企業(yè)管理第九章項(xiàng)目貸款與BOT

1、PAGE PAGE 7第九章 課程教案授課時(shí)間間第 周 周 第第 節(jié)課次22授課方式式（請(qǐng)打）理論課 實(shí)實(shí)驗(yàn)課 習(xí)習(xí)題課 實(shí)實(shí)踐課 其其他課時(shí)安排2授課題目目（教學(xué)學(xué)章、節(jié)節(jié)或主題題）：第九章 項(xiàng)目貸貸款與BBOT第第一節(jié)，第二節(jié)節(jié)、第三三節(jié)；教學(xué)目的的、要求求（分掌掌握、熟熟悉、了了解三個(gè)個(gè)層次）：掌握項(xiàng)目目貸款的的概念；熟悉項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的類型型和項(xiàng)目目貸款的的特點(diǎn)；了解項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的參加加人，了了解項(xiàng)目目貸款的的擔(dān)保。教學(xué)內(nèi)容容（注明明：重點(diǎn)點(diǎn)、難點(diǎn)點(diǎn)及疑點(diǎn)點(diǎn)）：第一節(jié) 項(xiàng)目貸貸款的產(chǎn)產(chǎn)生、概概念及參參與人第二節(jié)項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的類型型與工程程規(guī)劃第三節(jié) 項(xiàng)目貸貸款的擔(dān)擔(dān)保教學(xué)基本本內(nèi)容：（一

2、）項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的概念念也稱項(xiàng)目目融資，指項(xiàng)目承承辦人為為該項(xiàng)目目籌資和和經(jīng)營(yíng)成成立的一一家公司司，以該該項(xiàng)目公公司向銀銀行貸款款，并以以項(xiàng)目公公司的現(xiàn)現(xiàn)金流量量和收益益作為還還款來(lái)源源，項(xiàng)目目公司的的資產(chǎn)作作為貸款款安全的的保障。簡(jiǎn)單而言言：項(xiàng)目融融資是以以項(xiàng)目的的資產(chǎn)、預(yù)期收收益或權(quán)權(quán)益作為為抵押取取得的一一種融資資或貸款款。項(xiàng)目貸款款參加人人：主辦辦單位、承辦單單位、合合伙人、貸款人人、供應(yīng)應(yīng)人、項(xiàng)項(xiàng)目用戶戶、承包包公司等等。（二）項(xiàng)項(xiàng)目融資資的類型型1無(wú)追追索權(quán)的的項(xiàng)目融融資：貸貸款人對(duì)對(duì)項(xiàng)目發(fā)發(fā)起人無(wú)無(wú)任何追追索權(quán)，只能依依靠項(xiàng)目目所產(chǎn)生生的收益益作為還還本付息息的唯一一來(lái)源。2有追追

3、索權(quán)的的項(xiàng)目融融資：除除了以貸貸款項(xiàng)目目的經(jīng)營(yíng)營(yíng)收益作作為還款款來(lái)源和和取得物物權(quán)擔(dān)保保外，貸貸款銀行行還要求求有項(xiàng)目目實(shí)體以以外的第第三方提提供擔(dān)保保。貸款款行有權(quán)權(quán)向第三三方擔(dān)保保人追索索，但擔(dān)擔(dān)保人承承擔(dān)債務(wù)務(wù)的責(zé)任任，以他他們各自自提供的的擔(dān)保金金額為限限，所以以稱為有有限追索索權(quán)的項(xiàng)項(xiàng)目融資資。（三）項(xiàng)項(xiàng)目融資資的特點(diǎn)點(diǎn)1項(xiàng)目目導(dǎo)向：貸款銀銀行主要要是依賴賴于項(xiàng)目目的現(xiàn)金金流量和和資產(chǎn)而而不是依依賴于項(xiàng)項(xiàng)目的投投資者或或發(fā)起人人的資信信來(lái)安排排融資。2有限限追索：貸款人人可以在在貸款的的某個(gè)特特定階段段對(duì)項(xiàng)目目借款人人實(shí)行追追索，或或者在一一個(gè)規(guī)定定的范圍圍內(nèi)對(duì)項(xiàng)項(xiàng)目借款款人實(shí)行行追

4、索。3信用用結(jié)構(gòu)多多樣化：在項(xiàng)目目融資中中,用于支支持貸款款的信用用結(jié)構(gòu)的的安排是是靈活的的和多樣樣化的。4風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分擔(dān)：為了實(shí)實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目目融資的的有限追追索，對(duì)對(duì)于與項(xiàng)項(xiàng)目有關(guān)關(guān)的各種種風(fēng)險(xiǎn)要要素,需要以以某種形形式在項(xiàng)項(xiàng)目投資資者（借借款人）、與項(xiàng)項(xiàng)目開發(fā)發(fā)有直接接或間接接利益關(guān)關(guān)系的其其他參與與者和貸貸款人之之間進(jìn)行行分擔(dān)。5融資資成本較較高：項(xiàng)項(xiàng)目發(fā)起起人需要要對(duì)項(xiàng)目目進(jìn)行嚴(yán)嚴(yán)格的論論證，貸貸款銀行行需要做做大量的的風(fēng)險(xiǎn)分分析、稅稅收結(jié)構(gòu)構(gòu)、資產(chǎn)產(chǎn)抵押等等一系列列技術(shù)性性工作，使得融融資成本本較高。（四）項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的擔(dān)保保項(xiàng)目單位位向貸款款人提供供的擔(dān)保保類型有有：直接接擔(dān)保、間接擔(dān)擔(dān)保

5、、有有限擔(dān)保保、抵押押擔(dān)保和和默示擔(dān)擔(dān)保教學(xué)方法法及手段段：教學(xué)方法法：1課堂堂講授；2課堂堂提問(wèn)；3課堂堂討論；教學(xué)手段段：1電子子課件；2適當(dāng)當(dāng)板書；討論、作作業(yè)和思思考題：1什么么是項(xiàng)目目貸款？項(xiàng)目貸貸款一般般有哪些些參加人人？2項(xiàng)目目貸款主主要有哪哪些類型型？3項(xiàng)目目貸款有有哪些特點(diǎn)點(diǎn)？4什么么是項(xiàng)目目貸款的的擔(dān)保？主要有有哪幾種種擔(dān)保類類型？參考資料料：1國(guó)國(guó)際金融融，劉劉舒年，對(duì)外經(jīng)經(jīng)濟(jì)貿(mào)易易大學(xué)出出版社2國(guó)國(guó)際金融融新編，姜波波克編著著，復(fù)旦旦大學(xué)出出版社出出版。3國(guó)國(guó)際金融融，錢錢榮堃編編著，四四川人民民出版社社出版。4國(guó)國(guó)際金融融案例，莫菲菲特，中中國(guó)人民民大學(xué)出出版社雜志：

6、1國(guó)國(guó)際金融融研究；2金融融與保險(xiǎn)險(xiǎn)（人人大復(fù)印印資料）備注：授課時(shí)間間第 周 周周 第 節(jié)課次23授課方式式（請(qǐng)打）理論課 實(shí)實(shí)驗(yàn)課 習(xí)習(xí)題課 實(shí)實(shí)踐課 其其他課時(shí)安排2授課題目目（教學(xué)學(xué)章、節(jié)節(jié)或主題題）：第九章 項(xiàng)目貸貸款與BBOT第第四節(jié)、第五五節(jié)、第第六節(jié)教學(xué)目的的、要求求（分掌掌握、熟熟悉、了了解三個(gè)個(gè)層次）：掌握BOOT的概概念及其其具體形形式；熟熟悉項(xiàng)目目貸款的的籌資來(lái)來(lái)源的種種類及其其優(yōu)缺點(diǎn)點(diǎn)；了解解項(xiàng)目貸貸款的作作用；教學(xué)內(nèi)容容（注明明：重點(diǎn)點(diǎn)、難點(diǎn)點(diǎn)及疑點(diǎn)點(diǎn)）：第四節(jié) 項(xiàng)目貸貸款的籌籌資來(lái)源源第五節(jié) 項(xiàng)目貸貸款的作作用第六節(jié)項(xiàng)項(xiàng)目貸款款與BOOT教學(xué)基本本內(nèi)容：（一）項(xiàng)項(xiàng)

7、目貸款款的籌資資來(lái)源一個(gè)大的的工程項(xiàng)項(xiàng)目的資資金來(lái)源源有二：股本投投資和舉舉借貸款款，而且且后者所所占比重重大大高高于前者者。其借借款來(lái)源源有如下下方面：1政府府間雙邊邊貸款；2出口口信貸；3世界界銀行集集團(tuán)的貸貸款；44世行行與其他他信貸機(jī)機(jī)構(gòu)的混混合貸款款；5聯(lián)合合國(guó)有關(guān)關(guān)組織的的捐贈(zèng)與與援助；6商業(yè)業(yè)銀行貸貸款；77發(fā)行行債券；8供應(yīng)應(yīng)商提供供的信貸貸；（二）項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的作用用項(xiàng)目融資資尤其多多元融資資對(duì)一個(gè)個(gè)國(guó)家或或地區(qū)或或企業(yè)有有諸多好好處，但但同時(shí)也也應(yīng)該清清醒地認(rèn)認(rèn)識(shí)到其其中的不不利之處處及其風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。（三）項(xiàng)項(xiàng)目貸款款與BOOTBOT項(xiàng)項(xiàng)目融資資是基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施建建設(shè)的一一種方式式

8、，又稱稱為“公共工工程特許許權(quán)”。根據(jù)據(jù)世界銀銀行的定定義，通通常所說(shuō)說(shuō)的BOOT至少少包括：1）BBOT“建設(shè)經(jīng)營(yíng)移交”；2）BOOOT “建設(shè)擁有經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)讓”3）BOOO即“建設(shè)擁有經(jīng)營(yíng)”。BOT 投融資資模式的的典型形形式是：項(xiàng)目所所在地政政府授予予一家或或幾家私私人企業(yè)業(yè)所組成成的項(xiàng)目目公司特特許權(quán)利利就就某項(xiàng)特特定基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行行籌資建建設(shè)，在在約定的的期限內(nèi)內(nèi)經(jīng)營(yíng)管管理，并并通過(guò)項(xiàng)項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)營(yíng)收入償償還債務(wù)務(wù)和獲取取投資回回報(bào)；約約定期滿滿后，項(xiàng)項(xiàng)目設(shè)施施無(wú)償轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給所所在地政政府。即即“權(quán)錢交交易”。BOT是是一種不不改變項(xiàng)項(xiàng)目所有有權(quán)的投投資方式式和融資資方式。項(xiàng)目貸款款與B

9、OOT的關(guān)關(guān)系密切切，其共共同點(diǎn)表表現(xiàn)在：1）項(xiàng)項(xiàng)目單位位是組建建、運(yùn)營(yíng)營(yíng)項(xiàng)目的的實(shí)體；2）項(xiàng)項(xiàng)目擔(dān)保保是順利利實(shí)現(xiàn)籌籌資的保保證；33）項(xiàng)目目的潛在在收益是是償還貸貸款的主主要來(lái)源源；不同同點(diǎn)表現(xiàn)現(xiàn)為：11）前者者無(wú)特許許權(quán)，而而后者有有特許權(quán)權(quán)；2）二者適適用范圍圍不同；3）項(xiàng)項(xiàng)目標(biāo)的的物是否否移交不不同；項(xiàng)目貸款款與BOOT的關(guān)關(guān)系：11）具有有特許權(quán)權(quán)協(xié)議的的項(xiàng)目貸貸款是實(shí)實(shí)現(xiàn)BOOT的前前提；22）BOOT的核核心就是是項(xiàng)目融融資。教學(xué)方法法及手段段：教學(xué)方法法：1課堂堂講授；2課堂堂提問(wèn)；3課堂堂討論；教學(xué)手段段：1電子子課件；2適當(dāng)當(dāng)板書；討論、作作業(yè)和思思考題：1試解解釋BOOT、BOOOT和BOOO的含義義。2試分分析項(xiàng)目目貸款與與BOTT的異同同點(diǎn)。3在項(xiàng)項(xiàng)目貸款款的籌資資來(lái)源中中，使用用最多的的是什么么來(lái)源？4. 完完成本章章后的思思考題及及案例分分析。參考資料料：1