ncv63產(chǎn)品手冊-項目成本會計

1、的的1 第一章 概1 第一章 概第二章 應(yīng)用場第三章 解決方3.1.4 5.1.1初始準5.2.2項目成本核1 2 Structure Structure StructureStructure是根據(jù)需要依照項目 或者成本核算體系建立的一種費用體系。3第一章概述1.1品 4總報會第一章概述1.1品 4總報會統(tǒng)計分竣工決業(yè)務(wù)量統(tǒng)人工費期末處成本分項目成本初始設(shè)輸項目管總統(tǒng)計報企業(yè)報分析報1.2品1.2品5 第二章應(yīng)用場景2.1 投資類工 第二章應(yīng)用場景2.1 投資類工程項目成本核2.1.1 投資類工程項62.1.1.1 業(yè)務(wù)描述應(yīng)付職工薪在建工庫存材預(yù)提費庫存設(shè)待攤費材料成本差開發(fā)間接存余：未完開

2、發(fā)產(chǎn)的實際成固定資待攤/2.1.1.1 業(yè)務(wù)描述應(yīng)付職工薪在建工庫存材預(yù)提費庫存設(shè)待攤費材料成本差開發(fā)間接存余：未完開發(fā)產(chǎn)的實際成固定資待攤/長期待攤費預(yù)提費72.1.1.2 產(chǎn)品解決方案2.1.1.2.1 項目成本費用核項目執(zhí)行庫存組其它系財項目領(lǐng)存貨核材料薪資福人工設(shè)備租租賃固定資折舊項目付成項目支應(yīng)費費用報費管 8項目成本確2.1.1.2 產(chǎn)品解決方案2.1.1.2.1 項目成本費用核項目執(zhí)行庫存組其它系財項目領(lǐng)存貨核材料薪資福人工設(shè)備租租賃固定資折舊項目付成項目支應(yīng)費費用報費管 8項目成本確2.1.1.2.2 項目成本分財項目公共費-成本中項目成-項目項目成-項目項目成-項2.1.1.

3、2.2 項目成本分財項目公共費-成本中項目成-項目項目成-項目項目成-項目2.1.1.2.3 9成本分處總項目成本待攤支財單項目成項目會項目成本待攤支財單項目成項目會業(yè)務(wù)處認項目成待攤支項目管項目會總賬會項目完轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)卡2.1-05 項目管項目會總賬會項目完轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)卡2.1-05 預(yù)提費用1總固定資項目會項目管2.1.2 代建類工程項建代其2.1.2.1 業(yè)務(wù)描述2.1-06 代建類工程項目的成本核算流程余：未完開發(fā)余：空置開品的實際成產(chǎn)品實際成2.1.2 代建類工程項建代其2.1.2.1 業(yè)務(wù)描述2.1-06 代建類工程項目的成本核算流程余：未完開發(fā)余：空置開品的實際成產(chǎn)品實際成2.2

4、建筑安裝項目成本核；2.2.1 業(yè)務(wù)描述2.2.1.1 項目成本核算流程庫存現(xiàn)工程施應(yīng)付職工薪預(yù)提或待攤費庫存材輔助生材料成本差機械作累計折施工間2.2 建筑安裝項目成本核；2.2.1 業(yè)務(wù)描述2.2.1.1 項目成本核算流程庫存現(xiàn)工程施應(yīng)付職工薪預(yù)提或待攤費庫存材輔助生材料成本差機械作累計折施工間接完工程成存工程結(jié)2.2-01 1用 WBSWBS2.2.1.2 項目竣工流程項目竣工流程-建設(shè)施項目竣工確項目竣工確項目竣工核財務(wù)記項目 WBSWBS2.2.1.2 項目竣工流程項目竣工流程-建設(shè)施項目竣工確項目竣工確項目竣工核財務(wù)記項目項目關(guān)項目銷售合項目相關(guān)文2.2.1.3 承接項目核算流程業(yè)

5、務(wù)崗項目會總項目結(jié)項目成本單項目成竣憑材料人工間接成折舊租賃機械分分包2.2-03 2.3 費用類項目成1輔助生項目收項2.2.1.3 承接項目核算流程業(yè)務(wù)崗項目會總項目結(jié)項目成本單項目成竣憑材料人工間接成折舊租賃機械分分包2.2-03 2.3 費用類項目成1輔助生項目收項目收入單第三章解決方案3.1 組織建模與基第三章解決方案3.1 組織建模與基 1啟用項目管理的建模流業(yè)務(wù)系統(tǒng)建模系統(tǒng)初始化企業(yè)建項目管項目成總（財務(wù)職能（財務(wù)、項目職能 1啟用項目管理的建模流業(yè)務(wù)系統(tǒng)建模系統(tǒng)初始化企業(yè)建項目管項目成總（財務(wù)職能（財務(wù)、項目職能 不啟用項目管理的建模流業(yè)務(wù)系統(tǒng)建模系統(tǒng)初始化企業(yè)建項目成總業(yè)務(wù)初

6、始管理項目成本設(shè)成本分解結(jié)成本 不啟用項目管理的建模流業(yè)務(wù)系統(tǒng)建模系統(tǒng)初始化企業(yè)建項目成總業(yè)務(wù)初始管理項目成本設(shè)成本分解結(jié)成本分解結(jié)財務(wù)核算賬賬簿類項目信結(jié)構(gòu)項目類企業(yè)項目結(jié)科目要素業(yè)務(wù)單（財務(wù)職能參數(shù)設(shè)參數(shù)設(shè)業(yè)務(wù)單（財務(wù)、項目職能管控范管控模3.1.1織。比如：財務(wù)職能完成財務(wù)核算（項目成本核算）3.1-03 控范圍代表了具的核算要素的核算幣種3.1.1織。比如：財務(wù)職能完成財務(wù)核算（項目成本核算）3.1-03 控范圍代表了具的核算要素的核算幣種1123.1-04 項目組項目組項目組財務(wù)組財務(wù)組財123.1-04 項目組項目組項目組財務(wù)組財務(wù)組財務(wù)組財務(wù)組財務(wù)組管控范圍-C項目組B項目組A項

7、目組財務(wù)組財務(wù)組財務(wù)組財務(wù)組財務(wù)組管控范圍-3.1.2算12要素體系-管控范圍- 2CBA要素表-要素表3.1.2算12要素體系-管控范圍- 2CBA要素表-要素表要素表-3.1.3目 建筑施工企業(yè)的工程承建外包項目的工程項目開發(fā)完成后轉(zhuǎn)研發(fā)產(chǎn)品或3.1.3目 建筑施工企業(yè)的工程承建外包項目的工程項目開發(fā)完成后轉(zhuǎn)研發(fā)產(chǎn)品或企業(yè)研發(fā)生產(chǎn)技企業(yè)員工培訓(xùn)項NC 3.1.4的NC 3.1.4的3.1-11的類似，是否安裝項目管理模塊，決定了NC。23.1.5 項目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS） ele3.1.5 項目工作分解結(jié)構(gòu)（WBS） element（Work Package3.1-12WBS3.1-13

8、WBS3.1.6 成本分解結(jié)構(gòu)CBS 的內(nèi)容結(jié)構(gòu)進行構(gòu)造。CBS WBS 。而CBS所體現(xiàn)的是項目的某個部分（可以是成本對象） 。這個標準的成本結(jié)構(gòu)就是CBS 來 。而CBS所體現(xiàn)的是項目的某個部分（可以是成本對象） 。這個標準的成本結(jié)構(gòu)就是CBS 來 WBS報裝工程工程施其審驗立氣表測設(shè)監(jiān)3.1-14WBSCBS2CBS-報裝工報裝項目成費庭院立氣表核算要素-報裝工3.1-15CBSWBSCBS 報裝工程工程施其審驗立氣表測設(shè)監(jiān)3.1-16WBSCBS CBS-報裝工報裝項目成費庭院立氣表核算要素-報裝工3.1-15CBSWBSCBS 報裝工程工程施其審驗立氣表測設(shè)監(jiān)3.1-16WBSCBS

9、 公共費表氣立庭院項目類3.1-17產(chǎn)品模型：WBSCBS、管控范圍。受參數(shù) CBS與核算要素的對應(yīng)關(guān)系，反映項目成本發(fā)生時，CBS3.1-18CBS項目類3.1-17產(chǎn)品模型：WBSCBS、管控范圍。受參數(shù) CBS與核算要素的對應(yīng)關(guān)系，反映項目成本發(fā)生時，CBS3.1-18CBS CBS 2項目成本結(jié)構(gòu)WBS-WBS-WBS-WBS-WBS-項目- CBSCBS使用的要素表必須是其組織要素表3.1.7 項目類型與成本分解結(jié) 對應(yīng)的CBS CBSCBS使用的要素表必須是其組織要素表3.1.7 項目類型與成本分解結(jié) 對應(yīng)的CBS 3.1-20 3.2 項目成本核算項目任項核算要項目類I.將NCI

10、.將NCII.2項目期初錄人工費率設(shè)人工費統(tǒng)III. 功能分析報竣工決期末處日常業(yè)初始設(shè)統(tǒng)計分析財務(wù)報成本分項目期初錄人工費率設(shè)人工費統(tǒng)III. 功能分析報竣工決期末處日常業(yè)初始設(shè)統(tǒng)計分析財務(wù)報成本分項目成本轉(zhuǎn)移結(jié)成本分批量關(guān)關(guān)間接動因統(tǒng)輔助服務(wù)統(tǒng)租賃費統(tǒng)機械作業(yè)統(tǒng)項目成本轉(zhuǎn)移項目成本交易類型管3.2.1始3.2.1.1 參數(shù)3員的末級CBS成員已經(jīng)發(fā)生業(yè)務(wù)后，是否允許CBS 成員擴充下級3.2.1始3.2.1.1 參數(shù)3員的末級CBS成員已經(jīng)發(fā)生業(yè)務(wù)后，是否允許CBS 成員擴充下級3.2.1.2 期初錄入33.2.1.2 期初錄入3項目成本單據(jù)流項目開始成本核是否存在期初余是期否期初建關(guān)項目

11、成本單據(jù)流項目開始成本核是否存在期初余是期否期初建關(guān)成本分自動審結(jié)當期項目成本核算結(jié)3.2-02 期末處日常處期初建填制項目直填制項目間審核單審核單自動審3.2-03 賬；無期初余額但有發(fā)生的項目（包括項目成本單和項目成本轉(zhuǎn)移單）3.2-03 賬；無期初余額但有發(fā)生的項目（包括項目成本單和項目成本轉(zhuǎn)移單） 3 3.2.1.3 人工費率設(shè)置統(tǒng)計的可以在或下級組織里分。且只（修改/刪 3.2.1.3 人工費率設(shè)置統(tǒng)計的可以在或下級組織里分。且只（修改/刪除）自己定。3.2-04 3.2.2常3.2.2.1 成本核算本 接成本，輸入相應(yīng)的項目、項目任務(wù)、CBS成員、核算要素、組織本幣等信息；例如當期

12、“ 接成本，輸入相應(yīng)的項目、項目任務(wù)、CBS成員、核算要素、組織本幣等信息；例如當期“G104150 元，在項目成本單中手工選擇錄入項目、項目任務(wù)、3.2-05 33.2-06 WBS3.2-07 3.2-06 WBS3.2-07 （WBS 本幣=組織本幣*或匯率；全局本幣 本幣=組織本幣*或匯率；全局本幣=組織本幣*或CBSWBSWBSWBS此類分攤業(yè)務(wù)都可通過項目成本轉(zhuǎn)移單處理。成本的分攤必須保證轉(zhuǎn)出方與轉(zhuǎn)入方的成本費用相等。BS003.2-08 項目成本費用的分配與結(jié)轉(zhuǎn)-33.2-09 項目成本費用的分配與結(jié)轉(zhuǎn)-.從NC白色代表其他模塊功能或處灰色代表本模塊內(nèi)功能或處3.2-10 業(yè)務(wù)場

13、輸出3.2-09 項目成本費用的分配與結(jié)轉(zhuǎn)-.從NC白色代表其他模塊功能或處灰色代表本模塊內(nèi)功能或處3.2-10 業(yè)務(wù)場輸出領(lǐng)輸出單領(lǐng)輸入單描通費用、其他費報銷管報銷板推式生成項目成業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)傳項目成本單單業(yè)項目成項務(wù)會業(yè)業(yè)務(wù)單4項目費項目管費板推式生成項目成項發(fā)項目總價發(fā)項目消耗固定固定資折舊與4項目費項目管費板推式生成項目成項發(fā)項目總價發(fā)項目消耗固定固定資折舊與板推式生成項目成存貨核材料出板推式生成項目成項目消耗材其他出庫存調(diào)出庫調(diào)取輔助生產(chǎn)成總成項目成項目成項目結(jié)管-項目成項目成板推式生總會計憑成本轉(zhuǎn)板推式生總會計憑項目結(jié)板推式生總會計憑業(yè)務(wù)量統(tǒng)計VO成項目成項目費用流報銷管項目管會項

14、目成會總 理+項目成本+總轉(zhuǎn)換模報銷會計憑項目成本項目費用流報銷管項目管會項目成會總 理+項目成本+總轉(zhuǎn)換模報銷會計憑項目成本項目費用轉(zhuǎn)換模項目費用項目成本報銷管理+項成本+總報銷項目成本+總單項目成本3.2-12 4項目物料流填寫領(lǐng)料3.2-12 4項目物料流填寫領(lǐng)料填寫出庫領(lǐng)料申項目啟配置憑證模生成材料成歸集項目費配置項目成歸集項目成單模填寫項目費配置憑證模項目費用項目成生成材料成材料成本填寫項目成單生成會計憑 3.2.2.2 業(yè)務(wù)量 3.2.2.2 業(yè)務(wù)量 黃色代表本模塊內(nèi)功能或處白色代表其他模塊功能或處3.2-13 ?！?【流程管理】-黃色代表本模塊內(nèi)功能或處白色代表其他模塊功能或處3

15、.2-13 ?！?【流程管理】- ；+4業(yè)務(wù)量統(tǒng)計項目成業(yè)業(yè)務(wù)量錄業(yè)務(wù)量審導(dǎo)外外系交易類型管+WBS +WBS ） ） 4 3.2.3末3.2.3.1 3.2.3末3.2.3.1 關(guān)賬 PCA12 PCA12 PCA11 PCA13 4 3.2.3.2 成本分攤 到具體的項目+WBS 3.2.3.2 成本分攤 到具體的項目+WBS3.2-225項機械類使用時分攤結(jié)A項3.2-225項機械類使用時分攤結(jié)A項A01階吊A項A02階吊A項A02階挖掘0B項B01階吊B項B02階吊203.2-233.2-23C項C01階吊C項C02階壓路0動因設(shè)置提前期間（也叫動因偏移量） 5項目動因設(shè)置提前期間（也

16、叫動因偏移量） 5項目項目項目項目代表全部。項目-or項目-項目+WBS WBS WBS：參照選擇，是項目+WBS 代表全部。項目-or項目-項目+WBS WBS WBS：參照選擇，是項目+WBS 表體的字段根據(jù)接收方對象變化可選擇的內(nèi)容。項目、WBSA A A 2條：A-WBS15001 要素；A-WBS2 5002 表體的字段根據(jù)接收方對象變化可選擇的內(nèi)容。項目、WBS5A 2條：A-WBS15001 要素；A-WBS2 5002 表體的字段根據(jù)接收方對象變化可選擇的內(nèi)容。項目、WBS5A A A B B-A A A A A B B-B B-3.2-24A 3.2-24A A B B B

17、B 3.2.3.3 結(jié)賬 。 53.2.3.3 結(jié)賬 。 5 應(yīng)檢查當月是否有未確認的成本轉(zhuǎn)移單，則不允許結(jié)賬，應(yīng)在月中 應(yīng)檢查當月是否有未確認的成本轉(zhuǎn)移單，則不允許結(jié)賬，應(yīng)在月中“PCA223.2.4目3.2.4.1 待攤費用攤銷 3.2.4.2 竣工結(jié)算項目成項目管項目成 5決算完決算3.2.4目3.2.4.1 待攤費用攤銷 3.2.4.2 竣工結(jié)算項目成項目管項目成 5決算完決算完決算完成本決算完成本決算完竣工決竣工決竣工決成本決算完項目決算流項目管項目成會總是否符項目成本決生成總賬憑 項目決算流項目管項目成會總是否符項目成本決生成總賬憑 成本決算完獲得項目成會計憑單的前提條3.2.5析

18、3.2.5析 6 注意： 第四章操作指南 （第五章演示導(dǎo)航5.1 業(yè)務(wù)場景導(dǎo)5.1.1始5.1.1.1 業(yè)務(wù)描述 第四章操作指南 （第五章演示導(dǎo)航5.1 業(yè)務(wù)場景導(dǎo)5.1.1始5.1.1.1 業(yè)務(wù)描述65.1.1.2 初始準備5.1.1.3 操作演示5.1.1.3.1 演示流程 5.1.1.3.2 操作說明1.啟用項目管理的建模流業(yè)務(wù)系統(tǒng)建模系統(tǒng)初始化企業(yè)建項目管項目成總（財務(wù)職能5.1.1.2 初始準備5.1.1.3 操作演示5.1.1.3.1 演示流程 5.1.1.3.2 操作說明1.啟用項目管理的建模流業(yè)務(wù)系統(tǒng)建模系統(tǒng)初始化企業(yè)建項目管項目成總（財務(wù)職能（財務(wù)、項目職能以員 2. 2）業(yè)

19、務(wù)單元是對企業(yè)中的業(yè)務(wù)職能進行劃分，是企業(yè)中特定業(yè)務(wù)職能（業(yè)務(wù)及政策）以員 2. 2）業(yè)務(wù)單元是對企業(yè)中的業(yè)務(wù)職能進行劃分，是企業(yè)中特定業(yè)務(wù)職能（業(yè)務(wù)及政策）6 3.1） 2）3.1） 2）5.2.1-0864.1） 2）4.1） 2）定一套標準的要素表，分配給下級財務(wù)組織（管控范圍）： ：5.2.1-11級要素表中，以藍色字顯示的要素代表全局要素表繼承下來的要素表，以黑色字：6 ：5.2.1-11級要素表中，以藍色字顯示的要素代表全局要素表繼承下來的要素表，以黑色字：6 務(wù)組織）5.2.1-13 務(wù)組織）5.2.1-13 7施領(lǐng)施領(lǐng)7施領(lǐng)施領(lǐng)施領(lǐng)7施領(lǐng)7 5.1）5.2.1-16EPS 2） 5.1）5.2.1-16EPS 2）7 3）分5.2.1-18 3）分5.2.1-18】 員。通過設(shè)置C