《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理學(xué)》學(xué)習(xí)指導(dǎo)書

1、PAGE 3PAGE 70商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理學(xué)學(xué)學(xué) 習(xí) 指 導(dǎo) 書趙尚梅 于殿殿江 編寫山東大學(xué)學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)院二OOOO年八月月商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理學(xué)學(xué)學(xué)習(xí)習(xí)指導(dǎo)書書一、課程程說(shuō)明商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理學(xué)是是研究市市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)條件下下，商業(yè)業(yè)銀行營(yíng)營(yíng)運(yùn)機(jī)制制及業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展規(guī)規(guī)律的科科學(xué)。隨隨著我國(guó)國(guó)改革開(kāi)開(kāi)放的不不斷深化化，社會(huì)會(huì)主義市市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)體制日日臻完善善，貨幣幣信用經(jīng)經(jīng)濟(jì)也日日益發(fā)展展。由于于商業(yè)銀銀行在整整個(gè)金融融體系中中處于主主體地位位，商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理學(xué)作為為金融學(xué)學(xué)專業(yè)主主干課程程，對(duì)于于學(xué)生掌掌握市場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條條件下商商業(yè)銀行行營(yíng)運(yùn)機(jī)機(jī)制及業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展展規(guī)律，為我國(guó)國(guó)迎戰(zhàn)國(guó)國(guó)際金

2、融融業(yè)挑戰(zhàn)戰(zhàn)、培養(yǎng)養(yǎng)適應(yīng)221世紀(jì)紀(jì)金融業(yè)業(yè)發(fā)展所所需要的的專門人人才具有有重要意意義。商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理學(xué)的的教學(xué)對(duì)對(duì)象是已已經(jīng)掌握握了政治治經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)、宏觀觀經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)、微觀觀經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)、貨幣幣銀行學(xué)學(xué)、財(cái)務(wù)務(wù)管理學(xué)學(xué)、國(guó)際際金融學(xué)學(xué)和會(huì)計(jì)計(jì)學(xué)等基基礎(chǔ)課程程理論知知識(shí)的金金融學(xué)專專業(yè)本科科學(xué)生。本課程程的教學(xué)學(xué)目的是是要求學(xué)學(xué)生掌握握有關(guān)商商業(yè)銀行行的基本本理論和和基本知知識(shí)，掌掌握商業(yè)業(yè)銀行的的本質(zhì)屬屬性及其其經(jīng)營(yíng)管管理原則則，掌握握商業(yè)銀銀行各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)，包括負(fù)負(fù)債業(yè)務(wù)務(wù)、資產(chǎn)產(chǎn)業(yè)務(wù)、投資業(yè)業(yè)務(wù)、租租賃與信信托業(yè)務(wù)務(wù)、表外外業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)業(yè)務(wù)和其其他業(yè)務(wù)務(wù)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)要點(diǎn)，掌握商商業(yè)銀行行服務(wù)定定

3、價(jià)，包包括存款款利率、貸款利利率、租租金等的的決定因因素和定定價(jià)方法法，掌握握商業(yè)銀銀行籌措措資本金金的途徑徑、銀行行監(jiān)管和和銀行控控制風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的策略略，并能能運(yùn)用所所學(xué)的理理論、知知識(shí)和方方法分析析商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理中中的相關(guān)關(guān)問(wèn)題，評(píng)價(jià)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)效果，把握商商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理的發(fā)發(fā)展趨勢(shì)勢(shì)，達(dá)到到金融學(xué)學(xué)專業(yè)學(xué)學(xué)生培養(yǎng)養(yǎng)目標(biāo)的的要求，為以后后從事理理論研究究和實(shí)際際工作奠奠定堅(jiān)實(shí)實(shí)的基礎(chǔ)礎(chǔ)。本課程以以馬克思思主義為為指導(dǎo)，堅(jiān)持從從一般到到個(gè)別、循序漸漸進(jìn)的邏邏輯順序序，系統(tǒng)統(tǒng)地闡述述商業(yè)銀銀行發(fā)展展歷程，揭示商商業(yè)銀行行發(fā)展的的一般規(guī)規(guī)律，全全面地介介紹當(dāng)代代商業(yè)銀銀行的各各類業(yè)務(wù)務(wù)及

4、其操操作程序序，以及及商業(yè)銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)創(chuàng)新新活動(dòng)，并對(duì)商商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)管管理發(fā)展展的趨勢(shì)勢(shì)作出預(yù)預(yù)測(cè)和展展望。本本課程運(yùn)運(yùn)用現(xiàn)代代經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)的研究究方法對(duì)對(duì)當(dāng)代商商業(yè)銀行行的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理方方針、經(jīng)經(jīng)營(yíng)思想想和管理理模型作作有深度度的探討討和介紹紹，對(duì)有有關(guān)管理理的最新新理論作作比較完完整的闡闡述。此此外，還還對(duì)我國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理中中的成功功之處和和存在的的問(wèn)題做做比較深深入的分分析。作為面向向21世世紀(jì)的金金融學(xué)專專業(yè)的主主干課程程，商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理學(xué)的基基本內(nèi)容容和教學(xué)學(xué)要求都都力求體體現(xiàn)新時(shí)時(shí)代的需需要，為為達(dá)到教教學(xué)目的的，在教教學(xué)方法法上，力力求做到到以下幾幾點(diǎn)：第一，以以

5、馬克思思主義方方法論為為指導(dǎo)，使學(xué)生生通過(guò)學(xué)學(xué)習(xí)本課課程，既既能掌握握商業(yè)銀銀行發(fā)展展的一般般規(guī)律，又能正正確認(rèn)識(shí)識(shí)我國(guó)商商業(yè)銀行行發(fā)展的的特殊性性，提高高學(xué)生對(duì)對(duì)我國(guó)銀銀行商業(yè)業(yè)化改革革的必要要性和重重要性的的認(rèn)識(shí)，使學(xué)生生能認(rèn)識(shí)識(shí)我國(guó)銀銀行商業(yè)業(yè)化改革革所面臨臨的難點(diǎn)點(diǎn)。 第二，理論聯(lián)聯(lián)系實(shí)際際，注重重培養(yǎng)學(xué)學(xué)生分析析問(wèn)題、解決問(wèn)問(wèn)題的能能力。在在加強(qiáng)對(duì)對(duì)基本理理論業(yè)務(wù)務(wù)講解的的同時(shí)，著重講講解商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理中的分分析工具具與方法法，并通通過(guò)案例例分析、聯(lián)系我我國(guó)銀行行商業(yè)化化改革中中出現(xiàn)的的新情況況，組織織課程討討論、布布置復(fù)習(xí)習(xí)思考題題等形式式，提高高學(xué)生學(xué)學(xué)生分析析問(wèn)題、解決

6、問(wèn)問(wèn)題的能能力。第三，本本課程涉涉及的內(nèi)內(nèi)容較多多，我們們?cè)诮虒W(xué)學(xué)過(guò)程中中所使用用的教材材，不可可能將所所有的內(nèi)內(nèi)容都予予以充分分地介紹紹，鑒于于這種情情況，在在教學(xué)過(guò)過(guò)程中，任課教教師會(huì)適適當(dāng)?shù)赜栌枰匝a(bǔ)充充，尤其其要使學(xué)學(xué)生能及及時(shí)了解解當(dāng)代商商業(yè)銀行行的最新新動(dòng)態(tài)，也將會(huì)會(huì)根據(jù)我我校的培培養(yǎng)目標(biāo)標(biāo)，確定定講授重重點(diǎn)，兼兼顧其他他。另外外在教學(xué)學(xué)過(guò)程中中，還會(huì)會(huì)向?qū)W生生推薦和和介紹一一些參考考書，供供學(xué)生閱閱讀，以以幫助學(xué)學(xué)生理解解教學(xué)內(nèi)內(nèi)容。二、各章章主要教教學(xué)內(nèi)容容第一章 導(dǎo)論論教學(xué)要求求：本章章要求學(xué)學(xué)生了解解商業(yè)銀銀行產(chǎn)生生與發(fā)展展的過(guò)程程，商業(yè)業(yè)銀行內(nèi)內(nèi)部組織織結(jié)構(gòu)及及商業(yè)銀銀行的

7、職職能，掌掌握商業(yè)業(yè)銀行的的本質(zhì)屬屬性及經(jīng)經(jīng)營(yíng)原則則，對(duì)商商業(yè)銀行行進(jìn)行監(jiān)監(jiān)管和商商業(yè)銀行行本身加加強(qiáng)內(nèi)控控的原則則、方法法，并能能應(yīng)用商商業(yè)銀行行經(jīng)營(yíng)的的基本原原則分析析經(jīng)濟(jì)環(huán)環(huán)境變化化對(duì)商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)的影影響。第一節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行的的起源與與發(fā)展 一、商商業(yè)銀行行的性質(zhì)質(zhì)商業(yè)銀行行是以追追求最大大利潤(rùn)為為目標(biāo)，以多種種金融負(fù)負(fù)債籌集集資金，以多種種金融資資產(chǎn)為其其經(jīng)營(yíng)對(duì)對(duì)象，能能利用負(fù)負(fù)債進(jìn)行行信用創(chuàng)創(chuàng)造，并并向客戶戶提供多多功能、綜合性性服務(wù)的的金融企企業(yè)。商業(yè)銀行行首先具具備一般般的企業(yè)業(yè)特征；商業(yè)銀銀行不是是一般的的企業(yè)；商業(yè)銀銀行不同同于其他他金融機(jī)機(jī)構(gòu)。二、商業(yè)業(yè)銀行的的產(chǎn)生1、

8、銀行行的產(chǎn)生生 從歷史史上看，銀行產(chǎn)產(chǎn)生于貨貨幣經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)（或或鑄幣兌兌換業(yè)），而貨貨幣經(jīng)營(yíng)營(yíng)業(yè)產(chǎn)生生于國(guó)際際間的商商品交換換。銀行行起源于于意大利利，并于于17世世紀(jì)逐步步傳播到到其他國(guó)國(guó)家。2、商業(yè)業(yè)銀行的的形成商業(yè)銀行行是商品品經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展到一一定階段段的產(chǎn)物物，并隨隨著商品品經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展不不斷完善善。商業(yè)業(yè)銀行主主要通過(guò)過(guò)兩條途途徑產(chǎn)生生：一是是舊式高高利貸銀銀行轉(zhuǎn)變變而來(lái)；一是根根據(jù)資本本主義經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展的需要要，按資資本主義義原則，以股份份制形式式建立。英格蘭蘭銀行是是現(xiàn)代商商業(yè)銀行行的始祖祖。3、商業(yè)業(yè)銀行的的發(fā)展盡管各國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行產(chǎn)生生的條件件不同，稱謂也也不一樣樣，但其其發(fā)展基

9、基本上是是循著兩兩種傳統(tǒng)統(tǒng)：一是是英國(guó)式式融通短短期資金金傳統(tǒng)；一是德德國(guó)式綜綜合銀行行傳統(tǒng)。第二節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行的的功能及及其地位位 一、商商業(yè)銀行行的功能能 1、充充當(dāng)信用用中介2、充當(dāng)當(dāng)支付中中介3、信用用創(chuàng)造職職能4、金融融服務(wù)職職能5、是中中央銀行行貨幣政政策的傳傳導(dǎo)者和和作用對(duì)對(duì)象二、商業(yè)業(yè)銀行的的地位1、是整整個(gè)國(guó)民民經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)的中中樞2、對(duì)全全社會(huì)的的貨幣供供給具有有重要影影響3、是社社會(huì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)的的信息中中心4、是國(guó)國(guó)家實(shí)施施宏觀政政策的重重要途徑徑和基礎(chǔ)礎(chǔ)5、是社社會(huì)資本本運(yùn)動(dòng)的的中心第三節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行的的組織結(jié)結(jié)構(gòu) 一、商商業(yè)銀行行的創(chuàng)立立 （一）商業(yè)銀銀行創(chuàng)立立的條件件

10、 1、經(jīng)經(jīng)濟(jì)條件件；2、金融條條件。 （二）創(chuàng)立商商業(yè)銀行行的程序序 1、申申請(qǐng)登記記；2、招募股股份；33、驗(yàn)資資營(yíng)業(yè)。二、商業(yè)業(yè)銀行的的組織結(jié)結(jié)構(gòu)決策系統(tǒng)統(tǒng)、執(zhí)行行系統(tǒng)、監(jiān)督系系統(tǒng)、管管理系統(tǒng)統(tǒng)第四節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行制制度 一、建建立商業(yè)業(yè)銀行體體系的基基本原則則 1、競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)原則則 基基本要求求是有利利于合理理競(jìng)爭(zhēng)，防止銀銀行壟斷斷。2、安全全原則 基本本要求是是保障銀銀行體系系的安全全，防止止銀行倒倒閉。3、規(guī)模模原則 基本本要求是是注意最最合理的的規(guī)模，降低管管理費(fèi)用用。二、商業(yè)業(yè)銀行體體系及其其主要類類型1、按資資本所有有權(quán)劃分分2、按業(yè)業(yè)務(wù)覆蓋蓋地域劃劃分3、按能能否從事事證券業(yè)業(yè)務(wù)劃

11、分分4、按組組織形式式劃分三、國(guó)際際商業(yè)銀銀行體系系的發(fā)展展趨勢(shì)第五節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)目目標(biāo)商業(yè)銀行行的經(jīng)營(yíng)營(yíng)目標(biāo)就就是保證證資金的的安全，保持資資產(chǎn)的流流動(dòng)性，爭(zhēng)取最最大的盈盈利?？煽珊?jiǎn)稱為為“三性”目標(biāo)，即“安全性性、流動(dòng)動(dòng)性、盈盈利性”。這“三性”目標(biāo)也也是銀行行進(jìn)行日日常管理理的三原原則。一、安全全性：安安全性是是指銀行行按期收收回資產(chǎn)產(chǎn)本息，避免經(jīng)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，避免免資產(chǎn)損損失的可可靠程度度。按期期收回資資產(chǎn)本息息的可靠靠程度越越高，安安全性也也就越高高。實(shí)行行這一原原則對(duì)商商業(yè)銀行行來(lái)講有有著重要要意義。二、流動(dòng)動(dòng)性：簡(jiǎn)簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)說(shuō)是指銀銀行能夠夠隨時(shí)應(yīng)應(yīng)付顧客客提存和和滿足必必要

12、貸款款的能力力。商業(yè)業(yè)銀行的的流動(dòng)性性體現(xiàn)在在資產(chǎn)和和負(fù)債兩兩個(gè)方面面。貫徹徹實(shí)行這這一原則則對(duì)銀行行來(lái)講有有著重要要意義。三、盈利利性：是是指商業(yè)業(yè)銀行作作為一個(gè)個(gè)企業(yè)，在整個(gè)個(gè)經(jīng)營(yíng)活活動(dòng)中，在保證證經(jīng)營(yíng)安安全的前前提下，必須最最大限度度的追求求利潤(rùn)，這是其其經(jīng)營(yíng)的的內(nèi)在動(dòng)動(dòng)力。第六節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境商業(yè)銀行行的經(jīng)營(yíng)營(yíng)環(huán)境包包括商業(yè)業(yè)銀行賴賴以存在在的宏觀觀經(jīng)濟(jì)狀狀況、市市場(chǎng)情況況以及金金融管理理當(dāng)局對(duì)對(duì)銀行業(yè)業(yè)的管制制等。自自19773年布布雷頓森森林體系系瓦解以以來(lái)，國(guó)國(guó)際商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)所處的的經(jīng)營(yíng)環(huán)環(huán)境發(fā)生生了巨大大的變化化。一、宏觀觀經(jīng)濟(jì)波波動(dòng)加劇劇，經(jīng)濟(jì)濟(jì)的不確確定性增增

13、大這使得商商業(yè)銀行行所面臨臨的市場(chǎng)場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)隨隨之加大大，商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理所面臨臨的困難難增多，許多國(guó)國(guó)家的商商業(yè)銀行行都因經(jīng)經(jīng)濟(jì)泡沫沫破滅而而背負(fù)著著巨額不不良資產(chǎn)產(chǎn)。二、金融融市場(chǎng)迅迅速發(fā)展展，銀行行面臨激激烈競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)20世紀(jì)紀(jì)80年年代以來(lái)來(lái)，許多多國(guó)家在在金融創(chuàng)創(chuàng)新浪潮潮的沖擊擊下，先先后放松松金融管管制，實(shí)實(shí)行金融融自由化化政策，使得直直接金融融獲得了了極大的的發(fā)展。而直接接金融的的極大發(fā)發(fā)展，削削弱了銀銀行原來(lái)來(lái)在融資資市場(chǎng)上上的壟斷斷地位和和在融資資成本上上的比較較優(yōu)勢(shì)，在金融融市場(chǎng)上上銀行正正面臨著著來(lái)自于于其他銀銀行和非非銀行金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)的激烈烈競(jìng)爭(zhēng)。三、銀行行監(jiān)管加加強(qiáng)，內(nèi)

14、內(nèi)控機(jī)制制改善（一）銀銀行監(jiān)管管的意義義 1、有有利于保保護(hù)和充充分發(fā)揮揮商業(yè)銀銀行在社社會(huì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)中中的特殊殊作用，促進(jìn)經(jīng)經(jīng)濟(jì)健康康發(fā)展；2、有利利于穩(wěn)定定金融體體系和保保護(hù)存款款人；3、可以以彌補(bǔ)銀銀行財(cái)務(wù)務(wù)信息公公開(kāi)程度度不高的的缺點(diǎn)，防止“多米諾諾效應(yīng)”。（二）銀銀行外部部監(jiān)管商業(yè)銀行行的外部部監(jiān)管體體系是由由中央銀銀行和其其他管理理機(jī)構(gòu)組組成。（三）改改善銀行行內(nèi)控機(jī)機(jī)制復(fù)習(xí)與練練習(xí)關(guān)鍵詞匯匯：商業(yè)銀行行 信信用中介介 支支付中介介 流流動(dòng)性 安全全性 盈利性性 銀銀行制度度 分分支行制制 持持股公司司制復(fù)習(xí)題：1、什么么是商業(yè)業(yè)銀行？它有哪哪些職能能？2、簡(jiǎn)述述商業(yè)銀銀行在國(guó)國(guó)民

15、經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)中中的地位位。3、簡(jiǎn)述述商業(yè)銀銀行的內(nèi)內(nèi)部組織織結(jié)構(gòu)。4、建立立商業(yè)銀銀行體系系應(yīng)遵循循怎樣的的原則？5、商業(yè)業(yè)銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理的原則則有哪些些？如何何貫徹這這些通則則？6、商業(yè)業(yè)銀行監(jiān)監(jiān)管的意意義有哪哪些？第二章 商業(yè)業(yè)銀行資資本教學(xué)要求求：本章章要求學(xué)學(xué)生了解解商業(yè)銀銀行資本本概念及及其構(gòu)成成，商業(yè)業(yè)銀行資資本的功功能，掌掌握銀行行資本充充足性要要求及其其測(cè)定指指標(biāo)與方方法，以以及銀行行并購(gòu)這這一外延延擴(kuò)大銀銀行資本本的方式式，并能能應(yīng)用巴塞爾爾協(xié)議關(guān)于銀銀行資本本、充足足率計(jì)算算公式和和資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)數(shù)的計(jì)算算方法。第一節(jié) 銀行行資本的的構(gòu)成 一、股股本：普普通股、優(yōu)先股股二、

16、盈余余：資本本盈余、留存盈盈余三、債務(wù)務(wù)資本：資本票票據(jù)、債債券四、其他他來(lái)源：儲(chǔ)備金金五、銀行行資本的的功能第二節(jié) 銀行行資本充充足性及及其測(cè)定定 一、銀銀行資本本充足性性及其意意義銀行資本本充足性性是指銀銀行資本本數(shù)量必必須超過(guò)過(guò)金融管管理當(dāng)局局所規(guī)定定的能夠夠保障正正常營(yíng)業(yè)業(yè)并足以以維持充充分信譽(yù)譽(yù)的最低低限度；同時(shí)，銀行現(xiàn)現(xiàn)有資本本或新增增資本的的構(gòu)成，應(yīng)該符符合銀行行總體經(jīng)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)標(biāo)或所需需增資本本的具體體目的。因此銀銀行資本本的充足足性有數(shù)數(shù)量和結(jié)結(jié)構(gòu)兩個(gè)個(gè)層面的的內(nèi)容。（一）資資本數(shù)量量的充足足性對(duì)商業(yè)銀銀行來(lái)說(shuō)說(shuō)，如果果資本不不足，意意味著將將承擔(dān)很很大的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。但但如果資資本

17、過(guò)多多，又會(huì)會(huì)增加商商業(yè)銀行行的成本本。所以以，對(duì)商商業(yè)銀行行來(lái)說(shuō)，資本充充足的確確切含義義是資本本適度，而不是是資本多多多益善善。 銀行經(jīng)營(yíng)成本C 圖21我們可以以用一個(gè)個(gè)簡(jiǎn)單的的圖來(lái)表表示銀行行資本適適度的原原理。O r* r資本/資產(chǎn)C如圖21所示示，我們們用資本本與資產(chǎn)產(chǎn)比率rr作橫軸軸，表示示商業(yè)銀銀行資本本量的大大?。挥糜勉y行經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本c作縱軸軸。當(dāng)商商業(yè)銀行行資本很很少時(shí)，即資本本資產(chǎn)比比率很低低時(shí)，資資金成本本較高，經(jīng)營(yíng)成成本也較較高。當(dāng)當(dāng)商業(yè)銀銀行資本本很多時(shí)時(shí)，其經(jīng)經(jīng)營(yíng)成本本也較高高。而在在中間的的某一點(diǎn)點(diǎn)銀行的的經(jīng)營(yíng)成成本C最低，這一點(diǎn)點(diǎn)對(duì)應(yīng)的的資本量量r*便是是商業(yè)銀

18、銀行的最最適度資資本量。（二）資資本結(jié)構(gòu)構(gòu)的合理理性銀行資本本結(jié)構(gòu)的的合理性性是指銀銀行各項(xiàng)項(xiàng)資本應(yīng)應(yīng)在資本本總額中中占有合合理的比比重。對(duì)對(duì)此巴巴塞爾協(xié)協(xié)議中中有著明明確的規(guī)規(guī)定。二、銀行行資本充充足性的的測(cè)定（一）測(cè)測(cè)定指標(biāo)標(biāo) 1、資資本與存存款比率率這一方法法出現(xiàn)于于20世世紀(jì)初，是最早早的衡量量商業(yè)銀銀行資本本的方法法，在二二戰(zhàn)前較較為流行行，當(dāng)時(shí)時(shí)規(guī)定資資本必須須至少達(dá)達(dá)到存款款總額的的10。2、資本本與總資資產(chǎn)比率率這種方法法克服了了前一種種方法沒(méi)沒(méi)有考慮慮資金運(yùn)運(yùn)用的不不足，方方便直觀觀。但這這種方法法沒(méi)有反反映商業(yè)業(yè)銀行的的資產(chǎn)結(jié)結(jié)構(gòu)，也也有其不不科學(xué)性性。3、資本本與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資

19、產(chǎn)的的比率為了克服服資本與與資產(chǎn)比比率的不不足，商商業(yè)銀行行又設(shè)計(jì)計(jì)了資本本與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)比比率，認(rèn)認(rèn)為至少少要達(dá)到到15以上，才算充充足。所所謂風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)，是指不不包括商商業(yè)銀行行第一、第二線線準(zhǔn)備金金在內(nèi)的的資產(chǎn)。用這種種方法仍仍然過(guò)于于簡(jiǎn)單化化。（二）測(cè)測(cè)定方法法 1、紐紐約公式式（分類類比率法法）這是本世世紀(jì)500年代初初期，美美國(guó)紐約約聯(lián)邦儲(chǔ)儲(chǔ)備銀行行設(shè)計(jì)的的一種方方法。該該方法根根據(jù)商業(yè)業(yè)銀行資資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度的的不同，把全部部資產(chǎn)分分作六組組，并分分別規(guī)定定了不同同的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。（1）第一組組為實(shí)際際無(wú)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)；（2）第二組組為稍有有風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)，權(quán)權(quán)數(shù)為55；（3）第第三組資資產(chǎn)的

20、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)數(shù)規(guī)定為為12；（44）第四四組為較較高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)，權(quán)數(shù)為為20；（55）第五五組為“有問(wèn)題題資產(chǎn)”，權(quán)數(shù)數(shù)為500；（6）第第六組為為虧損了了的資產(chǎn)產(chǎn)或固定定資產(chǎn)，權(quán)數(shù)為為1000。這這樣把每每一級(jí)資資產(chǎn)金額額乘以相相應(yīng)的權(quán)權(quán)數(shù)，然然后再相相加，便便得出相相應(yīng)的資資本數(shù)量量。這種種方法具具有相當(dāng)當(dāng)?shù)目茖W(xué)學(xué)性。2、綜合合分析法法這種方法法于700年代在在美國(guó)出出現(xiàn)，綜綜合以下下8個(gè)因因素進(jìn)行行分析：（1）商商業(yè)銀行行的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理質(zhì)質(zhì)量（2）資資產(chǎn)的流流動(dòng)性（3）收收益及留留存盈余余額（4）存存款結(jié)構(gòu)構(gòu)的潛在在流動(dòng)性性（5）商商業(yè)銀行行股東的的信譽(yù)與與特點(diǎn)（6）各各種間接接性銀行行費(fèi)用

21、的的負(fù)擔(dān)狀狀況（7）營(yíng)營(yíng)業(yè)程序序的有效效性（8）在在競(jìng)爭(zhēng)中中，商業(yè)業(yè)銀行滿滿足本地地區(qū)現(xiàn)在在與將來(lái)來(lái)需求的的能力。綜合分析析法具有有明顯的的非數(shù)量量性和不不確切性性，而且且相當(dāng)繁繁瑣，帶帶有一定定的主觀觀性。3、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議法法三、銀行行資本的的定義四、表內(nèi)內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)數(shù)及測(cè)定定五、表外外項(xiàng)目的的信用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)六、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議的的實(shí)施要要求以上幾項(xiàng)項(xiàng)見(jiàn)巴巴塞爾協(xié)協(xié)議。第三節(jié) 銀行行的資本本管理與與對(duì)策：分子對(duì)對(duì)策、分分母對(duì)策策 一、分分子對(duì)策策 （一）內(nèi)源資資本策略略增加利利潤(rùn)留存存，取決決于銀行行的利潤(rùn)潤(rùn)水平和和股息政政策（二）外外源資本本策略發(fā)發(fā)行股票票和債務(wù)務(wù)資本工工具，取取決

22、于金金融管理理部門的的規(guī)定、銀行進(jìn)進(jìn)入資本本市場(chǎng)的的難易程程度、銀銀行資產(chǎn)產(chǎn)流動(dòng)性性的要求求等因素素。二、分母母對(duì)策壓縮銀行行的資產(chǎn)產(chǎn)規(guī)模，優(yōu)化資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)，盡量量降低風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重重高的資資產(chǎn)在總總資產(chǎn)中中的比重重，提高高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)重低的的資產(chǎn)在在總資產(chǎn)產(chǎn)中的比比重，同同時(shí)還要要加強(qiáng)表表外業(yè)務(wù)務(wù)的管理理，盡量量選擇轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)較小和和風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)重較低低的表外外資產(chǎn)。這樣，可降低低商業(yè)銀銀行的風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)額。第四節(jié) 銀行行并購(gòu)決決策與管管理 一、銀銀行并購(gòu)購(gòu)的原因因和影響響當(dāng)今銀行行并購(gòu)的的最根本本原因是是追求利利潤(rùn)和迫迫于競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)（一）追追求規(guī)模模發(fā)展并購(gòu)造就就了超級(jí)級(jí)大銀行行，通過(guò)過(guò)并購(gòu)可可以追求求

23、規(guī)模發(fā)發(fā)展。（二）追追求協(xié)同同效應(yīng)協(xié)同效應(yīng)應(yīng)是指銀銀行并購(gòu)購(gòu)后，其其總體效效益要大大于兩個(gè)個(gè)獨(dú)立銀銀行效益益的算術(shù)術(shù)和。1、經(jīng)營(yíng)營(yíng)協(xié)同效效應(yīng)：經(jīng)經(jīng)營(yíng)協(xié)同同效應(yīng)產(chǎn)產(chǎn)生規(guī)模模經(jīng)濟(jì)；實(shí)現(xiàn)優(yōu)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)補(bǔ)，增強(qiáng)強(qiáng)綜合實(shí)實(shí)力。2、財(cái)務(wù)務(wù)協(xié)同效效應(yīng)（三）管管理層利利益驅(qū)動(dòng)動(dòng)二、銀行行并購(gòu)的的決策（一）并并購(gòu)的效效應(yīng)分析析 1、并并購(gòu)帶來(lái)來(lái)更多的的金融產(chǎn)產(chǎn)品，提提高了銀銀行的收收益水平平以及現(xiàn)現(xiàn)金凈流流入；2、并購(gòu)購(gòu)改善了了產(chǎn)品的的推銷和和銷售；3、并購(gòu)購(gòu)可將銀銀行帶入入有吸引引力的新新市場(chǎng)；4、并購(gòu)購(gòu)改善了了銀行的的經(jīng)營(yíng)管管理水平平；5、并購(gòu)購(gòu)降低了了銀行的的經(jīng)營(yíng)成成本。（二）并并購(gòu)的估估價(jià) 1、現(xiàn)現(xiàn)金流貼貼

24、現(xiàn)法2、股票票交換法法（三）并并購(gòu)的效效益分析析三、銀行行并購(gòu)的的管理1、建立立并購(gòu)小小組2、物色色并購(gòu)目目標(biāo)：商商業(yè)調(diào)查查、選擇擇并購(gòu)目目標(biāo)、審審查并對(duì)對(duì)目標(biāo)銀銀行進(jìn)行行財(cái)務(wù)評(píng)評(píng)價(jià)3、并購(gòu)購(gòu)對(duì)象的的估價(jià)和和出價(jià)管管理4、選擇擇并購(gòu)支支付方式式5、銀行行內(nèi)部的的人事調(diào)調(diào)整6、廣泛泛與股東東進(jìn)行溝溝通7、爭(zhēng)取取客戶信信任和擴(kuò)擴(kuò)大客戶戶基礎(chǔ)第五節(jié) 當(dāng)當(dāng)前國(guó)際際銀行業(yè)業(yè)并購(gòu)浪浪潮對(duì)我我國(guó)的啟啟示20世紀(jì)紀(jì)90年代代以來(lái)，全球爆爆發(fā)了規(guī)規(guī)?？涨扒暗牡谖逦宕渭娌⒉⑹召?gòu)浪浪潮。在在此次并并購(gòu)活動(dòng)動(dòng)中主要要角色是是銀行、保險(xiǎn)公公司及證證券公司司等金融融行業(yè)企企業(yè)，占占全部收收購(gòu)兼并并總額的的40左左右。特特

25、別是990年代代中后期期以來(lái)，國(guó)際銀銀行業(yè)合合并活動(dòng)動(dòng)日趨活活躍，日日趨頻繁繁的大規(guī)規(guī)模合并并形成了了一個(gè)又又一個(gè)世世界級(jí)的的金融巨巨頭。19995年年3月，日日本三菱菱銀行與與東京銀銀行合并并組建東東京三菱菱銀行，其總資資產(chǎn)超過(guò)過(guò)60000億美美元，當(dāng)當(dāng)時(shí)全球球排名第第一；119977年12月，瑞士信信貸銀行行與瑞士士聯(lián)合銀銀行合并并組建世世界第二二大銀行行和最大大的資產(chǎn)產(chǎn)管理機(jī)機(jī)構(gòu)；119988年4月，美美國(guó)花旗旗銀行與與旅行者者集團(tuán)合合并組建建花旗集集團(tuán)，成成為全球球最大的的金融服服務(wù)機(jī)構(gòu)構(gòu)，總資資產(chǎn)70000億億美元，年利潤(rùn)潤(rùn)5000億美元元；19999年年8月，日日本第一一勸業(yè)、富士

26、、興業(yè)銀銀行聯(lián)合合宣布合合并，總總資產(chǎn)高高達(dá)1441萬(wàn)億億日元，成為當(dāng)當(dāng)時(shí)世界界最大的的金融集集團(tuán)；今今年3月8日，德德國(guó)第一一大商業(yè)業(yè)銀行德德意志銀銀行和第第三大商商業(yè)銀行行德累斯斯頓銀行行合并，成為目目前世界界第一大大銀行，總資產(chǎn)產(chǎn)達(dá)2.5萬(wàn)億億馬克。這些只只是并購(gòu)購(gòu)浪潮中中比較突突出的事事例，遠(yuǎn)遠(yuǎn)非其全全部?jī)?nèi)容容。一、國(guó)際銀銀行業(yè)并并購(gòu)的主主要特征征國(guó)際際銀行業(yè)業(yè)兼并收收購(gòu)領(lǐng)域域有了許許多新的的變化，除了通通常所講講的銀行行合并出出現(xiàn)大型型化、壟壟斷化趨趨勢(shì)以及及合并活活動(dòng)日趨趨全球化化、跨國(guó)國(guó)化外，顯示出出一些新新的發(fā)展展趨勢(shì)。（一一）商業(yè)業(yè)銀行與與投資銀銀行之間間的交叉叉并購(gòu)成成為新

27、熱熱點(diǎn)。新新的重組組浪潮不不僅包括括銀行之之間的兼兼并，而而且包括括銀行與與投資銀銀行、保保險(xiǎn)公司司之間的的跨行業(yè)業(yè)兼并。從世界界范圍看看，美、日等國(guó)國(guó)先后允允許銀行行與證券券、保險(xiǎn)險(xiǎn)公司合合并、擴(kuò)擴(kuò)大銀行行的業(yè)務(wù)務(wù)范圍、允許商商業(yè)銀行行介入投投資銀行行業(yè)務(wù)等等。金融融業(yè)傳統(tǒng)統(tǒng)的分業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)體體制在合合并中逐逐漸被打打破，銀銀行、證證券、保保險(xiǎn)業(yè)日日益緊密密地融合合在一起起。瑞士士聯(lián)合銀銀行和瑞瑞士銀行行公司合合并后擁?yè)碛袣W洲洲最為強(qiáng)強(qiáng)大的投投資銀行行業(yè)務(wù)和和全球最最大的資資產(chǎn)管理理業(yè)務(wù)；被譽(yù)為為“世紀(jì)合合并”的美國(guó)國(guó)花旗銀銀行與旅旅行者集集團(tuán)之間間的合并并是三業(yè)業(yè)合并的的典型案案例，合合并后的

28、的花旗集集團(tuán)成為為集銀行行、證券券、保險(xiǎn)險(xiǎn)、信托托、基金金等全方方位金融融業(yè)務(wù)于于一體的的“金融超超級(jí)市場(chǎng)場(chǎng)”。（二二）追求求金融業(yè)業(yè)整體的的整合效效益。新新近兩大大德國(guó)的的合并最最能體現(xiàn)現(xiàn)這一點(diǎn)點(diǎn)。德國(guó)國(guó)金融企企業(yè)間長(zhǎng)長(zhǎng)期以來(lái)來(lái)存在著著交叉持持股現(xiàn)象象。德國(guó)國(guó)最大的的安聯(lián)保保險(xiǎn)公司司分別持持有德意意志銀行行和德累累斯頓銀銀行的近近5和近近22的的股份；而德意意志銀行行和德累累斯頓銀銀行又分分別擁有有安聯(lián)的的7和100的股股份。這這種交叉叉持股制制約著德德國(guó)金融融業(yè)結(jié)構(gòu)構(gòu)的調(diào)整整；根據(jù)據(jù)合并計(jì)計(jì)劃，新新的德意意志銀行行將把傳傳統(tǒng)的沒(méi)沒(méi)有盈利利的零售售服務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)分階階段出售售，并關(guān)關(guān)閉或減減少分

29、行行的業(yè)務(wù)務(wù)。合并并后的新新德意志志銀行和和安聯(lián)之之間相互互持有股股份的比比例降至至5%以下下。這將將減少相相互制肘肘，強(qiáng)化化德國(guó)金金融業(yè)的的整合。二、國(guó)際銀銀行合并并的效應(yīng)應(yīng)分析通過(guò)過(guò)并購(gòu)，尤其是是強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)聯(lián)合，可可以提高高新銀行行的資本本充足率率、并在在經(jīng)營(yíng)管管理、技技術(shù)開(kāi)發(fā)發(fā)、信息息共享和和經(jīng)濟(jì)資資源配置置等方面面產(chǎn)生規(guī)規(guī)模經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益。此外，通過(guò)消消除業(yè)務(wù)務(wù)重疊還還可以降降低經(jīng)營(yíng)營(yíng)成本。在全球球化的今今天，國(guó)國(guó)際間銀銀行的合合并還能能促使處處于結(jié)構(gòu)構(gòu)調(diào)整中中的各國(guó)國(guó)相關(guān)行行業(yè)提高高對(duì)瞬息息萬(wàn)變的的國(guó)際市市場(chǎng)的應(yīng)應(yīng)變能力力。由于于傳統(tǒng)的的以利差差為基礎(chǔ)礎(chǔ)的利潤(rùn)潤(rùn)來(lái)源不不斷受到到金融市市場(chǎng)發(fā)展

30、展的影響響，商業(yè)業(yè)銀行必必須調(diào)整整其業(yè)務(wù)務(wù)格局以以適應(yīng)這這一變化化。通過(guò)過(guò)跨行業(yè)業(yè)并購(gòu)介介入投資資銀行、資產(chǎn)管管理等創(chuàng)創(chuàng)新業(yè)務(wù)務(wù)，商業(yè)業(yè)銀行開(kāi)開(kāi)創(chuàng)了新新的利潤(rùn)潤(rùn)來(lái)源。但也也應(yīng)該看看到，過(guò)過(guò)度龐大大的組織織機(jī)構(gòu)、巨大的的企業(yè)文文化差異異能否形形成高效效的銀行行內(nèi)部運(yùn)運(yùn)作體系系，以及及過(guò)度的的行業(yè)壟壟斷是否否有礙于于行業(yè)內(nèi)內(nèi)的競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)，是否否有利于于更好地地服務(wù)于于客戶，還有待待于時(shí)間間的檢驗(yàn)驗(yàn)。以下下幾點(diǎn)是是可以預(yù)預(yù)見(jiàn)的：(1)銀行合合并促使使一些重重復(fù)機(jī)構(gòu)構(gòu)被撤并并，出現(xiàn)現(xiàn)裁員，這會(huì)加加大就業(yè)業(yè)壓力；(2)并購(gòu)使使銀行數(shù)數(shù)目越來(lái)來(lái)越少，規(guī)模越越來(lái)越大大，從而而導(dǎo)致銀銀行業(yè)走走向集中中和壟斷斷；(

31、33)銀行行通過(guò)并并購(gòu)而形形成的超超大規(guī)模模孕育著著超級(jí)的的經(jīng)營(yíng)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；(4)銀銀行并購(gòu)購(gòu)給金融融監(jiān)管帶帶來(lái)了新新的困難難。三、國(guó)際銀銀行業(yè)并并購(gòu)給我我國(guó)的啟啟示面對(duì)對(duì)國(guó)際銀銀行業(yè)的的發(fā)展趨趨勢(shì)，中中國(guó)銀行行業(yè)更應(yīng)應(yīng)結(jié)合我我國(guó)經(jīng)濟(jì)濟(jì)發(fā)展和和對(duì)外開(kāi)開(kāi)放進(jìn)程程，制定定相應(yīng)的的長(zhǎng)期發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略，以便便在未來(lái)來(lái)能夠跟跟上國(guó)際際金融業(yè)業(yè)的發(fā)展展潮流，更好地地促進(jìn)國(guó)國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)濟(jì)的持續(xù)續(xù)、健康康發(fā)展。（一一）制訂訂前瞻性性的發(fā)展展戰(zhàn)略規(guī)規(guī)劃。在在當(dāng)前國(guó)國(guó)際大環(huán)環(huán)境下，我國(guó)的的金融業(yè)業(yè)應(yīng)該制制定出符符合實(shí)際際的能充充分發(fā)揮揮自身優(yōu)優(yōu)勢(shì)的完完整的發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略目標(biāo)。目前，四大國(guó)國(guó)有商業(yè)業(yè)銀行中中的中國(guó)國(guó)銀行、中國(guó)工

32、工商銀行行已進(jìn)入入全球5500強(qiáng)強(qiáng)行列，但與國(guó)國(guó)際銀行行相比，還存在在相當(dāng)大大的差距距。我國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行系統(tǒng)統(tǒng)在剝離離不良資資產(chǎn)、規(guī)規(guī)范市場(chǎng)場(chǎng)、加強(qiáng)強(qiáng)監(jiān)管、提高抗抗風(fēng)險(xiǎn)能能力的基基礎(chǔ)上，應(yīng)把業(yè)業(yè)務(wù)定位位在具有有廣闊發(fā)發(fā)展前景景和市場(chǎng)場(chǎng)潛力的的私人銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)和商人人銀行業(yè)業(yè)務(wù)、中中間代理理業(yè)務(wù)和和以電子子化為支支持的金金融業(yè)務(wù)務(wù)上；充充分利用用人民幣幣資金、地域布布局、人人文環(huán)境境和政策策法規(guī)的的優(yōu)勢(shì)，大力提提高服務(wù)務(wù)質(zhì)量；加大與與證券和和保險(xiǎn)業(yè)業(yè)的合作作力度，增加業(yè)業(yè)務(wù)的技技術(shù)含量量。要不不失時(shí)機(jī)機(jī)地建立立和完善善網(wǎng)上金金融服務(wù)務(wù)系統(tǒng)，以確保保我在未未來(lái)網(wǎng)絡(luò)絡(luò)金融市市場(chǎng)的競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)中處處于主動(dòng)動(dòng)

33、地位。加入WWTO后后，其互互惠原則則使國(guó)內(nèi)內(nèi)銀行業(yè)業(yè)較少受受到市場(chǎng)場(chǎng)準(zhǔn)入方方面的限限制，更更應(yīng)當(dāng)通通過(guò)擴(kuò)充充資本實(shí)實(shí)力，以以國(guó)際并并購(gòu)和設(shè)設(shè)立海外外分支機(jī)機(jī)構(gòu)等多多種形式式，逐步步發(fā)展為為以國(guó)內(nèi)內(nèi)市場(chǎng)為為主，具具有較強(qiáng)強(qiáng)國(guó)際競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)力的的大型化化、國(guó)際際化銀行行。（二二）推動(dòng)動(dòng)新興股股份制商商業(yè)銀行行之間的的兼并重重組，擴(kuò)擴(kuò)大股份份制商業(yè)業(yè)銀行的的規(guī)模，增強(qiáng)其其資本實(shí)實(shí)力和抗抗風(fēng)險(xiǎn)能能力。 招商銀銀行、浦浦東發(fā)展展銀行等等一批新新興股份份制商業(yè)業(yè)銀行普普遍具有有機(jī)制靈靈活、經(jīng)經(jīng)營(yíng)良好好等優(yōu)點(diǎn)點(diǎn)，但同同時(shí)也存存在規(guī)模模較小、資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量參差差不齊、市場(chǎng)份份額低等等弱點(diǎn)，此外按按現(xiàn)行金金融政策策，以

34、申申請(qǐng)?jiān)O(shè)立立分支機(jī)機(jī)構(gòu)擴(kuò)大大其規(guī)模模的方式式很難在在短期內(nèi)內(nèi)實(shí)現(xiàn)，因此，股份制制商業(yè)銀銀行只有有通過(guò)兼兼并收購(gòu)購(gòu)其所要要涉足地地區(qū)的城城市商業(yè)業(yè)銀行、信用社社或信托托投資公公司才能能迅速擴(kuò)擴(kuò)張規(guī)模模、改善善資產(chǎn)質(zhì)質(zhì)量和增增強(qiáng)市場(chǎng)場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力力。目前前深圳發(fā)發(fā)展銀行行、浦東東發(fā)展銀銀行已進(jìn)進(jìn)入國(guó)內(nèi)內(nèi)證券市市場(chǎng)，今今后符合合條件的的股份制制商業(yè)銀銀行應(yīng)陸陸續(xù)上市市。依托托資本市市場(chǎng)走兼兼并收購(gòu)購(gòu)之路，股份制制商業(yè)銀銀行能夠夠迅速地地實(shí)現(xiàn)規(guī)規(guī)模擴(kuò)張張。（二二）強(qiáng)化化金融監(jiān)監(jiān)管體系系，逐步步放松并并最終解解除金融融分業(yè)經(jīng)經(jīng)營(yíng)限制制。目前前金融服服務(wù)業(yè)是是我國(guó)的的劣勢(shì)產(chǎn)產(chǎn)業(yè)，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不及國(guó)國(guó)際知名名的跨國(guó)國(guó)銀行

35、。但是我我國(guó)入世世在即，面對(duì)外外資銀行行的涌入入，即使使國(guó)家對(duì)對(duì)國(guó)內(nèi)金金融業(yè)還還會(huì)給予予一定的的保護(hù)，也難以以抵擋無(wú)無(wú)處不在在的國(guó)際際競(jìng)爭(zhēng)，國(guó)內(nèi)金金融業(yè)的的改革時(shí)時(shí)不我待待。隨著著外資金金融機(jī)構(gòu)構(gòu)進(jìn)入步步伐的加加快及其其業(yè)務(wù)范范圍的搞搞寬，他他們勢(shì)必必要把一一些新的的金融產(chǎn)產(chǎn)品引入入國(guó)內(nèi)，使國(guó)內(nèi)內(nèi)現(xiàn)在行行之有效效的金融融監(jiān)管措措施，尤尤其是資資本項(xiàng)目目管理措措施趨于于失效，我國(guó)的的金融安安全將面面臨嚴(yán)峻峻挑戰(zhàn)。因此，應(yīng)抓緊緊制定和和完善我我國(guó)的金金融法規(guī)規(guī)，使我我國(guó)的金金融法規(guī)規(guī)既要符符合目前前我國(guó)的的實(shí)際，又要與與世界金金融市場(chǎng)場(chǎng)接軌；規(guī)范國(guó)國(guó)內(nèi)金融融市場(chǎng)；協(xié)調(diào)銀銀行、證證券和保保險(xiǎn)業(yè)的的監(jiān)

36、管，使之成成為一個(gè)個(gè)完整的的金融監(jiān)監(jiān)管體系系，確保保我國(guó)的的金融安安全。當(dāng)前前，出于于防范和和化解金金融風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等多方方面因素素的考慮慮，我國(guó)國(guó)嚴(yán)格實(shí)實(shí)行銀行行業(yè)、保保險(xiǎn)業(yè)和和證券業(yè)業(yè)的分業(yè)業(yè)經(jīng)營(yíng)。隨著國(guó)國(guó)內(nèi)金融融市場(chǎng)的的不斷發(fā)發(fā)展，以以及我國(guó)國(guó)加入WWTO、金融市市場(chǎng)對(duì)外外開(kāi)放程程度和金金融監(jiān)管管水平的的日益提提高，擴(kuò)擴(kuò)大銀行行的業(yè)務(wù)務(wù)范圍、適當(dāng)放放松或解解除銀行行兼營(yíng)證證券、保保險(xiǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的限制制，逐步步實(shí)現(xiàn)銀銀行的全全能化也也是適應(yīng)應(yīng)國(guó)際銀銀行業(yè)競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)的需需要。第六節(jié) 巴巴塞爾協(xié)協(xié)議19888年7月月國(guó)際清清算銀行行的122國(guó)中央央銀行行行長(zhǎng)在瑞瑞士的巴巴塞爾共共同簽署署的一個(gè)個(gè)關(guān)于于統(tǒng)一國(guó)

37、國(guó)際資本本衡量和和資本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的協(xié)協(xié)議，簡(jiǎn)稱為為巴塞塞爾協(xié)議議。一、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議頒頒布的背背景 1、銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)的全球球化與各各國(guó)銀行行間的激激烈競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)，迫切切需要一一個(gè)統(tǒng)一一的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)來(lái)管理理商業(yè)銀銀行。2、為解解決800年代初初爆發(fā)的的國(guó)際債債務(wù)危機(jī)機(jī)之需要要。3、為防防范800年代后后銀行面面臨的各各種新風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)之需需要。二、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議的的內(nèi)容1、資本本組成 商業(yè)銀銀行的資資本由核核心資本本和附屬屬資本兩兩部分組組成。2、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)加權(quán)制制將商業(yè)銀銀行的表表內(nèi)資產(chǎn)產(chǎn)與表外外資產(chǎn)分分別規(guī)定定了不同同的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。表內(nèi)資資產(chǎn)共有有五種風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)數(shù)，即00、110、20、500、1100。表外外資

38、產(chǎn)規(guī)規(guī)定了四四個(gè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，即0、200、550、1000，并并規(guī)定了了相應(yīng)的的信用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)。3、目標(biāo)標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)比比率到19992年底底，國(guó)際際商業(yè)銀銀行的資資本充足足率應(yīng)達(dá)達(dá)到8以上，其中核核心資本本至少達(dá)達(dá)到4。三、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議中中有關(guān)的的計(jì)算公公式1、表內(nèi)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)表表內(nèi)資產(chǎn)產(chǎn)額風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)數(shù) 表外風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)表外外資產(chǎn)額額信用轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)換系數(shù)數(shù)表內(nèi)相相對(duì)性質(zhì)質(zhì)資產(chǎn)的的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)權(quán)數(shù)2、風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)總總額表表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)資產(chǎn)表外風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)產(chǎn)3、資本本充足率率（核核心資本本附屬屬資本）風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額4、核心心資本比比率核核心資本本風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額 附附屬資本本比率附屬資資本風(fēng)險(xiǎn)資資產(chǎn)總額額四、巴巴塞爾協(xié)

39、協(xié)議的的影響巴塞爾爾協(xié)議是800年代以以來(lái)國(guó)際際金融界界里的一一份十分分重要的的文件，對(duì)目前前乃至今今后國(guó)際際銀行業(yè)業(yè)務(wù)的發(fā)發(fā)展和各各國(guó)金融融機(jī)構(gòu)的的監(jiān)管產(chǎn)產(chǎn)生深遠(yuǎn)遠(yuǎn)的多方方面的影影響。首先，它它有助于于各國(guó)銀銀行在平平等的基基礎(chǔ)上展展開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)。其次，它它為國(guó)際際間銀行行監(jiān)管工工作的協(xié)協(xié)調(diào)和一一致提供供了極大大的便利利，這必必然進(jìn)一一步保障障各國(guó)銀銀行在激激烈競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)中提高高服務(wù)效效率的同同時(shí)，確確保國(guó)際際銀行體體系國(guó)際際債務(wù)危危機(jī)或金金融風(fēng)潮潮中能平平穩(wěn)順利利地運(yùn)營(yíng)營(yíng)。再次，它它的實(shí)施施將使各各國(guó)銀行行國(guó)際化化進(jìn)程加加快。最后，它它的實(shí)施施對(duì)發(fā)展展中國(guó)家家，尤其其是發(fā)展展中的債債務(wù)國(guó)產(chǎn)產(chǎn)生不利

40、利的影響響，使發(fā)發(fā)展中國(guó)國(guó)家在國(guó)國(guó)際金融融市場(chǎng)的的籌資成成本和難難度加大大。 復(fù)習(xí)與與練習(xí)關(guān)鍵詞匯匯：資本金 普通通股 優(yōu)先股股 資資本盈余余 留留存盈余余 資資本債券券 資資本準(zhǔn)備備金 損失準(zhǔn)準(zhǔn)備金 股權(quán)權(quán)乘數(shù) 銀行行并購(gòu) 銀行行資本充充足性 復(fù)習(xí)題題： 1、商商業(yè)銀行行的資本本金由哪哪幾方面面構(gòu)成？2、商業(yè)業(yè)銀行的的資本金金有哪些些功能？3、簡(jiǎn)述述商業(yè)銀銀行資本本充足性性的含義義及其測(cè)測(cè)量。4、銀行行如何確確定其資資本金要要求？應(yīng)應(yīng)考慮哪哪些因素素？5、如何何看待銀銀行間的的并購(gòu)行行為？6、敘述述巴塞塞爾協(xié)議議的主主要內(nèi)容容。7、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議頒頒布以后后，各國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行采取取了哪些些對(duì)

41、策？習(xí)題：1、巴巴塞爾協(xié)協(xié)議的的頒布，對(duì)我國(guó)國(guó)商業(yè)銀銀行的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理有什么么指導(dǎo)作作用？第三章 負(fù)債債業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)營(yíng)教學(xué)要求求：本章章要求學(xué)學(xué)生了解解商業(yè)銀銀行負(fù)債債的概念念及其構(gòu)構(gòu)成，掌掌握活期期存款、定期存存款、儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款及各種種長(zhǎng)短期期借款的的經(jīng)營(yíng)要要點(diǎn)。掌掌握存款款工具創(chuàng)創(chuàng)新的原原則，存存款工具具的定價(jià)價(jià)方法，并能運(yùn)運(yùn)用存款款成本分分析、存存款定價(jià)價(jià)與存款款營(yíng)銷的的方法。第一節(jié) 銀行行負(fù)債的的作用和和構(gòu)成 一、銀銀行負(fù)債債的概念念商業(yè)銀行行的負(fù)債債作為債債務(wù)，是是商業(yè)銀銀行所承承擔(dān)的一一種經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)，銀行必必須用自自己的資資產(chǎn)或提提供的勞勞務(wù)去償償付。因因此，銀銀行負(fù)債債是銀行行在經(jīng)營(yíng)

42、營(yíng)活動(dòng)中中尚未償償還的經(jīng)經(jīng)濟(jì)義務(wù)務(wù)。銀行負(fù)債債有廣義義和狹義義之分。二、銀行行負(fù)債的的作用1、負(fù)債債對(duì)銀行行來(lái)說(shuō)是是最重要要的，因因?yàn)樗鞘倾y行經(jīng)經(jīng)營(yíng)的先先決條件件。2、銀行行負(fù)債是是保持銀銀行流動(dòng)動(dòng)性的手手段。3、商業(yè)業(yè)銀行通通過(guò)負(fù)債債業(yè)務(wù)把把社會(huì)各各方面的的閑置資資金集中中起來(lái)，形成一一股巨大大的資金金力量，能在社社會(huì)資金金存量不不變的情情況下擴(kuò)擴(kuò)大社會(huì)會(huì)資金總總量。4、銀行行負(fù)債構(gòu)構(gòu)成社會(huì)會(huì)流通中中的貨幣幣量。5、負(fù)債債是銀行行同社會(huì)會(huì)各界聯(lián)聯(lián)系的主主要渠道道。三、銀行行負(fù)債的的構(gòu)成商業(yè)銀行行的負(fù)債債結(jié)構(gòu)主主要由存存款、借借入款和和其他負(fù)負(fù)債三個(gè)個(gè)方面的的內(nèi)容所所組成。第二節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行

43、的的存款業(yè)業(yè)務(wù) 一、傳傳統(tǒng)存款款業(yè)務(wù) 1、活活期存款款活期存款款是存戶戶在提取取時(shí)不需需預(yù)先通通知銀行行的存款款。其特特征是存存戶可以以隨時(shí)取取款?；罨钇诖婵羁钍巧虡I(yè)業(yè)銀行的的主要的的資金來(lái)來(lái)源，具具有很高高的流動(dòng)動(dòng)性。2、定期期存款定期存款款是存戶戶預(yù)先約約定存取取期限的的存款。吸收定定期存款款對(duì)商業(yè)業(yè)銀行的的經(jīng)營(yíng)管管理來(lái)說(shuō)說(shuō)也是非非常重要要，因?yàn)闉檫@是很很穩(wěn)定的的資金來(lái)來(lái)源。3、儲(chǔ)蓄蓄存款儲(chǔ)蓄存款款多是個(gè)個(gè)人為積積蓄貨幣幣和取得得利息收收入而開(kāi)開(kāi)立的存存款帳戶戶，可分分為活期期和定期期，這也也是商業(yè)業(yè)銀行的的一項(xiàng)重重要的資資金來(lái)源源。二、存款款工具創(chuàng)創(chuàng)新（一）存存款工具具創(chuàng)新的的原則 1、

44、創(chuàng)創(chuàng)新必須須符合存存款的基基本特征征和規(guī)范范，也就就是說(shuō)要要依據(jù)銀銀行存款款所固有有的功能能進(jìn)行設(shè)設(shè)計(jì)，對(duì)對(duì)不同的的利率形形式、計(jì)計(jì)息方法法、服務(wù)務(wù)特點(diǎn)、期限差差異、流流通轉(zhuǎn)讓讓程度、提取方方式等進(jìn)進(jìn)行選擇擇、排列列和組合合，以創(chuàng)創(chuàng)造出無(wú)無(wú)限豐富富的存款款品種。2、必須須堅(jiān)持效效益性原原則，即即多種存存款品種種的平均均成本以以不超過(guò)過(guò)原有存存款的平平均成本本為原則則。3、銀行行存款工工具創(chuàng)新新是一個(gè)個(gè)不斷開(kāi)開(kāi)發(fā)的進(jìn)進(jìn)程，因因此必須須堅(jiān)持不不斷開(kāi)發(fā)發(fā)、連續(xù)續(xù)創(chuàng)新的的原則。4、存款款工具創(chuàng)創(chuàng)新還必必須堅(jiān)持持社會(huì)性性原則。（二）具具有代表表性的存存款創(chuàng)新新工具簡(jiǎn)簡(jiǎn)介在這里主主要介紹紹美國(guó)具具有代表表

45、性的存存款工具具創(chuàng)新1、活期期存款工工具創(chuàng)新新 （1）NOWW帳戶NOW帳帳戶，即即可轉(zhuǎn)讓讓支付命命令帳戶戶，起源源于19970年年，是一一種計(jì)息息的新型型支票帳帳戶（活活期存款款帳戶）。該帳帳戶只對(duì)對(duì)居民和和非營(yíng)利利機(jī)構(gòu)開(kāi)開(kāi)放，存存戶轉(zhuǎn)帳帳或支付付不使用用支票而而代之以以支付命命令。銀銀行對(duì)NNOW帳帳戶按其其平均余余額支付付利息，利率為為5或或5.225。這表明明美國(guó)商商業(yè)銀行行已巧妙妙地避過(guò)過(guò)了19933年年銀行法法“Q條例例”對(duì)活期期存款禁禁付利息息的規(guī)定定。（2）超超級(jí)NOOW帳戶戶19855年初，美國(guó)金金融當(dāng)局局又批準(zhǔn)準(zhǔn)商業(yè)銀銀行開(kāi)辦辦另一種種新型帳帳戶，即即超級(jí)NNOW帳帳戶，該

46、該帳戶沒(méi)沒(méi)有利率率上限，但有最最低存款款額限制制。2、定期期存款工工具的創(chuàng)創(chuàng)新（1）貨貨幣市場(chǎng)場(chǎng)存款帳帳戶 貨幣市市場(chǎng)存款款帳戶（MMDDA）是是活期存存款和定定期存款款的混合合產(chǎn)品。該帳戶戶不僅對(duì)對(duì)居民和和非營(yíng)利利機(jī)構(gòu)開(kāi)開(kāi)放，而而且也對(duì)對(duì)營(yíng)利機(jī)機(jī)構(gòu)開(kāi)放放，這極極大地拓拓展了該該帳戶的的存戶基基礎(chǔ)。在在該帳戶戶下，存存戶享有有聯(lián)邦存存款保險(xiǎn)險(xiǎn)和一定定限度的的交易帳帳戶方便便。該帳帳戶所適適用的利利率比較較靈活。該帳戶戶能有條條件地使使用支票票，而且且銀行向向其提供供的利率率能迅速速反映利利率變動(dòng)動(dòng)并否定定利率上上限，故故頗具競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)能力力。（2）可可轉(zhuǎn)讓大大額定期期存單可轉(zhuǎn)讓大大額定期期存單，即

47、CDD存單，是一種種流動(dòng)性性較高且且具借款款色彩的的新型定定期存款款形式。CD存存單是商商業(yè)銀行行逃避利利率管制制和存款款準(zhǔn)備金金規(guī)定的的手段，亦是銀銀行相對(duì)對(duì)市場(chǎng)份份額下降降所作出出的競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)性反映映。CD存單單具有以以下特點(diǎn)點(diǎn)：（11）不記記名；（2）期期限固定定且較短短；（33）面額額固定、較大；（4）利率較較高；（5）到到期以前前可以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓。與其他存存款形式式相比，CD存存單的優(yōu)優(yōu)勢(shì)是很很明顯的的：（11）對(duì)銀銀行來(lái)說(shuō)說(shuō)，可以以幫助商商業(yè)銀行行籌措到到一筆穩(wěn)穩(wěn)定而且且金額較較大的資資金；（2）對(duì)對(duì)購(gòu)買者者來(lái)說(shuō)，CD存存單既有有定期存存款的收收益，又又具有活活期存款款的流動(dòng)動(dòng)性，而而且具有

48、有較高的的安全性性。所以以，自119611年2月月美國(guó)紐紐約花旗旗銀行開(kāi)開(kāi)始發(fā)行行后，在在很短的的時(shí)間內(nèi)內(nèi)就在各各國(guó)普遍遍流行起起來(lái)。（3）自自動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳服務(wù)帳帳戶是美國(guó)商商業(yè)銀行行在19978年年推出的的一種創(chuàng)創(chuàng)新的存存款工具具，是指指存戶可可以同時(shí)時(shí)在銀行行開(kāi)立兩兩個(gè)帳戶戶：即儲(chǔ)儲(chǔ)蓄帳戶戶和活期期存款帳帳戶。活活期存款款帳戶的的余額要要始終保保持1美美元，但但存戶可可以開(kāi)出出超過(guò)11美元的的支票。“協(xié)定帳帳戶”是自動(dòng)動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳帳戶的進(jìn)進(jìn)一步創(chuàng)創(chuàng)新。3、儲(chǔ)蓄蓄存款工工具的創(chuàng)創(chuàng)新（1）零零續(xù)定期期儲(chǔ)蓄存存款；（2）聯(lián)聯(lián)立定期期儲(chǔ)蓄；（3）指數(shù)存存款證；（4）特種儲(chǔ)儲(chǔ)蓄存款款。第三節(jié) 銀行行存款的的

49、經(jīng)營(yíng)管管理 一、積積極經(jīng)營(yíng)營(yíng)、努力力提高銀銀行存款款的穩(wěn)定定性 （一）銀行存存款的積積極經(jīng)營(yíng)營(yíng)策略 存款工工具是銀銀行推向向市場(chǎng)的的一種金金融資產(chǎn)產(chǎn)，因此此商業(yè)銀銀行要樹(shù)樹(shù)立市場(chǎng)場(chǎng)觀念，積極開(kāi)開(kāi)發(fā)市場(chǎng)場(chǎng)需要的的存款產(chǎn)產(chǎn)品和工工具，擴(kuò)擴(kuò)大市場(chǎng)場(chǎng)份額，增加存存款數(shù)量量。 （二）提高存存款穩(wěn)定定性的策策略措施施存款穩(wěn)定定性，也也稱存款款沉淀率率，它形形成商業(yè)業(yè)銀行中中長(zhǎng)期和和高盈利利資產(chǎn)的的主要資資金來(lái)源源。提高存款款的穩(wěn)定定性，主主要表現(xiàn)現(xiàn)為提高高活期存存款的穩(wěn)穩(wěn)定率和和延長(zhǎng)存存款的平平均占用用天數(shù)。二、存款款成本管管理（一）存存款成本本構(gòu)成 1、利利息成本本；2、營(yíng)業(yè)成成本；33、資金金成本；4

50、、可可用資金金成本；5、相相關(guān)成本本（含風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)成本本和連鎖鎖反應(yīng)成成本）；6、加加權(quán)平均均成本；7、邊邊際存款款成本（二）存存款成本本控制1、存款款結(jié)構(gòu)和和成本選選擇在一般情情況下，存款期期限長(zhǎng)利利率高成成本高；反之，則存款款期限短短利率低低成本低低。2、存款款總量和和成本控控制在銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)的實(shí)實(shí)踐中，存款總總量和成成本間的的關(guān)系，可概括括為逆向向組合模模式、同同向組合合模式、總量單單向變化化模式、成本單單向變化化模式四四種。3、可用用資金的的歷史平平均成本本和邊際際成本分分析三、銀行行存款的的營(yíng)銷和和定價(jià)（一）存存款工具具的營(yíng)銷銷金融市場(chǎng)場(chǎng)的營(yíng)銷銷是指把把可盈利利的銀行行服務(wù)引引導(dǎo)到經(jīng)經(jīng)選擇

51、的的客戶方方面的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理活動(dòng)。存款工工具和其其他金融融商品一一樣，其其市場(chǎng)營(yíng)營(yíng)銷包含含著三方方面的內(nèi)內(nèi)容：產(chǎn)產(chǎn)品的設(shè)設(shè)計(jì)和創(chuàng)創(chuàng)新、定定價(jià)、產(chǎn)產(chǎn)量和公公共關(guān)系系。存款工具具的營(yíng)銷銷過(guò)程可可簡(jiǎn)要?jiǎng)潉澐譃?4個(gè)環(huán)節(jié)節(jié)：1、研究究確定客客戶的金金融需要要；2、根據(jù)研研究成果果規(guī)劃新新的服務(wù)務(wù)或改善善原有服服務(wù)；33、定價(jià)價(jià)；4、促銷。（二）存存款工具具的定價(jià)價(jià)方法在我國(guó)，存款工工具由國(guó)國(guó)家統(tǒng)一一定價(jià)。在金融市市場(chǎng)發(fā)達(dá)達(dá)的國(guó)家家，商業(yè)業(yè)銀行對(duì)對(duì)存款工工具擁有有自主定定價(jià)權(quán)。四、存款款規(guī)模控控制存款的多多與少，是一家家銀行規(guī)規(guī)模和實(shí)實(shí)力的標(biāo)標(biāo)志，但但從科學(xué)學(xué)管理的的角度研研究，卻卻并非存存款越多多越好

52、。從宏觀上上看，一一國(guó)存款款的供給給總量主主要取決決于該國(guó)國(guó)國(guó)民經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展展的總體體水平，存款總總量的增增減也取取決于多多方面的的主客觀觀因素變變化。從從宏觀上上評(píng)判存存款總額額的適度度性，通通常運(yùn)用用的指標(biāo)標(biāo)為：存款總總額同國(guó)國(guó)內(nèi)生產(chǎn)產(chǎn)總值之之比；企業(yè)存存款總額額同企業(yè)業(yè)銷售總總額或流流動(dòng)資金金占用總總額之比比；居民存存款總額額和居民民收入總總額之比比等。從銀行經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理的角度度看，一一家銀行行的存款款量，應(yīng)應(yīng)限制在在其貸款款的可發(fā)發(fā)放程度度及吸收收存款的的成本和和管理負(fù)負(fù)擔(dān)之承承受能力力的范圍圍內(nèi)。國(guó)國(guó)際上一一些銀行行通過(guò)存存款成本本變化來(lái)來(lái)控制存存款量，努力尋尋求邊際際成本曲曲線和實(shí)實(shí)

53、際收益益曲線的的相交點(diǎn)點(diǎn)，是較較科學(xué)的的存款規(guī)規(guī)模控制制模式。第四節(jié) 短期期借款的的經(jīng)營(yíng)管管理 一、短短期借款款的特征征和意義義 （一）短期借借款的特特征 1、對(duì)對(duì)時(shí)間和和金額上上的流動(dòng)動(dòng)性需要要十分明明確；2、對(duì)流流動(dòng)性的的需要相相對(duì)集中中；3、面臨臨較高的的利率風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)；4、主要要用于短短期頭寸寸不足的的需要。（二）商商業(yè)銀行行從事短短期借款款業(yè)務(wù)的的意義1、為銀銀行提供供了非存存款的資資金來(lái)源源；2、是滿滿足銀行行周轉(zhuǎn)金金需要的的重要手手段；3、提高高了商業(yè)業(yè)銀行的的資金管管理效率率；4、既擴(kuò)擴(kuò)大了銀銀行的資資金規(guī)模模，又加加強(qiáng)與外外部的聯(lián)聯(lián)系和往往來(lái)。二、短期期借款的的主要渠渠道（一）同

54、同業(yè)借款款 （二）向中央央銀行借借款（三）其其他短期期借款渠渠道1、掛貼貼現(xiàn)；22、回購(gòu)購(gòu)協(xié)議；3、大大面額存存單；44、歐洲洲貨幣市市場(chǎng)借款款。 三、短短期借款款的經(jīng)營(yíng)營(yíng)策略和和管理重重點(diǎn) （一）短期借借款的經(jīng)經(jīng)營(yíng)策略略 1、時(shí)時(shí)期選擇擇；2、規(guī)模控控制；33、結(jié)構(gòu)構(gòu)的確定定 （二）短期借借款的管管理重點(diǎn)點(diǎn) 1、主主動(dòng)把握握借款的的期限和和金額；2、盡盡量把借借款到期期時(shí)間和和金額與與存款的的增長(zhǎng)規(guī)規(guī)律相協(xié)協(xié)調(diào)；33、通過(guò)過(guò)多頭拆拆借的辦辦法將借借款對(duì)象象和金額額分散化化；4、正確統(tǒng)統(tǒng)計(jì)借款款到期的的時(shí)機(jī)和和金額，做到事事先籌措措歸還資資金，滿滿足流動(dòng)動(dòng)性需要要。第五節(jié) 商業(yè)業(yè)銀行的的長(zhǎng)期借

55、借款 一、商商業(yè)銀行行長(zhǎng)期借借款的意意義商業(yè)銀行行的長(zhǎng)期期借款一一般采用用金融債債券的形形式。金融債券券的主要要功能在在于拓寬寬了銀行行的負(fù)債債渠道，促進(jìn)了了銀行負(fù)負(fù)債來(lái)源源的多樣樣化，增增強(qiáng)了負(fù)負(fù)債的穩(wěn)穩(wěn)定性。二、金融融債券的的主要種種類金融債券券有資本本性金融融債券、一般性性金融債債券和國(guó)國(guó)際性金金融債券券之分。（一）一一般性金金融債券券 1、擔(dān)擔(dān)保債券券和信用用債券；2、固固定利率率債券和和浮動(dòng)利利率債券券；3、普通金金融債券券、累進(jìn)進(jìn)利率金金融債券券和貼現(xiàn)現(xiàn)金融債債券；44、附息息金融債債券和一一次性還還本付息息金融債債券。 （二）國(guó)際金金融債券券 1、外外國(guó)金融融債券；2、歐歐洲金融

56、融債券；3、平平行金融融債券。三、發(fā)行行金融債債券的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理理（一）發(fā)發(fā)行申報(bào)報(bào)；（二二）發(fā)行行機(jī)構(gòu)和和信用評(píng)評(píng)定；（三）發(fā)發(fā)行數(shù)額額和運(yùn)用用范圍；（四）發(fā)行價(jià)價(jià)格和發(fā)發(fā)行費(fèi)用用；（五五）金融融債券的的經(jīng)營(yíng)要要點(diǎn)。復(fù)習(xí)與練練習(xí)關(guān)鍵詞匯匯：結(jié)算浮存存資金、可用資資金成本本、存款款邊際成成本、自自動(dòng)轉(zhuǎn)帳帳存款、大面額額存單、再貼現(xiàn)現(xiàn)、回購(gòu)購(gòu)協(xié)議、擔(dān)保債債券、浮浮動(dòng)利率率債券、附息債債券、外外國(guó)債券券、歐洲洲債券復(fù)習(xí)題：1、簡(jiǎn)述述存款創(chuàng)創(chuàng)新的原原則和存存款商品品的營(yíng)銷銷過(guò)程。2、簡(jiǎn)述述銀行短短期借款款的渠道道和管理理重點(diǎn)。3、簡(jiǎn)述述金融債債券的種種類及其其經(jīng)營(yíng)要要點(diǎn)。4、“對(duì)對(duì)商業(yè)銀銀行來(lái)說(shuō)說(shuō)存款

57、越越多越好好”，你認(rèn)認(rèn)為這句句話對(duì)不不對(duì)？為為什么？5、在當(dāng)當(dāng)前我國(guó)國(guó)銀行間間儲(chǔ)蓄存存款競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)激烈的的環(huán)境下下，請(qǐng)你你為本行行設(shè)計(jì)一一儲(chǔ)蓄存存款新品品種，并并為這一一新品種種的推出出規(guī)劃營(yíng)營(yíng)銷步驟驟。第四章 現(xiàn)金金資產(chǎn)業(yè)業(yè)務(wù)教學(xué)要求求：本章章要求學(xué)學(xué)生了解解商業(yè)銀銀行現(xiàn)金金資產(chǎn)的的構(gòu)成、作用，銀行資資金頭寸寸的概念念以及影影響銀行行庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金、超超額準(zhǔn)備備金和存存放同業(yè)業(yè)存款的的各種因因素，掌掌握銀行行資金頭頭寸預(yù)測(cè)測(cè)方法和和各類現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的管理理方法，并能應(yīng)應(yīng)用現(xiàn)金金資產(chǎn)管管理的相相關(guān)理論論分析商商業(yè)銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)業(yè)務(wù)務(wù)的經(jīng)營(yíng)營(yíng)效果。第一節(jié) 現(xiàn)金金資產(chǎn)構(gòu)構(gòu)成 一、現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)的構(gòu)成成現(xiàn)金

58、資產(chǎn)產(chǎn)是商業(yè)業(yè)銀行所所擁有的的庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金以及及與現(xiàn)金金等同的的可隨時(shí)時(shí)用于支支付的銀銀行資產(chǎn)產(chǎn)。一般般由庫(kù)存存現(xiàn)金、在中央央銀行存存款、存存放同業(yè)業(yè)存款和和在途資資金等四四項(xiàng)構(gòu)成成。二、現(xiàn)金金資產(chǎn)的的作用從商業(yè)銀銀行經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理的的角度看看，現(xiàn)金金資產(chǎn)的的作用可可歸納為為兩點(diǎn)：一是保保持商業(yè)業(yè)銀行的的清償力力；二是是保持足足夠的資資產(chǎn)流動(dòng)動(dòng)性。第二節(jié) 資金金頭寸的的計(jì)算與與預(yù)測(cè) 一、資資金頭寸寸及其構(gòu)構(gòu)成商業(yè)銀行行的資金金頭寸是是指商業(yè)業(yè)銀行能能夠運(yùn)用用的資金金。商業(yè)銀行行的頭寸寸根據(jù)層層次來(lái)劃劃分，可可分為基基礎(chǔ)頭寸寸和可用用頭寸。基礎(chǔ)頭頭寸包括括商業(yè)銀銀行的庫(kù)庫(kù)存現(xiàn)金金和在中中央銀行行的超額

59、額準(zhǔn)備金金；可用用頭寸指指商業(yè)銀銀行可以以動(dòng)用的的全部可可用資金金，包括括基礎(chǔ)頭頭寸和同同業(yè)存款款。二、資金金頭寸的的預(yù)測(cè)對(duì)銀行資資金頭寸寸的預(yù)測(cè)測(cè)，實(shí)際際上就是是對(duì)銀行行流動(dòng)性性需要量量的預(yù)測(cè)測(cè)。銀行資金金頭寸或或流動(dòng)性性準(zhǔn)備的的變化，歸根到到底取決決于銀行行存貸款款資金的的變化。任何存存款的支支出和貸貸款的增增加，都都減少頭頭寸，反反之，存存款的增增加和貸貸款的減減少（收收回）則則會(huì)增加加銀行的的資金頭頭寸，因因此，商商業(yè)銀行行對(duì)頭寸寸的預(yù)測(cè)測(cè)，主要要是預(yù)測(cè)測(cè)存貸款款的變化化趨勢(shì)。第三節(jié) 現(xiàn)金金資產(chǎn)的的管理 一、現(xiàn)現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)管理原原則現(xiàn)金資產(chǎn)產(chǎn)是銀行行流動(dòng)性性最強(qiáng)的的資產(chǎn)，但也是是一種無(wú)無(wú)

60、盈利資資產(chǎn)。（一）總總量適度度原則是指銀行行現(xiàn)金資資產(chǎn)的總總量必須須保持一一個(gè)適當(dāng)當(dāng)?shù)囊?guī)模模，既保保持充足足的流動(dòng)動(dòng)性，又又不能影影響資產(chǎn)產(chǎn)的盈利利性。（二）適適時(shí)調(diào)節(jié)節(jié)原則是指銀行行要根據(jù)據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)過(guò)程中的的現(xiàn)金流流量變化化，及時(shí)時(shí)地調(diào)節(jié)節(jié)資金頭頭寸，確確?，F(xiàn)金金資產(chǎn)的的規(guī)模適適度。（三）安安全保障障原則健全安全全保衛(wèi)制制度、嚴(yán)嚴(yán)格業(yè)務(wù)務(wù)操作規(guī)規(guī)程，確確保資金金的安全全無(wú)損。二、庫(kù)存存現(xiàn)金的的日常管管理（一）影影響庫(kù)存存現(xiàn)金的的因素影響庫(kù)存存現(xiàn)金的的因素比比較復(fù)雜雜，其中中主要有有：現(xiàn)金金收支規(guī)規(guī)律、營(yíng)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)點(diǎn)的多少少、后勤勤保障的的條件、與中央央銀行發(fā)發(fā)行庫(kù)的的距離和和交通條條件及發(fā)發(fā)行庫(kù)