商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效的度量標(biāo)準(zhǔn)

1、一、商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效以及經(jīng)營(yíng)績(jī)效的度量標(biāo)準(zhǔn)（一）商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效商業(yè)銀行運(yùn)作在一定經(jīng)營(yíng)期間之內(nèi)取得的成就，以及企業(yè)的業(yè)績(jī)也被稱之為企業(yè)績(jī)效，企業(yè)績(jī)效體現(xiàn)如下：盈利能力企業(yè)績(jī)效，償債能力企業(yè)績(jī)效，資產(chǎn)運(yùn) 營(yíng)水平企業(yè)績(jī)效，還有后續(xù)的發(fā)展能力企業(yè)績(jī)效等。在管理企業(yè)的過程中，經(jīng)營(yíng) 者對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的成果和所做出的貢獻(xiàn)，以及在成長(zhǎng)和發(fā)展的成果與所做出的貢獻(xiàn) 方面，這些成果和貢獻(xiàn)都是經(jīng)營(yíng)者業(yè)績(jī)能力的體現(xiàn)。 企業(yè)的生存很大程度上取決 于績(jī)效的好壞，但是真正說起來，學(xué)界對(duì)于企業(yè)績(jī)效的評(píng)判，依然沒有很明確的 定義。下面便舉例說出一些不同的觀點(diǎn)，福泰因（1988）認(rèn)為在作業(yè)過程之中的 合乎性評(píng)判，績(jī)效是一種準(zhǔn)則，可

2、以測(cè)試系統(tǒng)整體的效能。羅賓斯和迪斯（1984） 認(rèn)為在策略管理中，銷售額增長(zhǎng)率是績(jī)效量度，同樣資產(chǎn)收益率也是績(jī)效量度。 文卡特拉曼和拉馬努賈（1986）卻反對(duì)羅賓斯和迪斯的觀點(diǎn)，他們認(rèn)為經(jīng)營(yíng)績(jī)效指 標(biāo)的影響，財(cái)務(wù)績(jī)效指標(biāo)的影響，組織效能指標(biāo)的影響，才是真正績(jī)效的量度。隨著企業(yè)績(jī)效這個(gè)名詞的發(fā)展，漸漸引申出了多種概念如銀行績(jī)效。 銀行績(jī) 效則相應(yīng)的指的是銀行的收益，當(dāng)然這個(gè)收益是在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)對(duì)應(yīng)的時(shí)間內(nèi)產(chǎn)生的。 然而，銀行這個(gè)與普通金融企業(yè)有所區(qū)別的金融企業(yè)， 其績(jī)效也有其特殊性，績(jī) 效的特殊性體現(xiàn)在兩個(gè)方面。第一點(diǎn)，銀行可以理解為資金的富余者和資金的短 缺者的橋梁或者中介機(jī)構(gòu)，銀行從前者那里吸收

3、資金向后者投資， 因此，銀行同 時(shí)承擔(dān)了雙方的風(fēng)險(xiǎn)，因此銀行在經(jīng)營(yíng)過程中，特點(diǎn)就非常明顯了，像是高風(fēng)險(xiǎn) 高負(fù)債的特點(diǎn)，以上的種種因素的共同作用之下，可能導(dǎo)致銀行的某些方面比不 上其他的企業(yè)，比如在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)與市場(chǎng)指標(biāo)（ROE,ROA這二者就可以體現(xiàn)出來。 第二點(diǎn)，鑒于行對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響力的巨大作用，國(guó)家賦予了銀行一些基本的義務(wù)， 比如銀行的宏觀調(diào)控作用，而這些作用又通過公共績(jī)效表現(xiàn)出來：改善經(jīng)濟(jì)宏觀 的公共性績(jī)效，改善資源配置的公共性績(jī)效，保持金融穩(wěn)定的公共性績(jī)效，提升 金融效率的公共性績(jī)效，國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力等的公共性績(jī)效。其實(shí)，績(jī)效評(píng)定包括微觀 企業(yè)性評(píng)定與宏觀公共性評(píng)定兩個(gè)方面。但在本文的研究中，考慮

4、到現(xiàn)實(shí)的情況， 并且結(jié)合理論方面的可執(zhí)行性，本文將只討論銀行企業(yè)層面的績(jī)效。實(shí)際情況下，市場(chǎng)環(huán)境的競(jìng)爭(zhēng)性是不容忽略的，因此績(jī)效可以理解為：投入 產(chǎn)出經(jīng)營(yíng)績(jī)效，盈利性經(jīng)營(yíng)績(jī)效，安全性經(jīng)營(yíng)績(jī)效三個(gè)方面。對(duì)于第一方面的理 解本質(zhì)上是一種效用關(guān)系，并且介于生產(chǎn)資源與生產(chǎn)產(chǎn)品，因此可以理解為對(duì)投 入的測(cè)度，和對(duì)產(chǎn)出的測(cè)度。銀行作為資金的富余者和資金的短缺者的橋梁或者中介機(jī)構(gòu)，對(duì)于銀行產(chǎn)出過程的研究有重要的意義，特別是在宏觀經(jīng)濟(jì)的條件下。 其次，盈利性的問題作為在市場(chǎng)中生存下去的必要條件，商業(yè)銀行不得不慎重考慮。對(duì)于2008年美國(guó)次貸危機(jī)的全面爆發(fā)，盈利性的問題已經(jīng)不再是商業(yè)銀行 考慮的唯一問題了，更重要

5、的是商業(yè)銀行的安全性。只有安全性得到了保障，商 業(yè)銀行才能持續(xù)不斷的發(fā)展，才能保證其持續(xù)性。對(duì)于現(xiàn)階段我國(guó)的商業(yè)銀行， 本文進(jìn)行了詳細(xì)的研究，在我國(guó)，現(xiàn)階段商業(yè)銀行處于一個(gè)競(jìng)爭(zhēng)性的市場(chǎng)，因此本文從幾個(gè)不同方面對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效在一定程度上進(jìn)行了必要的分析。（二）銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的度量標(biāo)準(zhǔn)一些學(xué)者通過量化引起銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效波動(dòng)的原因，從而建立了模型，并且在這個(gè)模型基礎(chǔ)上進(jìn)行了進(jìn)一步的研究。 但是對(duì)于這個(gè)指標(biāo)，學(xué)術(shù)界至今任然眾說 紛紜，指標(biāo)包括：利潤(rùn)率，銀行價(jià)值法，托賓 Q值，總資產(chǎn)收益率和凈資產(chǎn)收益 率等。1.利潤(rùn)率不管是銀行還是普通企業(yè)，利潤(rùn)永遠(yuǎn)是度量一個(gè)企業(yè)收益的標(biāo)準(zhǔn)。假設(shè) 利潤(rùn)率為r, 企業(yè)稅后

6、利潤(rùn)為n,自有成本為d,那么有r=n/d ,實(shí)際上對(duì)于會(huì)計(jì)利潤(rùn)，銀行 的經(jīng)濟(jì)利潤(rùn)一般不會(huì)與之相等，由于這個(gè)缺陷的存在，因此利潤(rùn)率一般不被采用。 （楊建文，周馮琦，2003）.總資產(chǎn)收益率，凈資產(chǎn)收益率在這里可以假設(shè)總資產(chǎn)收益率為變量 ROA可以假設(shè)凈利潤(rùn)為變量w,可以 假設(shè)資產(chǎn)總額為變量R1可以假設(shè)凈資產(chǎn)收益率為變量 ROE可以假設(shè)凈資產(chǎn)為 變量t。ROA=w/mRO冊(cè)具有綜合效果的指標(biāo)，這個(gè)綜合效果具體為銀行資產(chǎn)利用。資產(chǎn)的利 用率隨著ROAS的增大而增大。ROE=w/tROBW樣是一個(gè)綜合指標(biāo)，可以用來度量銀行收益，表示借入資金和資產(chǎn)利 用能力。在某些方面與RO陵似，投資者投資帶來的收益隨

7、著 ROES的增大而增 大。在1903年，對(duì)于企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況的度量出現(xiàn)了一些新的方法，即杜邦分析 體系，這種方法由美國(guó)杜邦公司提出。ROES增值能力存在的缺陷，發(fā)展能力存 在的缺陷，現(xiàn)金流量等方面存在的缺陷都是不可忽視的。因此也一般不被采用。.銀行價(jià)值對(duì)于現(xiàn)階段的中國(guó)而言，股份制是必不可或缺的，股份制的變革由中國(guó)5大銀行領(lǐng)頭，并且大部分銀行也開始了股份制的變革。 銀行價(jià)值被大部分學(xué)者詮釋 為收入現(xiàn)值與市場(chǎng)價(jià)值。而對(duì)于其中的 收入現(xiàn)值有：v/ 旦叩1 rn上式，v, E (Dn), r各自的意義分別為股票的價(jià)值，第 n期的期望現(xiàn)金收 入，折現(xiàn)利率?？紤]到實(shí)際過程的影響，收入現(xiàn)值很難明確的得到銀行

8、的價(jià)值， 精確的預(yù)測(cè) 銀行的未來收益很難在實(shí)際過程之中實(shí)現(xiàn)。 m相應(yīng)的對(duì)于市場(chǎng)價(jià)值具有:、PJNjj 1其中，J,成Pj分別表示為某種股票為銀行股票的種數(shù)，第 j種股票的價(jià)值，第j種股票的數(shù)量。在金融市場(chǎng)任然有效的時(shí)候，可以采用市場(chǎng)價(jià)值法。但 是實(shí)際情況卻是資本市場(chǎng)不是一個(gè)有效的市場(chǎng)，因此并不能采用市場(chǎng)價(jià)值法。3.托賓Q值托賓Q值由詹姆斯托賓在1969年提出的，在這里可以假設(shè)銀行的市場(chǎng)價(jià) 值為變量x,并且可以假設(shè)資本重置成本為變量 y,那么可以得到式子 Q=x/y; 這個(gè)式子有其具體的經(jīng)濟(jì)含義，而不僅僅是一個(gè)表達(dá)式，托賓Q值可以比較銀行 的市場(chǎng)價(jià)值與其給銀行帶來現(xiàn)金流量的資本的成本的關(guān)系，托賓

9、Q值大于1,就可以得到創(chuàng)造的價(jià)值高于成本的結(jié)論，同時(shí)也從側(cè)面證明企業(yè)對(duì)于社會(huì)的價(jià)值， 托賓Q值小于1,就可以得到創(chuàng)造的價(jià)值低于成本的結(jié)論。在實(shí)際情況下，非流通股是我國(guó)目前銀行業(yè)存在的普遍現(xiàn)狀， 由于非流通股 的存在，并且上市時(shí)間普遍偏短這些因素的綜合影響之下， 并不能很好地估計(jì)我 國(guó)的上市銀行。對(duì)上面各種估算指標(biāo)進(jìn)行了比較，總資產(chǎn)收益率ROAS然不是能解決所有的 問題，但是相較之下，它更加具有優(yōu)勢(shì)，所以ROAt不得不被選做本文的衡量指 標(biāo)。、影響商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的因素討論學(xué)者們綜合探索研究一些能對(duì)銀行效率產(chǎn)生影響的原因。學(xué)者們將這些原因 歸結(jié)為外部原因和內(nèi)部原因。其中外部原因是指外生影響原因，

10、也就是不再受銀 行內(nèi)部制約的一些原因，比如外部的宏觀經(jīng)濟(jì)走向，外部的利率因素，外部的政 治環(huán)境等等。大多的學(xué)者多采用內(nèi)部原因進(jìn)行分析，內(nèi)部原因主要集中在內(nèi)部的 資源配置因素，內(nèi)部的收入結(jié)構(gòu)因素，內(nèi)部的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)因素等的一些自身財(cái)務(wù)特 征的分析上。（一）內(nèi)部因素建立.資源配置因素資源配置與很多因素有著不可分割的關(guān)系，比如與銀行成本控制能力的實(shí)施 效果有著不可分割的關(guān)系，同時(shí)與產(chǎn)出優(yōu)化能力的實(shí)施效果聯(lián)系密切，并且與規(guī) 模擴(kuò)張也有著不可分割的關(guān)系。資源配置狀況也可以通過分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)量的計(jì)量 指標(biāo)，人均資產(chǎn)的計(jì)量指標(biāo)，存貸比的計(jì)量指標(biāo)，費(fèi)用收入比的計(jì)量指標(biāo)，還有 另外二個(gè)指標(biāo)便是貸款占比和固定資產(chǎn)等的六

11、項(xiàng)指標(biāo)來體現(xiàn)。以一些特定的角度出發(fā)，比如銀行盈利方式，這種收益便來自于存貸利差。資產(chǎn)配置與銀行的收益 并且資產(chǎn)配置與銀行的成本有著直接的關(guān)系。 由此可見，存貸比時(shí)一項(xiàng)配置中的 決定性因素。.收入結(jié)構(gòu)因素對(duì)于傳統(tǒng)的商業(yè)銀行來說，利息收入即存貸款利差就是利潤(rùn)的來源。當(dāng)然， 銀行也存在非利息收入，對(duì)于非利息收入來講，不同的銀行存在著不同的統(tǒng)計(jì)口 徑。但是就國(guó)內(nèi)外學(xué)術(shù)界來說，他們主要將注意力集中在非利息收入對(duì)與經(jīng)營(yíng)績(jī) 效的影響。就目前的研究成果而言，產(chǎn)生了兩種觀點(diǎn)，也就是通俗意義上的積極 影響和負(fù)面效應(yīng)。對(duì)于正常情況下，中間業(yè)務(wù)收入是一大筆收入，并且它構(gòu)成了非利息收入的 主要來源，當(dāng)然其它收入對(duì)于非利

12、息收入也不容忽視。 對(duì)于前者，便是由傭金收 入和手續(xù)費(fèi)收入組成。相應(yīng)的后者便是由在金融機(jī)構(gòu)的一些日常往來下的收入。 當(dāng)然，說道銀行非利息 收入，那么手續(xù)費(fèi)和傭金收入就是一個(gè)不可越過的問題。 本文就是主要研究了手 續(xù)費(fèi)及傭金，并且把二者的占比作為了非利息收入占比的一個(gè)備用量， 二者在必 要的情況之下可以替代非利息收入占比。.資產(chǎn)規(guī)模因素銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效正常情況下是和銀行的規(guī)模是息息相關(guān)的，在一定程度上，對(duì)于銀行的固定成本來說，銀行獲得的利潤(rùn)是隨著銀行的規(guī)模的增大而增大。 而 且資產(chǎn)在經(jīng)營(yíng)的過程之中，銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的減輕，起到了緩沖的作用，同時(shí)能夠 防止一些可以避免的損失，并且這些資產(chǎn)也保障了銀行足夠

13、的清償能力。有貸款額的描述性指標(biāo)，銀行總資產(chǎn)的描述性指標(biāo)，存款總額等的描述性指標(biāo)都是對(duì)于 銀行規(guī)模的描述。學(xué)者研究出的結(jié)果便是這些相關(guān)系數(shù)甚至平均可以達(dá)到0.98以上。對(duì)于不同銀行采用的不同的市場(chǎng)總額與資產(chǎn)的比例，這個(gè)比例單單從數(shù)字反面來看，直觀的反應(yīng)了不同的銀行規(guī)模的相互之間的大小， 更深一層的意思便 是反映了各家銀行所占市場(chǎng)比例大小。.產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)因素對(duì)于銀行績(jī)效的討論，產(chǎn)權(quán)制度同樣是不可回避的問題，因?yàn)椴煌漠a(chǎn)權(quán)制 度，會(huì)導(dǎo)致不同的組織行為。因此，產(chǎn)權(quán)問題對(duì)于銀行而言尤為重要，銀行的戰(zhàn) 略安排的先決性因素便是產(chǎn)權(quán)制度， 并且對(duì)于銀行的運(yùn)行效率而言，產(chǎn)權(quán)制度也 會(huì)發(fā)生一定的影響，進(jìn)而繼續(xù)影響金

14、融市場(chǎng)資源配置。在21世紀(jì)初期，雖然國(guó)有股份制銀行已經(jīng)數(shù)見不鮮，但是遺憾的是股份制銀行受國(guó)家的影響依然很大。對(duì)于現(xiàn)階段而言，在銀行效率決策的問題上，“產(chǎn)權(quán)決定論”和“超產(chǎn)權(quán)論” 是主流觀點(diǎn)。這兩大假說的研究角度，都匯聚在市場(chǎng)結(jié)構(gòu)之上。因此，為了測(cè)量 市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的影響程度，本文從國(guó)家持股比例的問題上進(jìn)行了討論。 并將其作為解 釋變量用來解釋產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)方面的問題，進(jìn)而研究國(guó)家持股比例對(duì)于銀行績(jī)效的作 用。（二）回歸結(jié)討論1,貸存比為了研究銀行績(jī)效，學(xué)者進(jìn)行了回歸結(jié)果分析，并且結(jié)果顯示，在中國(guó)目前 階段，貸存比的地位明顯偏高，并且可以看出銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效越高則存貸比越低， 很明顯的一個(gè)負(fù)相關(guān)關(guān)系。假設(shè)貸存

15、比為a,銀行貸款總額為b,存款總額為c, 可以得到a=b/c；為了更好的監(jiān)管貸存比，a的范圍必須保持一定。從貸存比的 概念看，a越小貸款資源來源越穩(wěn)定，相應(yīng)的爆發(fā)不可預(yù)估的風(fēng)險(xiǎn)就越低。就簡(jiǎn) 單從a的數(shù)值看，可以得出這樣的結(jié)論，當(dāng) a1,說明銀行現(xiàn)階段的基本狀況為 “超貸，當(dāng)a1,說明銀行現(xiàn)階段的基本狀況為“惜貸” 。a的大小對(duì)于銀行的 經(jīng)營(yíng)具有兩面性，首先，a越大，銀行的流動(dòng)性越小，呈現(xiàn)負(fù)相關(guān)的關(guān)系。其次， 上市銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)很明顯是收益，因此 a會(huì)盡可能大，來提升收益。相應(yīng)的從其他方面看，比如風(fēng)險(xiǎn)管理的角度，那么 a的數(shù)值不宜過大。a數(shù) 值設(shè)定過高，會(huì)引起廣大客戶的反感，不利于客戶日常的現(xiàn)金

16、支取，并且日常的 現(xiàn)金結(jié)算也是一個(gè)問題。更重要的是，a過大，可能引發(fā)銀行支付危機(jī)，造成廣 大客戶的信用恐慌。進(jìn)而甚至可能進(jìn)一步擴(kuò)大為金融危機(jī)。 鑒于以上因素，對(duì)于 銀行貸存比a的控制就顯得尤為重要了，a的數(shù)值一定要穩(wěn)定在一定的范圍之內(nèi)。.非利息收入占比從學(xué)者進(jìn)行的回歸結(jié)果分析來看，非利息收入占比是一個(gè)不利的因素， 對(duì)于 銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效而言。銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效與非利息收入占比成反比關(guān)系，在這樣一個(gè) 情況之下，如果開展非利息收入業(yè)務(wù)，那么風(fēng)險(xiǎn)只會(huì)進(jìn)一步增加。那么風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn) 一步增加，相應(yīng)的商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)成本也會(huì)進(jìn)一步增加，因此銀行利潤(rùn)受損。觀察回歸結(jié)果的分析，可以發(fā)現(xiàn)非利息收入占比的系數(shù)明顯小于零， 但是

17、本 質(zhì)上其因素系數(shù)并不大。這樣的現(xiàn)象說明了二個(gè)問題，首先我國(guó)的非利息業(yè)務(wù)發(fā) 展較為緩慢，較之于西方國(guó)家。其次我國(guó)的非利息業(yè)務(wù)還處于剛剛開始的階段， 沒有完善的規(guī)模，不能給銀行績(jī)效帶來很大的幫助。.資產(chǎn)規(guī)模同樣從學(xué)者進(jìn)行的回歸結(jié)果分析來看， 可以得出總資產(chǎn)規(guī)模越大，銀行效率 值便越小，二者之間同樣存在著負(fù)向的聯(lián)系，結(jié)果顯示銀行的規(guī)模提升1%效率值便降低0.014%,由此看出我國(guó)現(xiàn)階段，銀行規(guī)模還是不完善的狀態(tài)。雖然 資產(chǎn)規(guī)模擴(kuò)張會(huì)帶來一系列的問題，比如提高銀行成本控制的難度的問題， 但是 與隨之而來的銀行成本效率得提高，以及技術(shù)效率的提高相比較，不利因素便被 抵消了一大部分。并由此可知，就目前而

18、言我國(guó)銀行的規(guī)模狀態(tài)， 依舊是一個(gè)過 大的狀態(tài)。銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效正常情況下是和銀行的規(guī)模是息息相關(guān)的，對(duì)于銀行經(jīng)營(yíng)成 果的衡量，第一要素永遠(yuǎn)是資產(chǎn)，同時(shí)資產(chǎn)對(duì)于控制市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)也不容忽視。 在研 究分析資產(chǎn)對(duì)于銀行的作用，或者資產(chǎn)對(duì)于類似金融機(jī)構(gòu)的作用時(shí)。 在很大程度 上，可以看出資產(chǎn)在經(jīng)營(yíng)的過程之中，銀行對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的減輕，起到了緩沖的作用， 同時(shí)具有信號(hào)傳遞的作用。風(fēng)險(xiǎn)緩釋是能夠防止一些可以避免的損失， 并且這些 資產(chǎn)也保障了銀行足夠的清償能力，被大多數(shù)學(xué)者稱之為緩沖器。銀行資產(chǎn)規(guī)模 越大，那么抵御市場(chǎng)性的風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng)， 銀行的清償力也就越強(qiáng)。從一個(gè)方 面來看，可以增加銀行資產(chǎn)多元化，這樣對(duì)于降

19、低非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)起到了極大的作用， 可以將銀行的風(fēng)險(xiǎn)降低到最大化， 風(fēng)險(xiǎn)管理成本也得到了明顯的下降。 從另外一 個(gè)方面來看，銀行資產(chǎn)規(guī)模的提高，同樣也會(huì)帶來市場(chǎng)信任度的提高，市場(chǎng)信任 度高的銀行在籌措資金的時(shí)候顯得更加的有利。從這個(gè)角度來說，大型的銀行， 更加容易獲得資金的支援，減低風(fēng)險(xiǎn)，這樣便形成了一個(gè)良性循環(huán)，對(duì)于資金與 風(fēng)險(xiǎn)的管理也更加的有利。規(guī)模經(jīng)濟(jì)相于其他行業(yè)來說，銀行是最容易形成的，并且對(duì)于規(guī)模報(bào)酬方面， 其具有遞增的特稱。毫無疑問，擁有同質(zhì)性性質(zhì)的貨幣，是銀行的主要經(jīng)營(yíng)目標(biāo)， 并且銀行采取拓寬金融產(chǎn)品線的措施， 以便降低產(chǎn)品的成本，相應(yīng)的服務(wù)的平均 成本也得到了有效的降低，進(jìn)而達(dá)到了

20、獲得超額收益的目標(biāo)。銀行規(guī)模提升了， 除了上面的優(yōu)勢(shì)外，更加可以提升銀行的技術(shù)跟進(jìn)，從而內(nèi)部創(chuàng)新和組織效率都 能夠得以提升。但是凡事過猶不及銀行的規(guī)模過大的話，會(huì)出現(xiàn)不經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象， 使得銀行消耗不必要的資源在監(jiān)督和管理上，內(nèi)部各種事物也會(huì)變得難于協(xié)調(diào)， 導(dǎo)致成本增加。因此對(duì)于銀行規(guī)模的提升，必須保持理性的態(tài)度，既要增長(zhǎng)也不 能盲目的無限的增長(zhǎng)，要保證一個(gè)度。而對(duì)于銀行的資產(chǎn)規(guī)模而言，起著最重要作用的便是社會(huì)公眾的信心， 社會(huì) 公眾的信心提升了，銀行的資產(chǎn)規(guī)模便能夠更加有力的擴(kuò)張。所以說銀行的資產(chǎn) 規(guī)模也可以是衡量社會(huì)公眾的信心的一個(gè)指標(biāo)， 資產(chǎn)規(guī)模越大的銀行，給公眾和 監(jiān)管機(jī)構(gòu)信心也就越大。.

21、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)根據(jù)前面所說，產(chǎn)權(quán)制度對(duì)于銀行起著不容忽視的作用，產(chǎn)權(quán)制度直接作用 于銀行效率。根據(jù)學(xué)者統(tǒng)計(jì)得出，國(guó)家持股增長(zhǎng)1.0%,銀行效率相應(yīng)的降低0.84% 可以明顯的看出，在貸存比，非利息收入占比，資產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)權(quán)制度四個(gè)因素中， 產(chǎn)權(quán)制度是絕對(duì)值占比最大的一項(xiàng)，也就從側(cè)面反應(yīng)了產(chǎn)權(quán)制度的重要作用。產(chǎn)權(quán)制度限制了市場(chǎng)參與者的兩項(xiàng)權(quán)益， 也就是獲取收益的邊界，承擔(dān)損失 的邊界。因此產(chǎn)權(quán)體系的改變，必然會(huì)導(dǎo)致決策機(jī)構(gòu)的不同的行為方式， 從而問 接性的改變了資源配置，同時(shí)也改變了市場(chǎng)格局。21世紀(jì)金融市場(chǎng)已經(jīng)是生活的不可缺少的部分，而其最重要的部分銀行更 是大眾的生活息息相關(guān)，不管是在政治方面，還是

22、單純的經(jīng)濟(jì)方面，銀行都是不 可忽視的存在。對(duì)于銀行個(gè)體而言，目的肯定是利益，但是銀行也具有政治性的 目的，這個(gè)目的又與銀行個(gè)體的目的是對(duì)立的。 對(duì)于產(chǎn)權(quán)制度這個(gè)不合理支出表 現(xiàn)來說主要體現(xiàn)在二個(gè)方面，也就是產(chǎn)權(quán)主體可能產(chǎn)生虛置的現(xiàn)象并且產(chǎn)權(quán)關(guān)系 也表現(xiàn)的模糊不清。而對(duì)于第二個(gè)原因的產(chǎn)生歸結(jié)于在國(guó)有商業(yè)銀行還沒進(jìn)入市 場(chǎng)之前，一些機(jī)制不全或缺失導(dǎo)致，而這些的缺失的機(jī)制有，約束、風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展 等，這一系列導(dǎo)致了市場(chǎng)主體動(dòng)蕩， 機(jī)構(gòu)內(nèi)資源無法合理的運(yùn)用，導(dǎo)致了產(chǎn)權(quán)關(guān) 系模糊不清，最終影響銀行的效率。但是如果使股份制商業(yè)銀行和國(guó)有銀行處于 競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)中，那么前者的產(chǎn)權(quán)激勵(lì)效率明顯更高，同時(shí)約束效率也較高

23、一些， 配置效率同樣高一些。三、提高我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)績(jī)效的舉措（一）提高商業(yè)銀行資產(chǎn)配置效率對(duì)于提高效率的措施，最重要的還是資產(chǎn)配置，資產(chǎn)配置不管是對(duì)于社會(huì)， 還是對(duì)于社會(huì)之中的個(gè)體，都是具有有效性的，對(duì)于經(jīng)濟(jì)個(gè)體的資源進(jìn)行人為的 配置，從而達(dá)到最優(yōu)化的組合。對(duì)于銀行來說，資產(chǎn)配置是對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的數(shù)量的 處理辦法，對(duì)資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)的資金管理方法。在這種情況下，存貸比就顯得舉 足輕重了，銀行一定要把握存貸比的度，對(duì)于外界的變化準(zhǔn)確迅速的做出應(yīng)對(duì)方 案，保障資產(chǎn)的合理性杜絕不必要的花費(fèi)。為了改變我國(guó)的銀行市場(chǎng)的一些現(xiàn)狀， 在2015年10月1日，監(jiān)管部門廢除 了貸存比監(jiān)管，這一舉措也促進(jìn)了銀行之間更

24、加激烈的競(jìng)爭(zhēng)。 雖然監(jiān)管部門廢除 了貸存比監(jiān)管，但是存貸比，依然具有很重要的作用，對(duì)于其流動(dòng)性的控制依然 是一個(gè)不能忽視的問題。存貸比任然可以校正銀行的信貸，知識(shí)現(xiàn)在對(duì)存貸比進(jìn) 行了拓展，將其和資本充足率和貸款上限結(jié)合在了一起，這樣對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的控制更 加得心應(yīng)手了。（二）增強(qiáng)中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，推動(dòng)產(chǎn)品進(jìn)步現(xiàn)階段而言，非利息收入占比在不同銀行之間的差距還不是很大， 對(duì)于中小 銀行，依然將利息收入業(yè)務(wù)當(dāng)做主要業(yè)務(wù)。 但是隨著經(jīng)濟(jì)體制的改革，依然將利 息收入業(yè)務(wù)當(dāng)做主要業(yè)務(wù)是行不通的，因?yàn)閷⒗⑹杖霕I(yè)務(wù)當(dāng)做主要業(yè)務(wù)將會(huì)導(dǎo) 致收益降低。因此實(shí)現(xiàn)體制的改革，模式的改革勢(shì)在必行，要勇于嘗試混業(yè)經(jīng)營(yíng)改革實(shí)現(xiàn)體制的

25、改革，模式的改革必須做到開展中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。 增加中間業(yè)務(wù)品 種便是一種切實(shí)可行的方案，中間業(yè)務(wù)包括產(chǎn)品研發(fā)的階段，市場(chǎng)溝通的階段， 分銷渠道的階段，銷售管理的階段，客戶服務(wù)的階段，只有在這些階段不斷地創(chuàng) 新發(fā)展，增強(qiáng)創(chuàng)新力度，并且將業(yè)務(wù)層由低層次向高層次發(fā)展， 比如向代客理財(cái) 的業(yè)務(wù)發(fā)展，或者向保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)發(fā)展，同時(shí)也可以向證券業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)發(fā)展， 只有這些都做到了，才能更好地實(shí)現(xiàn)體制的改革。同時(shí)如果將西方的先進(jìn)制度， 先進(jìn)的模式，先進(jìn)的創(chuàng)新工具引入我國(guó)，結(jié)合我國(guó)的實(shí)際情況，進(jìn)行研究分析， 發(fā)展出符合中國(guó)特色社會(huì)主義的中間業(yè)務(wù)種類。為了實(shí)現(xiàn)體制的改革，模式的改革，必須培養(yǎng)專業(yè)人才。目前，金融方面

26、人 才還不夠，中間業(yè)務(wù)的人才結(jié)構(gòu)的分布也不科學(xué)， 具有創(chuàng)新意識(shí)，實(shí)干能力的高 素質(zhì)人才明顯不夠。因此現(xiàn)階段的要?jiǎng)?wù)便是，培養(yǎng)和引進(jìn)有創(chuàng)新意識(shí)的高素質(zhì)人 才和創(chuàng)新能力的高素質(zhì)人才。（三）合理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)規(guī)模銀行的經(jīng)營(yíng)績(jī)效正常情況下是和銀行的規(guī)模是息息相關(guān)的，可以得出總資產(chǎn) 規(guī)模越大，銀行效率值便越小，二者之間同樣存在著負(fù)向的聯(lián)系， 但是規(guī)模報(bào)酬 卻是遞增的。對(duì)于銀行來說，具有同質(zhì)性的貨幣是其主要的目標(biāo)， 并且由于貨幣 這種通用資產(chǎn)的性質(zhì)，衍生出很多附屬性質(zhì)的產(chǎn)品，伴隨著衍生物的增加，銀行 就會(huì)從中獲得更大的利潤(rùn)。而銀行營(yíng)運(yùn)成本可以隨著銀行規(guī)模的提升而降低。當(dāng)然擴(kuò)大規(guī)模產(chǎn)生的好處可不僅僅是降低利潤(rùn)，

27、 除了上面的優(yōu)勢(shì)外，更加可以提升 銀行的技術(shù)跟進(jìn)，從而內(nèi)部創(chuàng)新和組織效率都能夠得以提升。 但是凡事過猶不及， 銀行的規(guī)模過大的話，會(huì)出現(xiàn)不經(jīng)濟(jì)的現(xiàn)象，使得銀行消耗不必要的資源在監(jiān)督 和管理上，內(nèi)部各種事物也會(huì)變得難于協(xié)調(diào)，導(dǎo)致成本增加。因此對(duì)于銀行規(guī)模 的提升，必須保持理性的態(tài)度，既要增長(zhǎng)也不能盲目的無限的增長(zhǎng)， 要保證一個(gè) 度。因此對(duì)于規(guī)模過大的銀行，需要選擇性的縮減功能相近的部門，對(duì)于規(guī)模較 小的銀行，需要根據(jù)自己的需要，適當(dāng)?shù)脑黾右?guī)模。不同的銀行根據(jù)自己的業(yè)務(wù) 量的大小來確定不同的銀行規(guī)模。值得注意的是對(duì)于銀行的不同的規(guī)模而言， 一些高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)便很大程度上造 成了銀行的不同的規(guī)模，因此銀行需要建立起二道防火墻，即在證券業(yè)務(wù)和同金 融衍生品業(yè)務(wù)設(shè)立保障，這樣銀行的安全性就得到了一定的保障。 不要一味地追 求規(guī)模最大化，同時(shí)也要要防止規(guī)模泡沫化。但是，學(xué)者們所討論的不能盲目最 大化規(guī)模，并不意味著死板的固化規(guī)模減縮規(guī)模， 并不是將銀行規(guī)模固定死，或 者越小越好。(四)產(chǎn)權(quán)創(chuàng)新現(xiàn)階段而言產(chǎn)權(quán)對(duì)于銀行起著不容忽視的作用，產(chǎn)權(quán)制度直接作用于銀行效 率。從