中國商業(yè)銀行業(yè)操作風(fēng)險分析

1、PAGE 14中國科學(xué)院研究生院虛擬經(jīng)濟與金融研究中心RR/03/09CFEF研究報告中國商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)操作風(fēng)風(fēng)險分析析樊欣 楊曉曉光中國科學(xué)學(xué)院研究究生院虛虛擬經(jīng)濟濟與金融融研究中中心 RR/03/09中國科學(xué)學(xué)院管理理、決策策與信息息系統(tǒng)重重點實驗驗室 中國商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)操作風(fēng)風(fēng)險分析析* 本研究由國家自然科學(xué)基金（Grant Nos.700221001, 70071045）資助。樊欣 單位：中國科學(xué)院管理決策與信息系統(tǒng)重點實驗室。 楊曉曉光 單位：中國科學(xué)院管理決策與信息系統(tǒng)重點實驗室、中國科學(xué)院研究生院虛擬經(jīng)濟與金融研究中心。摘要：操操作風(fēng)險險（Opperaatioonall Riis

2、k）是指在在金融機機構(gòu)內(nèi)由由于顧客客、不足足的內(nèi)部部控制、系統(tǒng)或或控制失失敗以及及不可控控制的事事件所引引起的收收入或者者現(xiàn)金流流的波動動。操作作風(fēng)險很很大程度度受到人人為因素素的影響響，定量量分析難難度大，其定量量的度量量和管理理的研究究尚在起起步階段段。我國國大多數(shù)數(shù)銀行還還處在向向真正的的商業(yè)銀銀行轉(zhuǎn)型型的過程程中，內(nèi)內(nèi)部控制制機制很很不完善善，由于于操作風(fēng)風(fēng)險引發(fā)發(fā)的損失失事件時時有發(fā)展展，而關(guān)關(guān)于我國國商業(yè)銀銀行操作作風(fēng)險的的定量研研究幾近近于無。本文通通過作者者從公開開媒體報報道中所所有可能能搜集到到的國內(nèi)內(nèi)商業(yè)銀銀行的操操作風(fēng)險險損失事事件，從從損失事事件類型型、業(yè)務(wù)務(wù)部門、四大

3、專專業(yè)銀行行、區(qū)域域分布等等維度，對操作作風(fēng)險損損失事件件的頻度度和幅度度進行定定量分析析，試圖圖對我國國銀行業(yè)業(yè)目前面面臨的操操作風(fēng)險險的狀況況給出一一個初步步的定量量概括歸歸納。關(guān)鍵字：操作風(fēng)風(fēng)險、損損失事件件、損失失頻度、損失幅幅度1 背背景銀行業(yè)是是一個經(jīng)經(jīng)營風(fēng)險險的行業(yè)業(yè)，能否否有效地地對各種種風(fēng)險進進行科學(xué)學(xué)的管理理和防范范直接關(guān)關(guān)系到銀銀行的發(fā)發(fā)展。目目前，金金融機構(gòu)構(gòu)所面臨臨的風(fēng)險險大體可可以概括括為市場場風(fēng)險（Marrkett Riisk）、信用用風(fēng)險（Creeditt Riisk）以及操操作風(fēng)險險。市場場風(fēng)險是是指由于于特定的的市場風(fēng)風(fēng)險因素素變化而而引起的的凈收入入或投資

4、資組合價價值的波波動。信信用風(fēng)險險是指由由于機構(gòu)構(gòu)外部的的合作伙伙伴、借借款人、供貨商商違約引引起的凈凈收入或或者凈資資產(chǎn)的波波動。市市場風(fēng)險險和信用用風(fēng)險在在很早就就引起了了金融機機構(gòu)的重重視，到到目前為為止都已已經(jīng)有了了較為成成熟的風(fēng)風(fēng)險管理理技術(shù)。雖然操操作風(fēng)險險這個概概念的提提出已有有較長的的歷史，但將其其與其它它兩種風(fēng)風(fēng)險并列列為金融融機構(gòu)面面臨的三三種主要要風(fēng)險則則是最近近幾年的的事情。金融管管制的放放松、金金融全球球化、金金融服務(wù)務(wù)產(chǎn)品的的日益豐豐富、以以及金融融技術(shù)的的日益復(fù)復(fù)雜，使使得金融融機構(gòu)的的活動花花樣繁多多，日趨趨復(fù)雜。與信用用風(fēng)險、市場風(fēng)風(fēng)險相比比，操作作風(fēng)險管管理

5、在金金融實踐踐中地位位日趨彰彰顯。因因此不論論是金融融監(jiān)管部部門，還還是金融融從業(yè)機機構(gòu)，都都前所未未有地加加大了對對操作風(fēng)風(fēng)險的管管理和控控制的力力度。操作風(fēng)險險是指在在金融機機構(gòu)內(nèi)由由于顧客客、不足足的內(nèi)部部控制、系統(tǒng)或或控制失失敗以及及不可控控制的事事件所引引起的收收入或者者現(xiàn)金流流的波動動。對于于操作風(fēng)風(fēng)險的研研究歷史史并不久久，但是是在最近近幾年它它已經(jīng)和和市場風(fēng)風(fēng)險、信信用風(fēng)險險并列為為金融機機構(gòu)需要要面對的的主要風(fēng)風(fēng)險。與與其他兩兩種風(fēng)險險相比，操作風(fēng)風(fēng)險主要要具有以以下一些些特點：因為操作作風(fēng)險主主要來源源于企業(yè)業(yè)的日常常營運，人為因因素在引引發(fā)操作作風(fēng)險的的因素中中占有直接的

6、、重要的的地位。如果說說市場風(fēng)風(fēng)險來自自于金融融產(chǎn)品價價格的波波動，信信用風(fēng)險險來自于于借款者者償還能能力的變變化，絕絕大多數(shù)數(shù)的操作作風(fēng)險則則更多可可以歸因因于有意意或無意意的、來來自企業(yè)業(yè)內(nèi)部或或外部的的人為操操作失誤誤。在BBaseel銀行行監(jiān)管委委員會定定義的77種操作作風(fēng)險損損失事件件類型種種，有66種直接接與人為為操作有有關(guān)。操作風(fēng)險險事件具具有發(fā)生生頻率很很低、但但是一旦旦發(fā)生就就會造成成極大的的損失，甚至危危及到銀行的存存亡的特特點。例例如，11992219995年年間，巴巴林銀行行交易員員里森的的錯誤交交易以及及在出現(xiàn)現(xiàn)損失后后繼續(xù)隱隱瞞，最最終給巴巴林銀行行帶來886000

7、0萬英英鎊的損損失，致致使其破破產(chǎn)。119955年，華華夏銀行行3名職職員非法法拆借33.4億億多元的的貸款，致使華華夏銀行行2億多多元資金金無法收收回。因為以上上的兩個個特性，導(dǎo)致了了操作風(fēng)風(fēng)險難以以度量、難以管管理。如如何使用用定量的的方法來來度量操操作風(fēng)險險，將操操作風(fēng)險險納入整整個銀行行的風(fēng)險險管理體體系，對對這個問問題的研研究才剛剛剛起步步。具體到我我國的銀銀行業(yè)，由于大大多數(shù)銀銀行還處處在向真真正的商商業(yè)銀行行轉(zhuǎn)型的的過程中中，內(nèi)部部控制機機制還不不完善，加之以以社會轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)型過程程中泥沙沙俱下的的腐敗蔓蔓延，操操作風(fēng)險險是我國國商業(yè)銀銀行的主主要風(fēng)險險來源之之一，其其在商業(yè)業(yè)銀行風(fēng)風(fēng)

8、險中的的比重遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于國國際同行行的水平平。操作作風(fēng)險的的度量和和控制的的研究在在我國有有著重要要的現(xiàn)實實意義。盡管我我國商業(yè)業(yè)銀行由由操作風(fēng)風(fēng)險引發(fā)發(fā)的損失失事件數(shù)數(shù)量較大大，但是是有關(guān)操操作風(fēng)險險事件和和數(shù)據(jù)的的積累卻卻十分貧貧乏，給給操作風(fēng)風(fēng)險的度度量研究究帶來很很大的困困難。造造成這種種貧乏的的原因，一方面面是歷史史的原因因，過去去對操作作風(fēng)險更更多地是是從管理理制度方方面考慮慮，很少少有定量量分析的的意識，因而不不注重歷歷史數(shù)據(jù)據(jù)的積累累；另一一方面是是我國商商業(yè)銀行行的產(chǎn)權(quán)權(quán)和信息息披露制制度的原原因，銀銀行不但但沒有壓壓力披露露操作風(fēng)風(fēng)險事件件，相反反卻有主主動隱藏藏風(fēng)險事事件的動

9、動機。為為克服研研究數(shù)據(jù)據(jù)的缺乏乏，我們們盡可能能地收集集了國內(nèi)內(nèi)外媒體體公開報報導(dǎo)的我我國商業(yè)業(yè)銀行操操作風(fēng)險險損失事事件。我我們認(rèn)為為這些報報導(dǎo)，盡盡管不充充分，但但是人為為的厚此此薄彼的的可能性性很少，應(yīng)該說說能基本本上反映映出我國國商業(yè)銀銀行目前前操作風(fēng)風(fēng)險的大大致輪廓廓。我們們希望以以這些數(shù)數(shù)據(jù)作為為依據(jù)，來對我我國商業(yè)業(yè)銀行的的操作風(fēng)風(fēng)險狀況況做一個個定量的的概括歸歸納，以以期能初初步認(rèn)識識我國商商業(yè)銀行行操作風(fēng)風(fēng)險的各各種屬性性。2 損損失事件件 本文研研究所涉涉及的我我國商業(yè)業(yè)銀行操操作風(fēng)險險損失事事件全部部來自于于國內(nèi)外外媒體的的公開報報道。共共有操作作風(fēng)險損損失事件件71起

10、起，涉及及我國國國內(nèi)的商商業(yè)銀行行7家，時間跨跨度由119900年至220033年，給給銀行帶帶來的損損失多至至5.33億元，少至225000元。每每一筆損損失，我我們都記記錄了其其損失事事件類型型（Looss Eveent Typpe）、業(yè)務(wù)部部門（BBusiinesss LLinee）、損損失金額額 損失事件數(shù)據(jù)表格可見 Http: /。如果果相應(yīng)的的損失事事件中清清楚提及及商業(yè)銀銀行名稱稱、所屬屬地域的的，也對對這些信信息做了了記錄。其中，對損失失事件類類型和業(yè)業(yè)務(wù)部門門的定義義來自于于Bassel銀銀行監(jiān)管管委員會會，簡介介如下： 損失事事件類型型是按照照操作風(fēng)風(fēng)險損失失事件導(dǎo)導(dǎo)致?lián)p失

11、失發(fā)生的的原因來來進行區(qū)區(qū)分的，具體分分為7類類：內(nèi)部欺詐詐（Innterrnall Frraudd）：有有機構(gòu)內(nèi)內(nèi)部人員員參與的的詐騙、盜用資資產(chǎn)、違違犯法律律以及公公司的規(guī)規(guī)章制度度的行為為。例如如內(nèi)部人人員虛報報頭寸、內(nèi)部人人員偷盜盜、在職職員的賬賬戶上進進行內(nèi)部部交易等等等。外部欺詐詐（Exxterrnall Frraudd）：第第三方的的詐騙、盜用資資產(chǎn)、違違犯法律律的行為為。例如如搶劫、偽造、開具空空頭支票票以及黑黑客行為為對計算算機系統(tǒng)統(tǒng)的損壞壞。雇用合同同以及工工作狀況況帶來的的風(fēng)險事事件（EEmplloy Praactiicess & Worrksppacee Saafett

12、y）：由于不不履行合合同、或或者不符符合勞動動健康、安全法法規(guī)所引引起的賠賠償要求求。例如如，工人人賠償要要求、違違犯雇員員的健康康安全規(guī)規(guī)定、有有組織的的罷工以以及各種種應(yīng)對顧顧客負(fù)有有的責(zé)任任?？蛻簟a(chǎn)產(chǎn)品以及及商業(yè)行行為引起起的風(fēng)險險事件（Cliientt, PProdductts & Buusinnesss Prractticees）：有意或或無意造造成的無無法滿足足某一顧顧客的特特定需求求，或者者是由于于產(chǎn)品的的性質(zhì)、設(shè)計問問題造成成的失誤誤。例如如受托人人違約、濫用客客戶的秘秘密信息息、銀行行賬戶上上的不正正確的交交易行為為、洗錢錢、銷售售未授權(quán)權(quán)產(chǎn)品等等。有形資產(chǎn)產(chǎn)的損失失（Da

13、amagge tto PPhyssicaal AAsseets）：由于于災(zāi)難性性事件或或其他事事件引起起的有形形資產(chǎn)的的損壞或或損失。例如恐恐怖事件件、地震震、火災(zāi)災(zāi)、洪災(zāi)災(zāi)等。經(jīng)營中斷斷和系統(tǒng)統(tǒng)出錯（Bussineess Dissrupptioon & Syysteem FFailluree）：例例如軟件件或者硬硬件錯誤誤、通信信問題以以及設(shè)備備老化。涉及執(zhí)行行、交割割以及交交易過程程管理的的風(fēng)險事事件（EExeccutiion Delliveery & PProccesss Maanaggemeent）：交易易失敗、過程管管理出錯錯、與合合作伙伴伴、賣方方的合作作失敗。例如交交易數(shù)據(jù)據(jù)輸入

14、錯錯誤、間間接的管管理失誤誤、不完完備的法法律文件件、未經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)訪訪問客戶戶賬戶、合作伙伙伴的不不當(dāng)操作作以及賣賣方糾紛紛等。業(yè)務(wù)部門門是按照照損失事事件發(fā)生生的部門門，來對對損失事事件進行行分類。Bassel委委員會劃劃分的商商業(yè)銀行行的業(yè)務(wù)務(wù)部門包包括：公司財務(wù)務(wù)（CoorpooratteFiinannce）：合并并與收購購、股份份承銷、資產(chǎn)證證券化、首次公公開上市市發(fā)行、政府債債券和高高收益?zhèn)鶄?。交易與銷銷售（TTraddingg & Salles）：固定定收益?zhèn)鶄⒐晒蓹?quán)、商商品期貨貨、信用用產(chǎn)品、自有頭頭寸證券券、租賃賃與贖回回、經(jīng)紀(jì)紀(jì)、債務(wù)務(wù)。零售銀行行業(yè)務(wù)（Rettaill

15、 Baankiing）：零售售的存貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)、私人人的存貸貸款業(yè)務(wù)務(wù)、委托托理財、投資建建議。商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)（Commmerrciaal BBankkingg）：項項目融資資、房地地產(chǎn)、出出口融資資、交易易融資、代收帳帳款、租租賃、擔(dān)擔(dān)保、貸貸款。支付與清清算（PPaymmentt & Setttleemennt）：支付、轉(zhuǎn)帳、清算。代理服務(wù)務(wù)（Aggenccy SServvicees）：契約、存款收收據(jù)、證證券借貸貸、發(fā)行行和支付付代理。資產(chǎn)管理理（Asssett Maanaggemeent）：可自自由支配配的資金金管理和和不可自自由支配配的資金金管理。零售經(jīng)紀(jì)紀(jì)（Reetaiil BBr

16、okkeraage）：零售售的經(jīng)紀(jì)紀(jì)執(zhí)行以以及其他他服務(wù)。我們將每每一筆損損失按照照損失事事件類型型和業(yè)務(wù)務(wù)部門交交叉分類類，并且且按照四四大商業(yè)業(yè)銀行以以及不同同的地域域進行了了統(tǒng)計分分析，試試圖從中中發(fā)現(xiàn)一一些我國國商業(yè)銀銀行中操操作風(fēng)險險分布的的特點。3 損損失事件件統(tǒng)計分分析結(jié)果果首先我們們按照損損失事件件類型和和業(yè)務(wù)部部門交叉叉分類，對所有有損失事事件的發(fā)發(fā)生頻率率和所造造成的損損失進行行了統(tǒng)計計。我們先從從業(yè)務(wù)部部門的角角度來分分析商業(yè)業(yè)銀行的的操作風(fēng)風(fēng)險狀況況。從下下面的統(tǒng)統(tǒng)計圖形形中可以以看出，無論是是損失事事件的數(shù)數(shù)目還是是總的損損失金額額，商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)所占占的比例例都遠(yuǎn)

17、遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出其其他的業(yè)業(yè)務(wù)部門門。零售售銀行業(yè)業(yè)務(wù)的損損失事件件數(shù)目位位居第二二，但是是其總的的損失金金額并不不大，在在損失金金額的比比較中排排在最后后。造成成這種結(jié)結(jié)果的原原因可能能是：我國商業(yè)業(yè)銀行發(fā)發(fā)展的歷歷史還比比較短，因此目目前開展展的業(yè)務(wù)務(wù)范圍還還很有限限，主要要的盈利還集中中于對于于企業(yè)的的商業(yè)貸貸款。因因此商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)的操操作風(fēng)險險應(yīng)該在在總的操操作風(fēng)險險中占有有較大的的比例。與零售銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)、公司司財務(wù)等等業(yè)務(wù)相相比，商商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)涉涉及的金金額一般般較大，因此一旦發(fā)生生操作風(fēng)風(fēng)險損失失，損失失金額都都很大。造成這種種結(jié)果的的原因和和媒體的的報道披披露也有有關(guān)系。一般來來

18、講，涉涉及金額額較大、問題較為嚴(yán)重重的事件件會得到到充分的的披露，而金額額較小、存在于于日常營營業(yè)中的的損失事事件則很很少得到到公開披披露。有有理由相相信，單單從損失失事件數(shù)數(shù)目來講講，零售售銀行業(yè)業(yè)務(wù)部門門應(yīng)當(dāng)超超出商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)部門門，因為為前者的的交易數(shù)數(shù)目遠(yuǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于后后者。 其其次我們們從損失失事件的的類型來來分析我我國銀行行的操作作風(fēng)險。第一個個圖表給給出了不不同損失失類型的的事件數(shù)數(shù)目，第第二個圖圖表則給給出了不不同類型型的損失失金額。可以看看到，內(nèi)內(nèi)部欺詐詐無論在在數(shù)目還還是在金金額上都都是最重重要的一一種損失失事件類類型，而而外部欺欺詐則排排在第二二位。由由此我們們可以看看出

19、：我國商業(yè)業(yè)銀行的的內(nèi)部控控制還存存在較大大問題。由于內(nèi)內(nèi)部控制制制度不不嚴(yán)，為為各種各各樣的來自銀行行內(nèi)部的的違規(guī)操操作提供供了可能能。在一一個內(nèi)部部控制制制度健全全的商業(yè)業(yè)銀行中中，由于于外部欺欺詐導(dǎo)致致的損失失應(yīng)當(dāng)大大于內(nèi)部部欺詐。一旦有了了銀行內(nèi)內(nèi)部職員員的參與與，帶來來的損失失將是非非常巨大大的。在在我們收收集的損損失事件中，有有相當(dāng)一一部分欺欺詐行為為，既有有內(nèi)部員員工又有有外部人人員參與與，在這這種情況況下銀行行受到的的損失是是非常巨巨大的。另外，我我們還繪繪制了損損失事件件發(fā)生數(shù)數(shù)目的頻頻數(shù)統(tǒng)計計表。頻數(shù)百分比經(jīng)營中斷斷和系統(tǒng)統(tǒng)出錯客戶、產(chǎn)產(chǎn)品以及及商業(yè)行行為執(zhí)行、交交割以及及

20、交易過過程外部欺詐詐內(nèi)部欺詐詐總計代理服務(wù)務(wù)00.00000.00000.00000.00011.41111.411資產(chǎn)管理理00.00011.41100.00000.00011.41122.822商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)00.00011.41122.8221216.9903853.5525374.665公司財務(wù)務(wù)00.00011.41100.00000.00011.41122.822零售銀行行業(yè)務(wù)34.23322.82257.04434.23300.0001318.331總計34.23357.04479.8661521.1134157.77571100.00盡管，我我們收集集的損失失事件很很不全面面，

21、但是是從這個個統(tǒng)計表表格中，仍然可可以看出出一些特特征：從業(yè)務(wù)部部門來看看，損失失事件主主要集中中在商業(yè)業(yè)銀行業(yè)業(yè)務(wù)和零零售銀行行業(yè)務(wù)，分別占占到了74.665和和18.31。從損失事事件類型型來看，損失事事件主要要可以歸歸因于內(nèi)內(nèi)部欺詐詐、外部部欺詐，分別占占到了57.775%、21.13。從業(yè)務(wù)部部門和損損失事件件類型兩兩種因素素的組合合來看，占到損損失事件件比例最最大的是是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)務(wù)中的內(nèi)內(nèi)部欺詐詐，總共共有388起，占占到533.522。其其次是商商業(yè)銀行行中的外外部欺詐詐行為，占到了了總損失失事件的的16.90%。另外，還還在不同同的業(yè)務(wù)務(wù)范圍和和損失事事件類型型下分別別對損失失

22、的大小小進行了了統(tǒng)計。結(jié)果如如下：業(yè)務(wù)部門門單筆損失失金額平平均值（單位：萬元）代理服務(wù)務(wù)85資產(chǎn)管理理630.75商業(yè)銀行行業(yè)務(wù)54477.033公司財務(wù)務(wù)56199零售銀行行業(yè)務(wù)5.988損失事件件類型單筆損失失金額平平均值（單位：萬元）經(jīng)營中斷斷和系統(tǒng)統(tǒng)出錯5.977客戶、產(chǎn)產(chǎn)品以及及商業(yè)行行為762.6366執(zhí)行、交交割以及及交易過過程10.773外部欺詐詐61499.155內(nèi)部欺詐詐48700.188從中可以以看出，無論在在哪種分分類情況況下，各各類之中中的損失失大小的的均值相相差都很很大。這這說明，在度量量操作風(fēng)風(fēng)險時，應(yīng)該分分別考慮慮每個業(yè)業(yè)務(wù)部門門和每個個風(fēng)險事事件組合合下的損

23、損失分布布情況。 從單個個銀行的的角度來來看，我我們可以以發(fā)現(xiàn)操操作風(fēng)險險損失事事件數(shù)目目大體相相當(dāng)，其其中農(nóng)業(yè)業(yè)銀行和和工商銀銀行數(shù)目目稍多，這與這這兩家銀銀行分枝枝機構(gòu)和和經(jīng)營網(wǎng)網(wǎng)點較多多有關(guān)。從損失失金額來來看，中中國銀行行一枝獨獨秀。我我們認(rèn)為為其中的的主要原原因之一一是我國國的涉外外金融活活動主要要集中在在中國銀銀行，而而攜款外外逃是我我們收集集到的操操作風(fēng)險險中嚴(yán)重重程度最最大的操操作風(fēng)險險類型，多集中中發(fā)生在在中國銀銀行，有有必要對對這種現(xiàn)現(xiàn)象予以以特別的的關(guān)注。另外，通過與與它們的的總資產(chǎn)產(chǎn)相比較較，我們們可以發(fā)發(fā)現(xiàn)：損損失事件件的多少少與銀行行的總資資產(chǎn)規(guī)模模成正相相關(guān)，但但

24、是損失失金額的的多少和和總資產(chǎn)產(chǎn)則沒有有明顯的的相關(guān)性性。這也也從某種種程度上上說明了了，一個個銀行面面臨的操操作風(fēng)險險的大小小是由其其內(nèi)部控控制是否否嚴(yán)密決決定的，而不是是由總資資產(chǎn)規(guī)模模決定的的。更進一步步，我們們對損失失事件數(shù)數(shù)目和損損失金額額進行了了分地區(qū)區(qū)的匯總總。這個個結(jié)果也也部分印印證了我我們上面面的觀點點。從第第一幅損損失事件件數(shù)目和和地區(qū)的的圖表中中，我們們可以看看到經(jīng)濟濟發(fā)達(dá)地地區(qū)的損損失事件件數(shù)目明明顯多于于經(jīng)濟欠欠發(fā)達(dá)地地區(qū)。第第二幅圖圖中呈現(xiàn)現(xiàn)出同樣樣的特點點。但是是根據(jù)我我們的一一般常識識，華東東、華南南的經(jīng)濟濟總量應(yīng)應(yīng)該大于于西南地地區(qū)，但但是操作作風(fēng)險卻卻呈現(xiàn)出

25、出相反的的關(guān)系。這也從從另一個個側(cè)面說說明了，操作風(fēng)風(fēng)險不一一定發(fā)生生在經(jīng)濟濟發(fā)達(dá)的的分支機機構(gòu)，但但是幾乎乎肯定會會發(fā)生在在管理薄薄弱、風(fēng)風(fēng)險控制制意識不不強的地地區(qū)。4 結(jié)結(jié)論通過對我我們收集集的711個操作作風(fēng)險損損失事件件進行分分析，初初步可以以得到以以下的結(jié)結(jié)果：1) 在在我國的的商業(yè)銀銀行中，操作風(fēng)風(fēng)險廣泛泛存在，并且給給銀行帶帶來了巨巨大的損損失。2) 從從業(yè)務(wù)部部門來分分析，需需要引起起銀行注注意的是是商業(yè)銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)和零售售銀行業(yè)業(yè)務(wù)。這這兩個部門中，操作風(fēng)風(fēng)險發(fā)生生的幾率率最高，而且一一旦發(fā)生生帶來的的損失也也最大。從損失事事件類型型來分析析，可以以發(fā)現(xiàn)在在我國的的商業(yè)銀銀

26、行內(nèi)，操作風(fēng)風(fēng)險發(fā)生生的最經(jīng)經(jīng)常的形式是內(nèi)內(nèi)部欺詐詐和外部部欺詐以以及內(nèi)外外部相勾勾結(jié)的欺欺詐行為為。這類類行為一一旦發(fā)生生，一般般隱匿事事件較長長，銀行行的損失失極大。這也說說明目前前我國商商業(yè)銀行行的內(nèi)部部控制機機制還不不健全，或者說說對于內(nèi)內(nèi)部控制制制度的的執(zhí)行還還不夠嚴(yán)嚴(yán)格。操作風(fēng)險險的大小小與銀行行的規(guī)模模有一定定聯(lián)系，但是并并不由其其決定。商業(yè)銀銀行的風(fēng)風(fēng)險管理水平以以及對內(nèi)內(nèi)部控制制的執(zhí)行行程度決決定了操操作風(fēng)險險的大小小。操作風(fēng)險險的大小小與地區(qū)區(qū)的經(jīng)濟濟有一定定聯(lián)系，但是地地區(qū)經(jīng)濟濟也不是是決定因因素。最后，我我們想說說明，由由于本研研究所搜搜集到的的操作風(fēng)風(fēng)險事件件都是媒媒體公開開報道的的事件，一般都都是水落落石出的的案件。大量未未被偵破破