企業(yè)財(cái)務(wù)部主管崗位工作標(biāo)準(zhǔn)

1、財(cái)務(wù)部規(guī)規(guī)章制度度一覽表表頁碼部門發(fā)文內(nèi)容容發(fā)文時(shí)間間2-533財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)財(cái)務(wù)部部各崗位位工作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)規(guī)定20066.100.25554-556財(cái)務(wù)關(guān)于退貨貨流程的的規(guī)定20066.100.257-660財(cái)務(wù)關(guān)于費(fèi)用用報(bào)銷標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)規(guī)定20066.100.10061-664財(cái)務(wù)關(guān)于財(cái)務(wù)務(wù)用款開開支審批批程序的的規(guī)定20066.100.10065-667財(cái)務(wù)關(guān)于現(xiàn)金金管理的的規(guī)定20066.100.10068-770財(cái)務(wù)關(guān)于銀行行存款管管理的規(guī)規(guī)定20066.100.10071-772財(cái)務(wù)關(guān)于有關(guān)關(guān)帳戶和和保險(xiǎn)柜柜的管理理規(guī)定及及考核辦辦法20066.100.10073-775財(cái)務(wù)

2、關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)商品貨貨款結(jié)算算管理辦辦法20066.100.25576-777財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)計(jì)算機(jī)機(jī)故障處處理的程程序20066.100.25578-886財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)計(jì)算機(jī)機(jī)管理信信息系統(tǒng)統(tǒng)管理辦辦法20066.100.25587-888財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)計(jì)算機(jī)機(jī)使用管管理規(guī)定定20066.100.25589-998財(cái)務(wù)關(guān)于綜合合部物品品進(jìn)銷存存系統(tǒng)操操作管理理與考核核辦法20066.100.25599-1106財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)會(huì)計(jì)檔檔案管理理規(guī)定20066.100.255107-1122財(cái)務(wù)關(guān)于廣場(chǎng)場(chǎng)發(fā)票管管理辦法法20066.100.2551一三-1222

3、財(cái)務(wù)關(guān)于固定定資產(chǎn)、低值易易耗品管管理辦法法20066.100.255123-1266財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)內(nèi)部往往來核算算管理規(guī)規(guī)定20066.100.255127-1299財(cái)務(wù)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)物料用用品管理理規(guī)定20066.100.255一三0-一三44財(cái)務(wù)關(guān)于進(jìn)銷銷存系統(tǒng)統(tǒng)權(quán)限管管理及考考核規(guī)定定20066.100.255編號(hào):20006331號(hào) 行文文部門:財(cái)務(wù)部部 擬擬稿人:劉冰急緩:急急 密級(jí)級(jí):二 發(fā)發(fā)文代號(hào)號(hào):商貴貴廣財(cái)20006一一八號(hào)報(bào)送時(shí)間間:20006.10.一八 發(fā)文文時(shí)間:20006.110.225 購物廣廣場(chǎng)財(cái)務(wù)務(wù)部商貴廣財(cái)財(cái)20006一八號(hào)號(hào)關(guān)于 購購物廣場(chǎng)場(chǎng)

4、財(cái)務(wù)部部各崗位位工作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)規(guī)定財(cái)務(wù)部財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理理工作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了財(cái)務(wù)部部經(jīng)理的的崗位職職責(zé)、崗崗位基本本技能、工作內(nèi)內(nèi)容要求求與方法法、檢查查與考核核。 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)適用于于財(cái)務(wù)部部經(jīng)理工工作，是是檢查與與考核本本崗位工工作的依依據(jù)。2 職責(zé)2.1在在公司總總經(jīng)理的的領(lǐng)導(dǎo)下下，負(fù)責(zé)責(zé)貫徹執(zhí)執(zhí)行國家家及公司司的有關(guān)關(guān)方針政政策、財(cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)制度，嚴(yán)嚴(yán)格遵守守國家財(cái)財(cái)經(jīng)紀(jì)律律。2.2負(fù)負(fù)責(zé)制定定和完善善公司的的財(cái)務(wù)管管理制度度、會(huì)計(jì)計(jì)核算辦辦法、各各項(xiàng)財(cái)務(wù)務(wù)開支規(guī)規(guī)定，報(bào)報(bào)總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后，貫徹徹執(zhí)行。2.3正正確編制制公司的的財(cái)務(wù)預(yù)預(yù)算，并并負(fù)責(zé)實(shí)實(shí)施。2.4負(fù)負(fù)責(zé)組織織公司

5、的的財(cái)務(wù)管管理和會(huì)會(huì)計(jì)核算算等工作作，組織織財(cái)務(wù)部部人員完完成總經(jīng)經(jīng)理交辦辦的各項(xiàng)項(xiàng)工作。2.5根根據(jù)總經(jīng)經(jīng)理對(duì)工工作的布布置和要要求，定定期向總總經(jīng)理匯匯報(bào)本部部門工作作情況及及重大問問題。2.6負(fù)負(fù)責(zé)具體體安排本本部門人人員的工工作， 落落實(shí)崗位位職責(zé)及及工作計(jì)計(jì)劃完成成，及時(shí)時(shí)進(jìn)行檢檢查和考考核。2.7組組織公司司的財(cái)務(wù)務(wù)分析工工作，充充分運(yùn)用用會(huì)計(jì)資資料，提提供可靠靠信息，供供總經(jīng)理理決策。2.8認(rèn)認(rèn)真執(zhí)行行國家稅稅法，正正確計(jì)提提和按時(shí)時(shí)上交各各種稅款款。2.9負(fù)負(fù)責(zé)組織織本部門門人員進(jìn)進(jìn)行政治治學(xué)習(xí)、業(yè)務(wù)學(xué)學(xué)習(xí)，提提高全部部門的政政治素質(zhì)質(zhì)和業(yè)務(wù)務(wù)水平。3 崗崗位人員員基本技技能3

6、.1熟熟悉國家家有關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)政策策、法律律、法令令、法規(guī)規(guī)、條例例和規(guī)定定。3.2熟熟悉會(huì)計(jì)計(jì)核算辦辦法，能能準(zhǔn)確進(jìn)進(jìn)行賬務(wù)務(wù)處理，編編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表。3.3熟熟悉商業(yè)業(yè)經(jīng)營過過程，了了解各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)之間間的內(nèi)在在聯(lián)系。3.4大大學(xué)專科科相關(guān)專專業(yè)畢業(yè)業(yè)從事會(huì)會(huì)計(jì)工作作8年以以上，大大學(xué)本科科相關(guān)專專業(yè)畢業(yè)業(yè)從事會(huì)會(huì)計(jì)工作作五年以以上，研研究生相相關(guān)專業(yè)業(yè)畢業(yè)從從事會(huì)計(jì)計(jì)工作三三年以上上并取得得會(huì)計(jì)師師及以上上職稱的的會(huì)計(jì)人人員擔(dān)任任。3.5具具備良好好的溝通通能力和和協(xié)調(diào)能能力，具具有較高高專業(yè)水水平和職職業(yè)品德德。4 工工作內(nèi)容容要求與與方法4.1制制度建設(shè)設(shè)4.1.1根據(jù)據(jù)會(huì)計(jì)計(jì)法及及會(huì)

7、計(jì)制制度的規(guī)規(guī)定，結(jié)結(jié)合公司司實(shí)際，制制定公司司的各項(xiàng)項(xiàng)財(cái)務(wù)管管理辦法法、會(huì)計(jì)計(jì)核算方方法、報(bào)報(bào)總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后，組織織實(shí)施。4.1.2根據(jù)據(jù)國家和和公司有有關(guān)規(guī)定定，制定定和完善善公司的的各項(xiàng)費(fèi)費(fèi)用管理理辦法。制度、辦法做做到嚴(yán)謹(jǐn)謹(jǐn)可行，切切實(shí)達(dá)到到強(qiáng)化管管理，提提高效益益。4.2會(huì)會(huì)計(jì)核算算4.2.1根據(jù)據(jù)國家成成本管理理規(guī)定，正正確進(jìn)行行成本核核算，合合理控制制管理費(fèi)費(fèi)用，杜杜絕浪費(fèi)費(fèi)，確保保費(fèi)用預(yù)預(yù)算的完完成。4.2.2按國國家有關(guān)關(guān)固定資資產(chǎn)管理理規(guī)定，嚴(yán)嚴(yán)格履行行固定資資產(chǎn)增減減變動(dòng)手手續(xù)，達(dá)達(dá)到賬、卡相符符，確保保固定資資產(chǎn)完整整。4.2.3正確確組織稅稅金核算算，按時(shí)時(shí)申報(bào)和和

8、上交各各種稅款款。4.2.4組織織開展會(huì)會(huì)計(jì)電算算化管理理，提高高核算質(zhì)質(zhì)量和工工作效率率。4.2.5組織織公司編編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表和和年度會(huì)會(huì)計(jì)決算算，確保保其準(zhǔn)確確性。4.2.6對(duì)會(huì)會(huì)計(jì)核算算和財(cái)務(wù)務(wù)管理中中發(fā)現(xiàn)的的問題，及及時(shí)提出出處理意意見，必必要時(shí)向向總經(jīng)理理匯報(bào)。4.3財(cái)財(cái)務(wù)分析析4.3.1結(jié)合合公司費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算執(zhí)行情情況，針針對(duì)薄弱弱環(huán)節(jié)進(jìn)進(jìn)行專項(xiàng)項(xiàng)分析，找找出問題題，提出出整改措措施，責(zé)責(zé)成有關(guān)關(guān)部門落落實(shí)。4.4確確保公司司收銀系系統(tǒng)的正正常運(yùn)作作，維持持公司收收銀秩序序。4.5其其他工作作4.5.1接受受、配合合國家稅稅務(wù)等部部門的依依法審計(jì)計(jì)、檢查查，確保保公司年年度無重重大

9、違紀(jì)紀(jì)事項(xiàng)。4.5.2提高高公司財(cái)財(cái)務(wù)管理理要求，認(rèn)認(rèn)真組織織本部門門人員進(jìn)進(jìn)行業(yè)務(wù)務(wù)學(xué)習(xí)，提提高業(yè)務(wù)務(wù)管理水水平。4.5.3完成成總經(jīng)理理交辦的的其他各各項(xiàng)工作作。5 檢檢查與考考核5.1 本崗位位執(zhí)行情情況，由由總經(jīng)理理檢查、考核。5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部財(cái)財(cái)務(wù)核算算主管崗崗位工作作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了財(cái)務(wù)部部核算主主管崗位位的職責(zé)責(zé)、崗位位人員基基本技能能、工作作內(nèi)容要要求與方方法、檢檢查與考考核。 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)適用于于財(cái)務(wù)部部核算主主管崗位位工作，是是檢查與與考核本本崗位工工作的依依據(jù)。2 職

10、責(zé)2.1 責(zé)任任2.1.1負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)場(chǎng)核算中中心反映映經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)的原原始憑證證、記賬賬憑證、賬簿記記錄進(jìn)行行審核，并并對(duì)審核核簽署后后的內(nèi)容容負(fù)責(zé)。2.1.2對(duì)違違反財(cái)經(jīng)經(jīng)紀(jì)律的的一切行行為進(jìn)行行防范、制止，對(duì)對(duì)核算工工作中的的差錯(cuò)進(jìn)進(jìn)行糾正正。2.1.3對(duì)審審核監(jiān)督督不力造造成的重重大違紀(jì)紀(jì)，應(yīng)與與有關(guān)人人員負(fù)連連帶責(zé)任任。2.1.4對(duì)所所有核算算中心業(yè)業(yè)務(wù)負(fù)有有管理責(zé)責(zé)任和指指導(dǎo)責(zé)任任。2.2 權(quán)限2.2.1對(duì)違違紀(jì)行為為,有權(quán)權(quán)拒絕執(zhí)執(zhí)行并向向領(lǐng)導(dǎo)匯匯報(bào)。2.2.2對(duì)不不符合財(cái)財(cái)務(wù)制度度的會(huì)計(jì)計(jì)事項(xiàng)有有權(quán)拒絕絕受理。2.2.3對(duì)核核算不真真實(shí)、不不正確的的記錄，有有權(quán)責(zé)成成有關(guān)人人員進(jìn)

11、行行更正。2.2.4對(duì)核核算中心心人員進(jìn)進(jìn)行管理理和指導(dǎo)導(dǎo)。3 崗崗位人員員基本技技能3.1熟熟悉國家家有關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)政策策、法律律、法令令、法規(guī)規(guī)、條例例和規(guī)定定。3.2熟熟悉會(huì)計(jì)計(jì)核算辦辦法，能能準(zhǔn)確進(jìn)進(jìn)行賬務(wù)務(wù)處理，編編制會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表。3.3熟熟悉商業(yè)業(yè)經(jīng)營過過程，了了解各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)之間間的內(nèi)在在聯(lián)系。3.4大大學(xué)?？瓶葡嚓P(guān)專專業(yè)畢業(yè)業(yè)從事會(huì)會(huì)計(jì)工作作三年以以上，大大學(xué)本科科相關(guān)專專業(yè)畢業(yè)業(yè)從事會(huì)會(huì)計(jì)工作作兩年以以上，研研究生相相關(guān)專業(yè)業(yè)畢業(yè)從從事會(huì)計(jì)計(jì)工作一一年以上上并取得得會(huì)計(jì)師師及以上上職稱的的會(huì)計(jì)人人員擔(dān)任任。4 工工作內(nèi)容容要求與與方法4.1審審核范圍圍4.1.1對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)部核核算

12、中心心費(fèi)用支支出業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)行全全過程審審核，同同時(shí)與結(jié)結(jié)算中心心相關(guān)聯(lián)聯(lián)的內(nèi)部部往來業(yè)業(yè)務(wù)審核核。4.2審審核程序序4.2.1事前前審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)在發(fā)發(fā)生前進(jìn)進(jìn)行審核核,具體體為出納納費(fèi)用支支出業(yè)務(wù)務(wù)和內(nèi)部部往來付付款業(yè)務(wù)務(wù)的事前前審核4.2.2 事事后審核核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)在入入賬后的的審核,具體為為會(huì)計(jì)憑憑證、賬賬簿的事事后復(fù)核核。4.3審審核方法法4.3.1 財(cái)財(cái)務(wù)收支支4.3.1.11 根據(jù)據(jù)財(cái)經(jīng)紀(jì)紀(jì)律和廣廣場(chǎng)內(nèi)部部規(guī)定，逐逐筆審核核各項(xiàng)財(cái)財(cái)務(wù)收支支。4.3.1.22 對(duì)不不符合、無計(jì)劃劃、經(jīng)濟(jì)濟(jì)內(nèi)容不不真實(shí)、有關(guān)合合同不完完整、弄弄虛作假假的會(huì)計(jì)計(jì)事項(xiàng)，予予以抵制制。4.3.1.33對(duì)政

13、策策界限不不清的收收支事項(xiàng)項(xiàng)，請(qǐng)示示領(lǐng)導(dǎo)明明確后，再再行處理理。對(duì)內(nèi)內(nèi)容不合合法、不不真實(shí)、記載不不準(zhǔn)確、不完整整、手續(xù)續(xù)不完備備的原始始憑證堅(jiān)堅(jiān)決退回回。4.3.2 記記賬憑證證4.3.2.11審核記記賬憑證證與所附附原始憑憑證反映映的經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)容的同同一性。4.3.2.22 審核核記賬憑憑證表述述經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)真相相的準(zhǔn)確確，包括括：數(shù)字字計(jì)算；摘要要編寫；分錄錄處理；金額額填寫。4.3.2.33審核記記賬憑證證簽章的的完整性性。4.3.2.44對(duì)不合合格的記記賬憑證證，責(zé)成成有關(guān)人人員查明明原因，更更正處理理。4.3.3 會(huì)會(huì)計(jì)賬簿簿4.3.3.11對(duì)各種種賬簿記記錄定期期進(jìn)行復(fù)復(fù)核、檢

14、檢查記賬賬、結(jié)賬賬的合法法、合規(guī)規(guī)性。4.3.3.22各種賬賬簿與總總賬有關(guān)關(guān)賬戶的的余額核核對(duì)相符符。4.3.3.33往來賬賬戶與有有關(guān)單位位核對(duì)相相符。4.3.3.44上交款款項(xiàng)與監(jiān)監(jiān)交單位位核對(duì)相相符。4.3.4.11對(duì)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表進(jìn)進(jìn)行審核核。4.3.4.22對(duì)稅務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)的的納稅報(bào)報(bào)表進(jìn)行行審核。4.4 審核核內(nèi)容與與要求 4.4.1 每每日對(duì)辦辦理出納納收支結(jié)結(jié)算的經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)及原始始憑證進(jìn)進(jìn)行事前前審核。4.4.2 每每日對(duì)已已做會(huì)計(jì)計(jì)憑證在在入賬前前進(jìn)行審審核。4.5其其他4.5.1會(huì)計(jì)計(jì)期末按按規(guī)定期期限負(fù)責(zé)責(zé)督促有有關(guān)人員員向總公公司報(bào)送送的報(bào)表表及要求求的其他他數(shù)據(jù)、資料。5

15、 檢檢查與考考核5.1 本崗位位執(zhí)行情情況，由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理檢檢查、考考核。5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部財(cái)財(cái)務(wù)結(jié)算算主管崗崗位工作作標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了財(cái)務(wù)部部結(jié)算主主管崗位位的職責(zé)責(zé)、崗位位人員基基本技能能、工作作內(nèi)容要要求與方方法、檢檢查與考考核。 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)適用于于財(cái)務(wù)部部結(jié)算主主管崗位位工作，是是檢查與與考核本本崗位工工作的依依據(jù)。2 職責(zé)2.1 責(zé)任任2.1.1負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)廣場(chǎng)場(chǎng)結(jié)算中中心進(jìn)銷銷存業(yè)務(wù)務(wù)反映經(jīng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)動(dòng)的原始始憑證、記賬憑憑證、賬賬簿記錄錄進(jìn)行審審核，并并對(duì)審核核簽署后后的內(nèi)容容負(fù)

16、責(zé)。2.1.2對(duì)違違反結(jié)算算制度的的一切行行為進(jìn)行行防范、制止，對(duì)對(duì)結(jié)算工工作中的的差錯(cuò)進(jìn)進(jìn)行糾正正。2.1.3對(duì)審審核監(jiān)督督不力造造成的重重大違紀(jì)紀(jì)，應(yīng)與與有關(guān)人人員負(fù)連連帶責(zé)任任。2.1.4對(duì)所所有結(jié)算算中心業(yè)業(yè)務(wù)負(fù)有有管理責(zé)責(zé)任和指指導(dǎo)責(zé)任任。2.2 權(quán)限2.2.1對(duì)違違紀(jì)行為為,有權(quán)權(quán)拒絕執(zhí)執(zhí)行并向向領(lǐng)導(dǎo)匯匯報(bào)。2.2.2對(duì)不不符合結(jié)結(jié)算程序序及批準(zhǔn)準(zhǔn)手續(xù)的的會(huì)計(jì)事事項(xiàng)有權(quán)權(quán)拒絕受受理。2.2.3對(duì)結(jié)結(jié)算中不不真實(shí)、不正確確的記錄錄，有權(quán)權(quán)責(zé)成有有關(guān)人員員進(jìn)行更更正。2.2.4對(duì)結(jié)結(jié)算中心心人員進(jìn)進(jìn)行管理理和指導(dǎo)導(dǎo)。3 崗崗位人員員基本技技能3.1熟熟悉國家家有關(guān)會(huì)會(huì)計(jì)政策策、法律律、

17、法令令、法規(guī)規(guī)、條例例和規(guī)定定。3.2熟熟悉會(huì)計(jì)計(jì)核算辦辦法，能能準(zhǔn)確進(jìn)進(jìn)行賬務(wù)務(wù)處理。3.3熟熟悉商業(yè)業(yè)經(jīng)營過過程，了了解各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)之間間的內(nèi)在在聯(lián)系。3.4大大學(xué)?？瓶葡嚓P(guān)專專業(yè)畢業(yè)業(yè)從事會(huì)會(huì)計(jì)工作作三年以以上，大大學(xué)本科科相關(guān)專專業(yè)畢業(yè)業(yè)從事會(huì)會(huì)計(jì)工作作兩年以以上，研研究生相相關(guān)專業(yè)業(yè)畢業(yè)從從事會(huì)計(jì)計(jì)工作一一年以上上并取得得會(huì)計(jì)師師及以上上職稱的的會(huì)計(jì)人人員擔(dān)任任。4 工工作內(nèi)容容要求與與方法4.1審審核范圍圍4.1.1對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)部結(jié)結(jié)算中心心財(cái)務(wù)收收支進(jìn)行行全過程程審核，同同時(shí)配合合核算中中心主管管做好相相關(guān)賬務(wù)務(wù)的處理理。4.2審審核程序序4.2.1事前前審核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)在發(fā)發(fā)生

18、前進(jìn)進(jìn)行審核核,具體體為結(jié)算算會(huì)計(jì)的的事前審審核和會(huì)會(huì)計(jì)憑證證在入賬賬前的審審核。4.2.2 事事后審核核對(duì)經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)在入入賬后的的審核,具體為為會(huì)計(jì)憑憑證、賬賬簿的事事后復(fù)核核。4.3審審核方法法4.3.1 收收入核算算4.3.1.11 根據(jù)據(jù)財(cái)經(jīng)紀(jì)紀(jì)律和廣廣場(chǎng)內(nèi)部部規(guī)定，逐逐筆審核核各項(xiàng)收收入。4.3.2結(jié)算算4.3.2.11對(duì)每項(xiàng)項(xiàng)商品付付款要逐逐項(xiàng)審核核,與合合同進(jìn)行行核對(duì),保證結(jié)結(jié)算業(yè)務(wù)務(wù)的準(zhǔn)確確性。4.3.2.22對(duì)結(jié)算算會(huì)計(jì)收收取的增增值稅發(fā)發(fā)票進(jìn)行行審核,保證發(fā)發(fā)票的真真實(shí)性與與嚴(yán)謹(jǐn)性性。4.3.2.33對(duì)所有有結(jié)算部部的業(yè)務(wù)務(wù)進(jìn)行指指導(dǎo)管理理,保證證賬務(wù)處處理的準(zhǔn)準(zhǔn)確性。4.

19、3.3 記記賬憑證證4.3.3.11審核記記賬憑證證與所附附原始憑憑證反映映的經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)內(nèi)容的同同一性。4.3.3.22 審核核記賬憑憑證表述述經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)真相相的準(zhǔn)確確，包括括：數(shù)字字計(jì)算；摘要要編寫；分錄錄處理；金額額填寫。4.3.3.33審核記記賬憑證證簽章的的完整性性。4.3.3.44對(duì)不合合格的記記賬憑證證，責(zé)成成有關(guān)人人員查明明原因，更更正處理理。4.3.4 會(huì)會(huì)計(jì)賬簿簿4.3.4.11對(duì)各種種賬簿記記錄定期期進(jìn)行復(fù)復(fù)核、檢檢查記賬賬、結(jié)賬賬的合法法、合規(guī)規(guī)性。4.3.4.22各種賬賬簿與總總賬有關(guān)關(guān)賬戶的的余額核核對(duì)相符符。4.3.4.33往來賬賬戶與有有關(guān)單位位核對(duì)相相符。4.

20、3.4.44對(duì)不合合格的賬賬簿記錄錄，責(zé)成成有關(guān)人人員更正正。4.3.5會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表和和分析工工作。4.3.5.11對(duì)結(jié)算算部內(nèi)部部會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表進(jìn)行行審核上上報(bào)。4.3.52整整個(gè)廣場(chǎng)場(chǎng)的各項(xiàng)項(xiàng)業(yè)務(wù)進(jìn)進(jìn)行分析析上報(bào)。4.4 審核核內(nèi)容與與要求 4.4.1 每每日對(duì)辦辦理收入入庫存及及結(jié)算經(jīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)務(wù)及原始始憑證進(jìn)進(jìn)行事前前審核。4.4.2 每每日對(duì)已已做會(huì)計(jì)計(jì)憑證在在入賬前前進(jìn)行審審核。4.4.3 對(duì)對(duì)以上內(nèi)內(nèi)容的審審核率達(dá)達(dá)到1000%，審審核合格格率1000%。4.5其其他4.5.1會(huì)計(jì)計(jì)期末按按規(guī)定期期限負(fù)責(zé)責(zé)向核算算中心報(bào)報(bào)送報(bào)表表及要求求的其他他數(shù)據(jù)、資料。5 檢檢查與考考核5.1 本崗

21、位位執(zhí)行情情況，由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理檢檢查、考考核。5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表崗位工工作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)1 范范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了 購物物廣場(chǎng)財(cái)財(cái)務(wù)部會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表管理崗崗位的工工作職責(zé)責(zé)、崗位位人員的的基本技技能、工工作內(nèi)容容與要求求以及檢檢查與考考核。 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)適用于于 購物物廣場(chǎng)會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表管理崗崗位的工工作，是是檢查與與考核本本崗位工工作的依依據(jù)。2 職職責(zé)2. 11責(zé)任2.1.1 依依照會(huì)會(huì)計(jì)法的的規(guī)定，對(duì)對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)告的真真實(shí)性、合法性性和完整整性負(fù)責(zé)責(zé)。2.1.2在財(cái)財(cái)務(wù)部經(jīng)經(jīng)理的領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)下，忠忠于職

22、守守，保證證連續(xù)、系統(tǒng)、全面的的反映和和監(jiān)督廣廣場(chǎng)的經(jīng)經(jīng)營情況況。2.1.3負(fù)責(zé)責(zé)日常財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表的審核核、匯總總、編制制和上報(bào)報(bào)。2.1.4負(fù)責(zé)責(zé)廣場(chǎng)財(cái)財(cái)務(wù)快報(bào)報(bào)的編制制和上報(bào)報(bào)。2.1.5配合合審計(jì)、稅務(wù)部部門對(duì)廣廣場(chǎng)會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表進(jìn)進(jìn)行檢查查。2.1.6配合合上級(jí)管管理人員員，對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)告告的具體體細(xì)節(jié)問問題進(jìn)行行查閱，并并對(duì)其中中的爭議議問題進(jìn)進(jìn)行解釋釋。2.1.7完成成上級(jí)管管理人員員交辦的的臨時(shí)性性工作。2.2權(quán)權(quán)限2.2.1有權(quán)權(quán)查閱廣廣場(chǎng)的所所有有關(guān)關(guān)會(huì)計(jì)資資料，并并對(duì)基層層會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表進(jìn)行行監(jiān)督和和管理，有有權(quán)對(duì)其其中的問問題要求求解釋。2.2.2有權(quán)權(quán)保管廣廣場(chǎng)報(bào)表表，其他他單位

23、或或個(gè)人應(yīng)應(yīng)按有關(guān)關(guān)規(guī)定查查閱。2.2.3有權(quán)權(quán)對(duì)廣場(chǎng)場(chǎng)的各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行行財(cái)務(wù)監(jiān)監(jiān)督。2.2.4有權(quán)權(quán)提出加加強(qiáng)廣場(chǎng)場(chǎng)報(bào)表管管理的合合理化建建議。崗位人員員基本技技能3.1具具備大學(xué)學(xué)?？萍凹皩？埔砸陨蠒?huì)計(jì)計(jì)專業(yè)理理論水平平，取得得初級(jí)職職稱任職職資格。3.2能能掌握國國家有關(guān)關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)、稅稅務(wù)管理理方面的的方針、政策、法律、法令、法規(guī)、條例與與制度。3.3能能熟練運(yùn)運(yùn)用計(jì)算算機(jī)進(jìn)行行計(jì)算和和分析。3.4熟熟悉廣場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)營過過程，了了解各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技技術(shù)指標(biāo)標(biāo)之間的的內(nèi)在聯(lián)聯(lián)系。3.5熟熟悉廣場(chǎng)場(chǎng)財(cái)務(wù)管管理知識(shí)識(shí)和會(huì)計(jì)計(jì)核算辦辦法，能能夠正確確、及時(shí)時(shí)進(jìn)行賬賬務(wù)處理理，編制制會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表。3

24、.6能能堅(jiān)持原原則，遵遵紀(jì)守法法，實(shí)事事求是，具具備良好好的敬業(yè)業(yè)精神和和職業(yè)道道德。3.7能能熟練運(yùn)運(yùn)用各種種計(jì)算技技術(shù)。工作內(nèi)容容與要求求4.1對(duì)對(duì)發(fā)展公公司快報(bào)報(bào)，要求求于當(dāng)月月27日日上報(bào)發(fā)發(fā)展公司司。4.2根根據(jù)上級(jí)級(jí)公司要要求，編編制月度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表包括括：資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表、應(yīng)應(yīng)上交款款項(xiàng)明細(xì)細(xì)表、營營業(yè)外收收支明細(xì)細(xì)表、貨貨幣資金金明細(xì)表表等。月月度會(huì)計(jì)計(jì)報(bào)表要要求月度度結(jié)束后后三日內(nèi)內(nèi)完成并并報(bào)送上上級(jí)公司司。4.3編編制季度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表包括括：資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、損益益表、現(xiàn)現(xiàn)金流量量表、應(yīng)應(yīng)上交款款項(xiàng)明細(xì)細(xì)表、營營業(yè)外收收支明細(xì)細(xì)表、貨貨幣資金金明細(xì)表表、其他他應(yīng)收款款

25、項(xiàng)情況況表、其其他應(yīng)付付款項(xiàng)情情況表等等、季度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表要求求季度結(jié)結(jié)束后三三日內(nèi)完完成，并并報(bào)送魯魯能公司司。4.4根根據(jù)年度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表編制制要求，編編制年度度會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表。包包括：資資產(chǎn)負(fù)債債表、損損益表、現(xiàn)金流流量表、應(yīng)上交交款項(xiàng)明明細(xì)表、營業(yè)外外收支明明細(xì)表、貨幣資資金明細(xì)細(xì)表、財(cái)財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)快報(bào)表表、國民民生產(chǎn)總總值統(tǒng)計(jì)計(jì)報(bào)表、其他應(yīng)應(yīng)收款項(xiàng)項(xiàng)情況表表、其他他應(yīng)付款款項(xiàng)情況況表等。年度會(huì)會(huì)計(jì)報(bào)表表必須在在年度結(jié)結(jié)束后五五日內(nèi)完完成，并并報(bào)送上上級(jí)公司司。4.5根根據(jù)年度度財(cái)務(wù)決決算報(bào)表表，編寫寫財(cái)務(wù)狀狀況說明明書，提提交財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理審定。4.6財(cái)財(cái)務(wù)狀況況說明書書，對(duì)報(bào)報(bào)告年度度財(cái)

26、務(wù)狀狀況進(jìn)行行綜合分分析、說說明。4.7按按照會(huì)計(jì)計(jì)檔案管管理要求求，整理理廣場(chǎng)的的會(huì)計(jì)報(bào)報(bào)表及有有關(guān)資料料，保留留兩年后后移交檔檔案管理理員保管管。4.8按按照上級(jí)級(jí)公司的的要求，進(jìn)進(jìn)行網(wǎng)上上報(bào)表的的上報(bào)工工作。5. 檢檢查與考考核1由財(cái)務(wù)務(wù)部經(jīng)理理對(duì)報(bào)表表工作進(jìn)進(jìn)行檢查查與考核核。5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部綜綜合分析析崗位工工作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)1 范圍 本職責(zé)責(zé)規(guī)定了了 購物物廣場(chǎng)財(cái)財(cái)務(wù)部綜綜合分析析崗位的的職責(zé)、崗位人人員基本本技能、工作內(nèi)內(nèi)容要求求與方法法、檢查查與考核核。 本職責(zé)責(zé)適用于于 購物物廣場(chǎng)財(cái)財(cái)務(wù)部

27、綜綜合分析析崗位，是是檢查考考核綜合合分析崗崗位工作作的依據(jù)據(jù)。2 職責(zé)2.1 責(zé)任任 2.1.1依照照國家規(guī)規(guī)定和廣廣場(chǎng)內(nèi)部部確定的的財(cái)務(wù)指指標(biāo)對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)收支支和預(yù)算算執(zhí)行情情況進(jìn)行行綜合分分析，為為領(lǐng)導(dǎo)的的決策工工作提供供可靠的的依據(jù)。2.1.2負(fù)責(zé)責(zé)廣場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)完成情情況、銷銷售情況況、費(fèi)用用情況、毛利率率情況庫庫存及占占用資金金情況、利潤完完成情況況、往來來款項(xiàng)情情況分析析。2.1.3對(duì)財(cái)財(cái)務(wù)分析析報(bào)告的的真實(shí)性性與準(zhǔn)確確性負(fù)責(zé)責(zé)。2.2 權(quán)限限2.2.1有權(quán)權(quán)查閱與與財(cái)務(wù)分分析有關(guān)關(guān)的所有有會(huì)計(jì)資資料，對(duì)對(duì)相關(guān)問問題要求求有關(guān)人人員進(jìn)行行解釋，有有權(quán)要求求其他部部門提供供經(jīng)營指指標(biāo)

28、、效效益指標(biāo)標(biāo)完成情情況，以以進(jìn)行財(cái)財(cái)務(wù)綜合合分析。2.2.2針對(duì)對(duì)經(jīng)營管管理中存存在的問問題和薄薄弱環(huán)節(jié)節(jié)，有權(quán)權(quán)提出解解決的方方案或建建議。2.2.3有權(quán)權(quán)督促、指導(dǎo)樓樓層開展展經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)分析析，審閱閱上報(bào)的的經(jīng)濟(jì)活活動(dòng)分析析資料，及及時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)和解決決問題。2.2.4編制制財(cái)務(wù)分分析報(bào)告告，報(bào)送送上級(jí)主主管部門門。3 崗崗位人員員基本技技能3.1系系統(tǒng)地掌掌握經(jīng)濟(jì)濟(jì)、財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)理理論和專專業(yè)知識(shí)識(shí)，全面面掌握并并能正確確貫徹執(zhí)執(zhí)行有關(guān)關(guān)的財(cái)經(jīng)經(jīng)方針、政策、法律、法令、條例及及財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)法規(guī)規(guī)、制度度。3.2具具備大學(xué)學(xué)?？萍凹耙陨县?cái)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)計(jì)理論，或或獲得會(huì)會(huì)計(jì)師及及以上的的任職資資格。3

29、.3具具有較高高的政策策水平和和豐富的的財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)工作作經(jīng)驗(yàn)，能能擔(dān)負(fù)一一個(gè)獨(dú)立立單位的的會(huì)計(jì)核核算和財(cái)財(cái)務(wù)管理理工作。3.4熟熟悉廣場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)營過過程，掌掌握各項(xiàng)項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指指標(biāo)的內(nèi)內(nèi)在聯(lián)系系。3.5具具備良好好的職業(yè)業(yè)道德素素質(zhì)，能能嚴(yán)格履履行財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)基基本職能能。3.6具具有較強(qiáng)強(qiáng)的文字字表達(dá)分分析能力力和較強(qiáng)強(qiáng)的綜合合協(xié)調(diào)能能力。4 工作內(nèi)內(nèi)容和要要求4.1查查閱有關(guān)關(guān)會(huì)計(jì)資資料，編編制財(cái)務(wù)務(wù)用表和和財(cái)務(wù)分分析報(bào)告告。4.2編編制商品品盤點(diǎn)情情況表和和盤點(diǎn)分分析報(bào)告告，協(xié)助助各樓層層完善庫庫存商品品管理工工作。4.3經(jīng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)標(biāo)完成情情況分析析4.3.1對(duì)銷銷售收入入的指標(biāo)標(biāo)分析要要求提供供

30、含稅收收入與計(jì)計(jì)劃的對(duì)對(duì)比。4.3.2對(duì)商商品銷售售毛利額額的指標(biāo)標(biāo)要求提提供毛利利額與計(jì)計(jì)劃的對(duì)對(duì)比值以以及綜合合毛利率率。4.3.3對(duì)費(fèi)費(fèi)用開支支的指標(biāo)標(biāo)要求提提供費(fèi)用用率。4.3.4對(duì)利利潤的分分析指標(biāo)標(biāo)要求提提供利潤潤與計(jì)劃劃的對(duì)比比。4.3.5對(duì)存存貨周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)的指標(biāo)標(biāo)要求提提供存貨貨周轉(zhuǎn)率率與周轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)次數(shù)。4.3.6要求求列示累累計(jì)上繳繳稅金數(shù)數(shù)額。4.4市市場(chǎng)銷售售情況分分析4.4.1通過過對(duì)各柜柜組銷售售措施及及銷售情情況的分分析，找找出各樓樓層銷售售額增減減變動(dòng)的的原因與與不足，并并提出具具體改進(jìn)進(jìn)建議。4.4.2提供供柜組銷銷售對(duì)比比情況資資料與分分析，要要求有與與計(jì)劃、與去年年

31、同期的的對(duì)比數(shù)數(shù)據(jù)。4.4.3年度度分析報(bào)報(bào)告要求求提供趨趨勢(shì)報(bào)告告。4.4.4提供供各樓層層柜組的的品牌分分析報(bào)告告。4.4.5提供供各柜組組季節(jié)性性報(bào)告及及會(huì)員群群體分析析報(bào)告。4.4.6提供供商品分分類分析析報(bào)告。4.5費(fèi)費(fèi)用分析析4.5.1要求求提供主主要費(fèi)用用支出情情況表，并并有各費(fèi)費(fèi)用項(xiàng)目目的比例例以及與與計(jì)劃的的對(duì)比資資料。4.5.2通過過對(duì)費(fèi)用用具體支支出的分分析，提提供實(shí)際際支出與與計(jì)劃的的差額，并并對(duì)具體體原因進(jìn)進(jìn)行分析析，提出出節(jié)省費(fèi)費(fèi)用開支支的建議議。4.5.3對(duì)一一些費(fèi)用用開支異異常的項(xiàng)項(xiàng)目要及及時(shí)查明明原因，并并提出措措施建議議。4.5.4年度度分析報(bào)報(bào)告對(duì)費(fèi)費(fèi)用變

32、化化比較大大的項(xiàng)目目要做出出具體分分析。4.6毛毛利率分分析4.6.1提供供毛利完完成情況況對(duì)比表表，要求求附有與與去年同同期的對(duì)對(duì)比。4.6.2通過過對(duì)毛利利完成情情況的分分析，找找出毛利利增減變變動(dòng)的原原因，并并提出具具體建議議。4.6.3對(duì)年年度分析析報(bào)告要要做出毛毛利率趨趨勢(shì)分析析。4.6庫庫存及占占用資金金分析4.6.1要求求提供庫庫存商品品分布情情況表，并并提供與與去年同同期的對(duì)對(duì)比。4.6.2通過過對(duì)商品品庫存的的分析，找找出商品品庫存增增減變動(dòng)動(dòng)明顯的的原因，并并提出具具體建議議。4.6.3對(duì)一一些積壓壓庫存，要要及時(shí)提提出處理理建議，并并提出加加速庫存存流轉(zhuǎn)的的建議，為為領(lǐng)導(dǎo)

33、決決策提供供依據(jù)。4.7利利潤完成成情況分分析4.7.1提供供利潤總總額與計(jì)計(jì)劃、上上年同期期的對(duì)比比，找出出贏利與與虧損的的具體原原因，為為領(lǐng)導(dǎo)者者決策提提供依據(jù)據(jù)。4.8其其他情況況說明4.8.1要求求對(duì)分析析報(bào)告中中一些難難于理解解的數(shù)據(jù)據(jù)和情況況進(jìn)行說說明。4.8.2要求求提供往往來款分分析及各各月收入入、費(fèi)用用及利潤潤的趨勢(shì)勢(shì)分析。4.8.3要求求提供下下周期的的損益預(yù)預(yù)測(cè)。4.8.4月度度財(cái)務(wù)分分析報(bào)告告要求在在月度結(jié)結(jié)束后三三日內(nèi)提提供，季季度分析析報(bào)告要要求在季季度結(jié)束束后五日日內(nèi)提供供，年度度財(cái)務(wù)分分析報(bào)告告要求在在年度結(jié)結(jié)束后十十日內(nèi)提提供。5 檢查查與考核核5.1 由財(cái)務(wù)

34、務(wù)部經(jīng)理理進(jìn)行檢檢查與考考核。 5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部電電算主管管崗位工工作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 范圍圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了財(cái)務(wù)部部電算主主管的崗崗位職責(zé)責(zé)、崗位位人員的的基本技技能、工工作內(nèi)容容和要求求、檢查查與考核核。 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)適用于于 購物物廣場(chǎng)財(cái)財(cái)務(wù)部電電算主管管崗位，是是檢查考考核電算算主管崗崗位工作作的依據(jù)據(jù)。 職責(zé)責(zé) 2.1 責(zé)任2.1.1負(fù)責(zé)責(zé)組織財(cái)財(cái)務(wù)電算算化工作作的推廣廣與應(yīng)用用。2.1.2負(fù)責(zé)責(zé)制定和和完善財(cái)財(cái)務(wù)電算算化應(yīng)用用管理辦辦法。2.1.3負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)軟件的的維護(hù)。2.1.4負(fù)責(zé)責(zé)對(duì)電算算

35、化人員員的權(quán)限限設(shè)置。2.1.5負(fù)責(zé)責(zé)財(cái)務(wù)軟軟件的初初始化工工作。2.2權(quán)權(quán)限2.2.1有權(quán)權(quán)對(duì)各部部門財(cái)務(wù)務(wù)電算化化的推廣廣與應(yīng)用用情況進(jìn)進(jìn)行監(jiān)督督。2.2.2有權(quán)權(quán)對(duì)各部部門財(cái)務(wù)務(wù)電算化化工作中中出現(xiàn)的的問題進(jìn)進(jìn)行糾正正，并提提出處理理意見。3. 崗崗位人員員基本技技能 3.1熟熟悉會(huì)計(jì)計(jì)核算辦辦法，了了解財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)核核算及會(huì)會(huì)計(jì)處理理方法。3.2具具有大專專以上學(xué)學(xué)歷，熟熟悉計(jì)算算機(jī)基本本知識(shí)，熟熟練操作作電算化化會(huì)計(jì)軟軟件。3.3有有較強(qiáng)的的組織協(xié)協(xié)調(diào)能力力和溝通通能力。 4 工工作內(nèi)容容和要求求 4.1制制定財(cái)務(wù)務(wù)電算化化應(yīng)用發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃報(bào)告，報(bào)報(bào)上級(jí)審審批。4.2組組織財(cái)務(wù)務(wù)人員舉

36、舉辦應(yīng)用用軟件培培訓(xùn)，做做好推廣廣準(zhǔn)備工工作。4.3對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)電電算化軟軟件進(jìn)行行初始化化，保證證手工賬賬與電算算化的平平穩(wěn)過渡渡。4.4嚴(yán)嚴(yán)格按職職責(zé)分工工對(duì)財(cái)務(wù)務(wù)人員進(jìn)進(jìn)行權(quán)限限設(shè)置，確確保不相相容職務(wù)務(wù)的相互互牽制。4.5對(duì)對(duì)軟件應(yīng)應(yīng)用過程程中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的問題題要及時(shí)時(shí)修正，如如果遇到到解決不不了的問問題要盡盡快與軟軟件生產(chǎn)產(chǎn)廠家聯(lián)聯(lián)系，確確保財(cái)務(wù)務(wù)工作的的順利進(jìn)進(jìn)行。4.6制制定內(nèi)部部控制制制度，對(duì)對(duì)會(huì)計(jì)工工作流程程進(jìn)行規(guī)規(guī)范，確確保會(huì)計(jì)計(jì)核算質(zhì)質(zhì)量。4.7制制定微機(jī)機(jī)應(yīng)用檔檔案管理理規(guī)定，對(duì)對(duì)保存數(shù)數(shù)據(jù)的磁磁性介質(zhì)質(zhì)、系統(tǒng)統(tǒng)軟件等等會(huì)計(jì)檔檔案保存存期限、保存辦辦法進(jìn)行行明確，以以確保會(huì)會(huì)計(jì)

37、信息息安全。4.8定定期對(duì)各各部門的的電算化化應(yīng)用進(jìn)進(jìn)行安全全及使用用情況檢檢查。5 檢查查與考核核5.1由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理組組織對(duì)電電算化工工作進(jìn)行行檢查與與考核。 5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。稅務(wù)崗位位工作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1 范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了財(cái)務(wù)部部稅務(wù)稽稽核崗位位人員的的職責(zé)、崗位人人員的基基本技能能、工作作內(nèi)容要要求與方方法、檢檢查與考考核。 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)適用于于 購物物廣場(chǎng)財(cái)財(cái)務(wù)部稅稅務(wù)稽核核崗位，是是檢查考考核稅務(wù)務(wù)稽核崗崗位工作作的依據(jù)據(jù)。2 職責(zé)2.1責(zé)責(zé)任2.1.1在部部門經(jīng)理理領(lǐng)導(dǎo)下下 ，負(fù)負(fù)責(zé)辦理理公司的

38、的納稅申申報(bào)。2.1.2負(fù)責(zé)責(zé)公司各各種發(fā)票票、收據(jù)據(jù)的領(lǐng)購購、發(fā)放放、收回回保管工工作2.1.3負(fù)責(zé)責(zé)檢查樓樓層各種種發(fā)票的的使用、開具、保管及及交回情情況。2.1.4負(fù)責(zé)責(zé)接待各各級(jí)稅務(wù)務(wù)檢查機(jī)機(jī)關(guān)對(duì)公公司的各各項(xiàng)檢查查和稽查查。2.1.5負(fù)責(zé)責(zé)辦理各各級(jí)稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)對(duì)公司的的年檢工工作。2.1.6負(fù)責(zé)責(zé)向稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)咨咨詢有關(guān)關(guān)政策問問題工作作。2.1.7負(fù)責(zé)責(zé)辦理涉涉及稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)的的其他事事項(xiàng)。2.1.8負(fù)責(zé)責(zé)編制稅稅務(wù)機(jī)關(guān)關(guān)要求報(bào)報(bào)送的定定期或不不定期的的各種報(bào)報(bào)表。2.1.9完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的臨臨時(shí)性工工作。2.2權(quán)權(quán)限2.2.1有權(quán)權(quán)對(duì)樓層層有關(guān)應(yīng)應(yīng)交稅金金的賬務(wù)務(wù)處理進(jìn)進(jìn)行檢查查

39、和監(jiān)督督。2.2.2有權(quán)權(quán)對(duì)違反反公司發(fā)發(fā)票使用用規(guī)定的的部門進(jìn)進(jìn)行處罰罰。2.2.3有權(quán)權(quán)對(duì)不符符合要求求的增值值稅發(fā)票票和其他他票據(jù)退退回廠家家。3 崗崗位人員員基本技技能3.1在在崗人員員熟悉國國家統(tǒng)一一的會(huì)計(jì)計(jì)制度和和稅收法法律制度度，熱愛愛本職工工作，努努力鉆研研業(yè)務(wù)。3.2及及時(shí)了解解國家最最新財(cái)稅稅信息，結(jié)結(jié)合實(shí)際際工作需需要進(jìn)行行傳達(dá)。3.3從從事會(huì)計(jì)計(jì)工作三三年以上上,具備備大專以以上會(huì)計(jì)計(jì)專業(yè)知知識(shí)。3.4具具備良好好的職業(yè)業(yè)道德素素質(zhì)，嚴(yán)嚴(yán)格履行行財(cái)務(wù)人人員基本本職責(zé)。4 工工作內(nèi)容容要求與與方法4.1辦辦理納稅稅申報(bào)。每月月月初，將將各崗位位轉(zhuǎn)來的的稅金單單據(jù)進(jìn)行行審核

40、匯匯總、編編制應(yīng)交交稅金憑憑證并加加以登記記入賬，計(jì)計(jì)提各項(xiàng)項(xiàng)稅金附附加，編編制增增值稅納納稅申報(bào)報(bào)表、營業(yè)業(yè)稅納稅稅申報(bào)表表、消消費(fèi)稅納納稅申報(bào)報(bào)表、城建建稅、教教育附加加納稅納納稅申報(bào)報(bào)表、印花花稅申報(bào)報(bào)表、個(gè)人人所得稅稅申報(bào)表表、企企業(yè)所得得稅納稅稅申報(bào)表表等，分分別到各各級(jí)稅務(wù)務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)進(jìn)行申報(bào)報(bào)，交納納稅款，索索取完稅稅證明，辦辦理報(bào)銷銷手續(xù)然然后輸入入憑證做做賬務(wù)處處理。4.2根根據(jù)廣場(chǎng)場(chǎng)發(fā)票的的需要量量，購買買各種發(fā)發(fā)票，對(duì)對(duì)購買的的發(fā)票進(jìn)進(jìn)行統(tǒng)一一管理，建建立領(lǐng)、用、存存臺(tái)賬，記記錄發(fā)票票領(lǐng)用情情況，并并將用完完的發(fā)票票收集、歸檔。4.3每每月編制制廣場(chǎng)應(yīng)應(yīng)上交各各項(xiàng)稅金金明細(xì)表

41、表等，做做到準(zhǔn)確確、及時(shí)時(shí)。4.4隨隨時(shí)將本本部門發(fā)發(fā)生的日日常經(jīng)濟(jì)濟(jì)業(yè)務(wù)單單據(jù)辦理理報(bào)銷手手續(xù)，以以便及時(shí)時(shí)入賬。4.5將將職能部部門所簽簽訂的各各種經(jīng)濟(jì)濟(jì)合同進(jìn)進(jìn)行登記記以便交交納印花花稅并將將合同進(jìn)進(jìn)行保管管。4.6每每月根據(jù)據(jù)商品成成本正確確計(jì)算應(yīng)應(yīng)交印花花稅金額額。4.7每每年年底底將需要要向稅務(wù)務(wù)局申報(bào)報(bào)的企業(yè)業(yè)所得稅稅扣除項(xiàng)項(xiàng)目進(jìn)行行申報(bào)。4.8每每年2月月底前打打印本部部各類明明細(xì)賬并并加以整整理、歸歸檔和保保管。4.9公公司接受受各級(jí)稅稅務(wù)部門門定期和和不定期期的稅務(wù)務(wù)檢查時(shí)時(shí)，為其其提供所所需資料料，協(xié)調(diào)調(diào)好與稅稅務(wù)部門門的關(guān)系系。4.100按國稅稅局要求求，及時(shí)時(shí)對(duì)增值值

42、稅發(fā)票票進(jìn)行認(rèn)認(rèn)證，控控制抵扣扣額度。對(duì)結(jié)算算會(huì)計(jì)收收取的發(fā)發(fā)票進(jìn)行行綜合管管理，辦辦理與此此相關(guān)的的一切事事宜。4.111如遇公公司注冊(cè)冊(cè)內(nèi)容有有變化，及及時(shí)辦理理稅務(wù)方方面的變變更手續(xù)續(xù)。4.122每年四四月份前前進(jìn)行所所得稅的的匯算清清繳工作作。5 檢檢查與考考核5.1由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理對(duì)對(duì)稅務(wù)稽稽核工作作進(jìn)行檢檢查與考考核。5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部材材料物資資崗位工工作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)1 范范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了材料物物資崗位位人員的的職責(zé)、崗位人人員的基基本技能能、工作作內(nèi)容要要求與方方法、檢檢查與考考核，是

43、是檢查和和考核本本崗位工工作的依依據(jù)。2 職職責(zé)2.1工工作責(zé)任任2.1.1貫徹徹執(zhí)行廣廣場(chǎng)材料料物資與與固定資資產(chǎn)管理理核算方方面的規(guī)規(guī)章制度度。2.1.2負(fù)責(zé)責(zé)材料物物資的收收、發(fā)的的核算、清查與與盤點(diǎn)工工作。2.1.3掌握握本單位位、同行行業(yè)固定定資產(chǎn)的的分類狀狀況及折折舊率水水平等資資料。2.1.4負(fù)責(zé)責(zé)固定資資產(chǎn)的核核算與盤盤點(diǎn)工作作。2.1.5負(fù)責(zé)責(zé)審核固固定資產(chǎn)產(chǎn)有關(guān)報(bào)報(bào)表。2.1.6完成成領(lǐng)導(dǎo)交交辦的臨臨時(shí)性工工作。2.2權(quán)權(quán)限2.2.1有權(quán)權(quán)監(jiān)督、檢查材材料物資資、固定定資產(chǎn)管管理和核核算部門門執(zhí)行廣廣場(chǎng)規(guī)章章制度情情況。2.2.2有權(quán)權(quán)拒絕受受理不合合規(guī)定程程序的材材料物資

44、資業(yè)務(wù)。2.2.3有權(quán)權(quán)對(duì)材料料物資和和固定資資產(chǎn)管理理存在的的問題及及違紀(jì)行行為提出出處理意意見。3 崗崗位人員員基本技技能3.1能能堅(jiān)持原原則，具具有良好好的職業(yè)業(yè)道德和和敬業(yè)精精神。3.2熟熟悉廣場(chǎng)場(chǎng)有關(guān)材材料物資資和固定定資產(chǎn)的的規(guī)章制制度。3.3具具備大學(xué)學(xué)?？茣?huì)會(huì)計(jì)專業(yè)業(yè)理論水水平，具具備會(huì)計(jì)計(jì)從業(yè)資資格,并并有兩年年從事相相關(guān)工作作的經(jīng)歷歷。4 工作作內(nèi)容要要求和方方法4.1嚴(yán)嚴(yán)格按照照物料用用品核算算程序會(huì)會(huì)同有關(guān)關(guān)部門進(jìn)進(jìn)行月度度物品收收發(fā)核算算。4.2對(duì)對(duì)倉庫收收發(fā)單據(jù)據(jù)認(rèn)真稽稽核，嚴(yán)嚴(yán)格分配配，月末末核對(duì)定定期對(duì)物物料用品品進(jìn)行清清查盤點(diǎn)點(diǎn)。4.3庫庫存商品品收入轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出嚴(yán)

45、格格按購物物廣場(chǎng)商商品管理理辦理，定定期盤點(diǎn)點(diǎn)核對(duì)，對(duì)對(duì)發(fā)現(xiàn)問問題查明明原因，經(jīng)經(jīng)批準(zhǔn)后后處理。4.4加加強(qiáng)購物物廣場(chǎng)低低值易耗耗品的購購入、領(lǐng)領(lǐng)出，管管理，協(xié)協(xié)助有關(guān)關(guān)部門建建立健全全低值易易耗品在在用明細(xì)細(xì)賬。4.5建建立健全全固定資資產(chǎn)賬卡卡，按類類別登記記固定資資產(chǎn)明細(xì)細(xì)賬，定定期核對(duì)對(duì)，做到到賬、卡卡、物相相符。4.6內(nèi)內(nèi)部轉(zhuǎn)移移的固定定資產(chǎn)會(huì)會(huì)同有關(guān)關(guān)部門辦辦理會(huì)計(jì)計(jì)手續(xù)，按按月正確確計(jì)提折折舊額。4.7參參與固定定資產(chǎn)的的清查盤盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)問題，查查明原因因，及時(shí)時(shí)解決。4.8按按時(shí)完成成上級(jí)交交辦的臨臨時(shí)工作作。 檢查與與考核5.1由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理對(duì)對(duì)工作進(jìn)進(jìn)行檢查查與考核核。5

46、.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。財(cái)務(wù)部收收入庫存存會(huì)計(jì)工工作標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)1 范范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了收入庫庫存會(huì)計(jì)計(jì)的職責(zé)責(zé)、崗位位人員的的基本技技能、工工作內(nèi)容容要求與與方法、檢查與與考核，是是檢查和和考核本本崗位工工作的依依據(jù)。2 職職責(zé)2.1工工作責(zé)任任2.1.1負(fù)責(zé)責(zé)各柜組組的收入入核算與與對(duì)賬工工作及收收銀報(bào)表表的核對(duì)對(duì)工作。2.1.2負(fù)責(zé)責(zé)庫存驗(yàn)驗(yàn)收單的的審核與與入賬工工作。2.1.3負(fù)責(zé)責(zé)進(jìn)銷存存系統(tǒng)收收入優(yōu)惠惠對(duì)照表表的錄入入工作。2.1.4負(fù)責(zé)責(zé)庫存商商品的賬賬務(wù)管理理、盤點(diǎn)點(diǎn)的組織織工作和和庫存的的處理工工作

47、。2.1.5負(fù)責(zé)責(zé)自營商商品成本本的結(jié)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)工作。2.2權(quán)權(quán)限2.2.1有權(quán)權(quán)對(duì)柜組組人員的的銷售報(bào)報(bào)表提出出疑問，并并監(jiān)督其其進(jìn)行修修正。2.2.2有權(quán)權(quán)對(duì)信息息錄入人人員的錄錄入信息息進(jìn)行審審核。3 崗崗位人員員基本技技能3.1能能堅(jiān)持原原則，具具有良好好的職業(yè)業(yè)道德和和敬業(yè)精精神。3.2能能掌握國國家有關(guān)關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)會(huì)計(jì)、稅稅務(wù)管理理方面相相關(guān)的方方針、政政策、法法律法令令、法規(guī)規(guī)、條例例與制度度。3.3熟熟悉電算算化會(huì)計(jì)計(jì)系統(tǒng)的的操作。3.4具具備會(huì)計(jì)計(jì)從業(yè)資資格和中中專及以以上學(xué)歷歷3.5具具有良好好的組織織能力和和人際關(guān)關(guān)系協(xié)調(diào)調(diào)能力。4 工工作內(nèi)容容要求和和方法41每每天十點(diǎn)點(diǎn)對(duì)各柜柜

48、組導(dǎo)購購交來的的銷售日日?qǐng)?bào)表進(jìn)進(jìn)行核對(duì)對(duì)。42在在系統(tǒng)中中錄入供供應(yīng)商銷銷售損失失承擔(dān)表表。43匯匯總各種種收入單單據(jù)，送送至憑證證錄入處處進(jìn)行賬賬務(wù)處理理。44審審核自營營商品入入庫單，打打印各種種原始憑憑證。 45每每季度組組織一次次自營商商品盤點(diǎn)點(diǎn)工作。46月月底進(jìn)行行自營成成本的核核算工作作。47每每天審核核錄入員員錄入商商品信息息的準(zhǔn)確確性檢查與考考核5.1由由財(cái)務(wù)部部經(jīng)理負(fù)負(fù)責(zé)對(duì)工工作進(jìn)行行檢查和和考核。5.2考考核內(nèi)容容為本標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)的職職責(zé)和工工作內(nèi)容容。5.3考考核結(jié)果果與當(dāng)月月獎(jiǎng)勵(lì)效效益工資資掛鉤兌兌現(xiàn)。 財(cái)務(wù)部結(jié)結(jié)算會(huì)計(jì)計(jì)工作標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)1 范范圍 本標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)規(guī)定了了結(jié)算會(huì)會(huì)計(jì)的職職責(zé)、崗崗位人員員的基本本技能、工作內(nèi)內(nèi)容要求求與方法法、檢查查與考核核，是檢檢查和考考核本崗崗位工作作的依據(jù)據(jù)。2 職職責(zé)2.1工工作責(zé)任任2.1.1負(fù)責(zé)責(zé)建立健健全往來來款項(xiàng)結(jié)結(jié)算手續(xù)續(xù)制度。2.1.2負(fù)責(zé)責(zé)往來企企業(yè)的業(yè)業(yè)務(wù)核算算。2.1.3負(fù)