集團(tuán)有限公司投資管理辦法附投資項(xiàng)目負(fù)面清單

1、- 34 -集團(tuán)有限公司投資管理辦法附投資項(xiàng)目負(fù)面清單第一章 總則第一節(jié) 概述第一條為規(guī)范xx集團(tuán)有限公司（以下稱“集團(tuán)”）及集團(tuán)所屬企業(yè)的投資管理工作，進(jìn)一步明確投資主體責(zé)任，提高投資決策效率，加強(qiáng)投資決策過程的科學(xué)性和規(guī)范性，以達(dá)到控制投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益的目的，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、xx市國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法和xx集團(tuán)公司黨委貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的實(shí)施辦法等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，制定本辦法。第二條本辦法適用于集團(tuán)及集團(tuán)所屬企業(yè)的投資管理。本辦法中所稱集團(tuán)所屬企業(yè)指集團(tuán)下屬各級(jí)控股子企業(yè)。本辦法中所稱集團(tuán)二級(jí)企業(yè)指集團(tuán)下

2、屬管理層級(jí)為二級(jí)的控股子企業(yè)；集團(tuán)二級(jí)企業(yè)所屬企業(yè)指集團(tuán)二級(jí)企業(yè)下屬各級(jí)控股子企業(yè)。第三條本辦法中所稱投資包括股權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資，并按以下項(xiàng)目分類進(jìn)行管理：（一）股權(quán)投資項(xiàng)目，包括出資設(shè)立子公司、收購(gòu)股權(quán)/股份、對(duì)子公司或子企業(yè)增資等。（二）固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，包括收購(gòu)資產(chǎn)、基本建設(shè)、技術(shù)更新改造和固定資產(chǎn)購(gòu)置等。（三）需新設(shè)公司從事特許經(jīng)營(yíng)的BT、BOT、TOT等項(xiàng)目按股權(quán)投資項(xiàng)目審批。第四條收購(gòu)上市公司股份的投資、金融類產(chǎn)品投資（包括證券投資、保險(xiǎn)產(chǎn)品投資、期貨投資、金融衍生品投資等）、發(fā)起設(shè)立公募或私募股權(quán)投資基金及后續(xù)投資等，應(yīng)當(dāng)為集團(tuán)及所屬企業(yè)主業(yè)發(fā)展服務(wù)，按照集團(tuán)公司上市公司股權(quán)

3、管理辦法、集團(tuán)公司金融投資管理辦法的相關(guān)規(guī)定管理。第二節(jié)項(xiàng)目投資基本原則第五條投資項(xiàng)目應(yīng)遵循以下基本原則：（一）戰(zhàn)略統(tǒng)一原則：必須符合國(guó)家和省市產(chǎn)業(yè)政策、集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略和企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略；（二）科學(xué)決策原則：必須充分調(diào)研，規(guī)范論證，集體決策，確保投資質(zhì)量；無投資可行性研究報(bào)告（或投資分析報(bào)告）、投資可行性論述不充分、決策程序不合規(guī)的項(xiàng)目不得投資；（三）控制風(fēng)險(xiǎn)原則：必須充分識(shí)別宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律法規(guī)、技術(shù)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)等各類風(fēng)險(xiǎn)，積極采取措施，防范和降低投資風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)不可控和無風(fēng)險(xiǎn)防范措施的項(xiàng)目不得投資；（四）效益優(yōu)先原則：必須注重經(jīng)濟(jì)效益，股權(quán)投資項(xiàng)目出資額的稅后內(nèi)部收益率（股權(quán)收購(gòu)項(xiàng)目包括股

4、權(quán)收購(gòu)款和對(duì)項(xiàng)目的股本金投入）至少須高于同期五年期銀行貸款基準(zhǔn)利率x個(gè)百分點(diǎn)（投資收益水平受政府監(jiān)管的按政府監(jiān)管要求）；同時(shí)，不能低于行業(yè)當(dāng)年平均收益率（相應(yīng)行業(yè)平均收益率參照當(dāng)年財(cái)政部或國(guó)務(wù)院國(guó)資委發(fā)布的數(shù)據(jù)）；動(dòng)態(tài)投資回收期應(yīng)不長(zhǎng)于x年，超過x年的項(xiàng)目應(yīng)嚴(yán)格控制。政府任務(wù)類投資項(xiàng)目全投資內(nèi)部收益率原則上不低于同期五年期國(guó)債利率。（五）投資控股原則：股權(quán)投資項(xiàng)目須保持絕對(duì)控股或相對(duì)控股地位，提高對(duì)投資項(xiàng)目的實(shí)際控制力。原則上不得進(jìn)行小股權(quán)參股投資。確需實(shí)施小股權(quán)參股投資的，須在現(xiàn)行規(guī)定下提高項(xiàng)目收益率和投資回收期標(biāo)準(zhǔn)，并預(yù)設(shè)完備可靠的退出機(jī)制。新的參股投資項(xiàng)目按一事一議原則報(bào)集團(tuán)審批。第六條

5、集團(tuán)原則上不在集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略確定的業(yè)務(wù)領(lǐng)域外新增其它領(lǐng)域的投資。第七條集團(tuán)所屬以下企業(yè)原則上不得進(jìn)行股權(quán)投資，特殊情況確需投資的，須報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批：（一）連續(xù)三年經(jīng)營(yíng)虧損且缺乏具體扭虧措施的企業(yè)；（二）凈資產(chǎn)為負(fù)值的企業(yè)；（三）已納入集團(tuán)結(jié)構(gòu)調(diào)整、重組合并、產(chǎn)權(quán)制度改革范圍內(nèi)的企業(yè)。第二章 管理流程、管理部門及負(fù)面清單制度第一節(jié) 管理流程、管理部門及職責(zé)第八條集團(tuán)投資管理流程包括預(yù)算管理、項(xiàng)目決策、項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)管、項(xiàng)目評(píng)價(jià)等階段，按照“總量控制、分類授權(quán)；過程監(jiān)督、評(píng)價(jià)考核”的原則進(jìn)行管理。“總量控制，分類授權(quán)”指根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債率、盈利目標(biāo)和現(xiàn)金流狀況等，對(duì)集團(tuán)及集團(tuán)二級(jí)企業(yè)的

6、投資實(shí)行年度投資總量控制，集團(tuán)二級(jí)企業(yè)根據(jù)集團(tuán)分配的授權(quán)投資預(yù)算額度，合理安排年度投資預(yù)算。在此基礎(chǔ)上, 綜合考慮集團(tuán)二級(jí)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)規(guī)模、盈利能力、投資效果等因素，對(duì)納入年度投資預(yù)算的項(xiàng)目（以下稱“預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目”），集團(tuán)分類授權(quán)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)負(fù)責(zé)審批?！斑^程監(jiān)督、評(píng)價(jià)考核”指集團(tuán)對(duì)投資項(xiàng)目的立項(xiàng)、評(píng)估論證、決策程序、實(shí)施、中止或終止進(jìn)行全過程監(jiān)督管理，并對(duì)投資效果進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。“授權(quán)投資預(yù)算額度”是集團(tuán)及集團(tuán)二級(jí)企業(yè)本年度可投資的總量，是合理抵扣重復(fù)計(jì)算的投資額后股權(quán)投資和固定資產(chǎn)投資之和，其資金來源由可動(dòng)用資金額和新增債務(wù)融資額構(gòu)成?！翱蓜?dòng)用資金額”是指不增加本年度負(fù)債、可用

7、于投資的資金?！靶略鰝鶆?wù)融資額”是指本年度新增負(fù)債用于投資的資金。第九條集團(tuán)董事會(huì)是集團(tuán)投資項(xiàng)目的決策機(jī)構(gòu)及二級(jí)企業(yè)授權(quán)范圍外投資項(xiàng)目的審批機(jī)構(gòu)。集團(tuán)董事會(huì)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)是集團(tuán)董事會(huì)下設(shè)的專門工作機(jī)構(gòu)，對(duì)擬提交集團(tuán)董事會(huì)審議的相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行研究，為集團(tuán)董事會(huì)投資決策提供參謀意見。集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部、投資管理部、審計(jì)法務(wù)部、資產(chǎn)財(cái)務(wù)部、人力資源部及其他相關(guān)部門，各司其職，共同構(gòu)成集團(tuán)投資管理的職能機(jī)構(gòu)（以下稱“職能部門”）。集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)參照集團(tuán)確定相應(yīng)投資管理部門。董事會(huì)應(yīng)設(shè)立戰(zhàn)略與投資委員會(huì)，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行研究，為集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)投資決策提供參謀意見。第十條 根據(jù)貫徹落實(shí)“三重一大”決策制度的

8、實(shí)施辦法的規(guī)定，投資項(xiàng)目屬于集團(tuán)“三重一大”事項(xiàng)的，須經(jīng)集團(tuán)黨委常委會(huì)研究討論后，再由集團(tuán)董事會(huì)審批。第十一條集團(tuán)所屬上市公司及其各級(jí)控股子公司的投資管理部門設(shè)置、投資決策程序應(yīng)遵守上市公司的相關(guān)規(guī)定。第十二條由集團(tuán)或集團(tuán)所屬非上市企業(yè)投資管理部門設(shè)置、投資決策程序應(yīng)遵守國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)以及集團(tuán)公司章程、集團(tuán)關(guān)于董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)建設(shè)方面等相關(guān)規(guī)定。第十三條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)在其授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé)對(duì)本級(jí)及所屬企業(yè)的投資項(xiàng)目進(jìn)行決策。原則上，集團(tuán)二級(jí)企業(yè)不得下放投資決策權(quán)。根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展確需對(duì)所屬三級(jí)功能性公司、三級(jí)上市公司或所屬企業(yè)、三級(jí)控股型業(yè)務(wù)平臺(tái)公司授予投資決策權(quán)的，須報(bào)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)。第十四條根

9、據(jù)國(guó)資委相關(guān)管理要求，新設(shè)企業(yè)層級(jí)原則不超過四級(jí)（含），集團(tuán)三級(jí)及以下企業(yè)原則上不得進(jìn)行股權(quán)投資，特殊情況確需投資的，須報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批（不包括功能性公司和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)下屬上市公司或控股型業(yè)務(wù)平臺(tái)公司）。第二節(jié)負(fù)面清單制度第十五條集團(tuán)對(duì)投資項(xiàng)目管理實(shí)行負(fù)面清單制度，按照國(guó)家、省市有關(guān)規(guī)定及市國(guó)資委發(fā)布的市屬企業(yè)投資項(xiàng)目負(fù)面清單，結(jié)合集團(tuán)實(shí)際情況，制定并適時(shí)調(diào)整集團(tuán)投資項(xiàng)目負(fù)面清單（詳見附件xx集團(tuán)投資項(xiàng)目負(fù)面清單（202x年版），經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審批報(bào)市國(guó)資委備案后公布。第十六條集團(tuán)根據(jù)負(fù)面清單所示項(xiàng)目類別分類管理。禁止類投資項(xiàng)目，集團(tuán)及集團(tuán)所屬企業(yè)不得投資。市國(guó)資委特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)

10、審批后，報(bào)市國(guó)資委履行出資人審核把關(guān)程序。集團(tuán)特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目由集團(tuán)董事會(huì)審批。其余投資項(xiàng)目，集團(tuán)授權(quán)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)審批，其中股權(quán)投資項(xiàng)目應(yīng)向集團(tuán)履行備案或報(bào)告程序。第三章 投資預(yù)算管理第十七條投資預(yù)算作為集團(tuán)全面預(yù)算管理的重要組成部分，除了應(yīng)遵循集團(tuán)全面預(yù)算管理的總體要求，還應(yīng)在編制過程中堅(jiān)持以下原則：（一）戰(zhàn)略導(dǎo)向原則：符合集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略所確定的投資方向，有利于促進(jìn)基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)發(fā)展和成長(zhǎng)性業(yè)務(wù)培育；以各集團(tuán)二級(jí)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃為指導(dǎo)，將規(guī)劃目標(biāo)與各年度預(yù)算目標(biāo)有機(jī)結(jié)合；（二）服從全局原則：投資預(yù)算要服從集團(tuán)整體目標(biāo)要求，預(yù)算目標(biāo)要上下結(jié)合、層層分解落實(shí)；（三）突出重點(diǎn)原則：保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)

11、營(yíng)和發(fā)展的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，政府和集團(tuán)重大項(xiàng)目，已批準(zhǔn)、簽約、延續(xù)項(xiàng)目?jī)?yōu)先安排；（四）統(tǒng)籌兼顧原則：所需投資資金原則上由集團(tuán)二級(jí)企業(yè)自我平衡，投資規(guī)模應(yīng)根據(jù)合理負(fù)債水平統(tǒng)籌考慮；（五）剛性約束原則：授權(quán)投資預(yù)算額度未經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)不得調(diào)整，投資總量不得突破。以授權(quán)投資預(yù)算額度為限編制投資預(yù)算，并據(jù)此進(jìn)行評(píng)價(jià)和考核。第十八條集團(tuán)投資預(yù)算總量目標(biāo)按以下原則平衡分配：（一）可靠保障承擔(dān)政府任務(wù)的重大投資項(xiàng)目的資金需求；（二）落實(shí)集團(tuán)及集團(tuán)二級(jí)企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)發(fā)展；（三）確保集團(tuán)及所屬企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)健康合理，資產(chǎn)負(fù)債率在集團(tuán)目標(biāo)范圍內(nèi)；（四）在上市企業(yè)與非上市企業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)與培育業(yè)務(wù)之

12、間保持合適的比例；（五）不影響集團(tuán)和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)，并培育未來可持續(xù)發(fā)展動(dòng)力；（六）嚴(yán)格控制以往投資預(yù)算完成情況差、投資效果差的集團(tuán)二級(jí)企業(yè)的投資預(yù)算分配額度。第十九條編制年度投資預(yù)算時(shí)應(yīng)按照以下順序安排投資項(xiàng)目：（一）政府和集團(tuán)重大項(xiàng)目；（二）保障安全穩(wěn)定生產(chǎn)所需的投資項(xiàng)目；（三）延續(xù)且涉及履約責(zé)任項(xiàng)目；（四）其他延續(xù)項(xiàng)目;（五）收益水平（ROE）高、投資回收期短的項(xiàng)目；（六）已經(jīng)申報(bào)當(dāng)年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算資金支持的項(xiàng)目；（七）已通過審批還未執(zhí)行項(xiàng)目。第二十條“集團(tuán)重大投資項(xiàng)目”和“市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目”在年度投資預(yù)算方案中明確。集團(tuán)對(duì)“集團(tuán)重大投資項(xiàng)目”和“市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目”實(shí)

13、行重點(diǎn)監(jiān)管，采取隨機(jī)監(jiān)督檢查、適時(shí)開展后評(píng)價(jià)、專項(xiàng)審計(jì)等多種措施實(shí)施全程監(jiān)管。“市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目”是指市國(guó)有企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法所規(guī)定的由集團(tuán)主導(dǎo)的下列投資項(xiàng)目：（一）國(guó)家戰(zhàn)略性投資項(xiàng)目及市級(jí)重點(diǎn)投資項(xiàng)目；（二）按照企業(yè)章程及投資管理制度規(guī)定，由董事會(huì)（或最高決策機(jī)構(gòu)）研究決定的投資金額在x億元及以上的項(xiàng)目（房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目除外）；（三）市國(guó)資委認(rèn)為有必要關(guān)注的涉及重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)區(qū)域的投資項(xiàng)目?！凹瘓F(tuán)重大投資項(xiàng)目”是指“市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目”和對(duì)集團(tuán)和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)發(fā)展有重大影響的項(xiàng)目。集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)將重大投資項(xiàng)目立項(xiàng)、評(píng)估論證、審批決策、備案、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)、評(píng)價(jià)等相關(guān)進(jìn)展情況及時(shí)上報(bào)集團(tuán)，以便

14、集團(tuán)動(dòng)態(tài)監(jiān)管、分析和管理。第二十一條市國(guó)資委重大項(xiàng)目從預(yù)算階段就應(yīng)給予特別監(jiān)管，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)展實(shí)時(shí)跟蹤，并及時(shí)將項(xiàng)目情況報(bào)送市國(guó)資委。第二十二條每個(gè)預(yù)算年度的上一年10月底之前，集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)向集團(tuán)報(bào)送本年度投資預(yù)算草案。根據(jù)集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)、資產(chǎn)負(fù)債率、收入利潤(rùn)目標(biāo)和現(xiàn)金流狀況等，由集團(tuán)資產(chǎn)財(cái)務(wù)部牽頭組織職能部室研究提出本年度集團(tuán)包括新增債務(wù)融資額和可動(dòng)用資金額的投資預(yù)算總量目標(biāo)，作為編制年度投資預(yù)算的基礎(chǔ)。涉及為主業(yè)服務(wù)的上市公司股權(quán)收購(gòu)、市值管理、產(chǎn)業(yè)投資基金及其他相關(guān)金融投資項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照集團(tuán)上市公司股權(quán)管理辦法和集團(tuán)金融投資管理辦法的要求編制金融投資計(jì)劃，與其他投資預(yù)算一并納入集團(tuán)年度投

15、資預(yù)算管理。第二十三條根據(jù)本年度集團(tuán)投資預(yù)算總量目標(biāo)，在上一年12月底之前，由集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭組織職能部室根據(jù)集團(tuán)和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展需要，將本年度集團(tuán)投資預(yù)算總量目標(biāo)分配到集團(tuán)和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)，形成授權(quán)投資預(yù)算額度計(jì)劃，下發(fā)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)。集團(tuán)二級(jí)企業(yè)根據(jù)授權(quán)投資預(yù)算額度計(jì)劃對(duì)投資預(yù)算草案進(jìn)行調(diào)整后上報(bào)集團(tuán)。根據(jù)年度投資預(yù)算總量目標(biāo)和授權(quán)投資預(yù)算額度計(jì)劃，集團(tuán)投資管理部牽頭組織職能部門，結(jié)合集團(tuán)二級(jí)企業(yè)上報(bào)的調(diào)整后的投資預(yù)算草案，編制集團(tuán)投資預(yù)算草案并上報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)審議。集團(tuán)投資預(yù)算草案按照集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)意見完善后，按照“三重一大”重大事項(xiàng)的決策程序，報(bào)集團(tuán)黨委常委會(huì)研究討論。集團(tuán)

16、投資預(yù)算草案按照集團(tuán)黨委常委會(huì)意見完善后，報(bào)集團(tuán)董事會(huì)審批。集團(tuán)投資預(yù)算草案經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審議，并按要求完善批準(zhǔn)后形成集團(tuán)投資預(yù)算方案，由集團(tuán)正式下達(dá)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)執(zhí)行。集團(tuán)投資預(yù)算方案編制和審批工作應(yīng)在預(yù)算年度1月底前全部完成。第二十四條集團(tuán)投資管理部在集團(tuán)投資預(yù)算方案基礎(chǔ)上形成集團(tuán)年度投資計(jì)劃，并在預(yù)算年度1月31日前，通過市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送市國(guó)資委備案。第二十五條在授權(quán)投資預(yù)算額度內(nèi)，集團(tuán)二級(jí)企業(yè)可根據(jù)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，對(duì)預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目的范圍和投資額適當(dāng)調(diào)劑，并于當(dāng)年9月30日前形成投資預(yù)算調(diào)整方案報(bào)投資管理部備案。原則上，累計(jì)的項(xiàng)目投資額調(diào)整幅度不應(yīng)超過其相應(yīng)類別授權(quán)投資預(yù)算總額度的

17、20%，否則，集團(tuán)二級(jí)企業(yè)年度投資預(yù)算調(diào)整方案須經(jīng)集團(tuán)審批后方可實(shí)施。集團(tuán)對(duì)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)投資預(yù)算的年度完成情況進(jìn)行評(píng)價(jià)考核，并作為分配下年授權(quán)投資預(yù)算額度的依據(jù)。第二十六條確需對(duì)當(dāng)年投資預(yù)算進(jìn)行調(diào)整的，集團(tuán)投資管理部牽頭組織職能部門和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)按照本辦法規(guī)定的流程在當(dāng)年9月底前完成投資預(yù)算調(diào)整方案的編制和審批工作，并據(jù)此形成年度調(diào)整投資計(jì)劃后報(bào)送市國(guó)資委重新備案。年度投資計(jì)劃主要包括以下內(nèi)容：（一）投資主要方向和目的；（二）投資規(guī)模及資產(chǎn)負(fù)債率水平；（三）投資結(jié)構(gòu)分析；（四）投資資金來源；（五）市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目基本情況。第三章 投資項(xiàng)目決策第一節(jié) 項(xiàng)目審批（一）項(xiàng)目審批一般規(guī)定第= 二十

18、七 * CHINESENUM3二十七條投資項(xiàng)目決策審批程序應(yīng)包括：（一）編制項(xiàng)目建議書；（二）項(xiàng)目立項(xiàng)審批；（三）股權(quán)投資項(xiàng)目（新設(shè)公司、對(duì)控股子公司增資及內(nèi)部股權(quán)調(diào)整項(xiàng)目除外）盡職調(diào)查；（四）可行性研究或投資方案；（五）項(xiàng)目評(píng)估論證；（六）項(xiàng)目決策審批。第二十八條投資項(xiàng)目立項(xiàng)必須符合集團(tuán)和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃。集團(tuán)直接投資的項(xiàng)目，由集團(tuán)指定項(xiàng)目發(fā)起部門準(zhǔn)備項(xiàng)目建議書，并由集團(tuán)投資管理部牽頭組織職能部門對(duì)項(xiàng)目建議書評(píng)估論證并提出意見，經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)或?qū)ｎ}會(huì)審議通過后立項(xiàng)。（立項(xiàng)程序及具體要求參照附件1）集團(tuán)授權(quán)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)決定集團(tuán)二級(jí)企業(yè)及所屬企業(yè)投資項(xiàng)目立項(xiàng)程序。第二十九條投資項(xiàng)

19、目立項(xiàng)后，對(duì)股權(quán)收購(gòu)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行盡職調(diào)查。盡職調(diào)查應(yīng)包括財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估、法律調(diào)查、技術(shù)論證、運(yùn)營(yíng)管理等方面的內(nèi)容。盡職調(diào)查應(yīng)成立由財(cái)務(wù)、法律、企業(yè)管理、工程技術(shù)、勞動(dòng)人事等方面的人員參加的盡職調(diào)查工作組。財(cái)務(wù)審計(jì)、資產(chǎn)評(píng)估和法律調(diào)查等工作應(yīng)聘請(qǐng)中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，并提交專項(xiàng)報(bào)告。盡職調(diào)查工作組應(yīng)結(jié)合各專業(yè)盡職調(diào)查情況，匯總編制項(xiàng)目盡職調(diào)查總報(bào)告。第三十條財(cái)務(wù)審計(jì)應(yīng)委托中介服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行，并出具專項(xiàng)報(bào)告。國(guó)內(nèi)項(xiàng)目的審計(jì)須由擁有國(guó)內(nèi)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行。第三十一條收購(gòu)第三方股權(quán)或資產(chǎn)、以非貨幣資產(chǎn)出資等項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估。資產(chǎn)評(píng)估相關(guān)行為應(yīng)符合市國(guó)資委和集團(tuán)有關(guān)資產(chǎn)評(píng)估的規(guī)定。涉及資產(chǎn)評(píng)估的項(xiàng)目，

20、應(yīng)在資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告核準(zhǔn)或備案完成后實(shí)施。第三十二條股權(quán)投資項(xiàng)目應(yīng)出具法律意見書，相關(guān)要求和操作按集團(tuán)法律審核工作實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。第三十三條投資項(xiàng)目原則上應(yīng)由中介服務(wù)機(jī)構(gòu)編制可行性研究報(bào)告。對(duì)股權(quán)收購(gòu)項(xiàng)目，在一般的可行性研究報(bào)告的內(nèi)容以外，還應(yīng)特別對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律法規(guī)、市場(chǎng)、經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出可行的控制措施。（一）可行性研究報(bào)告應(yīng)具有客觀性、公正性、可靠性、預(yù)見性和科學(xué)性；（二）可行性研究報(bào)告應(yīng)按照國(guó)家相關(guān)部門規(guī)定和行業(yè)規(guī)范要求編制，主要內(nèi)容包括但不限于:1.項(xiàng)目投資的必要性；2.項(xiàng)目投資環(huán)境（包括投資政策、相關(guān)法律法規(guī)等）；3.項(xiàng)目投資的條件、優(yōu)勢(shì)和市場(chǎng)預(yù)測(cè)；4.項(xiàng)目投資

21、的內(nèi)容；5.項(xiàng)目合作方的基本情況、條件；6.項(xiàng)目投資的技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案；7.項(xiàng)目投資規(guī)模、投資方式、投資資金來源、融資方式；8.項(xiàng)目公司的注冊(cè)資本、合作各方出資額、出資比例、出資方式和企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)；9.投資效益分析，包括經(jīng)營(yíng)收入的預(yù)測(cè)、投資收益率、投資回收期以及其他相關(guān)的財(cái)務(wù)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)；10.投資風(fēng)險(xiǎn)分析；11.投資項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排。第三十四條所有股權(quán)投資項(xiàng)目必須進(jìn)行內(nèi)部評(píng)估論證，其內(nèi)容包括與戰(zhàn)略規(guī)劃的一致性、投資估算的準(zhǔn)確性、技術(shù)和經(jīng)濟(jì)可行性、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及應(yīng)對(duì)措施。第三十五條以下項(xiàng)目還應(yīng)委托外部獨(dú)立第三方評(píng)估論證：1.集團(tuán)新業(yè)務(wù)（集團(tuán)現(xiàn)有業(yè)務(wù)板塊以外的業(yè)務(wù)）投資項(xiàng)目包括x年以下

22、（含x年）同類項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)或x個(gè)以下（含x個(gè)）同類項(xiàng)目投資經(jīng)驗(yàn)的項(xiàng)目；2.涉及新引進(jìn)國(guó)外技術(shù)或應(yīng)用高新技術(shù)的投資項(xiàng)目。上述兩類投資項(xiàng)目，應(yīng)委托有相應(yīng)資質(zhì)的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)或?qū)＜疫M(jìn)行專業(yè)評(píng)估論證，并出具專項(xiàng)報(bào)告。承擔(dān)編制項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、初步設(shè)計(jì)的機(jī)構(gòu)，不得承擔(dān)同一項(xiàng)目的評(píng)估任務(wù)。第三十六條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)對(duì)投資項(xiàng)目推進(jìn)過程中選聘中介服務(wù)機(jī)構(gòu)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)范管理，制定相應(yīng)管理辦法，建立合格中介服務(wù)機(jī)構(gòu)名錄，以確保中介服務(wù)質(zhì)量。（二）項(xiàng)目審批程序第三十八條集團(tuán)擬直接投資項(xiàng)目由發(fā)起部門或單位按項(xiàng)目審批一般規(guī)定負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目材料，通過集團(tuán)投資管理部報(bào)集團(tuán)審批。集團(tuán)所屬企業(yè)擬投資項(xiàng)目超出集團(tuán)對(duì)集團(tuán)

23、二級(jí)企業(yè)授權(quán)范圍的，由集團(tuán)二級(jí)企業(yè)負(fù)責(zé)編制項(xiàng)目材料，通過集團(tuán)投資管理部報(bào)集團(tuán)審批。股權(quán)或資產(chǎn)收購(gòu)項(xiàng)目出讓方和收購(gòu)方均為集團(tuán)內(nèi)部且屬于不同集團(tuán)二級(jí)企業(yè)的，出讓方和收購(gòu)方應(yīng)分別申報(bào)審批。第三十九條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)報(bào)集團(tuán)審批的項(xiàng)目，須提供以下材料：（一）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)關(guān)于投資項(xiàng)目的請(qǐng)示；（二）項(xiàng)目建議書、投資分析報(bào)告、可行性研究報(bào)告或商業(yè)計(jì)劃書；（三）法律意見書；（四）籌融資方案；（五）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)（總裁會(huì)）紀(jì)要；（六）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)紀(jì)要或決議。股權(quán)投資項(xiàng)目根據(jù)情況，還應(yīng)有審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、合資協(xié)議、股權(quán)收購(gòu)協(xié)議、公司章程或修正案等；特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議（涉及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的項(xiàng)目）

24、、招標(biāo)文件和投標(biāo)文件（涉及投標(biāo)的項(xiàng)目）、中介服務(wù)機(jī)構(gòu)評(píng)估報(bào)告、專家評(píng)估意見（涉及中介服務(wù)的項(xiàng)目）等。第四十條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)報(bào)集團(tuán)審批的項(xiàng)目，材料應(yīng)齊全完整，若材料不全、不符合要求的應(yīng)根據(jù)集團(tuán)投資管理部意見及時(shí)補(bǔ)充完善后再申報(bào)。第四十一條集團(tuán)審批投資項(xiàng)目的基本程序?yàn)椋海ㄒ唬╉?xiàng)目發(fā)起單位按照項(xiàng)目審批一般規(guī)定向集團(tuán)投資管理部報(bào)送項(xiàng)目材料；（二）投資管理部牽頭組織職能部室對(duì)投資項(xiàng)目評(píng)估論證，各職能部室在附件1集團(tuán)特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目審批表出具審核意見；（三）經(jīng)集團(tuán)主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理同意，投資管理部組織項(xiàng)目材料報(bào)集團(tuán)總經(jīng)理辦公會(huì)審議；（四）對(duì)于符合集團(tuán)“三重一大”事項(xiàng)的投資項(xiàng)目，投資管理部按照“三重一大”決策

25、程序組織項(xiàng)目材料報(bào)集團(tuán)黨委常委會(huì)審議；（五）按照集團(tuán)董事會(huì)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)工作細(xì)則規(guī)定應(yīng)提交戰(zhàn)略與投資委員會(huì)研究討論的，投資管理部組織項(xiàng)目材料報(bào)戰(zhàn)略與投資委員會(huì)研究討論；（六）投資管理部組織項(xiàng)目材料報(bào)集團(tuán)董事會(huì)秘書處，提請(qǐng)董事會(huì)審議決策；（七）集團(tuán)董事會(huì)后續(xù)工作程序：集團(tuán)擬直接投資的項(xiàng)目由投資管理部根據(jù)董事會(huì)紀(jì)要或決議完成后續(xù)相關(guān)工作；集團(tuán)所屬企業(yè)（非上市公司）擬投資項(xiàng)目由投資管理部根據(jù)董事會(huì)紀(jì)要或決議向集團(tuán)二級(jí)企業(yè)下達(dá)批復(fù)意見；（八）集團(tuán)所屬上市公司及其各級(jí)控股子公司的投資管理部門設(shè)置、投資決策程序應(yīng)遵守上市公司的相關(guān)規(guī)定。第四十二條緊急事項(xiàng)審批快速通道程序緊急事項(xiàng)（如參與重大項(xiàng)目投標(biāo)等）如

26、因決策時(shí)間緊，難以完成項(xiàng)目審批基本程序，經(jīng)投資管理部請(qǐng)示主管領(lǐng)導(dǎo)和總經(jīng)理同意，再經(jīng)投資管理部和董事會(huì)秘書處請(qǐng)示董事長(zhǎng)同意后，由戰(zhàn)略與投資委員會(huì)研究討論出具意見并報(bào)集團(tuán)黨委常委會(huì)同意后開展必要工作，并在項(xiàng)目實(shí)施前完成項(xiàng)目審批基本程序。第四十三條市國(guó)資委負(fù)面清單特別監(jiān)管類的投資項(xiàng)目在履行集團(tuán)內(nèi)部決策程序后，在實(shí)施前報(bào)市國(guó)資委履行出資人審核把關(guān)程序。市國(guó)資委對(duì)有異議的項(xiàng)目在收到完整材料受理之日起xx個(gè)工作日內(nèi)反饋書面意見，集團(tuán)及所屬企業(yè)應(yīng)根據(jù)市國(guó)資委書面意見進(jìn)行調(diào)整后重新報(bào)送市國(guó)資委審核。出資人在履行審核把關(guān)程序中，應(yīng)報(bào)送以下材料：（一）開展項(xiàng)目投資的報(bào)告；（二）企業(yè)有關(guān)決策文件；（三）投資項(xiàng)目可研

27、報(bào)告（盡職調(diào)查）等相關(guān)文件；（四）投資項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)防控報(bào)告；（五）其他必要的材料。第二節(jié)項(xiàng)目備案報(bào)告第四十四條授權(quán)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)決策且由集團(tuán)二級(jí)企業(yè)直接投資的股權(quán)投資項(xiàng)目，須在經(jīng)集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)審批后、實(shí)施前報(bào)集團(tuán)投資管理部備案。若涉及通過設(shè)立產(chǎn)業(yè)投資基金投資的股權(quán)投資項(xiàng)目，還需要同時(shí)報(bào)集團(tuán)xx部備案（備案格式及要求參照附件2、附件3）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)所屬企業(yè)的股權(quán)投資項(xiàng)目經(jīng)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)審批后，須在10個(gè)工作日內(nèi)由集團(tuán)二級(jí)企業(yè)向集團(tuán)投資管理部報(bào)告。（報(bào)告格式及要求參照附件4）第四十五條備案材料包括：（一）企業(yè)投資項(xiàng)目備案表（見附件2）、企業(yè)投資項(xiàng)目備案審查程序表（見附件3）；（二）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)

28、關(guān)于投資項(xiàng)目的備案請(qǐng)示；（三）項(xiàng)目建議書、投資分析報(bào)告、可行性研究報(bào)告或商業(yè)計(jì)劃書；（四）法律意見書；（五）籌融資方案；（六）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)（總裁會(huì)）紀(jì)要；（七）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)決議或紀(jì)要。股權(quán)投資項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況，還應(yīng)提供審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、合資協(xié)議或股權(quán)收購(gòu)協(xié)議、公司章程或修正案等；特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議（涉及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的項(xiàng)目）；招標(biāo)文件和投標(biāo)文件（涉及投標(biāo)的項(xiàng)目）；中介服務(wù)機(jī)構(gòu)報(bào)告、專家評(píng)估意見（涉及中介服務(wù)的項(xiàng)目）等。備案材料應(yīng)完整齊全，若材料不齊備、不符合要求，應(yīng)根據(jù)集團(tuán)投資管理部意見及時(shí)補(bǔ)充完善。第四十六條報(bào)告材料包括：（一）企業(yè)投資項(xiàng)目報(bào)告表（見附件4）；（二

29、）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)關(guān)于投資項(xiàng)目的報(bào)告；（三）項(xiàng)目建議書、投資分析報(bào)告、可行性研究報(bào)告或商業(yè)計(jì)劃書；（四）法律意見書；（五）籌融資方案；（六）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)（總裁會(huì)）紀(jì)要；（七）集團(tuán)二級(jí)企業(yè)董事會(huì)決議或紀(jì)要。股權(quán)投資項(xiàng)目根據(jù)實(shí)際情況，還應(yīng)提供審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、合資協(xié)議或股權(quán)收購(gòu)協(xié)議、公司章程或修正案等；特許經(jīng)營(yíng)協(xié)議（涉及特許經(jīng)營(yíng)權(quán)的項(xiàng)目）；招標(biāo)文件和投標(biāo)文件（涉及投標(biāo)的項(xiàng)目）；中介服務(wù)機(jī)構(gòu)評(píng)估報(bào)告、專家評(píng)估意見（涉及中介服務(wù)的項(xiàng)目）等。第四十七條集團(tuán)投資管理部對(duì)備案項(xiàng)目實(shí)施合規(guī)性審查，主要包括:（一）是否符合國(guó)家政策、法律法規(guī)和規(guī)范性文件、公司章程及集團(tuán)相關(guān)管理規(guī)定；（

30、二）是否符合集團(tuán)和集團(tuán)二級(jí)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。第四十八條集團(tuán)備案審查基本程序?yàn)椋海ㄒ唬┎牧淆R備，通過合規(guī)性審查，符合備案條件的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，以下情況將在接受備案請(qǐng)示后x個(gè)工作日內(nèi)予以備案：1.不涉及資產(chǎn)評(píng)估的項(xiàng)目；2.涉及資產(chǎn)評(píng)估且資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告在接受投資備案請(qǐng)示x個(gè)工作日內(nèi)獲得了核準(zhǔn)或備案的項(xiàng)目。（二）未通過合規(guī)性審查的，暫不予備案（具體審查流程見附件3）。第四章投資項(xiàng)目實(shí)施與監(jiān)管第四十九條對(duì)于集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)的項(xiàng)目：集團(tuán)擬直接投資的項(xiàng)目由投資管理部或項(xiàng)目發(fā)起部門根據(jù)集團(tuán)董事會(huì)紀(jì)要或決議辦理出資手續(xù)；集團(tuán)所屬非上市企業(yè)擬投資項(xiàng)目由投資管理部根據(jù)董事會(huì)紀(jì)要或決議向集團(tuán)二級(jí)企業(yè)下達(dá)批復(fù)意見；集

31、團(tuán)所屬上市公司投資項(xiàng)目實(shí)施程序遵守其相關(guān)規(guī)定。第五十條新設(shè)企業(yè)在工商登記企業(yè)名稱時(shí)，須嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行所屬企業(yè)工商登記企業(yè)名稱使用集團(tuán)企業(yè)字號(hào)的管理辦法的有關(guān)規(guī)定。第五十一條集團(tuán)投資管理部將對(duì)集團(tuán)重大投資項(xiàng)目建立重大投資項(xiàng)目庫(kù)，項(xiàng)目信息動(dòng)態(tài)更新，并進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查，主要包括項(xiàng)目決策程序、公司設(shè)立或變更、資金籌措及投入、建設(shè)進(jìn)度、合同協(xié)議執(zhí)行情況、公司治理、潛在糾紛及風(fēng)險(xiǎn)等。第五十二條對(duì)于市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目，集團(tuán)及所屬企業(yè)的投資主體應(yīng)從投資預(yù)算、項(xiàng)目決策和執(zhí)行各環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)管，并把上述信息隨同季度及年度投資完成情況及時(shí)報(bào)送集團(tuán)，以便于集團(tuán)通過投資管理信息系統(tǒng)及時(shí)報(bào)送市國(guó)資委，以配合市國(guó)資委對(duì)重大投資

32、項(xiàng)目進(jìn)行隨機(jī)監(jiān)督檢查。第五十三條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)及所屬企業(yè)應(yīng)落實(shí)投資主體責(zé)任，加強(qiáng)對(duì)投資項(xiàng)目的跟蹤管理。如發(fā)現(xiàn)項(xiàng)目執(zhí)行情況與審批或備案或報(bào)告的內(nèi)容差距較大，集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)分析原因，提出整改措施，并督促措施落實(shí)。第五十四條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)分別于每年一、二、三季度終了次月x個(gè)工作日內(nèi)將季度投資完成情況報(bào)告報(bào)集團(tuán)投資管理部，投資管理部分別于每年一、二、三季度終了次月x個(gè)工作日內(nèi)將集團(tuán)季度投資完成情況報(bào)告通過市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送市國(guó)資委。季度投資完成情況主要包括固定資產(chǎn)投資、股權(quán)投資、重大投資項(xiàng)目完成情況，主要問題及解決方案以及其他需要報(bào)告的事項(xiàng)等內(nèi)容。第五十五條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)當(dāng)編制年度投資完成情況

33、報(bào)告，并于下年度1月x日前報(bào)集團(tuán)投資管理部，集團(tuán)投資管理部編制集團(tuán)年度投資完成情況報(bào)告，并于下年度1月底前通過市屬企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)報(bào)送市國(guó)資委。年度投資完成情況報(bào)告包括但不限于以下內(nèi)容：（一）年度投資完成總體情況；（二）年度投資效果分析；（三）市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目進(jìn)展情況；（四）年度投資后評(píng)價(jià)工作開展情況；（五）年度投資存在的主要問題及建議。第五十六條集團(tuán)及所屬企業(yè)應(yīng)對(duì)集團(tuán)及市國(guó)資委重大投資項(xiàng)目開展專項(xiàng)審計(jì)，審計(jì)的重點(diǎn)內(nèi)容包括項(xiàng)目決策、投資方向、資金使用、投資收益、投資風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。第五章投資項(xiàng)目提前終止第五十七條如投資項(xiàng)目籌建、運(yùn)營(yíng)過程中發(fā)生下列情況，須及時(shí)提前終止：（一）市場(chǎng)判斷失誤

34、或市場(chǎng)環(huán)境惡化，繼續(xù)投資會(huì)帶來更大損失；（二）主要合作方嚴(yán)重違約，有可能嚴(yán)重影響到出資企業(yè)利益；（三）項(xiàng)目實(shí)施過程中相關(guān)法律手續(xù)不完備，將導(dǎo)致產(chǎn)生嚴(yán)重后果；（四）其他必須提前終止的情況。第五十八條投資項(xiàng)目提前終止須由項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)提出提前終止方案，按項(xiàng)目審批決策程序報(bào)該項(xiàng)目審批決策機(jī)構(gòu)審批。涉及資產(chǎn)（股權(quán)）處置的，按集團(tuán)資產(chǎn)處置管理暫行辦法執(zhí)行。提前終止方案里應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）提前終止的理由；（二）提前終止后投資損益情況；（三）提前終止后投資或資產(chǎn)的處置意見和財(cái)務(wù)處理方案；（四）項(xiàng)目提前終止評(píng)價(jià)。第五十九條項(xiàng)目提前終止時(shí)，出資企業(yè)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并形成專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告。如提前終止的項(xiàng)目被依

35、法清算，出資企業(yè)應(yīng)指定或設(shè)立專門機(jī)構(gòu)辦理清算事宜。第六十條投資項(xiàng)目提前終止后，出資企業(yè)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行總結(jié)，并形成總結(jié)報(bào)告。第六章項(xiàng)目信息化管理與檔案管理第六十一條 集團(tuán)及所屬企業(yè)應(yīng)建立完善本企業(yè)投資管理信息系統(tǒng)，運(yùn)用現(xiàn)代信息技術(shù)手段，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)投資數(shù)據(jù)采集實(shí)時(shí)化、業(yè)務(wù)處理無紙化、決策分析智能化。通過自身項(xiàng)目投資管理信息系統(tǒng)高效完成與市國(guó)資委的信息對(duì)稱交流，對(duì)企業(yè)年度投資計(jì)劃執(zhí)行、投資項(xiàng)目實(shí)施情況進(jìn)行全程動(dòng)態(tài)監(jiān)控和管理。第六十二條集團(tuán)及所屬企業(yè)應(yīng)建立完整的投資項(xiàng)目檔案管理制度，對(duì)投資項(xiàng)目審批決策、籌建、運(yùn)營(yíng)以及項(xiàng)目后評(píng)價(jià)、中止或終止過程中形成的各種檔案資料進(jìn)行統(tǒng)一分類整理、編目、立卷、保存和使用。第六

36、十三條項(xiàng)目檔案資料主要包括：（一）項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告、工程投資項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)等項(xiàng)目審批申報(bào)材料、審核意見、批示、決議、項(xiàng)目決算、竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等；（二）出資企業(yè)和審批企業(yè)股東會(huì)、董事會(huì)紀(jì)要或決議和投資項(xiàng)目涉及的相關(guān)請(qǐng)示、批復(fù)等；（三）投資項(xiàng)目涉及和簽署的合同、協(xié)議、章程、證照等文件；（四）投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)分析報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及相關(guān)核準(zhǔn)備案文件、法律調(diào)查報(bào)告、盡職調(diào)查報(bào)告、技術(shù)論證報(bào)告、內(nèi)外部評(píng)估報(bào)告和意見、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)報(bào)告等；（五）項(xiàng)目后評(píng)價(jià)報(bào)告；（六）項(xiàng)目中止或終止方案及相關(guān)的審計(jì)報(bào)告、清算報(bào)告、總結(jié)報(bào)告等。第六十四條項(xiàng)目檔案整理完成后，應(yīng)分類移交企業(yè)專門的檔案管理機(jī)構(gòu)或部門歸檔，

37、由其統(tǒng)一負(fù)責(zé)存檔、查閱及銷毀等管理工作。第七章投資項(xiàng)目評(píng)價(jià)第六十五條集團(tuán)及所屬企業(yè)須建立投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)制度。各級(jí)投資主管部門應(yīng)對(duì)已投資項(xiàng)目適時(shí)組織開展后評(píng)價(jià)，形成后評(píng)價(jià)報(bào)告，以便總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，為后續(xù)投資管理工作提供參考，不斷完善投資決策機(jī)制，提高投資管理水平和項(xiàng)目成功率。具體實(shí)施參照集團(tuán)投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)管理辦法。第六十六條投資管理納入集團(tuán)績(jī)效考核評(píng)價(jià)體系，由集團(tuán)統(tǒng)一進(jìn)行考評(píng)。第六十七條投資管理考評(píng)內(nèi)容主要包括投資目標(biāo)完成情況和投資管理實(shí)施情況。（一）目標(biāo)完成情況包括投資預(yù)算完成率、預(yù)算外投資比例、資產(chǎn)負(fù)債率、利潤(rùn)等指標(biāo)；（二）投資管理實(shí)施情況包括投資管理制度建設(shè)情況、投資項(xiàng)目審批備案情況、后評(píng)價(jià)工作

38、實(shí)施情況、專項(xiàng)審計(jì)實(shí)施情況等。第八章 風(fēng)險(xiǎn)管控與違規(guī)投資責(zé)任追究第六十八條集團(tuán)及所屬企業(yè)須建立投資全過程風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理、加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的重要內(nèi)容。應(yīng)強(qiáng)化項(xiàng)目投資前期風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)控制方案的制訂，做好項(xiàng)目實(shí)施過程中風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、預(yù)警、提前終止及項(xiàng)目處置、退出的時(shí)點(diǎn)與方式安排。第六十九條集團(tuán)及所屬企業(yè)必須遵守國(guó)家關(guān)于國(guó)有及國(guó)有控股企業(yè)投資管理各項(xiàng)規(guī)定和本辦法規(guī)定。對(duì)違反本辦法規(guī)定，未履行或未正確履行投資管理職責(zé)或投資決策失誤造成國(guó)有資產(chǎn)損失以及其他嚴(yán)重不良后果的，將依照中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法、xx市國(guó)有企業(yè)違規(guī)經(jīng)營(yíng)投資責(zé)任追究暫行辦法、市國(guó)資委企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)決策失誤責(zé)任追究暫行辦法和集團(tuán)公司重大經(jīng)營(yíng)決策失誤責(zé)任追究暫行辦法的有關(guān)規(guī)定，由上級(jí)主管單位追究相關(guān)人員的責(zé)任。第九章 附則第七十條集團(tuán)二級(jí)企業(yè)應(yīng)按照本辦法的要求，制定本企業(yè)相應(yīng)投資管理辦法或?qū)嵤┘?xì)則。第七十一條本辦法經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)審議通過，自發(fā)布之日起正式實(shí)施。此前集團(tuán)有關(guān)投資管理的規(guī)定如與本辦法有不符之處，均以本辦法為準(zhǔn)。第七十二條本辦法由集團(tuán)投資管理部負(fù)責(zé)解釋。附件1xx集團(tuán)特別監(jiān)管類投資項(xiàng)目審批表項(xiàng)目名稱項(xiàng)目基本情況（包括項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、總投資、預(yù)期收益、投資主體、出資額、股東情況）