企業(yè)募集資金使用管理制度模版

1、xx傳媒股份有限公司 募集資金使用管理制度 xx傳媒股份有限公司募集資金使用管理制度（根據(jù)20 x年2月20日召開的20 xx年第一次臨時股東大會決議修訂）為規(guī)范公司募集資金的管理和使用，最大限度地保障投資者的權益，根據(jù)中華人民共和國公司法、中華人民共和國證券法、上市公司證券發(fā)行管理辦法、關于進一步規(guī)范上市公司募集資金使用的通知、xx證券交易所票上市規(guī)則等法律法規(guī)和公司章程的關于要求，結合公司實際，特制定本制度。第一章總則第一條本制度所指募集資金，是指公司通過發(fā)行股票（包括第一次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉換公司債券等）以及非公開發(fā)行股票，向投資者募集用于專項用途的資金。第二條募集資金投

2、向必須符合國家產業(yè)政策和關于環(huán)境保護、土地管理等法律法規(guī)的規(guī)定，以實現(xiàn)股東權益和公司權益最大化為目的。募集資金投向與投資規(guī)模應與公司現(xiàn)有經營規(guī)模、管理能力相適應。第三條募集資金使用必須依照公司對外發(fā)布的募集資金投向項目和股東大會、董事會決議及審批程序使用，并按要求披露募集資金的使用情況和使用效果，做到募集資金使用規(guī)范、公開、透明。第四條募集資金的使用應以合法、合規(guī)、追求效益為原則，準確把握投資時機和投資進度，準確處理好投資金額、投入產出、投資效益之間的關系，監(jiān)控投資風險。公司董事會應根據(jù)公司法、證券法股票上市規(guī)則、本制度等法律法規(guī)的關于規(guī)定，及時披露募集資金的使用情況。公司董事會應制定詳細的資

3、金使用計劃，組織募集資金投資項目的具體實施，做到資金使用公開、透明和規(guī)范。第五條非經公司股東大會依法做出決議，任何人無權改變公司募集資金說明書公告的募集資金使用用途。第六條違反國家法律法規(guī)及公司章程等規(guī)定使用募集資金，致使公司遭受損失的（包括經濟損失和名譽損失），應視具體情況給予相關責任人以處分；必要時，相關責任人應依照相關法律法規(guī)的規(guī)定承擔相應的民事賠償責任。第二章募集資金專戶存儲第七條公司實行募集資金專戶存儲制度。公司募集資金專用賬戶的設立由公司董事會批準，并在公司申請發(fā)行股票募集資金時，將該賬戶的設立情況及相關協(xié)議與申報材料一并報證券監(jiān)管部門備案。第八條公司發(fā)行股票或可轉換公司債券的募集

4、資金必須及時、完整地存放在指派的賬戶內，并應及時辦理驗資手續(xù)，由具有證券從業(yè)資格/資質的會計師事務所出具驗資報告；設立專用賬戶專戶存儲，專款專用。第九條公司募集資金的存儲應堅持集中存放、便于監(jiān)管的原則。公司認為募集資金數(shù)額較大且根據(jù)投資項目的信貸安排，確有必要在多家銀行開設專用賬戶的，必須以同一投資項目的資金在同一專用賬戶存儲、募集資金專戶數(shù)不得超過募集資金投資項目數(shù)的原則進行安排。若公司募集資金投資項目少但由于具體情況需要增設募集資金專戶時，應事先征得交易所的同意。第十條公司應在募集資金到位后1個月內與保薦機構、存放募集資金的商業(yè)銀行簽訂三方監(jiān)管協(xié)議，公司應當在全部協(xié)議簽訂后及時向xx證券交

5、易所備案并公告協(xié)議主要內容。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司應當自協(xié)議終止起1個月內與相關當事人簽訂新的協(xié)議，并及時向xx證券交易所備案后公告。第十一條公司應積極督促開戶銀行履行協(xié)議。開戶銀行連續(xù)三次未及時向保薦機構出具對賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機構查詢與調查專戶資料文件資料情形的，公司可以中止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第三章募集資金使用管理第十二條公司應依照發(fā)行申請資料文件中承諾的募集資金投向及計劃實行?？顚Ｓ?。使用募集資金時，應依照公司財務制度規(guī)定，嚴格履行資金使用申請審批手續(xù)。項目實施部門要編制具體工作進度計劃，保證所有工作按計劃履行，并定時向財務部、董事會辦

6、公室報送項目進度和實際履行投資情況。第十三條公司募集資金投資項目不得為交易性金融資產和可供出售的金融資產、借予他人、委托理財?shù)韧顿Y，不得直接或者間接投資于以買賣有價證券為主要業(yè)務的公司，不得將募集資金用于質押、委托貸款或其他變相改變募集資金用途的投資。第十四條公司應確保募集資金使用的真實性和公允性，防止募集資金被關聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關聯(lián)人利用募集資金投資項目獲取不正當權益。第十五條公司在進行項目投資時，資金支出必須嚴格依照公司資金管理制度，履行資金使用審批手續(xù)。在董事會授權范圍內，募集資金項目的投資支出，均由關于部門依照資金使用計劃、項目實施進度，逐級審核列支，并定時對項目的可

7、行性及預期收益進行評估，依照相關規(guī)定對項目的進展情況進行披露。第十六條公司應當在每個會計年度終止后全面核查募集資金投資項目的進展情況。募集資金投資項目年度實際使用募集資金與前次披露的募集資金投資計劃當年預計使用金額差異超過30%的，公司應當調整募集資金投資計劃，并在募集資金年度使用情況的專項說明中披露前次募集資金年度投資計劃、目前實際投資進度、調整后預計分年度投資計劃以及投資計劃變化的原因等。第十七條募集資金投資項目出現(xiàn)以下情形的，公司應當對該項目的可行性、預計收益等進行檢查，決定是否繼續(xù)實施該項目，并在最近一期定時報告中披露項目的進展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調整后的募集資金投資計劃：（一）募

8、集資金投資項目涉及的市場環(huán)境發(fā)生重大變化的;（二）募集資金投資項目擱置時間超過一年的；（三）超過前次募集資金投資計劃的履行期限且募集資金投入金額未達到相關計劃金額50%；（四）其他募集資金投資項目出現(xiàn)異常的情形。第十八條使用募集資金收購對公司具有實際監(jiān)控權的法人及關聯(lián)公司或其他組織及其關聯(lián)人的資產或股權的，應當遵循以下規(guī)定：（一）該收購原則上應能夠有效避免同業(yè)競爭，或減少收購后的延續(xù)關聯(lián)交易，或有利于公司拓展新的業(yè)務，同時必須有利于公司的長遠發(fā)展，能切實保護中小投資者的權益；（二）上市規(guī)則關于關聯(lián)交易決策、披露的關于規(guī)定；（三）公司信息披露制度等關于制度關于關聯(lián)交易決策、披露的關于規(guī)定。第十九

9、條公司以募集資金置換預先已投入募集資金投資項目的自籌資金的，應當經董事會審議通過及會計師事務所專項審計、保薦機構發(fā)表明確同意建議或意見后方可實施，發(fā)行申請資料文件已披露擬以募集資金且置換預先投入的自籌資金且預先投入金額確定的除外。第二十條公司改變募集資金投資項目實施地點、實施方式的，應當經董事會審議通過，并在2個交易日內報告xx證券交易所并公告變更原因。第二十一條公司發(fā)行股票實際募集資金超出項目計劃所需資金的部分，經公司董事會決議并報股東大會批準后，可用于補充流動資金或其他項目投資。第二十二條為提高資金的使用效益，在確保不影響募集資金投資項目xx進度的前提下，經公司董事會批準，閑置募集資金可以

10、暫且用于補充流動資金，或用于安全性、兌現(xiàn)性強且符合政策法規(guī)規(guī)定的短期投資。第二十三條募集資金暫且用于補充流動資金時，應當符合以下條件：（一）不得變相改變募集資金用途；（二）不得影響募集資金投資計劃的正常進行；（三）單次補充流動資金時間不得超過6個月；（四）保薦機構出具明確同意的建議或意見；（五）獨立董事發(fā)表明確同意的建議或意見。上述事項經董事會審議通過后，應在2個交易日內報告xx證券交易所并公告。超過募集資金金額10%以上的閑置募集資金補充流動資金時，須經股東大會審議批準，并通過網絡投票表決。補充流動資金到期后，公司應當在2個交易日內報告xx證券交易所并公告。第四章募集資金投向變更第二十四條募

11、集資金投資的項目應與公司股票發(fā)行申請資料文件中承諾的項目一致，原則上未能變更。但確因國家關于政策、市場環(huán)境、相關技術等因素發(fā)生重大變化等原因，不適宜繼續(xù)投資需要改變募集資金投向或需調整投資額度計劃時，必須經公司董事會審議、股東大會決議通過后方可變更募集資金投向。第二十五條公司變更后的募集資金投向原則上應投于主營業(yè)務。公司董事會應當審慎地進行擬變更后的新募集資金投資項目的可行性分析，確信投資項目具有較好的市場前景和盈利能力，有效防范投資風險，提高募集資金使用效益。第二十六條公司董事會決定變更募集資金投向時，應按規(guī)定在董事會審議后2個交易日內報告xx證券交易所并公告以下內容：（一）董事會關于變更募

12、集資金投資項目的原因說明；（二）新項目的基本情況、可行性分析和風險提示；（三）新項目的投資計劃；（四）新項目已經取得或尚待關于部門審批的說明（如適用）；（五）獨立董事、監(jiān)事會、保薦機構對變更募集資金投向的建議或意見；（六）變更募集資金投資項目尚需提交股東大會審議的說明；（七）新項目涉及收購資產、關聯(lián)交易或所有者權益的，應當依照xx證券交易所股票上市規(guī)則的關于規(guī)定予以披露關于信息；（八）xx證券交易所要求的其他內容。第二十七條公司擬變更募集資金投資項目為合資經營方式實施的，應確保公司對募集資金投資項目的有效監(jiān)控權。第二十八條公司變更募集資金投向用于收購控股股東或實際監(jiān)控人資產（包括權益）的，應當

13、確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競爭及減少關聯(lián)交易。公司應披露與控股股東或實際監(jiān)控人進行交易的原因、關聯(lián)交易定價政策及定價依據(jù)、關聯(lián)交易對公司的影響以及相關問題的解決措施。第二十九條募集資金投資項目履行后，若符合以下條件，公司可將少量節(jié)余資金用作其他用途：（一）獨立董事發(fā)表明確同意建議或意見的獨立建議或意見；（二）會計師事務所出具審核建議或意見為“相符”或“基本相符”的募集資金專項審核報告；（三）保薦機構發(fā)表明確同意的建議或意見。第五章募集資金管理與監(jiān)督第三十條公司董事會應對募集資金項目的xx進行檢查、督促，及時掌握項目投資xx情況并建立關于檔案。募集資金項目投資全部履行后，公司董事會應委托具有證

14、券從業(yè)資格/資質的會計師事務所對募集資金使用情況進行專項審核。第三十一條公司獨立董事有權對募集資金使用情況進行檢查。經全體獨立董事同意，可以聘請具有證券從業(yè)資格/資質的會計師事務所對募集資金使用情況進行專項審計。第三十二條公司監(jiān)事會有權對募集資金使用情況進行監(jiān)督。第三十三條公司審計委員會工組小組應對募集資金的存放與使用情況每季度檢查一次，并及時向董事會審計委員會報告檢查結果。審計委員會認為公司募集資金管理存在違規(guī)情形或公司審計部沒有按規(guī)定提交檢查結果報告的，應當及時向董事會報告。董事會應當在收到審計委員會的報告后2個交易日內向xx證券交易所報告并公告。公告內容包括募集資金管理存在的違規(guī)情形、已經或可能致使的后果及已經或擬采取的措施。第三十四條公司董事會應當對年度募集資金的存放與使用情況出具專項說明，并聘請會計師事務所對募集資金存放與使用情況進行專項審核，出具專項審核報告。專項審核報告中應當對年度募集資金實際存放、使用情況與董事會的專項說明內容是否相符出具明確的審核建議或意見。如會計師事務所出具的審核建議或意見為“基本不相符”或“完全不相符”的，公司董事會應當說明差異原因及整改措施并在年度報告中披露。第三十五條獨立董事有權對募集資金實際使用情況與上市公司信息披露情況是否存在重大差異進行檢查。經二分之一獨立董