企業(yè)信息化管理需求

1、分銷資源計劃系統(tǒng)市場解決方案金算盤軟件開發(fā)公司2003年3月目 錄 TOC o 1-3 一、現(xiàn)代競爭環(huán)境下企業(yè)的信息化管理需求 PAGEREF _Toc516372915 h 31.1企業(yè)信息化管理需求 PAGEREF _Toc516372917 h 3二、軟件方案重點 PAGEREF _Toc516372918 h 42.1 目前管理中的需求重點和解決方法 PAGEREF _Toc516372919 h 42.1.1 集團財務及報表合并處理機多場所業(yè)務處理42.1.2 物流管理及成本控制52.1.3 批號跟蹤52.1.4 銷售分析52.1.5 市場、銷售方面62.2金算盤整體解決方案 PAG

2、EREF _Toc516372920 h 82.2.1 市場、銷售方面 PAGEREF _Toc516372922 h 92.2.2 采購管理 PAGEREF _Toc516372923 h 122.2.3財務管理 PAGEREF _Toc516372924 h 17三、總體設計思想22現(xiàn)代競爭環(huán)境下企業(yè)的信息化管理需求工欲善其事，必先利其器。面對中國及世界各行業(yè)的廣闊前景，面對國際化的激烈的競爭環(huán)境，必須利用先進的管理手段，不斷完善自身管理，適應形勢發(fā)展的需要，加快新產(chǎn)品研發(fā)的時間，提高客戶服務的響應時間，加強物料供應的計劃性，強化成本核算。采用國際通用的商品化軟件達到上述目的，這也是企業(yè)提

3、高管理水平、逐步發(fā)展壯大的成功之路。1企業(yè)信息化管理需求國內(nèi)市場經(jīng)濟的持續(xù)發(fā)展，國內(nèi)外廠家的逐步投入使市場的競爭日益激烈，客戶的要求越來越高，要求的交貨周期短，利潤越來越薄，促使企業(yè)必須在外抓市場獲得客戶的同時內(nèi)抓管理，降低成本提高效率，增強競爭能力。在引進先進的管理系統(tǒng)的同時引進管理思想，調(diào)整組織架構(gòu)，適應市場競爭的要求；借助軟件建立規(guī)范化的管理體系及業(yè)務處理流程，提高整體管理水平。在管理系統(tǒng)的論證過程中，我們認為面對現(xiàn)代的競爭環(huán)境要有兩大需求：1，規(guī)范和提高企業(yè)的管理體系，解決目前存在的實際管理問題；2，建立快速動態(tài)的市場適應機制，增強企業(yè)的競爭能力。“總體規(guī)劃、分步實施”是建立企業(yè)管理信

4、息系統(tǒng)的一個通常的做法，有鑒于此，我們試圖從全局觀念，給貴公司的整體方案提出建議。根據(jù)我們雙方的多次討論，我們認為，系統(tǒng)設計目標應定位在以下三個方面：建立集中、統(tǒng)一、準確的企業(yè)基本數(shù)據(jù)，實時動態(tài)更新，使之形成迅速暢通的網(wǎng)絡，為各部門實現(xiàn)信息共享，不僅有效地把各個部門結(jié)合成一個有機整體，也為經(jīng)營決策和日常管理提供可靠的依據(jù)。系統(tǒng)建立后，目前管理上的一些問題可得到相應的解決。利用計算機管理系統(tǒng)的建立，建立健全一套符合現(xiàn)代企業(yè)管理規(guī)范的管理流程。計算機管理信息系統(tǒng)高度融合了當今世界行之有效的DRP原理和最新的管理思想，提供了這樣一套工具，并結(jié)合企業(yè)自身的實際情況，滿足企業(yè)未來的發(fā)展需求。這是建立系統(tǒng)

5、的基本目標。隨著管理業(yè)務流程的優(yōu)化及規(guī)范，隨著應用先進管理工具帶來的管理深化及細化，企業(yè)的管理水平和管理效率會有較大提高，給企業(yè)帶來效益，加強企業(yè)的競爭力。建立符合未來電子商務標準的、面向客戶、跟隨市場變化的管理體系，為企業(yè)的不斷發(fā)展奠定基礎。這是系統(tǒng)的長遠目標，管理技術(shù)及計算機技術(shù)在不斷發(fā)展之中，企業(yè)應用計算機管理的水平也應跟隨技術(shù)的發(fā)展。軟件方案重點 2.1 目前管理中的需求重點和解決方法2.1.1集團財務及報表合并處理及多場所業(yè)務處理支持不同的企業(yè)控制結(jié)構(gòu)多公司多場所統(tǒng)一的訂單及采購管理合并財務報表集團公司總部分公司分公司分公司多公司及多場所功能可以實現(xiàn)：公司本部及外地分公司及分銷機構(gòu)以

6、及公司總體的多套財務報表具體的業(yè)務及財務處理在各下屬單位中進行，總公司可以查 詢分公司的具體業(yè)務，分公司可以設定不同的帳戶。各套財務帳相互間的報表合并關(guān)系分公司的帳務可以匯總到總公司分公司間的內(nèi)部往來帳務處理可以設定兩各分公司間不同的核算級別，不帶利潤或帶利潤財務數(shù)據(jù)分析及追朔功能財務數(shù)據(jù)的逐層查詢，并可在不同的場所間轉(zhuǎn)換，直至查詢到業(yè)務明細全局訂單管理對同一訂單可由不同的倉庫或地點發(fā)貨。全局客戶管理統(tǒng)一控制客戶的應收帳及付款及多幣種處理全局存貨管理指定某一物料的采購地點，實現(xiàn)不同倉庫及地點間的統(tǒng)一采購統(tǒng)一管理調(diào)配不同的倉庫及地點間的庫存產(chǎn)品2.1.2物流管理及成本控制管理規(guī)范化辦公自動化2.

7、1.3批號跟蹤批號跟蹤提供對項目的完全控制，從采購到制造到發(fā)運給客戶，這種能力包括：庫存貨位庫存接收、轉(zhuǎn)移、發(fā)出產(chǎn)品接收和移動批號跟蹤還提供跟蹤每一批的相關(guān)信息的功能。每個批號都有一個批號主文件幫助跟蹤：批號建立日期過期日期供應商批號證書號來源文字說明這些特點對查找問題、質(zhì)量保證、文檔記錄、業(yè)務計劃非常有用。此外，的批號跟蹤還提供各種報告、顯示：批在哪里使用所有的子批（另一批的部分）根據(jù)批號的物料處理還允許您強制在需要的時候進行批號控制，批號可以在項目一級定義，并且可以根據(jù)需求控制批號的唯一性，盡管批號一般是由自動建立的，您還可以在必要的時候改寫它。2.1.4銷售分析客戶訂單銷售分析分析客戶從

8、您企業(yè)訂貨的項目以及多長時間間隔是個非常重要的工作。的客戶訂單輸入提供以下報告來幫助您的分析，對于每一客戶，您可以用一個文件跟蹤：訂貨數(shù)量退貨數(shù)量特殊價格銷售分析報告的靈活報表功能為銷售分析提供關(guān)于客戶、產(chǎn)品、銷售人員的重要的分析數(shù)據(jù)，這些報告包括：根據(jù)產(chǎn)品碼的訂單報告根據(jù)項目數(shù)量的報告根據(jù)項目銷售的報告根據(jù)項目的客戶報告根據(jù)銷售人員的項目報告根據(jù)客戶的項目報告根據(jù)銷售狀態(tài)的銷售分析根據(jù)項目的銷售分析2.1.5應收帳控制與分析信用暫停信用暫停的特點對于下列情況的客戶非常有用：按客戶信用限額的信用控制按帳齡時間的信用控制按訂單付款比例的信用控制按集團客戶的信用控制它可以停止發(fā)運未完成訂單的貨物給

9、信用暫停的客戶直到信用恢復。的應收帳提供了一種幫助企業(yè)管理帳單并收回所有的款項的工具。會計人員可以利用應收帳強大的財務功能，有效地跟蹤：發(fā)票應收款借貸通知單客戶信息應收帳客戶主文件的客戶主文件與應收帳功能和客戶訂單輸入功能是緊密集成的，它存放著客戶的詳細信息。信用歷史暫停信用的客戶當前未結(jié)的訂單余額應收帳詳細歷史文字說明這些使您可以方便地查看不同的客戶信息。例如：從一個屏幕就可以看到最大，平均，最近的余額。一個按鍵就可以顯示詳細的信息通過與客戶訂單輸入功能的集成，使應收帳發(fā)票處理變得非常容易。當訂單發(fā)貨時，發(fā)票數(shù)據(jù)即準備就緒并且應收帳也同時產(chǎn)生。這不僅節(jié)省了時間，還減少了處理的環(huán)節(jié)。應收帳自動

10、發(fā)票進行直接的處理，帳齡報告，催款信的帳齡報告給企業(yè)有關(guān)過期應收帳的信息，報表可以根據(jù)下面排列：發(fā)票日期到期日姓名數(shù)字銷售員通過設定適當?shù)臅r間期段，您可以非常方便地查到過期應收帳的信息，還可以定制報表的格式以滿足廣泛的需求。訂單輸入人員可以從任何訂單看到客戶的信用信息?？蛻艚Y(jié)帳單和報表通知客戶過去月份發(fā)給它們的發(fā)票可以打印客戶結(jié)帳單。此外，還有各種靈活的報表可供使用，包括：付款處理表現(xiàn)金收入到期客戶分析應收帳日記帳處理金算盤整體解決方案功能模塊圖結(jié)構(gòu)件材料和輔件采購申請采購管理存貨管理采購申請定單管理單價管理供應商管理 供應商定單品種管理倉庫管理庫存管理收付管理入庫/退庫信息交貨銷售管理債務管

11、理訂單管理出庫管理售價管理客戶管理總帳管理 客戶交貨訂單債權(quán)管理金算盤提供的解決方案是一個面向整個企業(yè)的整體解決方案，也是將來要建立的一個目標管理信息系統(tǒng)，將涉及到企業(yè)的財務、分銷等各個主要方面。以上正是DRP（分銷資源計劃管理）的邏輯結(jié)構(gòu)圖，事實上它提供了把一個企業(yè)變成一個有機的整體的多種途徑，并可不斷的、靈活的調(diào)整，以適應不斷變化的市場形勢，始終保持很強的競爭能力。這樣一套系統(tǒng)的建立，至少可以得到如下好處：信息集成企業(yè)內(nèi)部信息和業(yè)務信息得到集成，充分利用企業(yè)的有限資源，增強了企業(yè)的快速反應能力和市場競爭力。快速反應能快速得到用戶的反饋，及時調(diào)整產(chǎn)品方向和提高服務質(zhì)量，適應客戶需求。不致于產(chǎn)

12、生斷貨現(xiàn)象，喪失大好的商業(yè)機會。資本經(jīng)營走向良性循環(huán)及時準確了解管理成本，找到靈活有效的定價策略，并有效控制資金流向，降低成本，達到資本經(jīng)營的良性循環(huán)。高效率的決策支持 集成的銷售分析，執(zhí)行情況報告等功能，使您在掌握全面準確的信息，作出最佳的決策，遠遠地超出競爭伙伴。最大的投資回報率 企業(yè)在伴隨著物流、資金流的同時，也伴隨著信息流，這三流的通暢使企業(yè)不僅在微觀上控制如庫存占壓、成本上升等問題，在宏觀上給企業(yè)決策者以準確及時的信息，效益是非常明顯的。2.2.1 市場、銷售方面客戶訂單銷售分析分析客戶從您企業(yè)訂貨的項目以及多長時間間隔是個非常重要的工作。的客戶訂單輸入提供以下報告來幫助您的分析，對

13、于每一客戶，您可以用一個文件跟蹤：訂貨數(shù)量退貨數(shù)量特殊價格銷售分析報告的靈活報表功能為銷售分析提供關(guān)于客戶、產(chǎn)品、銷售人員的重要的分析數(shù)據(jù)，這些報告包括：根據(jù)產(chǎn)品碼的訂單報告根據(jù)項目數(shù)量的報告根據(jù)項目銷售的報告根據(jù)項目的客戶報告根據(jù)銷售人員的項目報告根據(jù)客戶的項目報告根據(jù)銷售狀態(tài)的銷售分析根據(jù)項目的銷售分析靈活的數(shù)據(jù)輸入的訂單多行項目輸入能大大加快訂單的輸入速度。訂單準確性驗證能自動檢查每個訂單（無論多復雜的訂單）的準確性，包括：價格折扣信用額由于市場幅員遼闊，對不同的區(qū)域?qū)嵭胁煌膬r格政策是合理的，所以，需要對每個客戶的詳細信息進行管理，并可隨時查詢，提交相應的報告。價格的用戶可以選擇使用價

14、格矩陣。價格矩陣允許用戶建立價格公式來處理不同的數(shù)量段、促銷期間、將來價格和特殊折扣的計算。此外，還可適應訂單級的折扣，包括基于訂單總價值的折扣百分比。當設置一訂單時，用戶只需輸入具體的金額，將自動根據(jù)比例計算出折扣。詳盡的在線客戶記錄除了客戶主文件中存儲的客戶信息外，還提供對每個客戶的幾乎無限制的文字描述。這些文字描述可用來跟蹤重要的細節(jié)，如發(fā)運說明、信用注解等。訂單輸入報告廣泛的在線報告提供管理人員所關(guān)心的信息：訂單狀態(tài)報告客戶訂單審計和預定分析報告數(shù)量價格發(fā)貨日期訂單異常報告超過客戶的信用限額零數(shù)量系統(tǒng)定義的價格被改寫返回訂單將發(fā)貨的日期可供發(fā)貨的銷售?？炀邚姶蟮墓δ埽嚎蛻粲唵屋斎耄回浳?/p>

15、發(fā)運；發(fā)票；庫存預留；報價；多計量單位；多貨幣；信用證控制等。在作銷售訂單時有一個功能“時段庫存”，銷售人員與客戶簽訂單可參考 這個報表，銷售人員不僅可看當前庫存，還可看未來某個時間點的庫存 狀況， 即在制品庫存；對某些比較重要的訂單，可對這個訂單的物料作庫存保留，即保證庫存留有此訂單上物料的數(shù)量而不被其他訂單所用，直到對這個訂 單的物 料發(fā)貨為止；一旦發(fā)貨和開發(fā)票后，系統(tǒng)自動將其聯(lián)接到應收帳，并能處理預付款、定金，及所有付款與發(fā)票的匹配；軟件的預算功能是專為報價而設計，結(jié)合產(chǎn)品配置功能在進行報價時可方便地確定BOM，快速地算出成本，根據(jù)系統(tǒng)提供的一個靈活的基于公式或基于矩陣的報價選擇，可得出

16、一個報價，企業(yè)能更好的參與競爭；系統(tǒng)的多計量單位功能可以一個 計量單位儲存物料，而以另一個計量單位發(fā)貨；客戶訂單管理將銷售的各個環(huán)節(jié)緊密地聯(lián)系在一起，包括如下功能：客戶訂單輸入狀態(tài)檢查貨物發(fā)運發(fā)票與相關(guān)系統(tǒng)的集成內(nèi)部的集成意味著一旦一個客戶訂單的發(fā)生，系統(tǒng)中的其它相關(guān)數(shù)據(jù)將自動更新，它包括：庫存客戶訂單輸入產(chǎn)生基于時間的庫存分配采購客戶訂單輸入產(chǎn)生采購原材料的請購單集成意味著在每次接收到訂單時不需要打電話到其它部門或親自遞交各種表格，大大節(jié)省寶貴的時間。此外，當產(chǎn)品發(fā)運之后，又能自動地修改相關(guān)功能模塊中的信息，如：應收帳系統(tǒng)收集到各個市場的銷售狀況，及時調(diào)配各個倉庫之間的庫存。同時，由于系統(tǒng)的

17、幫助，可預測到未來一段時間內(nèi)的在庫量，根據(jù)市場預測的銷售量，迅速組織原材料的采購，開始生產(chǎn)，絕對不會因斷貨而白白喪失利潤。庫存預留金算盤系統(tǒng)提供訂單保留功能，用戶可以對整個訂單或?qū)τ唵沃械哪承┊a(chǎn)品進行保留?？梢哉{(diào)整保留數(shù)量及保留的預計日期?？梢灾付ūＡ舻漠a(chǎn)品的倉庫貨位。也可以對保留進行撤銷。對保留的訂單和產(chǎn)品及可供保留的產(chǎn)品可以進行方便的查詢?？蛻舴湛蛻粲唵喂芾碇械目蛻舴展δ芙o客戶服務人員提供有關(guān)客戶訂單的常用信息，如：訂單查詢訂單狀態(tài)的快速訪問訂單行項目查詢列出某一客戶的所有訂單項目預算查詢預算訂單的狀態(tài)的快速訪問預算行項目查詢列出某一客戶的所有預算訂單項目項目可用顯示物品項目的可用性以

18、及所有庫存中的分布基于時間的庫存狀態(tài)顯示將庫存的預期的接收、發(fā)出、狀態(tài)客戶主文件顯示客戶有關(guān)的詳細信息瀏覽功能客戶服務人員能夠方便地查看和檢索客戶和訂單的有關(guān)信息。由于是與倉庫、財務應收帳等集成在一起的，一旦發(fā)生了變化，那么，相關(guān)數(shù)據(jù)也會發(fā)生變化，所以，不會出現(xiàn)三方不匹配的問題。并且，在發(fā)貨管理等方面有很強的功能。裝箱、提單、發(fā)運的客戶訂單管理幫助您維護繁雜的各種細節(jié)：裝箱單、提單、發(fā)運，同時，的集成功能意味著所有的發(fā)票和信用記錄將自動轉(zhuǎn)帳到應收帳中。裝箱打印出來的裝箱單將裝箱變得非常方便，節(jié)省大量的時間將貨物從倉庫中提取出來。帳單提供3種方式的帳單：一般的，從發(fā)運處理中自動產(chǎn)生按比例或固定數(shù)

19、量分批開發(fā)票，客戶訂單可以方便地按一時間表處理帳單而不是與發(fā)運日期相聯(lián)系。發(fā)票調(diào)整允許同一客戶的帳單到的地址和運貨到的地址對于每個帳單到地址可以定義多個發(fā)貨到地址（包括聯(lián)系人、電話、傳真號碼等）。此外，的客戶訂單輸入允許建立一個地址作為集團客戶的帳單地址，籍此可以定義一個或多個客戶作為該客戶的子客戶。發(fā)運萬一客戶要求將貨發(fā)運到一個不是由發(fā)運到字段中說明的地址時，允許您將的可供發(fā)運物品報告說明所有項目的到期日期并準備發(fā)運，還可以存儲此信息到一個發(fā)運批文件中，使您迅速、準確地處理所有的發(fā)運。當發(fā)運一個客戶訂單時，集成功能將修改相應的庫存記錄、客戶活動記錄和總帳。退貨的訂單管理功能還能幫助您管理退貨

20、。它還包括用戶自己定義的退貨原因代碼來幫助您分析為什么發(fā)生退貨，收集的信息將可用來分析質(zhì)量問題并作出必要的改進。當然，客戶通訊日志還將記錄與客戶的聯(lián)系，幫助您確定為什么會發(fā)生退貨。銷售傭金提供全方位的傭金管理，包括：多段傭金傭金分配發(fā)票付款或收款時付款支付內(nèi)部人員或外部供應商批號跟蹤當發(fā)運一個批號控制的項目，用戶必須選擇一具體的批號來完成發(fā)運，每個批號主文件包括一系列用戶定義的字段，用于跟蹤重要的信息，如：接收數(shù)量參考源供應商批號證書號無限制的文字說明可選的客戶訂單管理功能除了內(nèi)部的客戶訂單功能，還提供兩種外接功能：條形碼數(shù)據(jù)采集和EDI。2.2.2 采購管理普通采購單/總括采購單普通采購單可

21、以包括多個采購項目，每個項目都有一個到貨期?？偫ú少弳卧试S建立一個總括的采購單，將項目在將來的一定時間段內(nèi)分批分次地到貨。這對于某些生產(chǎn)環(huán)境（如準時制生產(chǎn)），要求供應商將零部件分批分次地發(fā)貨是非常有用的。為了保證原料的充足供應，總括的采購單可以包括多個項目行，每個項目又可以包括多個發(fā)貨行。因此，總括的采購單能極大地減少重復采購單的數(shù)量。文字說明的存儲與復制用內(nèi)置的文本編輯功能可以跟蹤并記錄重要的采購信息。詳細的信息可以包括具體供應商，具體部件的特殊說明及規(guī)范信息。非庫存項目采購采購功能還可以處理非庫存項目的采購，盡管采購的項目是一些特殊的或一次性項目，但是采購管理仍然可以正確地產(chǎn)生采購單，接收

22、貨物并付款。此外，不需要為非庫存項目建立項目主文件記錄。直接發(fā)運采購訂單一個采購單中的貨物可以直接發(fā)貨到不同的地方。退貨您可以跟蹤退貨的采購項目。包括含有用戶定義的退貨原因碼，這些退貨產(chǎn)生應付帳的憑證并修正相應的統(tǒng)計數(shù)據(jù)。事務跟蹤采購管理提供跟蹤各種信息的屏幕。如：應付帳（供應商）付款到期日可獲得的折扣獲得的折扣采購單關(guān)聯(lián)每一個采購單的項目都可以直接關(guān)聯(lián)到項目需要的地方，包括：工作令客戶訂單庫存?zhèn)}庫轉(zhuǎn)移計量單位換算提供不同的計量單位換算功能，允許您用一種計量單位采購，另一種計量單位接收，第三種計量單位入庫。審計（跟蹤）當您修改采購訂單時（不論是內(nèi)容還是狀態(tài)），通過采購單改變的功能自動記錄發(fā)生的

23、變化。當采購單變化時，采購單表頭說明采購單當前的版本，而采購變更單將記錄改變的詳細信息。此外，提供到岸成本功能，允許修改運費，稅金及手續(xù)費的變化。貨物接收的采購管理包括靈活的接收選項，所有的訂單接收都會自動記錄在供應商歷史記錄中，并提供效績分析。在接收屏幕上您可以查看：是客戶訂單還是車間作業(yè)請求的項目接收采購單信息項目數(shù)量庫存供應批號成批接收許多采購部門面臨著大量的貨物接收的工作，可以用的多行處理功能同時進行多個接收，這個特點允許建立一個成批接收單并方便地產(chǎn)生所有的數(shù)據(jù)。更少的事務處理和貨物處理集成的功能將極大地減少事務處理和貨物處理的工作：采購單的貨物項目可以在接收的同時直接發(fā)送到一個工作令

24、中采購單的貨物項目可以在接收的同時直接發(fā)運貨物項目可以直接送去檢驗三方匹配（對照）允許在線對照采購單，收貨單與發(fā)票，根據(jù)這個對照，應付憑證報告列出已收到貨物但還沒有收到發(fā)票的采購單，以及收到貨物但是發(fā)票價格與原始價格不同的采購單。供應商主文件有效地管理應付帳源于集成的供應商主文件。應付帳和采購。供應商主文件存儲所有供應商的必要的信息，包括：姓名地址稅號聯(lián)系人付款信息采購活動文字說明供應商通訊日志的供應商通訊日志記錄供應商以及與您企業(yè)的關(guān)系的詳細信息，并查看企業(yè)與供應商的所有通訊將是非常有用的。這種通訊包括：聯(lián)系人跟蹤日期合同標題，訂單狀態(tài)，請求等會談記錄任何希望記錄的信息對供應商的考核是非常完

25、整的，可以根據(jù)所需要的信息制定出相應的報表，分別對應合格、不合格等五種狀態(tài)進行排序等，列出首選供應商或次級供應商等，再進行配額分配，非常方便。供應商分析的采購管理包括所有過去采購歷史的詳細信息，即采購單沒有被刪除，而是存儲起來作為歷史變更。這些詳細的信息可以幫助企業(yè)衡量供應商的效績。供應商分析報告供應商分析報告顯示每個供應商的供應量，以及折扣（包括本年和上年請購報告列出項目，在庫量，訂貨量，已分配量，在制量以及安全庫存。顯示項目所有的消耗和補充信息，允許查看將來的需求量而無需運行MRP其它采購報告采購金額報告采購單狀態(tài)（根據(jù)供應商，項目，采購單采購成本差異報告采購到期報告庫存分類庫存的項目可以

26、分成幾類。如：采購物料成品存貨 非存貨在線聯(lián)機狀態(tài)任何庫存項目的狀態(tài)都是在線可得的。即使是在不同的倉庫的不同的貨位上的項目。此外，庫存事務處理立即自動進行更新，即可以看到最新的精確庫存量。計量單位換算為了支持多種計量單位的適用，允許定義計量單位以及單位之間的換算。也即，可以：從供應商用一種計量單位購買工廠里用另一種計量單位使用用第三種計量單位銷售給客戶精確的庫存為了維護精確的庫存，提供了循環(huán)盤庫和實際庫存盤點來幫助企業(yè)控制庫存的精確性。循環(huán)盤庫幫助企業(yè)管理庫存中項目的經(jīng)常性盤庫。這個工具可以建立一個盤庫時間表，在系統(tǒng)庫存最終修正之間可以打印盤庫清單以及盤庫差異報告，使您可以進行必要的重新清點。

27、實際庫存盤點還提供一種綜合的盤庫方法，在實際庫存盤庫時將凍結(jié)庫存，類似于循環(huán)盤庫，盤庫清單和差異報告同樣將幫助減少差錯。任意的庫存貨位利用庫存控制，可以在需要庫存貨位時快速建立庫存貨位，而不必預先定義。另外，如果庫存量降為零時，將自動刪除此臨時貨位。采購盡管應收帳與采購是集成的，還允許為車間采購并接受數(shù)據(jù)。供應商的發(fā)票將與接受數(shù)據(jù)匹配產(chǎn)生應付帳憑證。審核過后，憑證將過帳到應付帳日記帳。這允許您不斷修正企業(yè)的真實財務狀況，而不是在月末。重復憑證除了采購憑證，還允許您輸入重復憑證，指每月都要發(fā)生的標準費用。如：用具抵押保險管理對所有供應商的付款是又一的靈活處理。的應付帳管理提供必要的工具：比較支票

28、與付款憑證監(jiān)視未付的憑證作必要的調(diào)整維護詳細的供應商信息批號跟蹤的批號跟蹤提供對項目的完全控制，從采購到制造到發(fā)運給客戶，這種能力包括：庫存貨位庫存接收、轉(zhuǎn)移、發(fā)出產(chǎn)品接收和移動批號跟蹤還提供跟蹤每一批的相關(guān)信息的功能。每個批號都有一個批號主文件幫助跟蹤：批號建立日期過期日期供應商批號證書號來源文字說明這些特點對查找問題、質(zhì)量保證、文檔記錄、業(yè)務計劃非常有用。此外，的批號跟蹤還提供各種報告、顯示：批在哪里使用所有的子批（另一批的部分）根據(jù)批號的物料處理還允許您強制在需要的時候進行批號控制，批號可以在項目一級定義，并且可以根據(jù)需求控制批號的唯一性，盡管批號一般是由自動建立的，您還可以在必要的時候

29、改寫它。庫存控制報告物料處理報告提供的物料處理報告可以根據(jù)項目、貨位、倉庫、工作令、采購單、客戶訂單報告，指定時間、指定項目范圍。項目毛利報告顯示指定范圍內(nèi)的項目相應的價格、成本和毛利?？s進式的使用報告顯示項目的上級項目，并指明在BOM中的使用處。低于安全庫存報告顯示項目主文件中在庫量低于安全庫存的項目。貨位庫存價值報告顯示根據(jù)貨位的所有項目以及實際價格、標準價格、總價、貨位總價ABC分析允許您根據(jù)項目整體價格或數(shù)量將庫存進行ABC分類，分析中可以包括采購件或制造件。財務管理財務幾乎與各個部門都有聯(lián)系。貴公司在財務上的要求很高。對銷售貨款的及時回收、銷售費用管理等是重點。系統(tǒng)提供的功能比較豐富

30、，更由于它是跟銷售等其他部分緊密集成在一起的，所以，滿足貴公司在財務方面的需求。應收帳最大的問題可以說是應收帳款的回收，如何控制客戶的信用額度、帳齡分析、催款等都是一個難以查詢和實施的問題。系統(tǒng)在這方面的功能可以說是非常強勁的。的應收帳提供了一種幫助企業(yè)管理帳單并收回所有的款項的工具。會計人員可以利用應收帳強大的財務功能，有效地跟蹤：發(fā)票應收款借貸通知單客戶信息應收帳客戶主文件的客戶主文件與應收帳功能和客戶訂單輸入功能是緊密集成的，它存放著客戶的詳細信息。包括：名字地址聯(lián)系人信用額度銷售活動通訊記錄此外，的客戶文件維護：信用歷史暫停信用的客戶當前未結(jié)的訂單余額應收帳詳細歷史文字說明這些使您可以

31、方便地查看不同的客戶信息。例如：從一個屏幕就可以看到最大，平均，最近的余額。一個按鍵就可以顯示詳細的信息。發(fā)票的靈活性可提供兩種發(fā)票方法：自動的手工的自動發(fā)票通過與客戶訂單輸入功能的集成，使應收帳發(fā)票處理變得非常容易。當訂單發(fā)貨時，發(fā)票數(shù)據(jù)即準備就緒并且應收帳也同時產(chǎn)生。這不僅節(jié)省了時間，還減少了處理的環(huán)節(jié)。應收帳自動發(fā)票進行直接的處理，允許用戶：產(chǎn)生發(fā)票指定缺省科目在應收帳處理文件中查看進行的處理查看批文件列出所有的發(fā)票，借，貸，客戶付款不通過產(chǎn)生的發(fā)票可以加入此文件進行必要的修正將其過帳到應收帳分配日記帳中如果在過帳之后需要修改，借項或貸項通知單將保證帳戶的平衡和完整。的內(nèi)部 安全性將保證

32、只有授權(quán)用戶才能修改和查看處理。手工發(fā)票也支持手工發(fā)票，對于不是由客戶訂單產(chǎn)生的應收帳是很有用的。分配付款快速發(fā)票付款提供一種快速發(fā)票付款，可極大減少付款時間。只要說明哪個客戶需要付款，將列出客戶的所有未結(jié)帳，已分配的現(xiàn)金將對應相應的發(fā)票。付未結(jié)款項如果客戶付款但未說明具體的發(fā)票號，可自動將其對應一未結(jié)帳戶。以后，此帳戶還可以重新打開并且將付款貸記指定帳戶。一個付款對應多個帳戶允許集團用戶科目結(jié)構(gòu)，允許用一個帳戶對應任意數(shù)的客戶帳戶。在線客戶通訊日志有效的應收帳要求準確及時的客戶信息。提供的客戶通訊日志允許您存儲跟蹤所有的客戶通訊。用客戶通訊日志可記錄與具體客戶的電話交談記錄，或用它作為一個客

33、戶承付款諾的備忘錄。其它希望跟蹤的信息包括：聯(lián)系人跟蹤日期客戶問題客戶服務問題帳齡報告，催款信，財務罰款的帳齡報告給企業(yè)有關(guān)過期應收帳的信息，報表可以根據(jù)下面排列：發(fā)票日期到期日姓名數(shù)字銷售員通過設定適當?shù)臅r間期段，您可以非常方便地查到過期應收帳的信息，還可以定制報表的格式以滿足廣泛的需求。如果必要，將自動計算過期的應收帳的財務罰款。信用暫停信用暫停的特點對于下列情況的客戶非常有用：不按時付款超過設定的信用限度它可以停止發(fā)運未完成訂單的貨物給信用暫停的客戶直到信用恢復。訂單輸入人員可以從任何訂單看到客戶的信用信息?？蛻艚Y(jié)帳單和報表通知客戶過去月份發(fā)給它們的發(fā)票可以打印客戶結(jié)帳單。此外，還有各種

34、靈活的報表可供使用，包括：付款處理表現(xiàn)金收入到期客戶分析應收帳日記帳處理銀行對帳的應收帳允許維護多個現(xiàn)金帳戶。銀行對帳文件跟蹤每個現(xiàn)金帳戶，并產(chǎn)生對帳單。任何銀行處理都能對帳。包括：現(xiàn)金支票存款服務費利息這些詳細信息給您關(guān)于所有財務狀況的迅速準確的了解。靈活的結(jié)帳應收帳提供靈活的基于日期而非期段的月結(jié)帳。這意味著在當前月未處理進行之前已經(jīng)可以處理下月的事務了。內(nèi)置的安全性（同總帳）應付帳應付帳分配日記帳通過為每個應付帳處理產(chǎn)生一個日記帳記錄來集成應付帳和應付帳分配日記帳。應付帳過帳處理文件給您所有重要的供應商帳戶信息。如：憑證付款調(diào)整至今總數(shù)這作為所有付款活動的存放地，更重要的是允許看到還有多

35、少發(fā)票或付款。帳齡報告允許您顯示關(guān)于供應商帳戶和余額信息的帳齡報告。這些報告可以用五個用戶定義的時段顯示未完成的活動。年期段可以根據(jù)如下計算：憑證到期日30，60，90，120天等。帳齡報告可以按下列排序組織：供應商名字到期日憑證號具體的幣種憑證付款提供工具來幫助您決定何時，如何對供應商付款。如：在支票打印前，可以查看，修改已產(chǎn)生的付款處理，接著可決定如何付款：指定標準范圍內(nèi)供應商范圍期間內(nèi)憑證范圍計算機產(chǎn)生的支票手寫的支票電匯快速憑證付款特點的快速憑證付款允許您快速選擇憑證來付款，通過快速查看和總結(jié)未完成憑證，就可以決定對哪一個付款。自動憑證付款特點為更加方便，可以自動選擇供應商付款。根據(jù)適

36、當?shù)恼劭圩詣赢a(chǎn)生所有到期憑證。用戶可以決定所付款的憑證或延遲某些憑證。付款暫停如果付款需要對某一特定供應商暫停。付款暫停的特點可以幫助您避免不需要的付款。應付款還包括原因碼，說明暫停付款的原因。靈活的結(jié)帳的應付帳提供基于日期而非期段的月末結(jié)轉(zhuǎn)。這意味著財會人員可以在本月結(jié)轉(zhuǎn)之前就可以進行下月的憑證輸入。內(nèi)置安全性的內(nèi)置安全性保護應付帳憑證不被非授權(quán)用戶的訪問。由于的安全性是由單獨功能設置的，可以為付款建立檢查平衡過程。如：一張發(fā)票到來，會計人員輸入并產(chǎn)生相應的憑證，但是卻無權(quán)去付款。靈活的報告應付帳事務日記帳列出應付帳分配日記帳中的內(nèi)容現(xiàn)金影響顯示一段時期內(nèi)期望的現(xiàn)金流量。采購定現(xiàn)金顯示某供應

37、商的定金顯示潛在的所有者權(quán)益，因為貨還未到現(xiàn)金需求基于時間的付款表對應所有者權(quán)益供應商分析供應商的詳細采購和付款信息付款憑證登記表 詳細注冊所有產(chǎn)生的憑證。 三、總體設計思想東軟金算盤分銷資源管理系統(tǒng)的設計思想是穩(wěn)定、安全、完整實用、科學先進，具備開放性、可擴展性、可維護性。3.1穩(wěn)定性東軟金算盤分銷資源管理系統(tǒng)具有很強的可伸縮性，既能在普通PC上運行，又能在高檔工作站或小型機上運行。既能在方便易用的Windows98/NT2000上運行，也能在高度可靠、高度穩(wěn)定、高度安全的Linux等類Unix系統(tǒng)上運行。東軟金算盤分銷資源管理系統(tǒng)從系統(tǒng)供電、系統(tǒng)設備裝備水平、平臺選用、軟件開發(fā)等方面充分保

38、證系統(tǒng)運行可靠，對故障有診斷功能和故障隔離功能。3.2安全性系統(tǒng)具有先進的加密技術(shù)，容錯技術(shù)。對外界避免非法訪問，盜用信息，破壞系統(tǒng)，防病毒感染。對系統(tǒng)內(nèi)部進行層次權(quán)限管理，嚴格規(guī)定使用權(quán)限，防止盜用侵權(quán)、非法操作。對盜用權(quán)限操作，有嚴密的監(jiān)視記錄和報警功能。對外部侵入有嚴格的信息交換加密技術(shù)。對病毒有良好的防范、監(jiān)視、處置技術(shù)。3.3完整適用性東軟金算盤分銷資源管理系統(tǒng)從企業(yè)全局出發(fā)，與東軟其他管理系統(tǒng)緊密集成，以企業(yè)總體發(fā)展規(guī)劃目標為依據(jù)，覆蓋企業(yè)管理的需要，功能齊全，完成對企業(yè)管理的全過程支持。統(tǒng)籌規(guī)劃，整體設計，充分考慮系統(tǒng)功能的變化改動。系統(tǒng)滿足使用的功能要求。能全面應用于信息處理、

39、存儲、共享、管理、查詢等實際的全流程業(yè)務處理。3.4科學先進性系統(tǒng)軟件平臺、硬件平臺、網(wǎng)絡通訊等技術(shù)具有一定的先進性、超前性，成熟可靠，能保證一定的生命周期和升級提高。系統(tǒng)開發(fā)廣泛采用現(xiàn)代的管理科學、數(shù)學方法、管理經(jīng)驗，使系統(tǒng)具有國內(nèi)先進水平的現(xiàn)代化企業(yè)信息系統(tǒng)。3.5 開放性系統(tǒng)具有良好的信息交換能力，對用戶提供良好的互聯(lián)、兼容。3.6 可擴展性東軟金算盤采用j2ee 四層模型，業(yè)務表示和業(yè)務邏輯徹底分開包裝，各個模塊相互獨立，業(yè)務模型發(fā)生變化，只要修改相應模塊，互不影響。整個分銷系統(tǒng)具有良好的可擴展性。附錄資料：不需要的可以自行刪除企業(yè)：財務信息化幾種模式企業(yè)走上集團化發(fā)展道路之后，公司高

40、層的直接管理已經(jīng)不能覆蓋集團的各個方面，需要逐步開始放權(quán)。但放權(quán)后，如何能對下屬企業(yè)的狀況依然了如指掌？如何合理地評價各個業(yè)務單位負責人的業(yè)績？企業(yè)是否還能統(tǒng)一地按照自己的規(guī)劃順利向前發(fā)展？財務集中管理模式正在成為一個走出困境的新發(fā)現(xiàn)。目前財務管理的集中制已成為國際上一種流行趨勢，譬如：世界500強企業(yè)中，實現(xiàn)財務集中控制的已達80%。而國內(nèi)財務集中的說法最早提出是在2000年，浪潮軟件聯(lián)合國家經(jīng)貿(mào)委在北京召開了互聯(lián)網(wǎng)時代下的財務管理模式研討會，率先提出了“集中式集團財務”的概念，并推出了集中財務管理軟件，隨后國內(nèi)的各大管理軟件公司都紛紛推出了集中財務管理軟件，使集中財務加速走向了成熟，并日益

41、被國內(nèi)的企業(yè)集團所接受。但企業(yè)需要注意的是：財務集中不等于集權(quán)，它們是兩個不同的概念。財務集中是基于網(wǎng)絡環(huán)境下實現(xiàn)集團財務統(tǒng)一核算制度、統(tǒng)一報告制度和統(tǒng)一管理制度的一種新的管理理念和模式。集中管理的基礎是信息集中，必須利用信息技術(shù)構(gòu)建網(wǎng)絡環(huán)境，實現(xiàn)集團集中監(jiān)控和集團規(guī)模經(jīng)濟，達到企業(yè)集團成員之間資源共享、合作共贏、共同發(fā)展。財務集中是在信息技術(shù)的支持下，通過數(shù)據(jù)集中、信息集中，使得反映企業(yè)集團各成員的數(shù)據(jù)、信息更加集成、透明。企業(yè)應通過“控制權(quán)”參數(shù)的設置，在集團不同層級上合理地設置“控制權(quán)”，實現(xiàn)“集權(quán)”與“分權(quán)”的統(tǒng)一。各級管理者還應在自己的權(quán)限范圍內(nèi)跨越時間和空間，對企業(yè)集團成員進行實時

42、控制，做到集中于咫尺之內(nèi)，監(jiān)控于天涯之外。財務集中的優(yōu)勢很多：首先，通過集中財務，集團管理層與子公司管理層才能在子公司經(jīng)營信息上取得對稱，而這是集團型企業(yè)對子公司進行管理的基礎。也只有在此基礎上，其它管理措施才能生效。其次，將得以建立針對子公司管理層的事中權(quán)力制約體制，從而避免子公司單筆業(yè)務給企業(yè)的最終利潤帶來的巨大損失，乃至對整個集團的毀滅性影響。再次，它將有助于整個集團資源的有效使用。一個集團型企業(yè)若想發(fā)揮其優(yōu)勢，避免子公司各自為戰(zhàn)，形成艦隊戰(zhàn)斗力，實現(xiàn)有效使用共性資源是非常重要的。最后，它將有助于對子公司管理層給予有效的績效管理。只有合理地評價子公司的經(jīng)營成果，才能實現(xiàn)子公司管理層與集團

43、利益的統(tǒng)一。而要實現(xiàn)財務集中，可以有以下幾種模式供企業(yè)選擇：一帳式簡單的說，“一帳式”的集中管理，就是“全球一套帳”，無論你有多少個分公司、業(yè)務覆蓋到多少個國家、采用多少種語言，都要采用一個帳套進行財務管理。以美國楊森制藥集團（在中國設有西安楊森）為例，其財務管理模式是一個二級的集中管理模式。設在各地或各國的制藥公司，在本地將財務與業(yè)務數(shù)據(jù)輸入后直接通過遠程通訊傳遞到集團總部，集團總部按不同的崗位職責分別設專人進行審核，審核后進行記帳處理。業(yè)務正常進行均以年初預算為依據(jù)，非常規(guī)性的成本或費用支出均要申述理由報集團批準后執(zhí)行?？梢哉f集團總部完全掌握和控制各地公司的業(yè)務與財務信息，各地公司按當?shù)乇?/p>

44、位幣進行財務核算，總部則可以按不同的貨幣進行記帳處理，并進行各種成本與收益的比較分析，同時可以隨時生成合并報表，掌握整個集團的財務狀況。這種二級集中財務管理模式可以用下圖描述：一套帳的優(yōu)越性在于可以實時控制全球的每一筆業(yè)務。而其弊端在于，為了采用“全球一套帳”，在實施的過程中需要進行復雜的業(yè)務流程重組，在運行階段的系統(tǒng)維護成本高、業(yè)務流程復雜，總體擁有成本是三種集中模式中最高的，而且實施周期長，成功率低。著名分析機構(gòu)Gartner建議企業(yè)在采用“全球一套帳”的集中管理時要謹慎。Gartner通過對SAP的客戶升級到集中管理后的實踐總結(jié)到，這種過分的集中對系統(tǒng)環(huán)境、多語言的管理、多時區(qū)的操作、尤

45、其是災難恢復能力都帶來了挑戰(zhàn)！但這種模式的應用并不是每個企業(yè)都適用，事實上，專家認為，財務集中的最主要的目的不是要實現(xiàn)每筆業(yè)務的實時控制，其出發(fā)點是整合集團資源、降低財務費用、增強企業(yè)融資能力、增強業(yè)務透明度、提高決策支持水平、提升企業(yè)績效，企業(yè)不能舍本求末，為追求“一套賬”而付出龐大的總體擁有成本代價。而更加重要的是，中國絕大部分企業(yè)處于快速成長階段，企業(yè)的重組、分立、合并頻繁發(fā)生，并處在全球化的起步階段，“一套賬”無疑會使企業(yè)的重組和調(diào)整更加艱難。實時集中對于產(chǎn)業(yè)型集團而言，集團往往集中調(diào)配核心資源（如資金、人力資源、關(guān)鍵設備及物料等）并監(jiān)督其運用；集中制定、統(tǒng)一執(zhí)行銷售政策、會計政策；集

46、團對子公司業(yè)務過程和結(jié)果進行監(jiān)控。因此，為了適應于這類集團企業(yè)的管理要求，采用B/S技術(shù)構(gòu)建財務集中管理平臺，在集團總部配置財務會計和管理會計的軟件資源，并使企業(yè)集團各成員將前端數(shù)據(jù)實時傳遞到集團總部，即集團與成員單位信息共享、單據(jù)在成員單位之間實時協(xié)同、預算體系和指標統(tǒng)一制定和共享、資金集中管理、集團能夠利用信息評價整個集團成員的績效等。這樣，企業(yè)集團各成員不需要層層匯總報表，卻能實時掌控整個集團的信息，最大限度地保證了信息的一致性、實時性、正確性。定期集中對于投資型集團而言，集團和子公司之間的關(guān)系相對松散，集團一般定期通過報表信息、財務分析信息等了解子公司的經(jīng)營狀況。為了適應這類企業(yè)集團的

47、管理需要同時又要保證集團整體信息質(zhì)量，我們建議，可以采用定期集中模式，選用C/S技術(shù)或B/S技術(shù)構(gòu)建財務集中管理平臺，在集團和各成員配置相應的軟件資源，各成員定期將報表或者賬簿數(shù)據(jù)傳遞到集團，實現(xiàn)集中管理。如果采用定期賬簿集中，企業(yè)集團各成員不需要層層匯總報表，卻能定期掌控整個集團的信息，有效地保證了信息的一致性、實時性、正確性；如果采用定期表集中，其信息的一致性、實時性、正確性的程度降低于賬簿集中，但由于集團統(tǒng)一配置報表軟件資源、績效評價軟件資源，其信息的質(zhì)量還是遠遠高于手工層層報表匯總的信息質(zhì)量。混合集中對于管理型集團而言，往往會出現(xiàn)不同子公司管理方式不同的現(xiàn)象，部分子公司需要集中管理、強

48、化控制力度，其他子公司需要分散管理。因此，這類企業(yè)集團采用混合集中模式，即對于一些成員采用實時集中模式，對于另一些成員采用定期集中模式，在滿足管理需求的同時，最大限度地保證信息質(zhì)量。以下是決定財務集中管理模式的選擇因素分析列表 ：案例背景江蘇國泰國際集團華泰進出口有限公司是一家中型的外貿(mào)公司，經(jīng)營產(chǎn)品主要有五金機電、醫(yī)藥化工和紡織服裝，共有十個業(yè)務部，財務部六人。2003年進出口總額1.1億美元，其中出口0.9億美元。該公司自1999年業(yè)務迅猛增長（時年出口為6000萬美元），財務部門工作壓力驟增，同時隨著發(fā)展暴露了管理上的老問題，還帶來了各式各樣的新問題。于是2000年初公司領導決定建立一個

49、高效率的信息化財務管理平臺，經(jīng)評審考察采用了南京上游軟件有限公司開發(fā)的上游外貿(mào)財務管理系統(tǒng)，同年五月正式上線，運行至今，取得了很好的管理效益和經(jīng)濟效益。應用分析1.系統(tǒng)構(gòu)架南京上游軟件有限公司是一家專業(yè)從事外貿(mào)行業(yè)管理軟件研發(fā)的開發(fā)商，有近十年的外貿(mào)行業(yè)開發(fā)經(jīng)驗。其財務管理平臺是一個多層結(jié)構(gòu)分布式的系統(tǒng)，基本模塊包括：部門級財務管理、財務核算管理、總賬管理、決策支持（財務部分）和系統(tǒng)管理（財務部分），基本構(gòu)架如圖：2.部分功能應用（1）產(chǎn)生逾期未收匯記錄，并提醒相應業(yè)務部門。（2）付款申請和付款審批中，系統(tǒng)提供了實際可付金額，并能吸附相應發(fā)票和付款信息。（3）高效率的付款流程，各個環(huán)節(jié)無需離崗

50、，系統(tǒng)提醒審批和支付，并能打印各種支付票據(jù)。審批規(guī)則及流程可以自行定義。（4）成本、運費、傭金等能與業(yè)務平臺提供的合同、記錄進行核對。（5）自動產(chǎn)生單票核算數(shù)據(jù)，包括收匯、成本、費用、毛利、換匯等信息。（6）自動進行入庫與出庫的勾對。（7）往來明細自動列出還在業(yè)務部門未記賬的發(fā)票記錄，得出實際可付金額。業(yè)務部門及決策領導根據(jù)權(quán)限查詢相應數(shù)據(jù)。（8）自動將退稅的賬務數(shù)據(jù)與申報數(shù)據(jù)進行核對，并能自動調(diào)整。（9）能隨時查詢每張核銷單當前的狀態(tài)及位置。（10）系統(tǒng)自動制作收匯、付款、銷售、費用、退稅調(diào)整等一系列憑證。（11）預計未來某個日期資金結(jié)余和流入流出情況。（12）能查詢?nèi)我鈺r間段內(nèi)公司/部門/

51、個人的收支情況、資金占用等報表。3.部分規(guī)范（13）確定一個或兩個每周付款日。這對資金的預測、周轉(zhuǎn)很有好處。（14）業(yè)務部門錄入的發(fā)票等單據(jù)信息必須經(jīng)財務部門審核，否則視為無效。（15）客戶、供應商、服務商等往來單位的信息統(tǒng)一由管理員或財務部錄入。（16）一張成本發(fā)票必須只能對應一個運編號。（17）運費等費用發(fā)票必須附各個運編號的費用明細。（18）付款申請金額小于可付金額，如為預付款須作相應標志，并說明原因。（19）財務部門審核系統(tǒng)中的結(jié)匯交單信息后，統(tǒng)一交付各銀行。信息化環(huán)境中財務三個集權(quán)經(jīng)歷了國際金融危機的洗禮，國內(nèi)部分實力強的企業(yè)通過兼并重組，走上集團化之路。為加強對各地分、子公司的管控

52、，企業(yè)開始依托信息化鋪就集團財務管控之路。由于集團財務建設在我國還是一個正在探索的新事物，很容易讓人把它簡單理解為集中財務。實際上，筆者認為集團財務是在集中財務基礎上的集權(quán)財務，企業(yè)只有充分擁有“三個基本集權(quán)”才能真正實現(xiàn)集團化財務的目標。集團財務管理模式是集團公司對分、子公司實施的集權(quán)管理方式，相對分權(quán)管理模式而言，它更多強調(diào)對財務監(jiān)督權(quán)和決策權(quán)的控制，財務核算和管理制度的統(tǒng)一主要包括以下三個基本方面。一是資金集中管控。現(xiàn)金為“王”，經(jīng)濟基礎決定上層建筑，企業(yè)集團只有控制了資金，才擁有資金的分配權(quán)和調(diào)度權(quán)，在企業(yè)管理的各個方面擁有絕對掌控力。但由于下屬機構(gòu)眾多，地域分布廣泛，在資金集中管理上

53、的問題尤其突出，資金管理失控、監(jiān)控手段缺乏、資金利用率低的情況是集團公司管理中迫切需要解決的問題。隨著網(wǎng)上銀行技術(shù)的發(fā)展和成熟，集團通過網(wǎng)絡化、信息化的方式實現(xiàn)資金集中管理成為可能。銀行為集團公司（總公司、結(jié)算中心等）開通統(tǒng)一編號的網(wǎng)上銀行服務，并將集團內(nèi)成員公司賬戶維護在該編號網(wǎng)上銀行服務之內(nèi)，集團用戶在同一網(wǎng)上銀行視窗內(nèi)就可以查詢、操作各成員公司的賬戶，從而實現(xiàn)資金集中管理規(guī)劃，通過合理的統(tǒng)籌模式，釋放沉淀資金，降低企業(yè)的運營風險，使資金管理做到高效有序、動態(tài)平衡。二是經(jīng)營實時合并。傳統(tǒng)企業(yè)財務核算管理只能做到月底經(jīng)營業(yè)績的匯總、合并抵消，如今，市場經(jīng)濟瞬息萬變，商機稍縱即逝，實時掌控集團

54、的資產(chǎn)、負責等情況是準確、科學決策的關(guān)鍵。由于信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)不僅可以提高合并抵消各類財務報表的效率，而且還能實現(xiàn)分、子公司賬務的及時合并。合并到集團數(shù)據(jù)倉庫的是分、子公司詳細的憑證數(shù)據(jù)，這使得集團能進行細致地審計跟蹤，并能進行各種財務數(shù)據(jù)查詢和分析。實現(xiàn)這一個目標的關(guān)鍵措施就在于，賬務數(shù)據(jù)不是簡單憑證數(shù)據(jù)的集中，而是需要在集團內(nèi)實施統(tǒng)一的會計政策和統(tǒng)一的會計科目，財務管理要從職能型向流程型轉(zhuǎn)變。另外，系統(tǒng)可根據(jù)預先設定的匹配關(guān)系處理內(nèi)部往來的業(yè)務，集團內(nèi)一個成員單位會計處理涉及另一成員單位時，系統(tǒng)會自動將信息傳遞給另一成員單位，提高彼此對賬的時效性和準確性，也解決了自動生成合并抵銷憑證，

55、反映集團的真實財務狀況。三是預算全面拓展。“凡事預則立，不預則廢”，集團預算管理是強化集團資源配置的重要手段，集團財務是要打破分、子公司各自的獨立預算編制，將分、子公司的預算編制串聯(lián)起來，通過管理會計系統(tǒng)與集團控制系統(tǒng)集成使用，為集團企業(yè)建立統(tǒng)一的預算體系和預算指標，為集團企業(yè)下發(fā)預算指標、預算批復信息，收集并匯總下屬企業(yè)編制的各類預算數(shù)據(jù)。借助信息化手段，集團企業(yè)可以拓展預算的編制、下達、控制和考核的全過程，樹立集團預算的嚴肅性和權(quán)威性。甚至通過系統(tǒng)的自動實時合并賬務實現(xiàn)對分、子公司經(jīng)營業(yè)績和效益預算執(zhí)行的科學評估，而且集團企業(yè)預算考核時也能跳出僅僅匯總收入、利潤等幾個預算指標的怪圈。要實現(xiàn)

56、上述“三個”集權(quán)，企業(yè)需要做到三個集成：集團內(nèi)財務系統(tǒng)的集成、財務與業(yè)務的協(xié)同集成、財務核算政策的統(tǒng)一集成。企業(yè)信息化中七大盲點誤區(qū)中國的企業(yè)信息化走到今天，眾多成功的案例大家有目共睹，失敗的案例也可以說是比比皆是。那么是哪些因素造成成功與失敗，又怎樣去了解成功與失敗的原因呢？縱觀國內(nèi)信息化的歷史不難看出：實際上在企業(yè)的信息化過程中充斥著眾多的對于信息化認識方面的盲點，解決這些盲點將有助于信息化的成功，那么誰能夠解決這些盲點呢，咨詢公司在解決盲點過程中扮演那種角色呢？要解決的盲點又有那些呢？企業(yè)領導層對于信息化觀念的盲點國內(nèi)眾多企業(yè)的領導，對于信息化有一種常識性的誤區(qū)，認為一上信息化，則企業(yè)內(nèi)

57、部的許多管理、銷售、營銷、財務、生產(chǎn)等等問題都迎刃而解，這種傾向隨著ERP（企業(yè)資源計劃）這個詞匯和概念的炒作，似乎越演越烈；無論是媒體、無論是培訓班、無論是研討會；每每一講，ERP總是有眾多的好處，不但能夠管理財務、管理物流、管理生產(chǎn)、管理銷售、管理采購諸如此類，同時還能夠建造出一個非常有用的綜合查詢體系、甚至有些軟件商還宣稱能夠提供決策支持系統(tǒng)，這些不但讓企業(yè)從事信息化的技術(shù)人員眼花繚亂，而且還殃及企業(yè)的高層管理人員，好像一上系統(tǒng)萬事皆休，一切都太平了，企業(yè)信息化在這幾年間好像成了企業(yè)先進生產(chǎn)工具的代表，更有甚者還認為是企業(yè)先進生產(chǎn)力的代表，可是一到現(xiàn)實，問問使用ERP的朋友、問問相關(guān)使用

58、ERP的企業(yè)，大家一提起ERP卻都眉頭緊皺，似乎ERP給他們帶來了多大的痛苦與災難，這著實的讓企業(yè)領導不知所措。這種現(xiàn)象在國內(nèi)普遍存在，一個對于信息化充滿良好愿望的企業(yè)，當一但選擇ERP確有步入無法自拔的地步，繼續(xù)、不知何時實現(xiàn)信息化，不繼續(xù)、大筆的人力成本、資金、時間都已經(jīng)投入，實在是心有不干；為何會產(chǎn)生這種現(xiàn)象呢？實際上非常重要的一點是對于信息化的認識的不足、理解的不夠，現(xiàn)實的成功案例或失敗案例告訴我們一個非常真實的道理ERP只是一個虛幻的夢想，要實現(xiàn)企業(yè)信息化，必須著眼于企業(yè)管理的需求，抓住管理的重點、抓住企業(yè)運作過程的瓶頸，通過信息化的分步改造予以建設。信息化戰(zhàn)略的盲點國內(nèi)企業(yè)在運作信

59、息化過程中，幾乎沒有多少企業(yè)認識到制定信息化戰(zhàn)略的目的與意義，沒有考慮企業(yè)未來的方向、企業(yè)未來的目標、企業(yè)產(chǎn)品線的種類、企業(yè)制造基地的布局，企業(yè)人員的素質(zhì)與人員種類構(gòu)成、同樣也不會想到企業(yè)信息化應當如何搞，往往頭腦一熱，在經(jīng)過軟件企業(yè)的強力推銷和市場推動，一不經(jīng)意就上了一個系統(tǒng)，至于這個系統(tǒng)到底能夠為企業(yè)作些什么卻沒有細想，這樣就造成了信息系統(tǒng)與企業(yè)未來目標的不統(tǒng)一、系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)傳遞的不一致，形成眾多信息的獨立體，使信息系統(tǒng)無法實現(xiàn)一個真正全面共享、全面連通的有機體。而制定信息化戰(zhàn)略的真正目的是避免信息系統(tǒng)的盲目上馬，而是通過對于企業(yè)現(xiàn)狀、企業(yè)未來的發(fā)展研究，企業(yè)人員素質(zhì)等等一系列因素，對癥下藥，在解決企業(yè)非常緊迫的信息化局部系統(tǒng)的同時，著眼于企業(yè)目標制定整體企業(yè)信息網(wǎng)絡、系統(tǒng)軟件、數(shù)據(jù)庫軟件、機器、技術(shù)路線、軟件商的選擇、實施與咨詢隊伍的選擇、信息化實現(xiàn)步驟等等一系列完整的規(guī)劃，使企業(yè)在未來的信息化運作過程中不至于走彎路。業(yè)務流程、管理流程的盲點企業(yè)信息化的采用，必將引發(fā)企業(yè)業(yè)務流程的改造，管理流程的改造，這是不以人的主觀意識去改變的，你不想去改造它，讓一個計算機系統(tǒng)去全面適應傳統(tǒng)的、手工的操作方式，這樣不會給企業(yè)的管理帶來太大的變革，充其量只是減少了運作過程的錯誤、減少了報表統(tǒng)計的工作量，讓信息流動加速，而其它的一切如果全無改變的話，信息流動的加速并不會產(chǎn)生實