(guān)注業(yè)主主超前計(jì)計(jì)價(jià)及變變更單價(jià)價(jià)調(diào)整等等） 工程部、工經(jīng)經(jīng)部 eq oac(,1)開(kāi)累超超驗(yàn)調(diào)減減收入金金額 萬(wàn)元元，主要要原因分分析工經(jīng)部部 eq oac(,2)開(kāi)累根根據(jù)合同同約定材材料調(diào)差

33、差調(diào)減收收入金額額 萬(wàn)元元；參見(jiàn)見(jiàn)：材料料調(diào)差計(jì)計(jì)算表（附表0005） 工經(jīng)部部、物資資部 eq oac(,3)開(kāi)累變變更調(diào)概概索賠調(diào)調(diào)減收入入金額 萬(wàn)元；項(xiàng)目累累計(jì)申報(bào)報(bào)調(diào)減收收入變更更 份、金金額 萬(wàn)元元；已批批復(fù) 份、金額 萬(wàn)萬(wàn)元，已已計(jì)價(jià) 萬(wàn)萬(wàn)元、未未計(jì)價(jià) 萬(wàn)萬(wàn)元，已已批復(fù)未未計(jì)價(jià)原原因： 。預(yù)預(yù)計(jì)調(diào)減減收入變變更累計(jì)計(jì)可批復(fù)復(fù) 萬(wàn)元，其中可可實(shí)現(xiàn)計(jì)計(jì)價(jià) 萬(wàn)元元。參見(jiàn)見(jiàn)：二次次經(jīng)營(yíng)進(jìn)進(jìn)展情況況表（附表0006） 工程部部、工經(jīng)經(jīng)部 (三)開(kāi)開(kāi)累成本本情況分分析 工經(jīng)部部、物資資部、財(cái)財(cái)務(wù)部調(diào)整后的的開(kāi)累總成成本 萬(wàn)萬(wàn)元。其其中：調(diào)調(diào)整增加加成本 萬(wàn)元元，調(diào)減賬賬面預(yù)列成本本 萬(wàn)元元。參

34、見(jiàn)見(jiàn)：項(xiàng)目目成本調(diào)調(diào)整情況況表（附附表0007）。財(cái)務(wù)部1.調(diào)整整增加成成本主要要包括以以下 項(xiàng)。 eq oac(,1)滯后勞勞務(wù)費(fèi)結(jié)結(jié)算調(diào)增增成本 萬(wàn)萬(wàn)元；（按勞務(wù)務(wù)隊(duì)伍填填列） eq oac(,2)滯后材材料費(fèi)結(jié)結(jié)算調(diào)增增成本 萬(wàn)萬(wàn)元；（按供應(yīng)應(yīng)商填列列） eq oac(,3)滯后機(jī)機(jī)械費(fèi)結(jié)結(jié)算調(diào)增增成本 萬(wàn)萬(wàn)元；（按租賃賃商等填填列） eq oac(,4)滯后其其他費(fèi)用用調(diào)增成成本 萬(wàn)元；（按具具體內(nèi)容容填列）一是土土地復(fù)墾墾費(fèi)調(diào)增增成本 萬(wàn)萬(wàn)元；二二是 ；三是 ；2.調(diào)整整減少成本本主要包包括以下下 項(xiàng)。 eq oac(,1)調(diào)減賬賬面預(yù)列勞務(wù)費(fèi)費(fèi)成本 萬(wàn)萬(wàn)元；（按勞務(wù)務(wù)隊(duì)伍填填列）

35、eq oac(,2)調(diào)減賬賬面預(yù)列材料費(fèi)費(fèi)成本 萬(wàn)元元；（按按供應(yīng)商商填列） eq oac(,3)調(diào)減賬賬面預(yù)列機(jī)械費(fèi)費(fèi)成本 萬(wàn)元元；（按按租賃商商等填列列）(四)其其他情況況分析1.稅金金分析。調(diào)整后后的開(kāi)累累總稅金金 萬(wàn)元元。其中中：調(diào)增增（減）稅金 萬(wàn)萬(wàn)元，(根據(jù)收收入調(diào)整整情況及及稅率進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整) 財(cái)務(wù)部部2.管理理費(fèi)用。調(diào)整后后的開(kāi)累累總管理理費(fèi)用 萬(wàn)元。其中：調(diào)增（減）管管理費(fèi)用用 萬(wàn)元，(根據(jù)收收入調(diào)整整情況及及公司下下達(dá)的責(zé)責(zé)任成本本指標(biāo)進(jìn)進(jìn)行調(diào)整整，在管管理費(fèi)用用中歸集集的研發(fā)發(fā)費(fèi)用全全部如實(shí)實(shí)還原到到相應(yīng)的的工程成成本科目目) 財(cái)務(wù)務(wù)部3.財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用。調(diào)整后后的開(kāi)累累總財(cái)

36、務(wù)費(fèi)費(fèi)用 萬(wàn)萬(wàn)元。其其中：調(diào)調(diào)增（減）財(cái)務(wù)務(wù)費(fèi)用 萬(wàn)萬(wàn)元，(根據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目融資資、往來(lái)來(lái)等情況況及利率率進(jìn)行調(diào)調(diào)整)(五)調(diào)調(diào)整后開(kāi)開(kāi)累實(shí)際際盈（虧虧）=調(diào)整后后的開(kāi)累累總收入入-調(diào)整后后的開(kāi)累累總成本本-調(diào)整后后的開(kāi)累累總稅金-調(diào)整后后的開(kāi)累累總管理費(fèi)費(fèi)用-調(diào)整后后的開(kāi)累累總財(cái)務(wù)費(fèi)費(fèi)用= 萬(wàn)元元。經(jīng)上所述述：截止止 月末末，項(xiàng)目目開(kāi)累實(shí)際際利潤(rùn)為為 萬(wàn)元，利潤(rùn)率率 %，較目目標(biāo)利潤(rùn)潤(rùn)率 %高（低低） 百分點(diǎn)點(diǎn)。參見(jiàn)見(jiàn)：工程程項(xiàng)目利利潤(rùn)情況況分析表表（附表表002）。(六)剩剩余工程程預(yù)計(jì)盈盈虧情況況分析1.預(yù)計(jì)計(jì)后期收收入 萬(wàn)元；項(xiàng)目中中標(biāo)合同同收入 萬(wàn)元元（含暫暫定金額額 萬(wàn)元元），調(diào)調(diào)整增加

37、加/減少收收入 萬(wàn)元，現(xiàn)合同同收入 萬(wàn)元元；目前前，已確確認(rèn)收入入 萬(wàn)元，后期預(yù)預(yù)計(jì)收入入 萬(wàn)元。工經(jīng)部部2.預(yù)計(jì)計(jì)后期成成本 萬(wàn)元元；其中中：預(yù)計(jì)計(jì)后期勞勞務(wù)費(fèi) 萬(wàn)元元，材料料費(fèi) 萬(wàn)元，機(jī)械費(fèi)費(fèi)用 萬(wàn)元，其他直直接費(fèi) 萬(wàn)元元，間接接費(fèi)用萬(wàn)萬(wàn)元。 工程部部、工經(jīng)經(jīng)部、物物資部、財(cái)務(wù)部部 3.預(yù)計(jì)計(jì)后期稅稅金 萬(wàn)元元； 財(cái)務(wù)部部4.預(yù)計(jì)計(jì)后期管管理費(fèi)用用 萬(wàn)元；財(cái)務(wù)部部5.預(yù)計(jì)計(jì)后期財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用 萬(wàn)元；財(cái)務(wù)部部6.剩余余工程預(yù)預(yù)計(jì)盈虧虧情況： 財(cái)務(wù)部部參見(jiàn)：剩余工工程收入入成本費(fèi)費(fèi)用表（附表0008）(七)預(yù)預(yù)計(jì)項(xiàng)目目整體盈盈虧情況況 財(cái)務(wù)部項(xiàng)目整體體預(yù)計(jì)總總收入 萬(wàn)萬(wàn)元，預(yù)預(yù)計(jì)總成成本 萬(wàn)元元

38、（其中中：勞務(wù)務(wù)費(fèi) 萬(wàn)元、材料費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)萬(wàn)元、機(jī)機(jī)械費(fèi) 萬(wàn)元元、專業(yè)業(yè)分包成成本 萬(wàn)萬(wàn)元、其其他直接接費(fèi) 萬(wàn)萬(wàn)元、間間接費(fèi) 萬(wàn)元），預(yù)計(jì)計(jì)總稅金金 萬(wàn)元元，預(yù)計(jì)計(jì)總管理理費(fèi)用 萬(wàn)萬(wàn)元，預(yù)預(yù)計(jì)總財(cái)財(cái)務(wù)費(fèi)用用 萬(wàn)元，預(yù)預(yù)計(jì)項(xiàng)目目整體總總利潤(rùn) 萬(wàn)萬(wàn)元，利利潤(rùn)率 %。(八)目目前該工工程收入入及成本本管理存存在的問(wèn)問(wèn)題和原原因分析析問(wèn)題四四12五、清收收清欠情況況分析(一)清清收情況況分析工經(jīng)部1.清收收情況。項(xiàng)目工工經(jīng)部根根據(jù)局或或公司下下達(dá)的年年度清收收計(jì)劃及及已完工工未結(jié)算算壓降指指標(biāo)，針針對(duì)目前前完成情情況認(rèn)真真分析原原因；為為確保完完成目標(biāo)標(biāo)制定的的保障措措施要詳詳細(xì)，責(zé)責(zé)任人及及完成時(shí)時(shí)間要

39、明明確，獎(jiǎng)獎(jiǎng)罰措施施要具體體。重點(diǎn)點(diǎn)對(duì)已完完工未結(jié)結(jié)算項(xiàng)目目逐條列列示，說(shuō)說(shuō)明原因因，制定定完成時(shí)時(shí)間和責(zé)責(zé)任人。2.二次次經(jīng)營(yíng)情情況。項(xiàng)目工工經(jīng)部根根據(jù)局或或公司下下達(dá)的二二次經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)，針對(duì)目目前完成成情況認(rèn)認(rèn)真分析析原因，查找不不足，明明確二次次經(jīng)營(yíng)方方向，落落實(shí)具體體項(xiàng)目和和責(zé)任人人，限定定完成時(shí)時(shí)間，制制定保障障措施。重點(diǎn)對(duì)對(duì)變更調(diào)調(diào)概索賠賠、材料料調(diào)差、措施費(fèi)費(fèi)等進(jìn)行行分析問(wèn)題五(二)清清欠情況況分析財(cái)務(wù)部部1.公司司下達(dá)的的清欠計(jì)計(jì)劃完成成情況。年初項(xiàng)項(xiàng)目債權(quán)權(quán)總計(jì)萬(wàn)元，占項(xiàng)目目資產(chǎn)總總額%，其中中：到期期債權(quán)萬(wàn)元，未到期期債權(quán)萬(wàn)元；納入公公司年度度清欠計(jì)計(jì)劃的以以前年度度到期債

40、債權(quán)是萬(wàn)元。截止目目前，本本年收回回以前年年度到期期債權(quán)萬(wàn)元，完成公公司下達(dá)達(dá)的年度度清欠計(jì)計(jì)劃 %；本月月發(fā)生新新增債權(quán)權(quán)萬(wàn)元，本月收收回新債債權(quán)萬(wàn)元，本年發(fā)發(fā)生新增增債權(quán)萬(wàn)元，本年收收回新債債權(quán) 萬(wàn)元，完成本本年新增增債權(quán)回回收計(jì)劃劃的 %。2.重點(diǎn)點(diǎn)督辦清清欠計(jì)劃劃完成情情況。根根據(jù)中鐵鐵六財(cái)20115 號(hào)文文通知要要求，本本項(xiàng)目應(yīng)應(yīng)收 單位債債權(quán) 萬(wàn)元被被局列入入重點(diǎn)督督辦計(jì)劃劃，并要要求于 月 日完成成；目前前已收回回 萬(wàn)元元，完成成計(jì)劃 %。3.項(xiàng)目目部制定定的清欠欠方案完完成情況況。4.未完完成清欠欠計(jì)劃原原因分析析。問(wèn)題六六5.采取取的保障障措施。六、項(xiàng)目目責(zé)任成本本情況分分析

41、公司下達(dá)達(dá)責(zé)任成成本預(yù)算算 萬(wàn)元元，其中中稅金及及附加費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元元，間接接費(fèi)用 萬(wàn)萬(wàn)元，目目標(biāo)利潤(rùn)潤(rùn) 萬(wàn)元，目標(biāo)利利潤(rùn)率 %。 根據(jù)據(jù)公司責(zé)任成成本管理理辦法規(guī)定，項(xiàng)目部部在實(shí)際際施工過(guò)過(guò)程中，因 原原因?qū)嶋H際成本發(fā)發(fā)生重大大變化，與公司司下達(dá)責(zé)責(zé)任成本本預(yù)算有有重大偏偏差，項(xiàng)項(xiàng)目部向向公司提提交調(diào)整整責(zé)任成成本預(yù)算算申請(qǐng)報(bào)報(bào)告，經(jīng)經(jīng)公司審批批后，目目前調(diào)整整后的責(zé)任成成本預(yù)算算 萬(wàn)元，其中：稅金及及附加費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元，目標(biāo)利利潤(rùn) 萬(wàn)萬(wàn)元，目目標(biāo)利潤(rùn)潤(rùn)率 %。工經(jīng)部 (一)各章節(jié)節(jié)責(zé)任成成本盈虧虧分析1.成本本構(gòu)成比比例分析析。開(kāi)累勞務(wù)務(wù)費(fèi) 萬(wàn)元元，占總總成本 %；開(kāi)累累材料費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元，占總成成本

42、 %；開(kāi)累累機(jī)械費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元，占總成成本 %；開(kāi)累累專業(yè)分分包成本本 萬(wàn)元元，占總總成本 %；其他他直接費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元，占總成成本 %；現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)萬(wàn)元，占占總成本本 %。財(cái)務(wù)部從成本費(fèi)費(fèi)用構(gòu)成成比例分分析看，是否有有超正常常比例情情況及原原因：2.按施施工圖對(duì)對(duì)應(yīng)章節(jié)節(jié)責(zé)任成成本盈虧虧分析要求各項(xiàng)項(xiàng)目按施施工圖對(duì)對(duì)應(yīng)章節(jié)節(jié)，將實(shí)實(shí)際成本本與責(zé)任任成本進(jìn)進(jìn)行對(duì)比比分析，從施工工組織、方案優(yōu)優(yōu)化、隊(duì)隊(duì)伍選擇擇、現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)管理等等方面重重點(diǎn)分析析各章節(jié)節(jié)主要盈盈虧項(xiàng)目目，盈利利項(xiàng)目突突出亮點(diǎn)點(diǎn)，虧損損項(xiàng)目多多從主觀觀方面查查找原因因。(各項(xiàng)目目按公路路、鐵路路等實(shí)際際章節(jié)進(jìn)進(jìn)行修改改，施工圖圖清單收收入，

43、均扣除除局降造造費(fèi))。工經(jīng)部部、物資資部、財(cái)財(cái)務(wù)部參見(jiàn)：*工程程收入與與成本信信息臺(tái)帳帳（附表表0099）。第一章：征地與與拆遷工工程施工圖金金額 萬(wàn)元元，責(zé)任任成本 萬(wàn)元元，實(shí)際際發(fā)生 萬(wàn)萬(wàn)元，與與責(zé)任成成本對(duì)比比盈(虧) 萬(wàn)元元。示例主要虧虧損項(xiàng)目目：道路路工程，電力線線路及青青苗補(bǔ)償償費(fèi)。1.道路路工程。一項(xiàng)目目隊(duì)所在在的永陽(yáng)陽(yáng)鎮(zhèn)東山山行政村村修復(fù)鄉(xiāng)鄉(xiāng)村道路路民辦結(jié)結(jié)算2999.33萬(wàn)元，二項(xiàng)目目隊(duì)所在在的白馬馬鎮(zhèn)修復(fù)復(fù)鄉(xiāng)村道道路民辦辦結(jié)算2236.3萬(wàn)元元，材料料費(fèi)混凝凝土39934方方，約1104.5萬(wàn)元元，合計(jì)計(jì)為當(dāng)?shù)氐匦迯?fù)鄉(xiāng)鄉(xiāng)村道路路約6440萬(wàn)元元。該項(xiàng)項(xiàng)目不在在合同范范圍內(nèi)，

44、按當(dāng)?shù)氐卣?，前前期進(jìn)場(chǎng)場(chǎng)施工中中與地方方簽訂了了相關(guān)修修復(fù)協(xié)議議，但沒(méi)沒(méi)有分劈劈收入，責(zé)任成成本也沒(méi)沒(méi)有預(yù)算算收入，此項(xiàng)凈凈虧損6640萬(wàn)萬(wàn)元。 虧損原原因分析析： eq oac(,1)跑步進(jìn)進(jìn)場(chǎng)樹(shù)形形象，不不計(jì)成本本。當(dāng)時(shí)時(shí)局工指指要求在在規(guī)定的的時(shí)間內(nèi)內(nèi)（一個(gè)個(gè)月）跑跑步進(jìn)場(chǎng)場(chǎng)，成型型第一根根樁、第第一段路路基等等等，因此此項(xiàng)目部部組織了了包保征征拆小組組，未頂頂住壓力力同意為為地方新新修鄉(xiāng)村村道路及及部分恢恢復(fù)干道道，造成成項(xiàng)目成成本大幅幅增加。 eq oac(,2)盲目服服從聽(tīng)指指揮，不不算賬。項(xiàng)目前前期帶有有盲目聽(tīng)聽(tīng)從局指指安排，對(duì)征拆拆的成本本沒(méi)有仔仔細(xì)核算算，前期期把征拆

45、拆行情提提高太多多，加上上項(xiàng)目部部思想上上沒(méi)重視視成本因因素，導(dǎo)導(dǎo)致后期期征拆費(fèi)費(fèi)用進(jìn)一一步加大大。2.電力力線路及及青苗補(bǔ)補(bǔ)償費(fèi)。電力線線路及青青苗補(bǔ)償償費(fèi)施工工圖金額額10999萬(wàn)元元，責(zé)任任成本112399萬(wàn)元，實(shí)際成成本24469.46萬(wàn)萬(wàn)元，與與責(zé)任成成本對(duì)比比虧損1230.46萬(wàn)萬(wàn)元。虧損原因因分析： eq oac(,1)主要原原因我管管段路基基較多，結(jié)構(gòu)分分散，造造成臨時(shí)時(shí)用電變變壓器租租賃費(fèi)用用、對(duì)外外補(bǔ)償費(fèi)費(fèi)用較多多。 eq oac(,2)為了快快速開(kāi)工工，有時(shí)時(shí)迫于開(kāi)開(kāi)工壓力力，對(duì)紅紅線內(nèi)的的青苗也也給予了了部分補(bǔ)補(bǔ)償。 eq oac(,3)征拆人人員對(duì)成成本意識(shí)識(shí)不高，如

46、能夠夠復(fù)耕處處理的地地未及時(shí)時(shí)移交，導(dǎo)致后后期未使使用此地地，但成成本仍在在發(fā)生，如ABB料場(chǎng)地地近多支支出兩年年的臨時(shí)時(shí)租賃費(fèi)費(fèi)用。第二章：路基附附屬工程程施工圖金金額 萬(wàn)元元，I類變更更 萬(wàn)元（已計(jì)價(jià)價(jià) 萬(wàn)元），合計(jì)收收入 萬(wàn)元元，責(zé)任任成本 萬(wàn)元元，實(shí)際際發(fā)生 萬(wàn)萬(wàn)元，與與責(zé)任成成本對(duì)比比盈(虧) 萬(wàn)元元。 示例1.主要要盈利項(xiàng)目：區(qū)間路路基土石石方。區(qū)間路基基土石方方。施工工圖金額額63779萬(wàn)元元，責(zé)任任成本為為30997萬(wàn)元元，實(shí)際際成本為為26448萬(wàn)元元，與責(zé)責(zé)任成本本對(duì)比盈盈利4449萬(wàn)元元。盈利原因因分析： eq oac(,1)選擇綜綜合實(shí)力力強(qiáng)的施施工隊(duì)伍伍，降低低單價(jià)。

47、如借土土填方：清單綜綜合單價(jià)價(jià)為155.111元/m33、增運(yùn)運(yùn)1.335元/立方米米公里，責(zé)任成成本單價(jià)價(jià)為111.7元元/m33，工區(qū)區(qū)分包價(jià)價(jià)為9.7元/m33；與清清單綜合合單價(jià)對(duì)對(duì)比每方方盈利66.766元，與與責(zé)任成成本單價(jià)價(jià)對(duì)比每每方盈利利2元；且且取土場(chǎng)場(chǎng)都選在在1公里范范圍內(nèi)，不存在在借土增增運(yùn)，盈盈利空間間大。其其次挖石石方：清清單綜合合單價(jià)為為40.87元元/m33、增運(yùn)運(yùn)1.776元/立方米米公里，責(zé)任成成本單價(jià)價(jià)為199.8元元/m33，工區(qū)區(qū)分包價(jià)價(jià)為177.5元元/m33，與清清單綜合合單價(jià)對(duì)對(duì)比每方方盈利225.113元，與責(zé)任任成本單單價(jià)對(duì)比比每方盈盈利2.3

48、元；且取棄棄土場(chǎng)都都選在11公里范范圍內(nèi)，不存在在增運(yùn)情情況，盈盈利空間間較大。 eq oac(,2)優(yōu)化施施工方案案，大大大降低成成本。如如借石填填方：清清單綜合合單價(jià)為為45.92元元/m33，增運(yùn)運(yùn)1.559元/立方米米公里，責(zé)任成成本單價(jià)價(jià)為211.877元/m33；實(shí)際施工工時(shí)進(jìn)行行方案優(yōu)優(yōu)化，將將借石填填方優(yōu)化化為借土土填方施施工，借借土填方方分包單價(jià)價(jià)為9.7元/m33，與清單單綜合單單價(jià)對(duì)比比每方盈盈利377.811元，與與責(zé)任成成本單價(jià)價(jià)對(duì)比每每方盈利利12.17元元；且取取土場(chǎng)選選在1公里范范圍內(nèi)，不存在在增運(yùn)，盈利空空間較大大。2.主要要虧損項(xiàng)項(xiàng)目：路路基附屬屬漿砌片片石

49、。路基附屬屬漿砌片片石。施工圖圖金額110400萬(wàn)元，責(zé)任成成本為111700萬(wàn)元，實(shí)際成成本為114588萬(wàn)元，與責(zé)任任成本對(duì)對(duì)比虧損損2888萬(wàn)元。虧損原因因分析： eq oac(,1)選擇施施工隊(duì)伍伍實(shí)力不不強(qiáng)，造造成成本本增加。漿砌片片石投標(biāo)標(biāo)單價(jià)1191元元/方，責(zé)責(zé)任成本本單價(jià)2215元元/方，而而成本單單價(jià)2555元/方，與與責(zé)任成成本單價(jià)價(jià)對(duì)比每每方虧損損40元，虧損損金額達(dá)達(dá)2177萬(wàn)元。 eq oac(,2)項(xiàng)目質(zhì)質(zhì)量把關(guān)關(guān)不嚴(yán)，造成返返工增加加成本支支出。附附屬工程程返工及及整修增增加虧損損達(dá)711萬(wàn)元。第三章：橋涵工工程施工圖金金額 萬(wàn)元元，I類變更更 萬(wàn)元（已計(jì)價(jià)價(jià)

50、萬(wàn)元），合計(jì)收收入 萬(wàn)元元，責(zé)任任成本 萬(wàn)元元，實(shí)際際發(fā)生 萬(wàn)萬(wàn)元，與與責(zé)任成成本對(duì)比比盈(虧) 萬(wàn)元元。 示例主要虧虧損項(xiàng)目目：涵洞洞。涵洞。施施工圖金金額33384萬(wàn)萬(wàn)元，責(zé)責(zé)任成本本為25520萬(wàn)萬(wàn)元，實(shí)實(shí)際成本本為25573萬(wàn)萬(wàn)元，與與責(zé)任成成本對(duì)比比虧損553萬(wàn)元元。虧損原因因分析:施組安排排不合理理，造成成搶工，增加投投入。 eq oac(,1)單價(jià)調(diào)調(diào)整：預(yù)預(yù)制涵節(jié)節(jié)，在施施工過(guò)程程中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)，雨季季較長(zhǎng)，施工難難度較大大，質(zhì)量量控制要要求較高高，業(yè)主主工期要要求緊迫迫，且勞勞務(wù)隊(duì)伍伍虧損，預(yù)制涵涵節(jié)混凝凝土單價(jià)價(jià)由原來(lái)來(lái)的1550元/圬工方方，調(diào)整整至2660元/圬工方方。 eq

51、 oac(,2)周轉(zhuǎn)料料投入較較大：現(xiàn)現(xiàn)澆涵洞洞19個(gè)，業(yè)主要要求的工工期緊迫迫，要求求增加涵涵洞勞務(wù)務(wù)隊(duì)伍，加大周周轉(zhuǎn)料投投入，以以加快施施工進(jìn)度度，完成成業(yè)主的的節(jié)點(diǎn)工工期。 eq oac(,3)增加施施工機(jī)械械投入：由由于管段段長(zhǎng)度為為35.85kkm，且且施工工工期緊，原計(jì)劃劃1臺(tái)泵車車打混凝凝土滿足足不了施施工進(jìn)度度要求，又增加加了1臺(tái)罐車車和1臺(tái)吊車車，加大大了成本本的投入入。按章章節(jié)順延延分析?？傮w分析析評(píng)價(jià)：(二)成成本要素素管控分分析1.勞務(wù)務(wù)結(jié)算成成本分析析。工程部部、工經(jīng)經(jīng)部(1)勞勞務(wù)結(jié)算算量差分分析。 eq oac(,1)核核算單元元，已完完工程開(kāi)開(kāi)累設(shè)計(jì)計(jì)數(shù)量或或現(xiàn)

52、場(chǎng)實(shí)實(shí)測(cè)收方方結(jié)算數(shù)數(shù)量 ，開(kāi)累實(shí)際際結(jié)算數(shù)數(shù)量（考考慮預(yù)列列及滯后后） ，量量差 ，合價(jià)價(jià)差 元元。產(chǎn)生生差異原原因分析析： eq oac(,2)核核算單元元，已完完工程開(kāi)開(kāi)累設(shè)計(jì)計(jì)數(shù)量或或現(xiàn)場(chǎng)實(shí)實(shí)測(cè)收方方結(jié)算數(shù)數(shù)量 ，開(kāi)累實(shí)際際結(jié)算數(shù)數(shù)量（考考慮預(yù)列列及滯后） ，量差 ，合價(jià)價(jià)差 元元。產(chǎn)生生差異原原因分析析： eq oac(,3) 綜上上分析，由于量量差形成成偏差共共計(jì) 元。(2)勞勞務(wù)結(jié)算算價(jià)差分分析。 eq oac(,1)核核算單元元，勞務(wù)務(wù)分包責(zé)責(zé)任成本本單價(jià) 元，實(shí)實(shí)際分包包勞務(wù)單單價(jià) 元元，單價(jià)價(jià)差 元，合合價(jià)差 元，產(chǎn)產(chǎn)生差異異原因分分析： 。 eq oac(,2)核核算單元

53、元，勞務(wù)務(wù)分包責(zé)責(zé)任成本本單價(jià) 元，實(shí)實(shí)際分包包勞務(wù)單單價(jià) 元元，單價(jià)價(jià)差 元，合合價(jià)差 元，產(chǎn)產(chǎn)生差異異原因分分析： eq oac(,3) 綜上分分析，由由于價(jià)差差形成偏偏差共計(jì)計(jì) 元元。(3)勞勞務(wù)結(jié)算算量差、價(jià)差合合計(jì)。由于量差差造成偏偏差 萬(wàn)萬(wàn)元，由由于價(jià)差差造成偏偏差 萬(wàn)元元，勞務(wù)務(wù)分包費(fèi)費(fèi)用量?jī)r(jià)價(jià)差合計(jì)計(jì) 萬(wàn)元元。參見(jiàn)見(jiàn)：勞務(wù)務(wù)結(jié)算量量差、價(jià)價(jià)差對(duì)比比分析表表（附表表010）。(4)勞勞務(wù)結(jié)算算扣款情情況。工經(jīng)部、財(cái)務(wù)務(wù)部項(xiàng)目墊付付勞務(wù)隊(duì)隊(duì)伍的油油料、主主材超耗耗、水電電費(fèi)、其其他輔料料、周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)料、機(jī)機(jī)械費(fèi)、罰款款等共計(jì)計(jì)發(fā)生 萬(wàn)萬(wàn)元，應(yīng)應(yīng)扣 萬(wàn)元元，已扣扣 萬(wàn)元元，未扣扣 萬(wàn)元元

54、。參見(jiàn)見(jiàn)：勞務(wù)務(wù)結(jié)算扣扣款情況況表（附附表011）。具體原原因分析析：(5)勞勞務(wù)結(jié)算算其他費(fèi)費(fèi)用情況況。工經(jīng)部項(xiàng)目累計(jì)計(jì)發(fā)生勞勞務(wù)結(jié)算算其他費(fèi)費(fèi)用 萬(wàn)元，占結(jié)算算總額的 %；其中中點(diǎn)工費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元元、零租租機(jī)械費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元元、雜項(xiàng)項(xiàng)包干費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元元、獎(jiǎng)勵(lì)勵(lì)費(fèi) 萬(wàn)元、補(bǔ)助費(fèi)費(fèi) 萬(wàn)元元。參見(jiàn)見(jiàn)：勞務(wù)務(wù)結(jié)算其其他費(fèi)用用統(tǒng)計(jì)表表（附表012）。具體原原因分析析：(6)民民工工資資管理情情況。(7)勞勞務(wù)結(jié)算算管控措措施。（重點(diǎn)分分析超設(shè)設(shè)計(jì)數(shù)量量問(wèn)題七、超限限價(jià)結(jié)算算問(wèn)題八，結(jié)算算未扣款款問(wèn)題九、各類類其他費(fèi)費(fèi)用結(jié)算算等問(wèn)題十）。 工經(jīng)部、工程程部2.材料料成本分分析。物機(jī)部 截止至 年年 月末，項(xiàng)目開(kāi)

55、開(kāi)累采購(gòu)購(gòu)進(jìn)場(chǎng)材材料金額額 萬(wàn)元，其中集集中采購(gòu)購(gòu)金額 萬(wàn)元，自購(gòu)材材料金額額 萬(wàn)元，集中采采購(gòu)率為為 %；開(kāi)累累材料實(shí)實(shí)際支出出金額 萬(wàn)萬(wàn)元，實(shí)實(shí)際現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)盤(pán)存材材料金額額 萬(wàn)元。（備注注：含未未進(jìn)賬材材料。）(1)主主要材料料價(jià)差分分析。物機(jī)部 物資資，責(zé)任任成本單單價(jià) 元，開(kāi)累實(shí)實(shí)際采購(gòu)購(gòu)平均單單價(jià) 元元，價(jià)差差 元元，合價(jià)價(jià)差 元，產(chǎn)產(chǎn)生差異異原因分分析： 。 物資資，責(zé)任任成本單單價(jià) 元，開(kāi)累實(shí)實(shí)際采購(gòu)購(gòu)平均單單價(jià) 元元，價(jià)差差 元元，合價(jià)價(jià)差 元，產(chǎn)產(chǎn)生差異異原因分分析： 。以上主要要材料價(jià)價(jià)差合計(jì)計(jì) 元。參見(jiàn)：主要材材料消耗耗量差、價(jià)差對(duì)對(duì)比表（附表013）。 (2)主要材材料量差

56、差分析。物機(jī)部部、工經(jīng)經(jīng)部、工程程部本期鋼材材應(yīng)耗量 噸，實(shí)實(shí)際消耗耗 噸，量量差 ，合合價(jià)差 元；開(kāi)累鋼鋼材應(yīng)耗耗量 噸，實(shí)實(shí)際消耗耗 噸，量量差 ，合合價(jià)差 元；產(chǎn)生差差異原因因分析(按核算算單元和和勞務(wù)隊(duì)隊(duì)伍分別別進(jìn)行分分析) 。本期水泥泥應(yīng)耗量 噸，本期實(shí)實(shí)際消耗耗 噸，量差 ，合合價(jià)差 元元；開(kāi)累累水泥應(yīng)耗耗量 噸，實(shí)際消消耗 噸，量量差 ，合價(jià)價(jià)差 元；產(chǎn)生差差異原因因分析(按核算算單元和和勞務(wù)隊(duì)隊(duì)伍分別別進(jìn)行分分析)。本期混凝凝土應(yīng)耗耗量 噸，本期實(shí)實(shí)際消耗耗 噸，量差 ，合價(jià)價(jià)差 元元；開(kāi)累累混凝土土應(yīng)耗量 噸，實(shí)際消消耗 噸，量量差 ，合價(jià)價(jià)差 元元；產(chǎn)生生差異原原因分析析(

57、按核算算單元和和勞務(wù)隊(duì)隊(duì)伍分別別進(jìn)行分分析)。本期生產(chǎn)產(chǎn)砼 方，按配合合比計(jì)算算應(yīng)消耗耗水泥 噸噸、實(shí)際際消耗 噸，節(jié)（超超） 噸；應(yīng)消耗耗砂 方，實(shí)際消消耗 方，節(jié)（超） 噸噸；。等；本期生生產(chǎn)砼原原材料合合計(jì)節(jié)（超） 萬(wàn)萬(wàn)元。開(kāi)開(kāi)累生產(chǎn)產(chǎn)砼 方，按配合合比計(jì)算算應(yīng)消耗耗水泥 噸噸、實(shí)際際消耗 噸，節(jié)（超超） 噸；應(yīng)消耗耗砂 方，實(shí)際消消耗 方，節(jié)（超） 噸噸；。等；開(kāi)累生生產(chǎn)砼原原材料合合計(jì)節(jié)（超） 萬(wàn)萬(wàn)元。參參見(jiàn)：混混凝土及及原材料料消耗分分析表（附表0114）。產(chǎn)生生差異原原因分析析：周轉(zhuǎn)料及及其他材材料分析析（周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)料是否否按施組組計(jì)劃方方案配備備、采購(gòu)購(gòu)或租賃賃單價(jià)、攤銷是是否合理

58、理等）。(3)主主要材料料量差、價(jià)差合合計(jì)。由于量差差造成偏偏差 萬(wàn)萬(wàn)元，由由于價(jià)差差造成偏偏差 萬(wàn)元元，主要要材料量量?jī)r(jià)差合合計(jì) 萬(wàn)萬(wàn)元。問(wèn)題十一一(4)廢廢舊物資資管理。本期處理理廢舊物物資 噸，收收入金額額 萬(wàn)元，未處理理廢舊物物資 噸，估估計(jì)處理理收入金金額 萬(wàn)元元；開(kāi)累累已處理理廢舊物物資 噸噸，收入入金額 萬(wàn)萬(wàn)元。(5)主主要材料料成本管管控措施施。 3.機(jī)械械成本分分析。物機(jī)部截止至 年年 月末，項(xiàng)目開(kāi)開(kāi)累結(jié)算算機(jī)械使使用費(fèi)為為 萬(wàn)元元，其中中月租設(shè)設(shè)備 萬(wàn)元，零租設(shè)設(shè)備 萬(wàn)元；自自有機(jī)械械設(shè)備折折舊 萬(wàn)元。(1)主主要機(jī)械械租賃單單價(jià)分析析。項(xiàng)目部累累計(jì)外租租機(jī)械設(shè)設(shè)備 臺(tái)，其

59、其中 臺(tái)租租賃單價(jià)價(jià)超出局局（或公公司）下下達(dá)的指指導(dǎo)價(jià)，累計(jì)超超限價(jià)金金額合計(jì)計(jì) 萬(wàn)元元。參見(jiàn)見(jiàn)：主要要機(jī)械租租賃單價(jià)價(jià)分析表表（附表表015）。超超指導(dǎo)價(jià)價(jià)原因分分析：(2)主主要機(jī)械械設(shè)備燃燃油消耗耗核算分分析。項(xiàng)目部本本期機(jī)械械設(shè)備根根據(jù)機(jī)械械設(shè)備運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)記錄錄和油耗耗定額，計(jì)算本本期應(yīng)耗耗油 LL，實(shí)際際耗油 LL，節(jié)超超 L。參見(jiàn)見(jiàn)：機(jī)械械設(shè)備燃燃油消耗耗核算表表（附表表016）。節(jié)節(jié)超原因因分析：(3)機(jī)機(jī)械設(shè)備備成本管管控措施施：（機(jī)機(jī)械設(shè)備備是否按按施組方方案進(jìn)行行合理配配備，如如何提高高機(jī)械設(shè)設(shè)備使用用效率、加強(qiáng)單單價(jià)控制制和油料料消耗控控制等）問(wèn)題十二二4.其他他直接成成本

60、分析析。工程部部、工經(jīng)經(jīng)部、財(cái)務(wù)務(wù)部(1)措措施費(fèi)分分析（與與施組和和方案對(duì)對(duì)比分析析）(2)臨臨時(shí)工程程分析根據(jù)中中鐵六局局集團(tuán)有有限公司司臨時(shí)工工程管理理辦法和中中鐵六局局集團(tuán)有有限公司司臨時(shí)工工程建設(shè)設(shè)標(biāo)準(zhǔn)文件要要求，結(jié)結(jié)合臨時(shí)時(shí)工程實(shí)實(shí)際支出出情況，與清單單收入和和責(zé)任成成本預(yù)算算進(jìn)行對(duì)對(duì)比盈虧虧分析，查找虧虧損原因因。問(wèn)題十三三 eq oac(,1)項(xiàng)目駐駐地建設(shè)設(shè)盈虧情情況分析析。 eq oac(,2)施工便便道（橋橋）盈虧虧情況分分析。 eq oac(,3)混凝土土拌合站站盈虧情情況分析析。 eq oac(,4)鋼筋加加工場(chǎng)盈盈虧情況況分析。 eq oac(,5)制（存存）梁場(chǎng)場(chǎng)