2022年秋東財(cái)證券發(fā)行與交易實(shí)務(wù)X在線作業(yè)三

1、(單選題) 1: 根據(jù)公司法的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承當(dāng)責(zé)任的法人。A: 1個(gè)以上20個(gè)如下B: 5個(gè)以上50個(gè)如下C: 1個(gè)以上50個(gè)如下D: 10個(gè)以上50個(gè)如下對(duì)的答案: (單選題) 2: 擬發(fā)行上市的公司原則上應(yīng)采用()改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，公司經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。A: 部分B: 整體C: 主體D: 附屬公司對(duì)的答案: (單選題) 3: 證券公司凈資本或者其她風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定原則的，中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令證券公司限期改正，在5個(gè)工作日制定并報(bào)送整治籌劃，整治期限最長(zhǎng)不超過()個(gè)工作日。A: 10B: 20C

2、: 30D: 15對(duì)的答案: (單選題) 4: 證券公司承銷股票的，應(yīng)當(dāng)按承當(dāng)包銷義務(wù)的承銷金額的()計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。A: 20B: 30C: 50D: 100對(duì)的答案: (單選題) 5: 按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為()。A: 直接融資與間接融資B: 內(nèi)部融資與間接融資C: 直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資對(duì)的答案: (單選題) 6: 對(duì)占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別狀況評(píng)估重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨(dú)計(jì)算成本的無形資產(chǎn)，()擬定價(jià)值。A: 根據(jù)購人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力B: 根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力C: 根據(jù)該

3、項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力D: 根據(jù)市價(jià)對(duì)的答案: (單選題) 7: 發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是()。A: 發(fā)行規(guī)?？刂艬: 股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C: 發(fā)行價(jià)格決定D: 保薦人監(jiān)管對(duì)的答案: (單選題) 8: 根據(jù)公司法第七十八條的規(guī)定，股份有限公司的設(shè)立可以采用()與募集設(shè)立兩種方式。A: 合伙設(shè)立B: 簽約設(shè)立C: 發(fā)起設(shè)立D: 私募設(shè)立對(duì)的答案: (單選題) 9: 由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，因此，下列()人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事。A: 在上市公司或者其附屬公司任職的人員及其直系親屬和重要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等，重要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄

4、弟姐妹等)B: 直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1以上或者是上市公司前20名股東中的自然人股東及其直系親屬C: 在直接或問接持有上市公司已發(fā)行股份5以上的股東單位或者在上市公司前10名股東單位任職的人員及其直系親屬D: 上述三類人員對(duì)的答案: (單選題) 10: 無形資產(chǎn)的處置與原公司的整體改組方案往往結(jié)合在一起考慮，當(dāng)公司以分立或合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，可以()。A: 直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無形資產(chǎn)B: 直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司具有使用該無形資產(chǎn)的權(quán)利C: 直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸控股公司D: 直接作為投資折股，控股公

5、司擁有該無形資產(chǎn)的處置權(quán)對(duì)的答案: (單選題) 11: 按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(下文簡(jiǎn)稱國資委)有關(guān)規(guī)范國有公司改制工作意見，國有公司在改制前，一方面應(yīng)進(jìn)行()。A: 盡職調(diào)查B: 清產(chǎn)核資C: 財(cái)務(wù)審計(jì)D: 資產(chǎn)評(píng)估對(duì)的答案: (單選題) 12: 不屬于內(nèi)部融資特點(diǎn)的是()。A: 自主性B: 有限性C: 低成本性，低風(fēng)險(xiǎn)性D: 高效率性對(duì)的答案: (單選題) 13: 1994年國內(nèi)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，初次發(fā)行人為()。A: 中國工商銀行B: 中國農(nóng)業(yè)銀行C: 國家開發(fā)銀行D: 中國進(jìn)出口銀行對(duì)的答案: (多選題) 1: 直接融資的特點(diǎn)是()。A:

6、直接性，即資金盈余方和短缺方不通過金融中介，而是直接在金融市場(chǎng)上達(dá)到合同，融通資金B(yǎng): 流動(dòng)性強(qiáng)，即直接融資可隨時(shí)到金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)C: 間接性D: 流動(dòng)性差對(duì)的答案: (多選題) 2: 賬務(wù)清理是指對(duì)公司的()等基本財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面核對(duì)和清理，以及對(duì)公司的各項(xiàng)內(nèi)部資金往來進(jìn)行全面核對(duì)和清理，以保證公司賬賬相符、賬證相符，增進(jìn)公司賬務(wù)的全面、精確和真實(shí)。A: 多種銀行賬戶B: 會(huì)計(jì)核算科目C: 庫存鈔票D: 有價(jià)證券對(duì)的答案: (多選題) 3: 清產(chǎn)核資的內(nèi)容涉及()。A: 賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B: 價(jià)值重估、損益認(rèn)定C: 資金核算D: 完善制度對(duì)的答案: (多選題) 4: 初次公開發(fā)行股票的

7、主體資格規(guī)定涉及()。A: 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采用募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票B: 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。有限責(zé)任公司按原賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算C: 發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的重要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛D: 發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)對(duì)的答案: (多選題) 5: 有關(guān)超額配售選擇權(quán)的概念，

8、表述對(duì)的的是()。A: 超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過包銷數(shù)額15的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額1 15的股份向投資者發(fā)售B: 在本次包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)狀況，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購買發(fā)行人股票，或者規(guī)定發(fā)行人增發(fā)股票，分派給對(duì)此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請(qǐng)的投資者C: 主承銷商在未動(dòng)用自有資金的狀況下，通過行使超額配售選擇權(quán)，可以平衡市場(chǎng)對(duì)該只股票的供求，起到穩(wěn)定市價(jià)的作用D: 中國證監(jiān)會(huì)在股票發(fā)行中推出了超額配售選擇權(quán)的試點(diǎn)，并依對(duì)的答案: (多選題) 6: 1952年，美國的大衛(wèi)杜蘭特把當(dāng)時(shí)

9、對(duì)資本構(gòu)造的見解劃分為()。A: 凈收入理論B: 凈經(jīng)營收入理論C: 介于兩者之間的老式折中理論D: MM理論對(duì)的答案: (多選題) 7: 籌集外部資金途徑涉及()。A: 發(fā)行新的股票B: 發(fā)行債券C: 發(fā)行優(yōu)先股、認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換證券D: 公積金對(duì)的答案: (多選題) 8: 根據(jù)證券發(fā)行與承銷管理措施，初次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際狀況，采用()方式。A: 向戰(zhàn)略投資者配售B: 向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售C: 向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售D: 向戰(zhàn)略投資者分派對(duì)的答案: (多選題) 9: 承銷闡明書涉及如下()內(nèi)容。A: 承銷商和發(fā)行人名稱B: 承銷方式C: 承銷股票的種類、數(shù)量、金額及發(fā)行價(jià)格

10、D: 中國證監(jiān)會(huì)及中國證券業(yè)協(xié)安所規(guī)定的其她事項(xiàng)對(duì)的答案: (多選題) 10: 關(guān)聯(lián)交易重要涉及()。A: 購銷商品B: 買賣有形或無形資產(chǎn)C: 多種采用合同或非合同形式進(jìn)行的委托經(jīng)營等D: 其她對(duì)發(fā)行人有影響的重大交易對(duì)的答案: (多選題) 11: 有關(guān)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，下列說法對(duì)的的是()。A: 規(guī)范的公司可以有效地實(shí)現(xiàn)出資者所有權(quán)與公司法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的分離B: 在公司改組為股份公司后，公司擁有涉及各出資者投資的多種財(cái)產(chǎn)而形成的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)C: 法人財(cái)產(chǎn)權(quán)從法律意義上回答了資產(chǎn)歸屬問題，同步，從經(jīng)濟(jì)意義上回答了資產(chǎn)的經(jīng)營問題D: 公司法人財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立性是公司參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的首要條件，是公司作為獨(dú)立民事主體

11、存在的基本，也是公司作為市場(chǎng)生存和發(fā)展主體的必要條件。政府部門只有在尊重法人財(cái)產(chǎn)權(quán)獨(dú)立的狀況下，實(shí)行政企分開，才干推動(dòng)股份公司的成長(zhǎng)和發(fā)展對(duì)的答案: (多選題) 12: 中國保薦制度重要涉及如下()內(nèi)容。A: 建立保薦人和保薦代表人的注冊(cè)登記管理制度B: 明保證薦期限C: 確立保薦責(zé)任D: 引進(jìn)持續(xù)信用監(jiān)管和淡漠看待的監(jiān)管措施對(duì)的答案: (單選題) 1: 根據(jù)公司法的規(guī)定，有限責(zé)任公司是由()股東共同出資設(shè)立的，股東以其認(rèn)繳的出資額為限承當(dāng)責(zé)任的法人。A: 1個(gè)以上20個(gè)如下B: 5個(gè)以上50個(gè)如下C: 1個(gè)以上50個(gè)如下D: 10個(gè)以上50個(gè)如下對(duì)的答案: (單選題) 2: 擬發(fā)行上市的公司

12、原則上應(yīng)采用()改制方式，即剝離非經(jīng)營性資產(chǎn)后，公司經(jīng)營性資產(chǎn)整體進(jìn)入股份有限公司。A: 部分B: 整體C: 主體D: 附屬公司對(duì)的答案: (單選題) 3: 證券公司凈資本或者其她風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)不符合規(guī)定原則的，中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令證券公司限期改正，在5個(gè)工作日制定并報(bào)送整治籌劃，整治期限最長(zhǎng)不超過()個(gè)工作日。A: 10B: 20C: 30D: 15對(duì)的答案: (單選題) 4: 證券公司承銷股票的，應(yīng)當(dāng)按承當(dāng)包銷義務(wù)的承銷金額的()計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備。A: 20B: 30C: 50D: 100對(duì)的答案: (單選題) 5: 按照融資過程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融資方式分為()。A:

13、 直接融資與間接融資B: 內(nèi)部融資與間接融資C: 直接融資與外部融資、內(nèi)部融資和外部融資對(duì)的答案: (單選題) 6: 對(duì)占有單位的無形資產(chǎn)，應(yīng)區(qū)別狀況評(píng)估重估價(jià)值，對(duì)于自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨(dú)計(jì)算成本的無形資產(chǎn)，()擬定價(jià)值。A: 根據(jù)購人成本以及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力B: 根據(jù)其形成時(shí)發(fā)生的實(shí)際成本及該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力C: 根據(jù)該項(xiàng)資產(chǎn)具有的獲利能力D: 根據(jù)市價(jià)對(duì)的答案: (單選題) 7: 發(fā)行監(jiān)管制度的核心內(nèi)容是()。A: 發(fā)行規(guī)模控制B: 股票發(fā)行決定權(quán)的歸屬C: 發(fā)行價(jià)格決定D: 保薦人監(jiān)管對(duì)的答案: (單選題) 8: 根據(jù)公司法第七十八條的規(guī)定，股份有限公司的設(shè)立可以采用()

14、與募集設(shè)立兩種方式。A: 合伙設(shè)立B: 簽約設(shè)立C: 發(fā)起設(shè)立D: 私募設(shè)立對(duì)的答案: (單選題) 9: 由于獨(dú)立董事必須具有獨(dú)立性，因此，下列()人員不得擔(dān)任獨(dú)立董事。A: 在上市公司或者其附屬公司任職的人員及其直系親屬和重要社會(huì)關(guān)系(直系親屬是指配偶、父母、子女等，重要社會(huì)關(guān)系是指兄弟姐妹、岳父母、兒媳、女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等)B: 直接或間接持有上市公司已發(fā)行股份1以上或者是上市公司前20名股東中的自然人股東及其直系親屬C: 在直接或問接持有上市公司已發(fā)行股份5以上的股東單位或者在上市公司前10名股東單位任職的人員及其直系親屬D: 上述三類人員對(duì)的答案: (單選題) 10

15、: 無形資產(chǎn)的處置與原公司的整體改組方案往往結(jié)合在一起考慮，當(dāng)公司以分立或合并的方式改組，成立了對(duì)上市公司控股的公司的時(shí)候，可以()。A: 直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司不再使用該無形資產(chǎn)B: 直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸上市公司，控股公司具有使用該無形資產(chǎn)的權(quán)利C: 直接作為投資折股，產(chǎn)權(quán)歸控股公司D: 直接作為投資折股，控股公司擁有該無形資產(chǎn)的處置權(quán)對(duì)的答案: (單選題) 11: 按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(下文簡(jiǎn)稱國資委)有關(guān)規(guī)范國有公司改制工作意見，國有公司在改制前，一方面應(yīng)進(jìn)行()。A: 盡職調(diào)查B: 清產(chǎn)核資C: 財(cái)務(wù)審計(jì)D: 資產(chǎn)評(píng)估對(duì)的答案: (單選題) 12: 不屬于

16、內(nèi)部融資特點(diǎn)的是()。A: 自主性B: 有限性C: 低成本性，低風(fēng)險(xiǎn)性D: 高效率性對(duì)的答案: (單選題) 13: 1994年國內(nèi)政策性銀行成立后，金融債券發(fā)行主體從商業(yè)銀行轉(zhuǎn)向政策性銀行，初次發(fā)行人為()。A: 中國工商銀行B: 中國農(nóng)業(yè)銀行C: 國家開發(fā)銀行D: 中國進(jìn)出口銀行對(duì)的答案: (多選題) 1: 直接融資的特點(diǎn)是()。A: 直接性，即資金盈余方和短缺方不通過金融中介，而是直接在金融市場(chǎng)上達(dá)到合同，融通資金B(yǎng): 流動(dòng)性強(qiáng)，即直接融資可隨時(shí)到金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)C: 間接性D: 流動(dòng)性差對(duì)的答案: (多選題) 2: 賬務(wù)清理是指對(duì)公司的()等基本財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面核對(duì)和清理，以及對(duì)公司的

17、各項(xiàng)內(nèi)部資金往來進(jìn)行全面核對(duì)和清理，以保證公司賬賬相符、賬證相符，增進(jìn)公司賬務(wù)的全面、精確和真實(shí)。A: 多種銀行賬戶B: 會(huì)計(jì)核算科目C: 庫存鈔票D: 有價(jià)證券對(duì)的答案: (多選題) 3: 清產(chǎn)核資的內(nèi)容涉及()。A: 賬務(wù)清理、資產(chǎn)清查B: 價(jià)值重估、損益認(rèn)定C: 資金核算D: 完善制度對(duì)的答案: (多選題) 4: 初次公開發(fā)行股票的主體資格規(guī)定涉及()。A: 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)的股份有限公司。經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，有限責(zé)任公司在依法變更為股份有限公司時(shí)，可以采用募集設(shè)立方式公開發(fā)行股票B: 發(fā)行人自股份有限公司成立后，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間應(yīng)當(dāng)在3年以上，但經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的除外。有限責(zé)任公司按原

18、賬面凈資產(chǎn)值折股整體變更為股份有限公司的，持續(xù)經(jīng)營時(shí)間可以從有限責(zé)任公司成立之日起計(jì)算C: 發(fā)行人的注冊(cè)資本已足額繳納，發(fā)起人或者股東用作出資的資產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)已辦理完畢，發(fā)行人的重要資產(chǎn)不存在重大權(quán)屬糾紛D: 發(fā)行人的股權(quán)清晰，控股股東和受控股股東、實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)對(duì)的答案: (多選題) 5: 有關(guān)超額配售選擇權(quán)的概念，表述對(duì)的的是()。A: 超額配售選擇權(quán)是指發(fā)行人授予主承銷商的一項(xiàng)選擇權(quán)，獲此授權(quán)的主承銷商按同一發(fā)行價(jià)格超額發(fā)售不超過包銷數(shù)額15的股份，即主承銷商按不超過包銷數(shù)額1 15的股份向投資者發(fā)售B: 在本次包銷部分的股票上市之日起30日內(nèi)，主承銷商有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)狀

19、況，從集中競(jìng)價(jià)交易市場(chǎng)購買發(fā)行人股票，或者規(guī)定發(fā)行人增發(fā)股票，分派給對(duì)此超額發(fā)售部分提出認(rèn)購申請(qǐng)的投資者C: 主承銷商在未動(dòng)用自有資金的狀況下，通過行使超額配售選擇權(quán)，可以平衡市場(chǎng)對(duì)該只股票的供求，起到穩(wěn)定市價(jià)的作用D: 中國證監(jiān)會(huì)在股票發(fā)行中推出了超額配售選擇權(quán)的試點(diǎn)，并依對(duì)的答案: (多選題) 6: 1952年，美國的大衛(wèi)杜蘭特把當(dāng)時(shí)對(duì)資本構(gòu)造的見解劃分為()。A: 凈收入理論B: 凈經(jīng)營收入理論C: 介于兩者之間的老式折中理論D: MM理論對(duì)的答案: (多選題) 7: 籌集外部資金途徑涉及()。A: 發(fā)行新的股票B: 發(fā)行債券C: 發(fā)行優(yōu)先股、認(rèn)股權(quán)、可轉(zhuǎn)換證券D: 公積金對(duì)的答案: (多選題) 8