公司財務(wù)規(guī)劃新

1、淺談公司 2018 年財務(wù)規(guī)劃綜合性的多元化公司，它集酒店、頤養(yǎng)院、醫(yī)院、康養(yǎng)中心為一體的大型復(fù)合體，現(xiàn)就各版塊的經(jīng)營情況先加以分析洪泰大酒店資產(chǎn)規(guī)模和資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析洪泰大酒店客房部項目收入成本凈利潤毛利率凈利率時間頤養(yǎng)院收入成本凈利潤凈利率年月 同德醫(yī)院成本營業(yè)費用管理費用凈利潤毛利率凈利率時間初步設(shè)計：一、首先將相關(guān)財務(wù)制度制作成框架懸掛在財務(wù)部，使財務(wù)人員從思想上時刻重視財務(wù)工作。內(nèi)容如下：(一)、財務(wù)制度1、嚴格執(zhí)行國家財務(wù)法律法規(guī)和制度2、認真編制財務(wù)計劃和財務(wù)報告。加強經(jīng)營核算管理，定期分析財務(wù)計劃執(zhí)行情況。3、財務(wù)人員要各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活日清月結(jié)、及時

2、報賬。4、建立會計檔案，包括會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他資料，檔案要妥善保管。5、合理分配公司收入，及時上交稅金及各項管理費用。6、自覺接受財政、稅務(wù)等部門的指導(dǎo)和監(jiān)督，并按其要求不斷完善財務(wù)制度，改進工作。（二）財務(wù)經(jīng)理職責(zé)1、 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。2、 進行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益。3、 負責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作。4、 負責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核。5、 負責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，加強財務(wù)管理。6、 參與公

3、司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。7、 組織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行；協(xié)助財務(wù)總監(jiān)對成本費用進行控制、分析及考核。8、 負責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。9、 完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作（三）、財務(wù)組織架構(gòu)財 務(wù) 部 架 構(gòu)財務(wù)資金管預(yù)算融資管財務(wù)分稅務(wù)籌財 業(yè)務(wù) 務(wù)管 監(jiān)核管資經(jīng)投財稅業(yè)現(xiàn)會計基礎(chǔ)會出資預(yù)融融資2018年計劃有目的步驟的對全體財務(wù)人員及各經(jīng)營板塊收銀金運作場人員計報告納管理金計劃算管理資計劃資綜合金使用管理員、倉管進行專管業(yè)知識培訓(xùn)，訓(xùn)帶動分基礎(chǔ)工

4、作的落實，初步定為從監(jiān)析析析督作制作理理理2018 年每周六的上午為財務(wù)知識學(xué)習(xí)日，以一個月的周期進行學(xué)習(xí)小測驗，目的使財務(wù)人員及與財務(wù)有關(guān)的工作人員具備基本的財務(wù)基礎(chǔ)知識和財務(wù)管理知識。三、挖潛創(chuàng)新、開源節(jié)流。加強對各經(jīng)營板塊成本費用的監(jiān)管(1)在挖潛對經(jīng)營中存在的不合理費(3)合理安排資金調(diào)度與使用，盡量在賬面上不存有多余的現(xiàn)金流，為緩解財力費用壓力，將多余的閑置資金進行理財或再投資，計劃在2018年使現(xiàn)有的貸款額度緩步下降，科學(xué)合理運用負債經(jīng)營理念，維護公司形象適時進行債務(wù)清理。?2、財務(wù)架構(gòu)：出 納 1財務(wù)主管出 納 2出收出收納銀納銀財務(wù)總監(jiān)同德醫(yī)院頤 養(yǎng) 院審 計 員內(nèi)審、外審3、把每周六的上午定為財務(wù)專業(yè)知識學(xué)習(xí)日（因周六下午他們需要交4、針對各項目版塊做好成本、費用的把控。5、重中之重是做好財務(wù)的創(chuàng)