企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理(章從大)

1、企業(yè)內(nèi)部審計(jì)及內(nèi)部控制與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理【時(shí)間地點(diǎn)】 2011年1月15-16日 上海良安酒店20111年3月月5-66日 深深 圳 | 220111年3月月12-13日日 上 海20111年4月月9-110日 深深 圳 | 220111年4月月16-17日日 上 ?！緟⒓訉ο蟆?董事會會、監(jiān)事事會成員員;負(fù)責(zé)責(zé)內(nèi)部控控制和內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)部門的的經(jīng)理、主管;總經(jīng)理理、財(cái)務(wù)務(wù)副總經(jīng)經(jīng)理以及及其他高高級經(jīng)營營管理人人員;財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理、財(cái)務(wù)主主管、稅稅務(wù)經(jīng)理理、稅務(wù)務(wù)主管、總帳會會計(jì)、稅稅務(wù)會計(jì)計(jì)等具體體操作人人士。 【費(fèi) 用用】 ￥26000元/人 （含培培訓(xùn)、指指定培訓(xùn)訓(xùn)教材、午餐、茶點(diǎn)

2、費(fèi)費(fèi)等） 【會務(wù)組組織】 森濤培培訓(xùn)網(wǎng)（wwww.sttpxww.coom）廣州森森濤培訓(xùn)訓(xùn)咨詢服服務(wù)中心心 【咨詢電電話】 0200-34407112500、34407119788、32267665099（提前前報(bào)名可可享受更更多優(yōu)惠惠,歡迎迎來電咨咨詢） 【聯(lián) 系系 人】鄧小姐 113722411131558【網(wǎng)址鏈鏈接】 HYPERLINK /Article/4587.html 企業(yè)業(yè)內(nèi)部審審計(jì)及內(nèi)內(nèi)部控制制與財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管管理(章從大大) 課程程背景ccurrricuulumm baackggrouund 如何確保保企業(yè)經(jīng)經(jīng)營的效效率和效效果？如何確保保企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告的可靠靠性？ 如何

3、保證證企業(yè)始始終遵守守法律法法規(guī)？如何保證證企業(yè)資資產(chǎn)的安安全？如何評估估與防范范財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，保保證企業(yè)業(yè)永續(xù)經(jīng)經(jīng)營？如何通過過內(nèi)部審審計(jì)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)經(jīng)營異常常并及時(shí)時(shí)采取有有效措施施？ 為了實(shí)實(shí)現(xiàn)上述述目標(biāo)，企業(yè)必必須建立立有效的的內(nèi)部控控制體系系，有效效的內(nèi)部部控制體體系已成成為企業(yè)業(yè)可持續(xù)續(xù)發(fā)展的的關(guān)鍵。改革開開放以來來中國諸諸多企業(yè)業(yè)的興衰衰成敗也也從某個(gè)個(gè)側(cè)面揭揭示了內(nèi)內(nèi)部控制制與采取取風(fēng)險(xiǎn)管管理的必必要性，特別是是近年來來德隆集集團(tuán)、格格林柯爾爾等企業(yè)業(yè)的覆滅滅，更是是凸顯其其重要性性。 培訓(xùn)訓(xùn)收益ttraiininng iincoome 通過系系統(tǒng)學(xué)習(xí)習(xí)使學(xué)員員了解內(nèi)內(nèi)部控制制制

4、度的的框架，從而在在實(shí)際工工作中合合理運(yùn)用用，有效效規(guī)避風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，提提高企業(yè)業(yè)運(yùn)營的的安全性性，同時(shí)時(shí)深刻理理解內(nèi)部部審計(jì)、財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)管理理與內(nèi)部部控制之之間的關(guān)關(guān)系，具具體可以以概括為為以下幾幾點(diǎn)：一、通過過生動(dòng)的的案例分分析幫助助學(xué)員建建立對內(nèi)內(nèi)部控制制制度完完整而系系統(tǒng)的認(rèn)認(rèn)識二、掌握握快速診診斷企業(yè)業(yè)內(nèi)部控控制缺陷陷的方法法，評價(jià)價(jià)內(nèi)部控控制的效效果并進(jìn)進(jìn)行改進(jìn)進(jìn)三、掌握握內(nèi)部審審計(jì)的具具體實(shí)施施程序以以及關(guān)鍵鍵操作要要點(diǎn)四、掌握握財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)評估估方法，并有效效采取措措施控制制與防范范風(fēng)險(xiǎn)五、深刻刻理解內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)、財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管管理與內(nèi)內(nèi)部控制制之間的的關(guān)系，打造系系統(tǒng)“防火墻墻” 講師

5、師資歷llecttureer ssynoopsiis 主主講專家家：章從從大先生生 (中國國唯一縱縱橫“財(cái)務(wù)、人力資資源、管管理”三大領(lǐng)領(lǐng)域的“三棲”實(shí)戰(zhàn)財(cái)財(cái)務(wù)專家家)中國國人民大大學(xué)MBBA，中中國注冊冊會計(jì)師師（CPPA）、注冊稅稅務(wù)師（CPTT），著著名實(shí)戰(zhàn)戰(zhàn)派財(cái)務(wù)務(wù)管理專專家與人人力資源源管理專專家。歷歷任江蘇蘇油田江江都油脂脂油品廠廠財(cái)務(wù)主主管、江江蘇油田田化工公公司副總總經(jīng)理、揚(yáng)州大大公會計(jì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所首席席注冊會會計(jì)師、中美合合資上海海美通生生物科技技有限公公司首席席財(cái)務(wù)官官（CFFO）兼兼泰州美美通藥業(yè)業(yè)有限公公司財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)。精通財(cái)財(cái)務(wù)管理理咨詢及及稅務(wù)策策劃、資資本運(yùn)作作、企

6、業(yè)業(yè)內(nèi)部審審計(jì)及內(nèi)內(nèi)部控制制與財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管管理制度度設(shè)計(jì)、項(xiàng)目可可行性分分析及項(xiàng)項(xiàng)目融資資、人力力資源管管理與開開發(fā)技術(shù)術(shù)等，從從管理的的角度解解讀財(cái)務(wù)務(wù)，從財(cái)財(cái)務(wù)的角角度分析析管理，能將專專業(yè)的財(cái)財(cái)稅類課課程講解解得通俗俗易懂且且趣味橫橫生,先先后為全全國數(shù)十十家企業(yè)業(yè)提供深深度咨詢詢服務(wù)，為上百百家企業(yè)業(yè)提供企企業(yè)內(nèi)訓(xùn)訓(xùn)服務(wù)，成功舉舉辦過上上百場大大型公開開課。主主講的內(nèi)部審審計(jì)及內(nèi)內(nèi)部控制制與財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管管理、總經(jīng)經(jīng)理的財(cái)財(cái)務(wù)管理理實(shí)戰(zhàn)高高級研修修班、微利利時(shí)代打打造企業(yè)業(yè)競爭力力的管理理利器全面面預(yù)算管管理與全全面成本本控制實(shí)實(shí)戰(zhàn)、企業(yè)業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)戰(zhàn)略、新企企業(yè)所得得稅法解解讀和應(yīng)應(yīng)對策略

7、略及實(shí)施施后的合合法節(jié)稅稅技巧與與涉稅風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)防范范、稅務(wù)策策劃技巧巧與實(shí)務(wù)務(wù)、企業(yè)中中高收入入者的薪薪酬獎(jiǎng)金金納稅籌籌劃(避避稅)、稅稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)規(guī)避與與防范、房房地產(chǎn)企企業(yè)土地地增值稅稅清算與與籌劃實(shí)實(shí)務(wù)、非財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理的財(cái)務(wù)務(wù)管理、財(cái)財(cái)務(wù)管理理沙盤模模擬、公共共關(guān)系與與商務(wù)禮禮儀、企業(yè)業(yè)營銷理理念與技技巧、團(tuán)隊(duì)隊(duì)建設(shè)與與管理、非非人力資資源經(jīng)理理的人力力資源管管理、打造造強(qiáng)勢執(zhí)執(zhí)行力等課程程深受業(yè)業(yè)內(nèi)人士士好評。接受過過章先生生培訓(xùn)指指導(dǎo)的部部分客戶戶有：中中國電信信、中國國石油、中國石石化、揚(yáng)揚(yáng)子江動(dòng)動(dòng)力、宏宏福集團(tuán)團(tuán)、亞星星客車、奔馳汽汽車、賽賽德電氣氣、華山山光電、恒誠織織布、威威克生

8、物物、星火火鍛壓、紅旗電電纜、中中機(jī)環(huán)建建、中油油天工、正大飼飼料、廣廣興達(dá)集集團(tuán)、鷹鷹游集團(tuán)團(tuán)、京江江大酒店店、萬科科房產(chǎn)、德美化化工、深深圳和立立泰集團(tuán)團(tuán)、珠海海威絲曼曼服飾、安徽古古井集團(tuán)團(tuán)、河南南航空食食品、上上海三電電、江都都市發(fā)展展與改革革委員會會、臺州州市經(jīng)濟(jì)濟(jì)與貿(mào)易易委員會會等上上千企業(yè)業(yè)，均受受到客戶戶的一致致贊揚(yáng)。授課風(fēng)格格：旁征征博引，詼諧幽幽默，深深入淺出出。 相關(guān)關(guān)認(rèn)證(可選)1、認(rèn)證證費(fèi)用：5000元人人（參加加認(rèn)證考考試的學(xué)學(xué)員須交交納此費(fèi)費(fèi)用，不不參加認(rèn)認(rèn)證考試試的學(xué)員員無須交交納此費(fèi)費(fèi)用）。2、凡希希望參加加認(rèn)證的的學(xué)員，在培訓(xùn)訓(xùn)結(jié)束后后參加認(rèn)認(rèn)證考試試并合格

9、格者，頒頒發(fā)“香港培培訓(xùn)認(rèn)證證中心國國際職業(yè)業(yè)資格認(rèn)認(rèn)證中心心”國際際注冊財(cái)財(cái)務(wù)管理理師（內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)與內(nèi)部部控制管管理方向向）職職業(yè)資格格證書。（國際際認(rèn)證全球通通行雇雇主認(rèn)可可聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)查詢）。（課課程結(jié)束束10日日內(nèi)快遞遞給學(xué)員員） 課程程大綱ccurrricuulumm inntrooducctioon 內(nèi)部審計(jì)計(jì)篇一、內(nèi)部部審計(jì)的的基本概概念（一）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)的概念念1）概念念 2）目的 3）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)與外部部審計(jì)的的比較（二）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)的發(fā)展展階段1）控制制 2）控制結(jié)結(jié)構(gòu) 33）企業(yè)業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 4）企企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理流流程（三）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)的角色色1）監(jiān)督督者 22）檢察察員 33）協(xié)

10、助助者 44）咨詢詢師（四）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)過程1）理解解期望 2）分分析經(jīng)營營狀況 3）確確認(rèn)程序序與風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)4）分析析程序與與風(fēng)險(xiǎn) 5）匯匯報(bào)與跟跟蹤（五）基基本審計(jì)計(jì)方法1）與管管理層討討論 22）實(shí)地地觀察 3）審審閱書面面資料 4）抽抽樣測試試二、內(nèi)部部審計(jì)與與外部審審計(jì)共同同涉及的的幾大專專業(yè)問題題1）審計(jì)計(jì)通知書書與審計(jì)計(jì)業(yè)務(wù)約約定書 2）審審計(jì)計(jì)劃劃3）重要要性與審審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 4）內(nèi)外部部審計(jì)的的評價(jià)、協(xié)調(diào)與與專家的的使用5）審計(jì)計(jì)抽樣 6）審審計(jì)證據(jù)據(jù)7）審計(jì)計(jì)工作底底稿 88）審計(jì)計(jì)報(bào)告9）審計(jì)計(jì)質(zhì)量控控制三、內(nèi)部部審計(jì)具具體準(zhǔn)則則講解1）內(nèi)部部控制審審計(jì) 22）舞弊弊的預(yù)防防檢

11、查與與報(bào)告3）后續(xù)續(xù)審計(jì) 4）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)督導(dǎo)5）結(jié)果果溝通 6）遵遵循性審審計(jì)7）分析析性復(fù)核核 8）風(fēng)險(xiǎn)管管理審計(jì)計(jì)10）人人際關(guān)系系 111）內(nèi)部部審計(jì)的的控制自自我評估估法12）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)與與董事會會或最高高管理層層的關(guān)系系13）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì)機(jī)構(gòu)的的管理 14）經(jīng)濟(jì)性性審計(jì)15）效效果性審審計(jì) 116）效效率性審審計(jì)四、內(nèi)部部審計(jì)實(shí)實(shí)施中需需要關(guān)注注的幾個(gè)個(gè)問題1）符合合性測試試與實(shí)質(zhì)質(zhì)性測試試 2）重要性性、審計(jì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與與審計(jì)抽抽樣3）不同同類型審審計(jì)的特特殊考慮慮內(nèi)部控制制篇一、內(nèi)部部控制概概論（一）內(nèi)內(nèi)部控制制的概念念1）內(nèi)部部控制的的一般概概念 22）COOSO報(bào)報(bào)告的定

12、定義 33）內(nèi)部部控制的的種類（二）內(nèi)內(nèi)部控制制的屬性性1）職責(zé)責(zé)分工 2）實(shí)實(shí)物接觸觸控制 3）內(nèi)內(nèi)部核查查4）充分分的書面面記錄 5）恰恰當(dāng)?shù)氖谑跈?quán)（三）內(nèi)內(nèi)部控制制的種類類1）按控控制性質(zhì)質(zhì)分 22）按控控制內(nèi)容容分 33）按控控制地位位分4）按控控制功能能分 55）按控控制時(shí)序序分（四）內(nèi)內(nèi)部控制制的設(shè)計(jì)計(jì)原則1）相互互牽制 2）協(xié)協(xié)調(diào)配合合 3）崗位匹匹配4）成本本效益 5）整整體結(jié)構(gòu)構(gòu)（四）控控制點(diǎn)與與控制技技巧1）一般般控制點(diǎn)點(diǎn)應(yīng)建立立在盡可可能接近近行動(dòng)發(fā)發(fā)生之處處2）一般般控制技技巧總結(jié)：內(nèi)內(nèi)部控制制的局限限二、內(nèi)部部控制規(guī)規(guī)范總攬攬（一）內(nèi)內(nèi)部控制制基本規(guī)規(guī)范1）總則則 2

13、）內(nèi)部環(huán)環(huán)境 33）風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)評估4）控制制活動(dòng) 5）信信息與溝溝通 66）內(nèi)部部監(jiān)督 （二）內(nèi)內(nèi)部控制制評價(jià)指指引1）總則則 2）內(nèi)部控控制評價(jià)價(jià)的內(nèi)容容和標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)3）內(nèi)部部控制評評價(jià)的程程序和方方法 44）內(nèi)部部控制缺缺陷認(rèn)定定和評價(jià)價(jià)報(bào)告（三）內(nèi)內(nèi)部控制制應(yīng)用指指引1）資金金 2）采購 3）存存貨4）銷售售 5）工程項(xiàng)項(xiàng)目 66）固定定資產(chǎn) 7）無形形資產(chǎn) 8）長長期股權(quán)權(quán)投資 9）籌籌資 10）預(yù)預(yù)算 111）成成本費(fèi)用用 122）擔(dān)保保13）合合同協(xié)議議 144）業(yè)務(wù)務(wù)外包 15）對子公公司的控控制16）財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告編制與與披露 17）人力資資源政策策 188）信息息系統(tǒng)一一般控制制19）

14、衍衍生工具具 200）企業(yè)業(yè)并購 21）關(guān)聯(lián)交交易 22）內(nèi)內(nèi)部審計(jì)計(jì) 三、業(yè)務(wù)務(wù)流程重重組（一）流流程重組組的癥狀狀1）市場場份額下下降 22）交貨貨期延長長 3）競爭能能力降低低4）生產(chǎn)產(chǎn)率降低低 5）客戶滿滿意度降降低 66）環(huán)境境劇變（二）流流程重組組的步驟驟及各步步驟的操操作要點(diǎn)點(diǎn)1）制定定重組策策略 22）流程程設(shè)計(jì) 3）實(shí)實(shí)施 44）效果果評估（三）流流程重組組各步驟驟操作要要點(diǎn)（最最佳管理理實(shí)踐）1）了解解市場和和客戶 2）制制定愿景景和戰(zhàn)略略 3）設(shè)計(jì)產(chǎn)產(chǎn)品和服服務(wù)4）市場場營銷 5）生生產(chǎn)和配配送產(chǎn)品品及提供供服務(wù)6）向客客戶開票票收款及及提供服服務(wù)7）人力力資源管管理 8

15、8）財(cái)務(wù)務(wù)管理（四）業(yè)業(yè)務(wù)流程程圖1）業(yè)務(wù)務(wù)流程涉涉及的部部門 22）工作作內(nèi)容及及步驟 3）部部門間的的相互關(guān)關(guān)系4）業(yè)務(wù)務(wù)文件 5）業(yè)業(yè)務(wù)流程程圖操作作手冊示示例四、內(nèi)部部控制實(shí)實(shí)務(wù)（一）常常見的舞舞弊類型型1）虛報(bào)報(bào)冒領(lǐng) 2）陰陰陽發(fā)票票 3）無中生生有 44）侵吞吞不報(bào)5）模仿仿簽字 6）假假公濟(jì)私私 7）瞞天過過海 88）里應(yīng)應(yīng)外合9）暗渡渡陳倉 10）混水摸摸魚 111）偷偷梁換柱柱 122）張冠冠李戴13）監(jiān)監(jiān)守自盜盜（二）內(nèi)內(nèi)部控制制的設(shè)計(jì)計(jì)步驟1）確定定控制目目標(biāo) 22）整合合控制流流程3）鑒別別控制環(huán)環(huán)節(jié) 44）確定定控制措措施（三）內(nèi)內(nèi)部控制制實(shí)例詳詳解1）資金金內(nèi)控實(shí)實(shí)

16、例 22）采購購內(nèi)控實(shí)實(shí)例 33）存貨貨內(nèi)控實(shí)實(shí)例 4）銷售售內(nèi)控實(shí)實(shí)例 55）工程程項(xiàng)目內(nèi)內(nèi)控實(shí)例例 6）固定資資產(chǎn)內(nèi)控控實(shí)例 7）無形形資產(chǎn)內(nèi)內(nèi)控實(shí)例例 8）長期股股權(quán)投資資內(nèi)控實(shí)實(shí)例 99）籌資資內(nèi)控實(shí)實(shí)例 10）預(yù)預(yù)算內(nèi)控控實(shí)例 11）成本費(fèi)費(fèi)用內(nèi)控控實(shí)例 12）擔(dān)保內(nèi)內(nèi)控實(shí)例例 13）人人力資源源政策內(nèi)內(nèi)控實(shí)例例 144）內(nèi)部部審計(jì)內(nèi)內(nèi)控實(shí)例例（四）內(nèi)內(nèi)部控制制手冊的的編寫1）內(nèi)部部控制手手冊的結(jié)結(jié)構(gòu) 22）內(nèi)部部控制手手冊編寫寫重點(diǎn)與與難點(diǎn)3）內(nèi)部部控制手手冊編寫寫案例分分享與討討論（五）建建立內(nèi)部部控制系系統(tǒng)必須須考慮的的重要因因素1）控制制環(huán)境 2）內(nèi)內(nèi)部牽制制 3）內(nèi)部審審計(jì)

17、 44）財(cái)務(wù)務(wù)內(nèi)控財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)及防范范篇一、財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的的一般概概念、種種類、特特征及其其成因分分析（一）財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的一般般概念1）財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的的概念 2）財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)與經(jīng)營營風(fēng)險(xiǎn)的的區(qū)別（二）財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的種類類 1）籌資資風(fēng)險(xiǎn) 2）投投資風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 3）資金回回收風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn) 4）收益分分配風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。 （三）財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的特征征 1）客觀觀性 22）全面面性 33）不確確定性 4）激激勵(lì)性（四）企企業(yè)財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)成成因分析析1）環(huán)境境影響 2）資資產(chǎn)結(jié)構(gòu)構(gòu)與資本本結(jié)構(gòu)不不合理3）財(cái)務(wù)務(wù)決策失失誤 44）管理理人員認(rèn)認(rèn)知偏差差二、財(cái)務(wù)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的的評估與與控制（一）財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的評估估（Z-SCOORE模模型

18、）（二）財(cái)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的控制制與防范范措施1）分配配法 22）回避避法 33）轉(zhuǎn)移移法 44）降低低法-課程網(wǎng)址址：森濤濤培訓(xùn)網(wǎng)網(wǎng). HYPERLINK hhttpp:/wwww.sttpxww.coom/AArtiiclee/45587.htmml htttp:/wwww.sstpxxw.ccom/Artticlle/445877.httml更多課程程請點(diǎn) HYPERLINK hhttpp:/wwww.sttpxww.coom/ppeixxun/traainiing-lisst.hhtmll htttp:/m/peeixuun/ttraiininng-llistt.httml報(bào)名回回執(zhí)表如下：報(bào)名