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文檔簡介

1、第一章Excel2010概述Financial Management本章簡介 本章主要講解Excel的基礎(chǔ)知識,包括Excel2010的基本結(jié)構(gòu)與基本操作,修飾Excel工作表以及介紹常用的公式與常見的財務函數(shù)等,為深入學習Excel高級功能,提高財務管理工作效率打好基礎(chǔ)。2學習目標1.認識Excel的基本結(jié)構(gòu)2.掌握編輯Excel工作表3.掌握設(shè)置單元格格式4.了解函數(shù)的分類,理解常見的財務函數(shù)3第一節(jié)Excel2010基本結(jié)構(gòu)1一、Excel的啟動與退出二、Excel窗口簡介 Excel 2010是微軟公司辦公自化軟件Office中的重要成員,是Windows平臺下一個著名的電子表格軟件,

2、具有制作表格,處理數(shù)據(jù),分析數(shù)據(jù),創(chuàng)建圖表等功能。目前Office最新版本為2019版,考慮到穩(wěn)定性、廣泛性、實用性等特點,我們選用Excel2010版來介紹Excel在財務管理中的應用。51.Excel的啟動方法一:點擊“開始”、“程序”,選擇Microsoft Excel2010命令,即可啟動Excel2010。方法二:雙擊桌面上的Microsoft Excel2010應用程序的快捷方式。方法三:鼠標右鍵單擊“桌面” 空白處,在彈出的快捷菜單中選擇“新建”Microsoft Excel工作表啟動。方法四:通過雙擊打開已經(jīng)存在的Excel文件來啟動Excel應用程序。一、Excel的啟動與退

3、出2.退出方法一:單擊標題欄右端Excel窗口的關(guān)閉按鈕 。方法二:單擊“文件”菜單中的“退出”命令。方法三:雙擊Excel2010標題欄最左邊的控制菜單按鈕 ,然后選擇“關(guān)閉”命令。方法四:同時按“ALT+F4”組合鍵。二、Excel窗口簡介 Excel2010工作界面是由標題欄、文件菜單、快速訪問工具欄、功能區(qū)、編輯欄、工作表編輯區(qū)、滾動條、縮放滑塊和狀態(tài)欄等組成,如圖1-1所示。圖1-1 Excel工作窗口位于窗口頂部,包含軟件圖標、快速訪問工具欄、當前工作簿的文件名稱和軟件名稱。軟件圖標:包含了“還原、移動、大小、最小化、最大化、關(guān)閉”6個命令。快速訪問工具欄:包含了“新建、打開、保存

4、、撤銷、恢復、升序排序、降序排序、打開最近使用的文件”等快捷方式。1.標題欄位于標題欄下方,包含“文件、開始、插入、頁面設(shè)置、公式、數(shù)據(jù)、審閱、視圖”7個主選項卡。2.功能區(qū)位功能區(qū)下方,包含“顯示或編輯單元格名稱框、插入函數(shù)、數(shù)據(jù)編輯區(qū)”3個功能。名稱框:用于顯示活動單元格地址,查找單元格地址或單元格區(qū)域,給單元格地址或單元格區(qū)域重命名。插入函數(shù):用于插入所需要的函數(shù)。數(shù)據(jù)編輯區(qū):用來輸入或編輯當前單元格的內(nèi)容、值或公式。工作區(qū):用于輸入或編輯單元格3.編輯欄狀態(tài)欄:位于窗口的底部,用于顯示操作狀態(tài)(輸入或就緒),視圖按鈕和顯示比例。在為單元格輸入數(shù)據(jù)時,狀態(tài)欄顯示“輸入”輸入完畢后,狀態(tài)欄

5、顯示“就緒”,表示準備接收數(shù)據(jù)或命令。滾動條 工作簿窗口在Excel中還有一個小窗口,稱為工作薄。工作薄窗口下方左側(cè)是當前工作薄的工作表標簽(顯示工作表的名稱),單擊工作薄窗口的最大化按鈕將與Excel窗口合二為一。第二節(jié) Excel2010基本操作2一、編輯工作表二、輸入數(shù)據(jù)三、單元格內(nèi)數(shù)據(jù)的編輯1.選定工作區(qū)域Excel2010在編輯工作表或執(zhí)行命令之前,首先要選擇相應的單元格或單元格區(qū)域。表1-1位常用的選定工作區(qū)域的操作。一、編輯工作表選擇內(nèi)容具體操作選定單個單元格單擊相應的單元格,或用鼠標移動到相應的單元格選定某個單元格區(qū)域單擊選定該區(qū)域的第1個單元格,然后拖拽鼠標光標直至選定最后1

6、個單元格選定工作表中所有單元格選定1個單元格,按“Ctrl+A”組合鍵選定不相鄰的單元格或單元格區(qū)域選定第1個單元格,然后按住“Shift”鍵,再選定其他單元格或單元區(qū)域選定較大的單元格區(qū)域單擊選定該區(qū)域的第1個單元格,然后按住“Shift”鍵,再單擊該區(qū)域的最后一個單元格,通過滾動條可以使要選擇的所有單元格可見選定整行單擊行號選定整列單擊列標選定相鄰的行或列沿行號或列標拖拽鼠標光標;或者選定第1行或第1列,然后按住“Shift”鍵,再選定其他行或其他列選定不想領(lǐng)的行或列選定第1行或第1列,然后按住“Ctrl”鍵,再選定其他行或列表1-1 選定工作區(qū)域常用的操作 2.插入或刪除單元格選擇要插入

7、或刪除單元格的位置,單擊鼠標右鍵,選擇“插入”或“刪除”按鈕,可插入或刪除一個單元格。如圖1-2、1-3所示。圖1-2 插入單元格圖1-3 刪除單元格3.插入或刪除行或列選定想要插入行或列的位置,單擊鼠標右鍵,選擇“插入”按鈕,可以在該行的前面或該列的左邊插入一行或一列。選定想要刪除的行或列,單擊鼠標右鍵,選擇“刪除”按鈕,可以刪除選中的該行或列。4.合并單元格選定區(qū)域,單擊鼠標右鍵,選擇“設(shè)置單元格格式”(如圖1-4所示),打開“設(shè)置單元格格式”對話框(如圖1-5所示),選擇“對齊”中的“來合并單元格”(如圖1-6所示)。 圖1-4 合并單元格(1)圖1-5 合并單元格(2)圖1-6 合并單

8、元格(3)圖1-7 合并單元格(4)往單元格中輸入數(shù)據(jù)時,先單擊目標單元格,使之成為當前單元格,然后輸入數(shù)據(jù)。輸入數(shù)據(jù)有三種不同的方法:單擊單元格,然后直接輸入。雙擊目標單元格,單元格中會出現(xiàn)光標,即可輸入數(shù)據(jù),這種方法多用于修改單元格中的數(shù)據(jù)。單擊目標單元格,然后單擊編輯欄,在編輯欄中編輯或修改數(shù)據(jù)。二、輸入數(shù)據(jù)文本包括文字、字母、特殊符號、數(shù)字、空格以及其他通過鍵盤輸入的符號。在向單元格內(nèi)輸入文本時,如果相鄰的單元格中沒有數(shù)據(jù),Excel2010允許長文本覆蓋在其右邊相鄰的單元格;如果相鄰單元格中有數(shù)據(jù),則當前單元格中只顯示該文本的開頭部分,這時可增大列寬或以自動換行的方式格式化該單元格,

9、使單元格輸入全部內(nèi)容顯示出來。輸入文本時,輸入的文本同時出現(xiàn)在單元格和編輯欄中,編輯欄上還會顯示“取消按鈕” ,“輸入按鈕” 。如果發(fā)現(xiàn)有錯誤,可以適用“Backspace”鍵刪除光標左邊的字符。如果把數(shù)字作為文本輸入,例如輸入身份證號碼、電話號碼、=9+45、5/19等文本,應先在半角狀態(tài)下輸入單引號“”,再輸入數(shù)字文本。(一)輸入文本數(shù)值中可以出現(xiàn):0、1、2、3、4、5、6、7、8、9、+、()、%、E、e、$。例:$1,234、50%、856、+856、-856、(856)、1.23E+11等輸入數(shù)字時應注意以下幾點:數(shù)值型數(shù)據(jù)自動靠右對齊輸入負數(shù)有兩個形式,一種是“-856”,另一種

10、是“(856)”。輸入數(shù)值時,若長度超過11位,則轉(zhuǎn)換成科學計數(shù)法輸入分數(shù)時,為避免系統(tǒng)將輸入的分數(shù)視為日期,前面加0,即輸入“0空格分數(shù)” 例:“0 1/2”,即顯示“1/2”,否則顯示為“1月2日”。單元格寬度太小時顯示一串“#”,此時可拉大列寬。(二)輸入數(shù)字可采用以下形式輸入日期:年-月-日、年/月/日、月-日、月/日。例:2008年10月1日、2008/10/1、08-10-1、10月1日、10-01、10-1、10/01、10/1。若要以日/月/年、日-月-年、日/月、日-月的形式輸入,則月份必須用英文表示。例:1/OCT/2003、1-OCT-2003、1/OCT、1-OCT。默

11、認狀態(tài)下,當用戶輸入兩位數(shù)字的年份時,會出現(xiàn)以下情況:第一,年份為0029之間時,Excel解釋為20002029年。第二,年份為3099之間時,Excel解釋為19301999年。(三)輸入日期和時間1.輸入日期2.輸入時間輸入時間用“:”分隔時分秒;時間可用12小時制或24小時制;若采用12小制AM或A代表上午,PM或P代表下午,省略則默認為上午。編輯欄修改法:選中單元格,單擊編輯欄,然后修改數(shù)據(jù)。單元格修改法:上機單元格,出現(xiàn)光標后,再對數(shù)據(jù)進行修改。三、單元格內(nèi)數(shù)據(jù)的編輯1.修改單元格數(shù)據(jù)粘貼法選中要移動的單元格或單元格區(qū)域,然后單擊鼠標右鍵,選擇“剪貼”按鈕或按“Ctrl+X”組合鍵

12、,然后將光標移至目標單元格位置,單擊鼠標右鍵,擇“粘貼”按鈕或按“Ctrl+V”組合鍵即可。拖動法選中要移動的單元格或單元格區(qū)域,將鼠標指向所選單元格或單元格區(qū)域的黑色邊框(注意要避開填充柄),按住鼠標左鍵并拖動鼠標至目標單元格位置,然后釋放鼠標即可。2.移動單元格粘貼法選中要復制的單元格或單元格區(qū)域,然后單擊鼠標右鍵,選擇“復制”按鈕或按“Ctrl+C”組合鍵,然后將光標移至目標單元格位置,單擊鼠標右鍵,擇“粘貼”按鈕或按“Ctrl+V”組合鍵即可。拖動法選中要復制的單元格或單元格區(qū)域,將鼠標指向所選單元格或單元格區(qū)域的黑色邊框(注意要避開填充柄),同時按住“Ctrl”鍵和鼠標左鍵,并拖動鼠

13、標至目標單元格位置,然后釋放鼠標即可。3.復制單元格選中要刪除的單元格區(qū)域,單擊功能區(qū)的“刪除”命令,然后根據(jù)需要選擇不同的單選按鈕即可,見圖1-8所示。4.刪除單元格區(qū)域圖1-8 單元格或單元格區(qū)域刪除當發(fā)現(xiàn)單元格中的數(shù)據(jù)有誤或不再需要時,可以清除其內(nèi)容。具體做法:首先選中要清除數(shù)據(jù)的單元格或單元格區(qū)域,然后按“Delete”鍵,或選擇功能區(qū)的“清除”命令 ?!扒宄泵畹倪x項如圖1-9所示,其中,“全部清除”表示清除單元格的數(shù)據(jù)及格式;“清除格式”表示僅清除格式而保留數(shù)據(jù);“清除內(nèi)容”表示僅清除數(shù)據(jù)而保留格式;“清除批注”表示僅清除批注?;蛘邌螕羰髽擞益I,選擇“清楚內(nèi)容”按鈕,如圖1-10

14、所示。5.清除單元格圖1-9 清除命令中的選項圖1-10 清楚單元格的鼠標右鍵對話框查找首先執(zhí)行功能區(qū)的“查找和選擇”命令,如圖1-11所示,或按“Ctrl+F”組合鍵,彈出“查找和替換”的“查找”對話框,如圖1-12所示,然后在“查找內(nèi)容”欄中輸入要查找的信息,單擊“查找下一個”按鈕,含有查找信息的單元格就被一一找出。6.查找和替換 通過查找和替換功能,可以快速定位和找到需要的信息,或?qū)μ鎿Q的單元格數(shù)據(jù)進行替換。圖1-11功能區(qū)查找和選擇命令圖1-12查找和替換對話框中的“查找”界面替換首先單擊“查找和選擇”命令中的“替換”選項卡,或按“Ctrl+H”組合鍵,彈出“查找和替換”的“替換”對話

15、框,如圖1-13所示。然后在“查找內(nèi)容”欄中輸入要查找的信息,在“替換為”欄中輸入要替換為的內(nèi)容,單擊“全部替換”按鈕,工作表中所有要替換的單元格將全部被替換;若單擊“替換”按鈕,則工作表中所有要替換的單元格將被逐一檢查替換。圖1-13查找和替換對話框中的“替換”界面第三節(jié)修飾工作表3通過對Excel外觀參數(shù)(文字大小、字體、顏色、對齊方式、單元格邊框線、底紋以及表格的行高和列寬等)的設(shè)置,可以美化工作表,從而更有效的顯示數(shù)據(jù)內(nèi)容。 可以對Excel中的單元格設(shè)置各種格式,包括設(shè)置單元格中數(shù)字的類型、文本的對齊方式、字體、單元格的邊框以及單元格保護等。不僅可以對單個單元格和單元格區(qū)域設(shè)置格式,

16、還可以同時對一個或多個工作表設(shè)置格式。設(shè)置單元格格式的操作步驟如下: 第一步,選擇需要進行格式設(shè)置的單元格或者單元格區(qū)域。 第二步,選擇“格式”、“設(shè)置單元格格式”命令,或者點擊鼠標右鍵,打開“設(shè)置單元格格式”對話框,如圖1-14所示。 第三步,在“設(shè)置單元格格式”對話框中設(shè)置格式后,單擊“確定”按鈕即可。1.設(shè)置單元格格式圖1-14 設(shè)置單元格格式對話框 設(shè)置數(shù)據(jù)的對齊方式。如果需要改變數(shù)據(jù)的對齊方式,將“設(shè)置單元格格式”對話框切換到“對齊”選項卡,如圖1-15所示,在“對齊”選項卡中進行對齊方式的設(shè)置。其中包括設(shè)置水平對齊方式、設(shè)置垂直對齊方式、設(shè)置文本控制選項。圖1-15 “對齊”選項卡

17、 設(shè)置單元格字體。要設(shè)置單元格字體,需要將“設(shè)置單元格格式”對話框切換到“字體”選項卡,如圖1-16所示。包括設(shè)置字體、字形、字號,設(shè)置下劃線、顏色,設(shè)置普通字體,設(shè)置特殊效果等功能。圖1-16 “字體”選項卡 設(shè)置單元格邊框。在工作表中給單元格添加邊框可以突出顯示工作表數(shù)據(jù),使工作表更加清晰明了。要設(shè)置單元格邊框,需要將“設(shè)置單元格格式”切換到“邊框”選項卡下,如圖1-17所示。可以選擇設(shè)置邊框線條的樣式、線條顏色、外邊框線條、內(nèi)部線條等。圖1-17 “邊框”選項卡 設(shè)置單元格填充。如果想改善工作表的視覺效果,可以為單元格添加圖案填充。將“設(shè)置單元格格式”切換到“填充”選項卡下,如圖1-18

18、所示,對填充樣式、填充顏色、填充效果等進行設(shè)置。圖1-18 “填充”選項卡 設(shè)置單元格保護??梢詾閱卧裨O(shè)置保護,防止非法修改。將“設(shè)置單元格格式”對話框切換到“保護”選項卡,如圖1-19所示,即可對單元格進行保護設(shè)置。圖1-19 “保護”選項卡 工作表默認行高為14.25,列寬為8.38。設(shè)置行高和列寬,可以用鼠標直接在工作表中拖拽,也可以利用菜單命令進行修改。 使用鼠標。將鼠標移到行號區(qū)數(shù)字上、下邊框分界處,或者列號區(qū)字母的左右邊框分界處,然后按住鼠標左鍵并拖動調(diào)整行高或列寬至所需位置后釋放鼠標即可。 使用菜單。選擇“開始”、“格式”、“行高”,打開“行高”或“列寬”對話框,如圖1-20、

19、圖1-21所示,在“行高”或“列寬”對話框中輸入行高值或列寬值,然后單擊“確定”按鈕即可。2.設(shè)置行高和列寬圖1-20 “行高”對話框 圖1-21 “列寬”對話框 要將沒寫行或列隱藏起來,首先選中需要隱藏的行的行號區(qū)數(shù)字或列的列號區(qū)字母,然后選擇“開始”、“格式”,選擇“隱藏或取消隱藏”命令,然后選擇“隱藏行”或者“隱藏列”即可,如圖1-22所示。如果要將隱藏的行或列顯示出來,先要選擇包含隱藏行或列的上下行行號區(qū)數(shù)字或左右列的列號區(qū)字母,然后選擇“開始”、“格式”,選擇“隱藏或取消隱藏”命令,然后選擇“取消隱藏行”或“取消隱藏列”命令即可,如圖1-22所示。3.行或列的隱藏或取消隱藏圖1-22

20、 “隱藏或取消隱藏”命令 由上可見,公式用于按特定次序計算數(shù)值,通常以等號(=)開始,位于它之后的就是組成公式的各種字符。其中,緊隨在等號之后的是需要進行計算的元素操作數(shù),各操作數(shù)之間以算術(shù)運算符來分隔的,如在上面的這個公式中就使用了加法、除法兩種運算符。第四節(jié)公式與函數(shù)4一、公式中的運算符二、運算符的優(yōu)先級三、公式中單元格的引用四、函數(shù)一、公式中的運算符(一)算術(shù)運算符(二)比較運算符(三)文本運算符(四)引用運算符 運算符就是這樣的一種符號,用于指明對公式中元素做計算的類型,如:加法、減法或乘法。中文Excel 中的運算符四種類型:算術(shù)運算符、比較運算符、文本運算符和引用運算符,它們的功能

21、與組成如下所述。 用于完成基本的數(shù)學運算,例如加法、減法和乘法,連接數(shù)字和產(chǎn)生數(shù)字結(jié)果等。各算術(shù)運算與用途如下表所列,如表1-2所示。(一)算術(shù)運算符表1-2 算術(shù)運算符算術(shù)運算符名稱用途示例+加號加3+3-減號“減”以及表示負數(shù)31*星號乘3*3/斜杠除3/3%百分號百分比20%脫字符乘方32 (與 3*3 相同) 用于比較兩個值,結(jié)果將是一個邏輯值,即不是TRUE(真)就是FALSE(假)。與其它的計算機程序語言查類似,這類運算符還用于按條件做下一步運算。各算術(shù)運算符名稱與用途如表1-3所列。(二)比較運算符表1-3 比較運算符比較運算符名稱用途示例=等號等于A1=B1大于號大于A1B1小

22、于號小于A1=大于等于號大于等于A1=B1=小于等于號小于等于A1=B1不等于不等于A1B1 這實際上是一個文字串聯(lián)符&,用于加入或連接一個或更多字符串來產(chǎn)生一大段文本。例如在單元格中輸入“=A&B”,結(jié)果將是“AB”。(三)文本運算符 單元格引用就是用于表示單元格在工作表中所處位置的坐標集。例如,位于第D列和第6行交叉處的單元格,其引用形式為“D6”。引用表1-4的運算符可以將單元格區(qū)域合并起來進行計算。(四)引用運算符表1-4 引用運算符引用運算符 名稱 含義 示例 :冒號區(qū)域運算符對兩個引用之間,包括兩個引用在內(nèi)的所有單元格進行引用B5:B15,逗號聯(lián)合運算符聯(lián)合操作符將多個引用合并為一

23、個引用=SUM(B5:B15,D5:D15)空格交叉運算符對兩個引用共有的單元格進行引用=SUM(A1:B2 B1:C2) 二、運算符的優(yōu)先級 如果公式中使用了多個運算符,Excel 將按表1-5所列的順序進行運算。如果公式中包含了相同優(yōu)先級的運算符,例如,同時包含了乘法和除法運算符,則將從左到右進行計算。如果要修改計算的順序,可把需要首先計算的部分放在一對圓括號內(nèi)。表1-5 運算的順序運算符說明優(yōu)先級:(冒號)空格,(逗號)引用運算符1-(減號)負號2%(百分號)百分比3(插入符號)乘冪運算4*(星號)/(正斜線)乘法運算和除法運算5+(加號)-(減號)加法運算和減法運算6&文本連接符7=、

24、=、比較運算符8三、公式中單元格的引用(一)相對引用、絕對引用和混合引用(二)引用單元格 Excel中利用單元格引用表示工作表中的單元格或單元格區(qū)域并指明公式中所使用的數(shù)據(jù)的位置,通過引用可以在公式中使用工作表不同部分的數(shù)據(jù),或者同一工作簿種不同工作表的單元格,或者不同工作簿中的單元格,或者在多個公式中使用同一單元格的數(shù)值。 在Excel中,根據(jù)引用的單元格或被引用的單元格之間的位置關(guān)系可以將引用分為三種:相對引用、絕對引用和混合引用。(一)相對引用、絕對引用和混合引用1.相對引用相對引用就是包含公式的單元格與被引用的單元格之間的位置是相關(guān)的,單元格或單元格區(qū)域的引用是相對于包含公司的單元格的

25、相對位置,即如果將公式從某個單元格復制或填充到其他單元格,公式中引用的單元格的地址也會發(fā)生改變,相對引用將會自動調(diào)整計算結(jié)果。例如,單元格B2的公式為“=A2”,屬于相對引用,將B2的公式復制到單元格B3,B3的公式將自動調(diào)整為“=A3”??梢杂昧袠伺c行號作為單元格的相對引用,例如C8表示相對引用了第C列第8行的單元格;也可以用“單元格區(qū)域左上角的單元格:單元格區(qū)域右下角的單元格”表示相對引用了某一單元格區(qū)域。例如“A3:D6”表示相對引用了以單元格A3為左上角,以單元格D6為右下角的單元格區(qū)域。2.絕對引用 如果在復制公式時不希望自動調(diào)整引用的單元格或者單元格區(qū)域,可以適用絕對引用。絕對引用

26、就是在公式中引用的單元格的地址與公式所在的單元格的位置無關(guān),也就是說,被引用的單元格的地址不隨公司所在單元格的地址與公式所在的單元格的位置無關(guān),也就是說,被引用的單元格的地址不隨公式所在單元格的位置變化而變化,無論將公式粘貼到哪一個單元格,公司所引用的還是原來單元格的數(shù)據(jù)。 絕對引用的單元格,在其行號和列標前分析加上絕對引用符號“$”,例如“$B$5”表示單元格B5的絕對引用,“$B$5:$F$9”表示對“B5:F9”單元格區(qū)域的絕對引用。3.混合引用 混合引用是指“行”采取相對引用,而“列”采用絕對引用,或者“行”采取絕對引用,而“列”采用相對引用。例如“$B6”、“B$6”。 混合引用的作

27、用在于,當復制公式時,保持某行或者某列的地址固定不變,即如果公式所在單元格的位置改變,則相對引用的部分自動調(diào)整,絕對引用的部分保持不變。如果在多行或多了復制公式,則相對引用自動調(diào)整,而絕對引用不做調(diào)整。絕對引用“列”采用“$B5”形式,絕對引用“行”采用“B$5”形式。4.相對引用、絕對引用、混合引用之間的切換 為了簡化絕對引用、相對引用、混合引用的輸入問題,可以根據(jù)需要在它們之間進行切換。Excel2010設(shè)立F4快捷鍵,對單元格的各種引用進行相互切換。先選中包含公式的單元格,然后在編輯欄中用鼠標選定要更改的單元格引用,每按一次F4鍵,選定的單元格引用就在相對引用、絕對引用、混合引用之間循環(huán)

28、變化。(二)引用單元格1.引用同一工作簿的不同工作表中的單元格(跨工作表)公式的引用可以在同一工作簿中的不同單元格之間進行,即在同意工作簿中,一個工作表可以引用其他工作表中的單元格數(shù)據(jù),引用格式為:工作表名稱!單元格或單元格區(qū)域的地址。2.引用其他工作簿中給的單元格(跨工作簿)公式的引用還可以在不同工作簿種的單元格之間進行,即在不同工作簿種,可以引用其他工作簿中的某個工作表中的單元格數(shù)據(jù)。引用格式為:路徑名工作簿名工作表名!單元格或單元格區(qū)域的地址。四、函數(shù)(一)函數(shù)分類(二)輸入函數(shù)(三)常見的財務函數(shù)(一)函數(shù)分類 Excel提供了大量的函數(shù),這些函數(shù)按功能可以分為以下幾種類型。 數(shù)字和三

29、角函數(shù):可以處理簡單和復雜的數(shù)學計算。 文本函數(shù):文本函數(shù)用于在公式中處理字符串。 邏輯函數(shù):使用邏輯函數(shù)可以進行真假值判斷,或者進行符號檢驗。 數(shù)據(jù)庫函數(shù):用于分析數(shù)據(jù)清單中的述職是否符合特定條件。 統(tǒng)計函數(shù):可以對選定區(qū)域的數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計分析。 查找和引用函數(shù):可以在數(shù)據(jù)清單或者表格中查找特定數(shù)據(jù),或者查找某一單元格的引用。 日期與時間函數(shù):用于在公式中分析和處理日期和時間值。 過程函數(shù):用于工程分析。 信息函數(shù):用于確定存儲在單元格中數(shù)據(jù)的類型。 財務函數(shù):可以進行一般的財務計算。本節(jié)將重點介紹財務函數(shù)。(二)輸入函數(shù) 輸入函數(shù)與輸入公式的過程類似??梢栽趩卧裰兄苯虞斎牒瘮?shù)的名稱、參數(shù),

30、這是最快的方法。如果不能確定函數(shù)的拼寫以及函數(shù)的參數(shù),則可以使用函數(shù)向?qū)Р迦牒瘮?shù)。具體操作如下: 選中需要輸入函數(shù)的單元格。 選擇“公式”|“插入函數(shù)”命令,打開“插入函數(shù)”對話框,如圖1-23所示。(三)常見的財務函數(shù) 圍繞財務管理體系,按貨幣時間價值、籌資活動、投資活動、資金運營活動、利潤分配活動的分類方式,將常見的函數(shù)名稱,以及函數(shù)功能在表1-6中列出。在以后章節(jié)中將出現(xiàn)這些函數(shù)的具體應用。表1-6 常見的財務函數(shù)分類函數(shù)函數(shù)功能貨幣時間價值FV計算現(xiàn)金流的終值PV計算現(xiàn)金流的現(xiàn)值PMT按給定的利率、期數(shù)及年金類型等參數(shù)值,計算每期收支的現(xiàn)金流量PPMT按給定的利率、期數(shù)及年金類型等參數(shù)

31、值,計算指定期間中年金的利息部分RATE計算年金各期利率NPER按給定的利率、期數(shù)及年金類型等參數(shù)值,計算全部年金的總計息期數(shù)籌資活動CUMIPMT返回一筆貸款在給定的start_period到end_period期間累計償還的利息數(shù)額SUM返回某一單元格區(qū)域中數(shù)字、邏輯值及數(shù)字的文本表達式之和MAX返回一組值中的最大值MIN返回一組值中的最小值表1-6 常見的財務函數(shù)投資活動NPV基于一系列現(xiàn)金流和固定的各期貼現(xiàn)率,返回一項投資的凈現(xiàn)值IRR返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部報酬率COUNTIF用于對區(qū)域中滿足單個指定條件的單元格進行計數(shù)VLOOKUP縱向查找函數(shù),用來核對數(shù)據(jù),多個表格之間快

32、速導入數(shù)據(jù)營運管理活動INT將數(shù)字向下舍入到最接近的整數(shù)SQRT返回平方根利潤分配活動IF根據(jù)指定的條件來判斷其真(TRUE)、假(FALSE),根據(jù)邏輯計算的真假值,從而返回相應的內(nèi)容(1)用途:按給定的利率、期數(shù)和每期收支的現(xiàn)金流量計算復利終值或者年金終值。(2)語法:=FV(ratc,nper,pmt, pv,type)(3)參數(shù):rate為各期利率。nper為總投資期內(nèi)該項投資的付款期總數(shù)。pmt為各期所應支付的金額,其數(shù)值在整個年金期間保持不變。通常,pmt包括本金和利息,但不包括其他費用或稅款。如果省略pmt,則必須包括pv參數(shù)。1.FV函數(shù)pv為現(xiàn)值,或為一系列未來付款的當前值的

33、累積和。如果省略pv,則假設(shè)其值為零,并且必須包括pmt參數(shù)。type填數(shù)字0或1,用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。如果省略type,則假設(shè)其值為零。type值若為0表示支付時間在期末,若為1則表示支付時間在期初。(4)說明:應確認所指定的rate和nper單位的一致性。例如,同樣是4年期年利率為12%的貸款,如果按月支付,rate應為12%/12,nper應為4*12;如果按年支付,rate應為12%,nper應為4。對于所有參數(shù),支出的款項,如銀行存款,表示為負數(shù);收入的款項,如股息收入,表示為正數(shù)。(1)用途:按給定的利率、期數(shù)和每期收支的現(xiàn)金流量計算復利現(xiàn)值或者年金現(xiàn)值。(2)

34、語法:=PV(rate,nper,pmt,fv,type) (3)參數(shù):rate為貸款利率。nper為該項貸款的付款總數(shù)。pmt為各期所應支付的金額,其數(shù)值在整個年金期間保持不變。2.PV函數(shù)fv為終值,或為最后一次支付后希望得到的現(xiàn)金余額,如果省略fv,則假設(shè)其值為零(如一筆貸款的未來值即為零)。例如,如果需要在18年后支付50 000元,則50 000元就是終值。可以根據(jù)保守估計的利率來決定每期的存款額。如果忽略fv,則必須包含pmt參數(shù)。type用以指定各期的付款時間是在期初還是期末。(4)說明:參見FV函數(shù)的說明。(1)用途:按給定的利率、期數(shù)及年金類型等,計算每期收支的現(xiàn)金流量(2)

35、語法:=PMT(rate,nper,pv,fv,type)(3)參數(shù):各參數(shù)詳細說明參見函數(shù)FV,PV。(4)說明:PMT返回的支付款項包括本金和利息,但不包括稅款、保留支付或某些與貸款有關(guān)的費用。同PV、FV函數(shù)一樣,應確定所指定的rate和nper單位的一致性。3.PMT函數(shù)(1)用途:按給定利率、期數(shù)及年金類型等參數(shù)值,計算指定期間中年金的本金部分。 (2)語法:=PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)(3)參數(shù):per用于計算其本金數(shù)額的期數(shù),必須在1到nper之間。其他各參數(shù)的詳細細說明參見函數(shù)FV、PV。(4)說明:同PV、FV函數(shù)一樣,應確定所指定的rate

36、和nper單位的一致性。4.PPMT函數(shù)(1)用途:返回年金的各期利率。函數(shù)RATE通過選代法計算得出,并且可能無解或有多個解。(2)語法:=RATE(nper,pmp,pv,fv,type,guess)(3)參數(shù):有關(guān)參數(shù)nper、pmt、PV、fv及type的詳細說明參見函數(shù)PV。guess為預期利率。如果省略預期利率,則假設(shè)該值為10%。如果函數(shù)RATE不收斂,請改變guess的值,通常當guess 位于0到1之間時,函數(shù)RATE是收斂的。(4)說明:同PV、FV函數(shù)一樣,應確認所指定的rate和nper單位的一致性。如果在進行20次迭代計算后, 函數(shù)RATE 的相鄰兩次結(jié)果沒有收斂于

37、0.0000001,函數(shù)RATE將返回錯誤值#NUM!。5.RATE函數(shù)(1)用途:按給定利率、期數(shù)及年金類型等參數(shù)值,計算全部年金的計息期數(shù)。(2)語法:=NPER(rate,pmt,pv,fv,type)(3)參數(shù):有關(guān)函數(shù)NPER中個參數(shù)的詳細說明參見函數(shù)PV、FV。6.NPER函數(shù)(1)用途:返回一筆貸款在給定start_period到end_period期間累計償還的利息數(shù)額。(2)語法:= CUMIPMT(rate,nper,pv,start_period,end_period,type)(3)參數(shù):rate,必需。利率。nper,必需。總付款期數(shù)。pv,必需?,F(xiàn)值。start_p

38、eriod,必需。計算中的首期,付款期數(shù)從1開始計數(shù)。end_period,必需。計算中的末期。type,必需。付款時間類型,類型為時間0(零)表示期末付款,1代表期初付。7.CUMIPMT函數(shù)(4)說明:應確認所指定的rate和nper單位的一致性。例如,同樣是4年期年利率為10的貸款,如果按月支付,rate應為10/12,nper應為412;如果按年支付,rate應為10,nper為4如果rate0或nper0或pv0,函數(shù) CUMIPMT返回錯誤值#NUM!如果start_period1、end_period1或start_periodend_period,函數(shù)CUMIPMT返回錯誤值#

39、NUM!。如果type不是數(shù)字0或1,函數(shù)CUMIPMT返回錯誤值#NUM!。(1)用途:SUM函數(shù)用于計算一系列數(shù)字之和。(2)語法:=SUM(number1,number2,)(3)參數(shù):number1,number2為1到30個需要求和的參數(shù),它們可以是數(shù)字、公式、范圍、或者產(chǎn)生數(shù)字的單元格引用。(4)說明:SUM函數(shù)忽略數(shù)組或引用的空白單元格、邏輯值、文本。如果參數(shù)為錯誤值或為不能轉(zhuǎn)換為數(shù)字的文本,將會被SUM函數(shù)忽略。例如,單元格A1為“TEXT”,如果在B2單元格中輸入“=SUM(13,22,A1)”,則B2得到“35”,因為A1為文本,被該函數(shù)忽略。8.SUM函數(shù)(1)用途:返回

40、一組值當中的最小值。(2)語法:=MIN(number1,number2,)(3)參數(shù):number1是必需的,后續(xù)數(shù)值是可選的。(4)說明:參數(shù)可以是數(shù)字或者包含數(shù)字的名稱、數(shù)組或引用。邏輯值和直接鍵入到參數(shù)列表中代表數(shù)字的文本被計算在內(nèi)。如果參數(shù)為數(shù)組或引用,則只使用該數(shù)組或引用中的數(shù)字。數(shù)組或引用中的空白單元格、邏輯值或文本將被忽略。如果參數(shù)不包含數(shù)字,函數(shù)MAX返回0。如果參數(shù)為錯誤值或為不能轉(zhuǎn)換為數(shù)字的文本,將會導致錯誤。如果要使用計算包括引用中的邏輯值和代表數(shù)字的文本,需要使用MAXA函數(shù)。9.MAX函數(shù)(1)用途:返回一組值當中的最小值。(2)語法:=MIN(number1,nu

41、mber2,)(3)參數(shù):number1是必需的,后續(xù)數(shù)值是可選的。(4)說明:MIN函數(shù)的說明請參照MAX函數(shù)的說明。10.MIN函數(shù)(1)用途:通過使用貼現(xiàn)率以及一系列未來的現(xiàn)金流出量(負值)和現(xiàn)金流入量(正值),返回一項投資的凈現(xiàn)值。(2)語法:=NPV(rate,value1,value2,)(3)參數(shù):rate,必需,代表某一期間的貼現(xiàn)率。value1是必需的,后續(xù)值是可選的。這些事代表現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金流入量的參數(shù)。value1,value2,時間上必需具有相等的時間間隔,并且現(xiàn)金流都發(fā)生在期末。NPV使用value1,value2,的順序來解釋現(xiàn)金流的順序,所以要抱枕現(xiàn)金流出量、現(xiàn)

42、金流入量按發(fā)生的正確順序輸入。11.NPV函數(shù)忽略以下類型的參數(shù):參數(shù)為空白單元格、邏輯值、數(shù)字的文本表示形式、錯誤值或不能轉(zhuǎn)化為數(shù)值的文本。如果參數(shù)是 一個數(shù)組或引用,則只計算其中的數(shù)字。輸入其他類型的參數(shù)將被該函數(shù)忽略。(4)說明:函數(shù)NPV假定投資開始于value1現(xiàn)金流所在額日期的前一期,并結(jié)束于最后一筆現(xiàn)金流的當期。函數(shù)NPV依據(jù)未來的現(xiàn)金流來進行計算。函數(shù)NPV與函數(shù)IRR有關(guān),函數(shù)IRR是使NPV等于0時的貼現(xiàn)率,即在單元格輸入“=NPV(IRR(), )”,得到的結(jié)果為“0”。(1)用途:返回連續(xù)期間的現(xiàn)金流量的內(nèi)部報酬率。(2)語法:=IRR(values, guess)(3

43、)參數(shù):values為數(shù)組或含有數(shù)值的單元格引用。其中,現(xiàn)金流入為正數(shù)表示,現(xiàn)金流出為負數(shù)表示。本參數(shù)要求values必須包含至少一個正值和一個負值,否則無法計算內(nèi)部報酬率;另外,函數(shù)IRR是根據(jù)values參數(shù)的順序來解釋現(xiàn)金流量的順序,因此應按需要的順序輸入現(xiàn)金流入量和現(xiàn)金流出量,而且這些現(xiàn)金流必須是按固定的時間間隔發(fā)生的,如按月或按年。values參數(shù)中如果出現(xiàn)數(shù)組、文本、邏輯值,將被忽略。12.IRR函數(shù)guess是對函數(shù)IRR計算結(jié)果的估計值。Excel使用迭代法計算函數(shù)IRR。從guess開始,函數(shù)IRR不斷反復計算,直至計算結(jié)果的誤差率小于0.000 010 10。如果經(jīng)過20次

44、計算,仍未找到結(jié)果,則系統(tǒng)返回錯誤值#NUM?。辉诖蠖鄶?shù)情況下,并不需要提供參數(shù)guess值。如果省略guess值,則系統(tǒng)自動假設(shè)它為0.1(10 010).如果函數(shù)IRR范湖錯誤值#NUM!,或結(jié)果沒有靠近期望值,可以換一個guess值重新計算。(1)用途:COUNTIF函數(shù)用于對區(qū)域中滿足單個指定條件的單元格進行計數(shù)。例如,可以對以某一字母開頭的所有單元格進行計數(shù),也可以對大于或小于某一指定數(shù)字的所有單元格進行計數(shù)。假設(shè)有一個工作表在列A中包含一列任務,在列B中包含分配了每項任務的人員名字,則可以適用COUNTIF函數(shù)計算某人員的名字在列B中顯示的次數(shù),這樣可確定分配給該人員的任務數(shù)。例如

45、在單元格中輸入“=COUNTIF(B2:B30,王軍)”,得到B2到B30的單元格區(qū)域王軍出現(xiàn)的次數(shù)。(2)語法:=COUNTIF(range, criteria)13.COUNTIF函數(shù)(3)參數(shù):range,必需,要對其進行計數(shù)的一個或多個單元格,其中包括數(shù)字或名稱、數(shù)組或包含數(shù)字的引用,空值和文本值將被忽略。criteria,必需,用于定義將對哪些單元格進行計數(shù)的數(shù)字、表達式、單元格引用或文本字數(shù)串。例如,條件可以表示為32、“32”、B5、“奶酪”或“32”。(4)說明:在criteria參數(shù)中可以使用通配符,即問號?和星號*。問號匹配任一單個字符,星號匹配任意一系列字符。若要根據(jù)多個

46、條件對單元格進行計數(shù),要使用COUNTIFS函數(shù)。(1)用途:可以適用VLOOKUP函數(shù)搜索某個單元格區(qū)域的第1列,然后返回該區(qū)域相同行上任意單元格的值。例如,假設(shè)圖1-24中區(qū)域A2:C10中包含雇員列表,雇員的ID號存儲在該區(qū)域的第一列。14.VLOOKUP函數(shù)圖1-24雇員列表 如果知道雇員的ID號,則可以使用 VLOOKUP函數(shù)返回該雇員所在的部門或其姓名。若要獲取38號雇員的姓名,可以使用公式“=VLOOKUP(38,A2:C10,3,F(xiàn)ALSE)”。使用此公式將搜索區(qū)域A2:C10第一列中的值38,然后返回該區(qū)域同一行中第三列包含的值作為查詢值(“鄭建杰”)。 VLOOKUP中的V

47、表示垂直方向。當比較值位于所需查找的數(shù)據(jù)的左邊一列時,可以使用VLOOKUP而不是HLOOKUP。(2)語法:= VLOOKUP(lookup_value,table_array,col_index_num,range lookup)(3)參數(shù):lookup_value,必需,指要在表格區(qū)域的第一列中搜索的值。lookup_value參數(shù)可以是值或引用,如果為lookup_value參數(shù)提供的值小于table_array參數(shù)第一列中的最小值,則 VLOOKUP將返回錯誤值#N/A。table_array,必需,指包含數(shù)據(jù)的單元格區(qū)域,可以使用對區(qū)域(如A2:D8)或區(qū)域名稱的引用。table_

48、array第一列中的值是由lookup_value搜索的值,這些值可以是文本、數(shù)字或邏輯值,文本不區(qū)分大小寫。col_index_num,必需,table_array參數(shù)中必須返回的匹配值的列號。col_index_num參數(shù)為1時,返回table_array 第一列中的值,col_index_num參數(shù)為2時,返回table_array第二列中的值,依此類推。如果col_index_num小于1,則VLOOKUP返回錯誤值#VALUE!,大于table_array的列數(shù),則VLOOKUP返回錯誤值#REF!。range_lookup,可選,一個邏輯值,指定希望VLOOKUP查找精確匹配值還是近似匹配值。如果range_lookup為TRUE或被省略,則返回精確匹配值或近似匹配值,如果找不到精確匹配值,則返回小于 lookup_value的最大值;另外,必須按升序排列table_array第一列中的值,否則,VLOOKUP可能無法返回正確的值。如果table_array為FALSE,則 VLOOKUP將只查找精確匹配值,同時不需要對table_array第一列中的值進行排序。如果tab

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