固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和案例分析

1、固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)和案例分析TOC o 1-4 h z u HYPERLINK l _Toc97008484 第1章固定資產(chǎn)的一些新特點(diǎn) PAGEREF _Toc97008484 h 2 HYPERLINK l _Toc97008485 第2章固定資產(chǎn)的表結(jié)構(gòu)： PAGEREF _Toc97008485 h 2 HYPERLINK l _Toc97008486 2.1表的分類(lèi) PAGEREF _Toc97008486 h 3 HYPERLINK l _Toc97008487 2.2基礎(chǔ)資料表 PAGEREF _Toc97008487 h 4 HYPERLINK l _Toc97008488

2、 2.3卡片及變動(dòng)相關(guān)表： PAGEREF _Toc97008488 h 5 HYPERLINK l _Toc97008489 2.4余額與折舊計(jì)提相關(guān)表： PAGEREF _Toc97008489 h 7 HYPERLINK l _Toc97008490 2.5其它表 PAGEREF _Toc97008490 h 8 HYPERLINK l _Toc97008491 第3章程序講解 PAGEREF _Toc97008491 h 9 HYPERLINK l _Toc97008492 3.1折舊公式說(shuō)明 PAGEREF _Toc97008492 h 9 HYPERLINK l _Toc97008

3、493 3.2最后一期折舊的處理：PAGEREF _Toc97008493 h 9 HYPERLINK l _Toc97008494 3.3折舊要素說(shuō)明 PAGEREF _Toc97008494 h 10 HYPERLINK l _Toc97008495 3.4重要報(bào)表的取數(shù)來(lái)源： PAGEREF _Toc97008495 h 11 HYPERLINK l _Toc97008496 第4章案例分析 PAGEREF _Toc97008496 h 11 HYPERLINK l _Toc97008497 4.1計(jì)提折舊時(shí)提示“科目無(wú)權(quán)限” PAGEREF _Toc97008497 h 11 HYPE

4、RLINK l _Toc97008498 4.2計(jì)提折舊提示“核算項(xiàng)目沒(méi)有權(quán)限” PAGEREF _Toc97008498 h 12 HYPERLINK l _Toc97008499 4.3 計(jì)提折舊提示“with block對(duì)象或變量錯(cuò)誤” PAGEREF _Toc97008499 h 12 HYPERLINK l _Toc97008500 4.4計(jì)提折舊時(shí)提示“名稱(chēng)或代碼已經(jīng)在系統(tǒng)中存在” PAGEREF _Toc97008500 h 13 HYPERLINK l _Toc97008501 4.5點(diǎn)擊類(lèi)別管理時(shí)提示“element not found” PAGEREF _Toc970085

5、01 h 13 HYPERLINK l _Toc97008502 4.6卡片新增保存時(shí)提示“類(lèi)型不匹配” PAGEREF _Toc97008502 h 13 HYPERLINK l _Toc97008503 4.7某個(gè)卡片作變動(dòng)時(shí)提示“缺少余額數(shù)據(jù)” PAGEREF _Toc97008503 h 14 HYPERLINK l _Toc97008504 4.8固定資產(chǎn)自動(dòng)對(duì)賬和總賬對(duì)不上，但其它報(bào)表和總賬對(duì)的上 PAGEREF _Toc97008504 h 14 HYPERLINK l _Toc97008505 4.9折舊明細(xì)表和折舊費(fèi)用分配表的折舊額不一致，其它報(bào)表正常 PAGEREF _To

6、c97008505 h 14第1章 固定資產(chǎn)的一些新特點(diǎn)固定資產(chǎn)舊版本相比，本系統(tǒng)主要發(fā)生了以下變化：所有卡片及相關(guān)表既保存新增卡片的數(shù)據(jù)，也保存變動(dòng)數(shù)據(jù)，通過(guò)一個(gè)字段來(lái)表明是新增還是變動(dòng)原有的三個(gè)變動(dòng)表和卡片基本表合并為一個(gè)表原有的變動(dòng)數(shù)據(jù)中，某些卡片元素保存變化值和變化后的值，現(xiàn)在不再保存變化值，只保存變化后的值原有的余額相關(guān)表只有三個(gè)：余額表、部門(mén)分配表、折舊費(fèi)用項(xiàng)目分配表，現(xiàn)在卡片表及原值原幣表、附屬設(shè)備表、部門(mén)表、折舊費(fèi)用科目表、自定義卡片項(xiàng)目表豆油一個(gè)對(duì)應(yīng)的表用于反映每期最新數(shù)據(jù)。便于出報(bào)表以及提取折舊，尤其是提取折舊，由于現(xiàn)在需要支持副扎的自定義公式，為了方便取數(shù)，保存固定資產(chǎn)每

7、期的最新的狀況是有必要的。所有基礎(chǔ)資料表可能需要多級(jí)核算，增加字段改為多級(jí)增加憑證表用于保存固定資產(chǎn)生成憑證的有關(guān)信息廢除了幾個(gè)在舊版本中不再有用處的表所有字段都不允許出現(xiàn)Null值第2章 固定資產(chǎn)的表結(jié)構(gòu)（注：由于固定資產(chǎn)系統(tǒng)涉及的表格較多，為方便記憶和理解，這里從程序員設(shè)計(jì)該系統(tǒng)的思路，逐步禪析數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)）。固定資產(chǎn)是什么？程序員的眼里，是一件物品。固定資產(chǎn)系統(tǒng)干什么？記錄本企業(yè)有多少固定資產(chǎn)，記錄這些資產(chǎn)的添置、變動(dòng)、報(bào)廢等業(yè)務(wù)，計(jì)提折舊并把這些折舊費(fèi)用合理地分配到相應(yīng)的責(zé)任部門(mén)。固定資產(chǎn)系統(tǒng)讓我們?cè)O(shè)計(jì)，我們?cè)撛趺慈胧?？首先，讓我們分析一下固定資產(chǎn)本身有什么內(nèi)容：名稱(chēng)，原值，預(yù)計(jì)凈殘值，使

8、用壽命，經(jīng)濟(jì)用途。一個(gè)表格搞定。經(jīng)濟(jì)用途使用專(zhuān)門(mén)一個(gè)表來(lái)存儲(chǔ)，這里只存儲(chǔ)該經(jīng)濟(jì)用途的ID即可。這就產(chǎn)生了基礎(chǔ)資料表。其他如存放地點(diǎn)、固定資產(chǎn)類(lèi)別、變動(dòng)方式、固定資產(chǎn)狀態(tài)等等亦因此而來(lái)。原值可能由多種幣別組成，當(dāng)前表無(wú)法記錄。故使用一個(gè)專(zhuān)門(mén)的表來(lái)存儲(chǔ)。產(chǎn)生了原值原幣表。其他如部門(mén)分?jǐn)偙?、折舊費(fèi)用分配表、附屬設(shè)備表等等亦因此而來(lái)。他們統(tǒng)稱(chēng)變動(dòng)表相關(guān)表。如果固定資產(chǎn)變動(dòng)怎么辦？增加一個(gè)變動(dòng)ID來(lái)記錄。這樣，在同一個(gè)表格里，同一個(gè)固定資產(chǎn)就有多條記錄，但是其變動(dòng)ID不同，各條記錄的信息也不同。當(dāng)前的表只記錄了固定資產(chǎn)的信息，現(xiàn)在，我們要提取折舊。如果只提一次，在當(dāng)前表加上一個(gè)字段記錄和計(jì)算折舊額即可。

9、可是，每期的折舊餓都不一樣，怎么辦？故此，專(zhuān)門(mén)增加一個(gè)表來(lái)存儲(chǔ)各期的折舊信息，他就是余額表。他所要求記錄的內(nèi)容，當(dāng)然必須有固定資產(chǎn)的ID，年度，期間，折舊額等等。為了計(jì)提折舊時(shí)取數(shù)方便，專(zhuān)門(mén)增加了一些表格來(lái)存儲(chǔ)各個(gè)期間卡片的當(dāng)期信息，他們就是余額表相關(guān)表。這些表存儲(chǔ)的是當(dāng)前該固定資產(chǎn)的最新?tīng)顟B(tài)，提取折舊時(shí)可直接從這些表取得折舊要素。2.1表的分類(lèi)固定資產(chǎn)的表主要有四大類(lèi)：基礎(chǔ)資料表、卡片及變動(dòng)相關(guān)表、余額與折舊相關(guān)表、其他表?；A(chǔ)資料表：變動(dòng)方式表（T_FAAlterMode）、固定資產(chǎn)類(lèi)別表（T_FAGroup）、使用狀態(tài)表（T_FAStatus）、存放地點(diǎn)表（T_FALocation）、經(jīng)

10、濟(jì)用途表（T_FAEconomyUse）、卡片項(xiàng)目定義表（T_FACardItemDefine）、類(lèi)別項(xiàng)目對(duì)照表（T_FAGroupItem）、折舊方法定義表（T_FADeprMethod）、每期自定義折舊率表（T_FAUserDeprRate）等?？ㄆ儎?dòng)相關(guān)表：變動(dòng)基本表（T_FAAlter）、卡片基本信息表(T_FACard)、附屬設(shè)備表(T_FADevice)、原值原幣表(T_FAOrgFor)、部門(mén)分配表(T_FADept)、折舊費(fèi)用分配表(T_FAExpenses)、卡片自定義項(xiàng)目表(T_FACardItem)等。余額與計(jì)提折舊相關(guān)表：余額表（T_FABalance）、卡片每期狀況

11、表（T_FAbalCard）、附屬設(shè)備每期狀況表(T_FABalDevice)、原值原幣每期狀況表(T_FABalOrgFor)、部門(mén)分配每期狀況表(T_FABalDept)、折舊費(fèi)用分配每期狀況表(T_FABalExpenses)、卡片自定義項(xiàng)目每期狀況表(T_FABalCardItem)等。其他表：報(bào)廢清理表（T_FAClear）、憑證對(duì)照表（T_FAVoucher）。2.2基礎(chǔ)資料表基礎(chǔ)資料表的表結(jié)構(gòu)請(qǐng)參考后面的固定資產(chǎn)系統(tǒng)V806 ER圖（實(shí)體聯(lián)系圖）。這里只講解一下各表內(nèi)部記錄的存放方法以及他們與卡片基本信息表的關(guān)系?；A(chǔ)資料表只和卡片基本信息表（T_FACard）和卡片狀況表（T_

12、FABalCardItem）相關(guān)聯(lián)。下面只挑幾個(gè)有代表性的表來(lái)具體說(shuō)明，其它表亦類(lèi)似，這里不再贅述。固定資產(chǎn)類(lèi)別表T_FAGroup：下圖是固定資產(chǎn)類(lèi)別表的記錄：圖1 固定資產(chǎn)類(lèi)別表 T_FAGroup表中，建筑物（FID=1001）、交通工具（FID=1004）為一級(jí)類(lèi)別，辦公樓（FID=1002）、車(chē)間（FID=1003）為建筑物的下級(jí)類(lèi)別，故此，他們的FparentID均為1001（建筑物）；因?yàn)樗麄優(yōu)榈诙?jí)的類(lèi)別，故此Flevel=2；因?yàn)樗麄兪敲骷?xì)類(lèi)別，故此Fdetail=1?？ㄆ?xiàng)目定義表T_FACardItemDefine：記錄了系統(tǒng)中所有的項(xiàng)目，存儲(chǔ)了各個(gè)項(xiàng)目的名稱(chēng)、顯示名稱(chēng)、

13、字段類(lèi)型等等。自定義項(xiàng)目FID1000，F(xiàn)Basic=0表示為自定義項(xiàng)目，F(xiàn)Basic=1表示該項(xiàng)目為系統(tǒng)預(yù)定義。圖2 卡片項(xiàng)目定義表T_FACardItemDefine類(lèi)別項(xiàng)目對(duì)照表T_FAGroupItem：該表定義了自定義項(xiàng)目和各個(gè)類(lèi)別的關(guān)系。該表定義了某個(gè)類(lèi)別所具有的自定義項(xiàng)目；如果某個(gè)類(lèi)別沒(méi)有自定義項(xiàng)目，則此表沒(méi)有有關(guān)該類(lèi)別的記錄；某類(lèi)別有多少個(gè)自定義項(xiàng)目，該表就有多少個(gè)有關(guān)該類(lèi)別的記錄。如下圖，內(nèi)碼為1002、1003、1006的類(lèi)別均具有1個(gè)自定義項(xiàng)目；而內(nèi)碼為1005的類(lèi)別有兩個(gè)自定義項(xiàng)目1002、1004；而類(lèi)別1002和1003擁有同樣的自定義項(xiàng)目1001。圖3 類(lèi)別項(xiàng)目對(duì)

14、照表T_FAGroupItem2.3卡片及變動(dòng)相關(guān)表：變動(dòng)基本表和變動(dòng)相關(guān)表的關(guān)系：卡片相關(guān)表的核心是變動(dòng)基本表（T_FAAlter）。該表記錄了固定資產(chǎn)的內(nèi)碼，變動(dòng)的期間，摘要，制單人等信息。因?yàn)樾聣蛉氲墓潭ㄙY產(chǎn)也可以看作一種變動(dòng)方式為新增的業(yè)務(wù)來(lái)處理，故此，該表可以記錄從固定資產(chǎn)夠入到變動(dòng)、報(bào)廢等業(yè)務(wù)處理的所有情況。該表中的Fnew字段表明該記錄是否為新增卡片形成，F(xiàn)new=1表示該固定資產(chǎn)入賬時(shí)產(chǎn)生，即原始記錄。在同一個(gè)會(huì)計(jì)期間，同一個(gè)固定資產(chǎn)在該表中只能有一個(gè)記錄。下圖為某賬套的固定資產(chǎn)變動(dòng)基本表的記錄：圖4 變動(dòng)基本表T_FAAlter圖中，內(nèi)碼為1的固定資產(chǎn)有兩條記錄。其中，期間為

15、2000年0期的記錄是初始化錄入該固定資產(chǎn)時(shí)產(chǎn)生的。在結(jié)束初始化后，系統(tǒng)進(jìn)入2000年第1期，然后做了一次變動(dòng)，故此又產(chǎn)生了第二條記錄，但該記錄期間和變動(dòng)FAlterID 與第1條都不同。內(nèi)碼為2的固定資產(chǎn)在2000年第1期錄入，在第2期進(jìn)行了一次變動(dòng)，可以看出，兩條記錄的期間、變動(dòng)FAlterID都不同。由此，我們可以總結(jié)出固定資產(chǎn)變動(dòng)基本表T_FAAlter記錄的規(guī)則：卡片每變動(dòng)一次（包括新增），即產(chǎn)生一條變動(dòng)基本記錄，固定資產(chǎn)做每一次變動(dòng)，變動(dòng)ID FalterID依次加1，每期每個(gè)固定資產(chǎn)只能變動(dòng)一次。每當(dāng)固定資產(chǎn)做一次變動(dòng)，卡片變動(dòng)相關(guān)表也會(huì)產(chǎn)生一條記錄。它們通過(guò)變動(dòng)ID即Falte

16、rID與變動(dòng)基本表聯(lián)系。也就是說(shuō)，每一次變動(dòng)，各相關(guān)表都會(huì)產(chǎn)生一條記錄已記錄變動(dòng)時(shí)的各個(gè)要素，如果固定資產(chǎn)的某個(gè)要素不發(fā)生變動(dòng)，則從上一次變動(dòng)記錄中復(fù)制而來(lái)。如下圖是某賬套的原值原幣表：圖5原值原幣表圖中，F(xiàn)AlterID=1，3的記錄是某固定資產(chǎn)的記錄，F(xiàn)AlterID=1的記錄是新增的時(shí)候生成的；FAlterID=3的記錄是該固定資產(chǎn)原值做了變動(dòng)，有原來(lái)的800000變動(dòng)為現(xiàn)在的600000。當(dāng)某個(gè)固定資產(chǎn)原值由多種幣別組成時(shí)，該表中會(huì)形成多條變動(dòng)號(hào)FalterID一樣的記錄，每條記錄反映該幣種的原幣和本位幣的價(jià)值。下圖揭示了變動(dòng)基本表與變動(dòng)相關(guān)表的內(nèi)在聯(lián)系。其他變動(dòng)相關(guān)表亦同。圖6：變動(dòng)

17、基本表和變動(dòng)相關(guān)表的聯(lián)系現(xiàn)在總結(jié)一下卡片變動(dòng)基本表和相關(guān)表的記錄間的內(nèi)在聯(lián)系：當(dāng)卡片新增或變動(dòng)時(shí)，T_FAAlter變動(dòng)基本表插入一條新記錄；它記錄了固定資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)的基本要素，如固定資產(chǎn)的內(nèi)碼，期間，變動(dòng)ID等等。與此同時(shí)，卡片變動(dòng)相關(guān)表也會(huì)以該記錄的變動(dòng)ID為主鍵，各自生成一條新的記錄，記錄各自的固定資產(chǎn)相關(guān)信息?？ㄆ拘畔⒈鞹_FACard：該表記錄每一次變動(dòng)時(shí)當(dāng)次變動(dòng)卡片的基本信息，如固定資產(chǎn)名稱(chēng)、存放地點(diǎn)、入賬時(shí)間、入賬原值、累計(jì)折舊、預(yù)計(jì)凈殘值、相關(guān)科目等等。其中，入賬原值=原值原幣表該固定資產(chǎn)的各幣別金額總和。原值原幣表T_FAOrgFor：該表記錄固定資產(chǎn)某次變動(dòng)時(shí)的價(jià)值組成，

18、即該固定資產(chǎn)由幾種幣別組成，每種幣別各自金額為多少。有幾種幣別，就有幾條記錄。固定資產(chǎn)部門(mén)分?jǐn)偙鞹_FADept：該表記錄該次變動(dòng)的固定資產(chǎn)由幾個(gè)部門(mén)使用，每個(gè)部門(mén)占多少比率。有多少個(gè)部門(mén)，就生成幾個(gè)記錄。FdetailID記錄了存儲(chǔ)該部門(mén)核算項(xiàng)目信息的記錄的內(nèi)碼。此表為生成折舊費(fèi)用部門(mén)分配表的依據(jù)。折舊費(fèi)用分?jǐn)偙鞹_FAExpenses：記錄該固定資產(chǎn)所產(chǎn)生的折舊費(fèi)用分?jǐn)偟侥膸讉€(gè)科目，每個(gè)科目所占比例。有幾個(gè)科目，就有幾條記錄。FdetailID記錄了存儲(chǔ)該科目核算項(xiàng)目信息的記錄的內(nèi)碼。此表為生成折舊費(fèi)用項(xiàng)目科目分配表的依據(jù)。自定義卡片項(xiàng)目表T_FACardItem：該表初始時(shí)只有一個(gè)字段F

19、alterID。當(dāng)該賬套無(wú)論任何一個(gè)類(lèi)別的卡片定義了自定義卡片項(xiàng)目時(shí)，該表就會(huì)以“F+自定義項(xiàng)目的內(nèi)碼”為字段名，動(dòng)態(tài)增加相應(yīng)的字段，整個(gè)系統(tǒng)中有幾個(gè)自定義項(xiàng)目，就增加幾個(gè)字段。存儲(chǔ)時(shí)，對(duì)于每個(gè)字段，如果該卡片具有該自定義項(xiàng)目，則存入相應(yīng)的值，否則該字段值為Null。附屬設(shè)備表T_FADevice：該表記錄了該固定資產(chǎn)所擁有的附屬設(shè)備，記錄了各附屬設(shè)備的名稱(chēng)規(guī)格、數(shù)量、金額和存放地點(diǎn)等等。有幾個(gè)附屬設(shè)備，就有幾條記錄。 HYPERLINK 中國(guó)最大的資料庫(kù)下載2.4余額與折舊計(jì)提相關(guān)表：各表的關(guān)系：余額表及計(jì)提折舊相關(guān)表的核心是余額表，它主要是用于記錄某個(gè)固定資產(chǎn)在各個(gè)期間的最新?tīng)顟B(tài)（當(dāng)前工作

20、期間）或期末狀態(tài)（已結(jié)賬期間），存儲(chǔ)各個(gè)期間每個(gè)固定資產(chǎn)的累計(jì)折舊額，反映原值、累計(jì)折舊等等要素。它和變動(dòng)基本表和變動(dòng)相關(guān)表不同，變動(dòng)基本表只有卡片新增或變動(dòng)才會(huì)產(chǎn)生新的記錄；而余額表自卡片新增的期間開(kāi)始，每一期每個(gè)固定資產(chǎn)都會(huì)有一條記錄。從系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的目的來(lái)講，如果和卡片變動(dòng)基本表及相關(guān)表相聯(lián)合，只使用余額表已經(jīng)可以實(shí)現(xiàn)每個(gè)期間折舊的計(jì)提、保存和分配工作。但是，考慮到計(jì)提折舊和折舊分配時(shí)提取折舊要素的方便性，系統(tǒng)增加了卡片狀況表、原值原幣狀況表、部門(mén)分?jǐn)偁顩r表、折舊費(fèi)用分?jǐn)偁顩r表、附屬設(shè)備狀況表、自定義卡片項(xiàng)目狀況表等等。這些余額表相關(guān)表都通過(guò)一個(gè)余額ID即FBalID和余額表相關(guān)聯(lián)，就像卡片

21、基本變動(dòng)表通過(guò)變動(dòng)ID和卡片變動(dòng)基本表相關(guān)聯(lián)一樣。那么，余額表以及其相關(guān)表記錄是怎樣生成的呢？當(dāng)新增固定資產(chǎn)時(shí)，系統(tǒng)除了生成變動(dòng)基本表及其相關(guān)表的記錄外，還在余額表及其相關(guān)中插入一條新的記錄；除了余額ID外，計(jì)提折舊相關(guān)表幾乎與變動(dòng)相關(guān)表雷同，保存的內(nèi)容完全一樣，所不同的是變動(dòng)相關(guān)表只有變動(dòng)才會(huì)產(chǎn)生新記錄，而余額相關(guān)表每期都有記錄。當(dāng)固定資產(chǎn)變動(dòng)時(shí)，系統(tǒng)亦同新增時(shí)的情況一樣，在卡片變動(dòng)基本表及其相關(guān)表、余額表及其相關(guān)表都記錄一遍。同時(shí)，余額表亦使用“累計(jì)折舊調(diào)增、調(diào)減；原值調(diào)增、調(diào)減；本年原值調(diào)增、調(diào)減”等字段記錄本次變動(dòng)的變動(dòng)額。當(dāng)系統(tǒng)結(jié)賬時(shí)，余額表及其相關(guān)表固定資產(chǎn)記錄從上期復(fù)制而來(lái)。如果

22、該期該固定資產(chǎn)未變動(dòng)，則除余額表ID不一樣外，計(jì)提折舊相關(guān)表的記錄和上一期的記錄完全一樣；當(dāng)然，如果該期該固定資產(chǎn)做了變動(dòng)，余額相關(guān)表的記錄被更新為當(dāng)期最新?tīng)顟B(tài)。余額表T_FABalance：余額表是計(jì)提折舊的核心，它保存了每個(gè)固定資產(chǎn)在每個(gè)期間的當(dāng)期計(jì)提折舊額，同時(shí)亦記錄了固定資產(chǎn)當(dāng)期、當(dāng)年原值、累計(jì)折舊等變化值。下圖是某賬套的固定資產(chǎn)余額表：圖7余額表T_FABalance圖中，F(xiàn)assetid=2的固定資產(chǎn)記錄有兩條。第1條是新增時(shí)產(chǎn)生的記錄，因?yàn)槭堑谝淮涡略?，所以期初原值ForgValP為0，而本期原值調(diào)增為350000，同理，本年原值調(diào)增亦為350000；第二條記錄是結(jié)賬到復(fù)制生成的

23、，所以該記錄的期初原值為上一期的其末原值即ForgValP=350000，由于該資產(chǎn)在第2期做了變動(dòng)，原值增加了500元，故此，該記錄的本期原值調(diào)增ForgValInc為500，本年原值調(diào)增FYtdOrgValInc為350500（350000+500）。其它計(jì)提折舊相關(guān)表：計(jì)提折舊相關(guān)表通過(guò)余額ID和余額表相關(guān)聯(lián)，它們所存儲(chǔ)的固定資產(chǎn)信息是當(dāng)前最新?tīng)顟B(tài)。它們的結(jié)構(gòu)除了余額表ID和變動(dòng)相關(guān)表不一樣之外，其它和變動(dòng)相關(guān)表完全相同。另外，部門(mén)分?jǐn)偳闆r表和折舊費(fèi)用分配情況表增加了一個(gè)“分配金額Famount”字段以記錄每期分?jǐn)傤~。2.5其它表其它表包括報(bào)廢清理表T_FAClear和憑證對(duì)照表T_FA

24、Voucher。固定資產(chǎn)發(fā)生報(bào)廢清理后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成一條變動(dòng)記錄。憑證對(duì)照表則為記錄變動(dòng)與相應(yīng)憑證的對(duì)應(yīng)關(guān)系，便于管理。這兩個(gè)表也是通過(guò)變動(dòng)ID即FalterID和變動(dòng)基本表關(guān)聯(lián)。當(dāng)固定資產(chǎn)清理時(shí)，系統(tǒng)會(huì)首先做一個(gè)變動(dòng)記錄，把該固定資產(chǎn)的原值、累計(jì)折舊等清零，并且在該變動(dòng)記錄的“是否已清理Fcleared”字段和該固定資產(chǎn)當(dāng)期的余額表記錄的“是否清理Fcleared”字段置1；然后在報(bào)廢清理表中增加一條記錄。第3章 程序講解3.1折舊公式說(shuō)明平均年限法（基于原值和預(yù)計(jì)使用期間）公式：月折舊額=（入賬原值-入賬預(yù)計(jì)凈殘值）/入賬預(yù)計(jì)使用期間月折舊率=月折舊額/（入賬原值-入賬預(yù)計(jì)凈殘值）*10

25、0%平均年限法（基于凈值和剩余使用期間）公式：月折舊額=（入賬原值-入賬累計(jì)折舊-入賬預(yù)計(jì)凈殘值）/入賬剩余使用期間月折舊率=月折舊額/（入賬原值-入賬累計(jì)折舊-入賬預(yù)計(jì)凈殘值）*100%年數(shù)總和法年折舊率=剩余年限/（預(yù)計(jì)使用年限*（預(yù)計(jì)使用年限+1）/2）月折舊率=年折舊率/12雙倍余額遞減法年折舊率=2/預(yù)計(jì)使用年限*100%月折舊率=年折舊率/12工作量法無(wú)動(dòng)態(tài)平均法公式：月折舊額=（調(diào)整后原值-調(diào)整后累計(jì)折舊-調(diào)整后凈殘值）/調(diào)整后剩余使用期間月折舊率=月折舊額/（調(diào)整后原值-調(diào)整后累計(jì)折舊-調(diào)整后凈殘值）*100%自定義每期折舊率法按自定義每期折舊率取。用戶自定義時(shí)必須同時(shí)定義月折

26、舊率。3.2最后一期折舊的處理由于806系統(tǒng)能自由定義折舊公式，有些公式因沒(méi)有考慮要素變動(dòng)對(duì)折舊額的調(diào)整，在提取最后一期折舊時(shí)（剩余期間為0），需要增加必要的處理機(jī)制，具體如下：當(dāng)最后一期折舊額小于或等于前一期折舊金額時(shí)，最后一期提完折舊。系統(tǒng)不做提示。當(dāng)最后一期折舊額大于前一期折舊金額時(shí)，做如下判斷：差額小于或等于前一期折舊金額時(shí)，直接提完折舊。系統(tǒng)不做提示。差額大于前一期折舊金額時(shí)，系統(tǒng)提示：（1）、最后一期提完折舊；（2）、繼續(xù)以前期折舊額繼續(xù)計(jì)提折舊，直到剩余折舊額小于或等于該金額時(shí)完成。（3）、重新設(shè)置每期折舊額。此時(shí)所有符合條件的固定資產(chǎn)列表顯示（包含原值、凈值、月折舊額、待折舊額

27、等），讓用戶自行選擇折舊政策，但不影響當(dāng)期折舊額。當(dāng)最后一期時(shí)，重做A和A)條件檢查。3.3折舊要素說(shuō)明第一類(lèi)：基本類(lèi)原值：建立卡片時(shí)的原值，是固定資產(chǎn)的最初原值。累計(jì)折舊：建立卡片時(shí)已提折舊額。包括本年及以前年度的折舊。預(yù)計(jì)凈殘值：建立卡片時(shí)的凈殘值。入賬前凈值：原值-累計(jì)折舊。預(yù)計(jì)使用期間：建立卡片時(shí)的預(yù)計(jì)使用期間數(shù)。入賬前已使用期間：建立卡片時(shí)的已使用期間數(shù)。剩余使用期間：預(yù)計(jì)使用期間-入賬前已使用期間數(shù)。工作總量：建立卡片時(shí)的預(yù)計(jì)使用/工作量數(shù)。入賬前已使用工作量：建立卡片時(shí)的已使用工作量數(shù)。剩余工作量：工作總量-入賬前已使用工作量。月折舊額：月折舊率：本月工作量：第二類(lèi)：變動(dòng)影響類(lèi)變

28、動(dòng)后原值：最近一次卡片要素（原值，凈殘值，累計(jì)折舊，期間/工作量等）變動(dòng)時(shí)的原值。變動(dòng)后累計(jì)折舊：最近一次卡片要素變動(dòng)時(shí)的累計(jì)折舊額。變動(dòng)后凈殘值：最近一次卡片要素變動(dòng)時(shí)的凈殘值。變動(dòng)后凈值：變動(dòng)后原值-變動(dòng)后累計(jì)折舊。變動(dòng)后預(yù)計(jì)使用期間：最近一次卡片要素變動(dòng)時(shí)的預(yù)計(jì)使用期間。變動(dòng)后已使用期間：最近一次卡片要素變動(dòng)時(shí)的已使用期間。變動(dòng)后剩余使用期間：變動(dòng)后預(yù)計(jì)使用期間-變動(dòng)后已使用期間。變動(dòng)后工作總量：最近一次卡片要素變動(dòng)時(shí)的工作總量。變動(dòng)后已使用工作量：最近一次卡片要素變動(dòng)時(shí)已使用工作量。變動(dòng)后剩余工作量：變動(dòng)后工作總量-變動(dòng)后已使用工作量。原值變動(dòng)額：從入賬到當(dāng)期累計(jì)原值變動(dòng)金額。累計(jì)折舊

29、變動(dòng)額：從入賬到當(dāng)期累計(jì)變動(dòng)金額。預(yù)計(jì)凈殘值變動(dòng)額：從入賬到當(dāng)期累計(jì)殘值變動(dòng)金額。預(yù)計(jì)使用期間變動(dòng)：從入賬到當(dāng)期累計(jì)累計(jì)使用期間變動(dòng)。剩余使用期間變動(dòng)：從入賬到當(dāng)期累計(jì)剩余期間變動(dòng)。已使用期間變動(dòng)：從入賬到當(dāng)期累計(jì)已使用期間變動(dòng)。工作總量變動(dòng)量：從入賬到當(dāng)期累計(jì)工作總量變動(dòng)。剩余工作量變動(dòng)：從入賬到當(dāng)期累計(jì)剩余工作量變動(dòng)。已使用工作量變動(dòng)：從入賬到當(dāng)期累計(jì)已使用工作量變動(dòng)。第三類(lèi)：函數(shù)及卡片其它項(xiàng)目類(lèi)卡片上基本項(xiàng)目及自定義項(xiàng)目可作為公式的條件或要素。以及函數(shù)列為第三類(lèi)。函數(shù)應(yīng)能取某年某期數(shù)。3.4重要報(bào)表的取數(shù)來(lái)源固定資產(chǎn)清單：固定資產(chǎn)清單的內(nèi)容來(lái)自t_fabalance，t_fabalcar

30、d，t_fabaldept,t_fabalexpense，t_faalter等等余額相關(guān)表和變動(dòng)相關(guān)。固定資產(chǎn)清單是可以按期間查詢(xún)的。其中有一個(gè)選項(xiàng)，是“多部門(mén)使用”的固定資產(chǎn)是否顯示，或則如何顯示的問(wèn)題。一個(gè)固定資產(chǎn)如果有多個(gè)部門(mén)使用，那可以只顯示其中的一個(gè)部門(mén)，也可以多個(gè)部門(mén)都顯示出來(lái)。折舊費(fèi)用明細(xì)表、折舊費(fèi)用匯總表：兩個(gè)表的數(shù)據(jù)來(lái)源都是t_fabalance,t_fabalcard,t_fabaldept,t_fabalexpense等等余額相關(guān)表，只不過(guò)是折舊匯總表只顯示匯總數(shù)據(jù)，而明細(xì)表把每個(gè)卡片的各自數(shù)據(jù)都顯示出來(lái)。一般情況下，不論固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)是否存在數(shù)據(jù)不一致的情況，但這兩個(gè)表的

31、數(shù)據(jù)都是一致的，因?yàn)樗麄兊膩?lái)源和算法一樣。折舊費(fèi)用分配表：這個(gè)表的數(shù)據(jù)來(lái)自t_fabalance、t_fabalcard、t_fabaldept、t_fabalexpense等等余額相關(guān)表。固定資產(chǎn)明細(xì)賬：固定資產(chǎn)明細(xì)賬除了折舊憑證的信息外，所有數(shù)據(jù)來(lái)自t_fabalance、t_falter、t_facard等余額和變動(dòng)相關(guān)表。折舊憑證的信息來(lái)自憑證表中fobjectname=fa 和fparameter=depr的當(dāng)期折舊憑證固定資產(chǎn)自動(dòng)對(duì)賬：總賬的數(shù)據(jù)來(lái)自余額表和當(dāng)期的憑證；固定資產(chǎn)的數(shù)據(jù)全部來(lái)自于t_fabalance余額表。第4章 案例分析4.1計(jì)提折舊時(shí)提示“科目無(wú)權(quán)限”分析過(guò)程：

32、為什么說(shuō)沒(méi)有權(quán)限呢？登陸的身份是系統(tǒng)管理員，具有所有的權(quán)限，所以真正的原因肯定不是因?yàn)闄?quán)限的問(wèn)題。由于曾經(jīng)發(fā)生過(guò)已經(jīng)授權(quán)的用戶授權(quán)信息丟失的案例，故新建了一個(gè)用戶，授予了所有的權(quán)限，但依然出現(xiàn)這個(gè)錯(cuò)誤提示，所以排除權(quán)限的問(wèn)題。后來(lái)使用profile 工具進(jìn)行跟蹤，發(fā)現(xiàn)程序在科目表中查找一條內(nèi)碼為0的科目，為什么會(huì)是內(nèi)碼為0呢？這說(shuō)明某個(gè)卡片使用的科目?jī)?nèi)碼為0。經(jīng)查找t_faexpense和t_fabalexpense表，發(fā)現(xiàn)折舊費(fèi)用科目有為0的記錄。解答：一般來(lái)說(shuō)是固定資產(chǎn)所使用的科目?jī)?nèi)碼為0，如累計(jì)折舊科目。這種問(wèn)題一般來(lái)說(shuō)是升級(jí)或?qū)?shù)據(jù)的原因造成的。處理的方法是到卡片表t_facard和t

33、_fabalcard中把fdepracctid為0的記錄改為正確的科目?jī)?nèi)碼即可4.2計(jì)提折舊提示“核算項(xiàng)目沒(méi)有權(quán)限”分析過(guò)程：這個(gè)問(wèn)題和提示“科目沒(méi)有權(quán)限”類(lèi)似，但內(nèi)容不一樣，這一次是“核算項(xiàng)目”。經(jīng)查，固定資產(chǎn)相關(guān)科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，如果不設(shè)置類(lèi)別核算的話，是不需要用到核算項(xiàng)目的。到t_faexpense和t_fabalexpense表中查找到fdetailid，然后在t_itemdetail查找對(duì)應(yīng)的核算項(xiàng)目，發(fā)現(xiàn)這些核算項(xiàng)目?jī)?nèi)碼對(duì)應(yīng)的t_item表的記錄為非明細(xì)核算項(xiàng)目或則該核算項(xiàng)目已經(jīng)做了刪除標(biāo)志，這當(dāng)然是不允許的。解答：一般是所對(duì)應(yīng)的使用部門(mén)或折舊費(fèi)用科目所對(duì)應(yīng)的核算項(xiàng)目不存在或非明

34、細(xì)的核算項(xiàng)目。處理方法是到部門(mén)分配表(t_fadept和t_fabaldept)和核算項(xiàng)目詳情表t_itemdetail中把核算項(xiàng)目?jī)?nèi)碼更正過(guò)來(lái)或者把對(duì)應(yīng)的核算項(xiàng)目置為最明細(xì)即可。4.3 計(jì)提折舊提示“with block對(duì)象或變量錯(cuò)誤”分析過(guò)程：這個(gè)問(wèn)題出現(xiàn)的有點(diǎn)莫明其妙。查看了固定資產(chǎn)余額表和變動(dòng)表的相關(guān)記錄，查看了部門(mén)分配和科目分配的情況，發(fā)現(xiàn)都很正常。相關(guān)的核算項(xiàng)目也很正常。后來(lái)使用profile工具進(jìn)行跟蹤，發(fā)現(xiàn)程序在數(shù)據(jù)庫(kù)中查找fyeear2003,fperiod=0的余額表記錄，但是數(shù)據(jù)庫(kù)中并沒(méi)有這種數(shù)據(jù)。為什么要找這些數(shù)據(jù)呢？經(jīng)分析，原來(lái)這個(gè)賬套是引入過(guò)來(lái)的，原賬套的開(kāi)始期間是

35、1999.1，而當(dāng)前賬套是2003.1啟用，而按照當(dāng)前賬套的設(shè)置，初始記錄的期間應(yīng)該是2003.1，但實(shí)際的啟用期間并不是2003.1而是1999.1，而計(jì)提折舊需要用到錄入時(shí)候的數(shù)據(jù)，而大部分的卡片都是初始化的時(shí)候錄入的，找不到相應(yīng)的數(shù)據(jù)，當(dāng)然會(huì)出錯(cuò)。解答：這種問(wèn)題可能是固定資產(chǎn)系統(tǒng)的啟用期間和余額表不對(duì)應(yīng)引起的。處理的方法是到余額表中找出最早年度和期間，然后把t_systemprofile系統(tǒng)參數(shù)表中把固定資產(chǎn)系統(tǒng)的開(kāi)始年度和期間改為相應(yīng)的年度和期間即可。4.4計(jì)提折舊時(shí)提示“名稱(chēng)或代碼已經(jīng)在系統(tǒng)中存在”分析過(guò)程：按照錯(cuò)誤提示，“名稱(chēng)或代碼在系統(tǒng)中已經(jīng)存在”，按照字面理解，應(yīng)該是在數(shù)據(jù)庫(kù)中

36、已經(jīng)存在同樣的記錄，導(dǎo)致無(wú)法保存；但據(jù)知固定資產(chǎn)計(jì)提折舊知識(shí)更新余額表的相關(guān)字段，并沒(méi)有涉及到新插入記錄的問(wèn)題，應(yīng)該是不會(huì)違反主鍵約束的。點(diǎn)開(kāi)錯(cuò)誤提示的“高級(jí)”按鈕查看，發(fā)現(xiàn)真正的錯(cuò)誤明細(xì)提示是“事務(wù)超時(shí)”。由于提示“名稱(chēng)或代碼已經(jīng)存在”錯(cuò)誤很大一部分原因是由于系統(tǒng)環(huán)境緩慢導(dǎo)致的，換了一臺(tái)配置較高的機(jī)器來(lái)計(jì)提，順利通過(guò)，說(shuō)明的確是事務(wù)超時(shí)的問(wèn)題導(dǎo)致的。解答：這種問(wèn)題可能是由于卡片太多，事務(wù)超時(shí)引起的?？梢缘街虚g層服務(wù)器的管理工具的“組件服務(wù)管理器”中把組件的超時(shí)時(shí)間改為0看看。據(jù)經(jīng)驗(yàn)，如果固定資產(chǎn)卡片超過(guò)了20000條，則可能會(huì)出現(xiàn)這種問(wèn)題。V94版本已經(jīng)作了優(yōu)化。4.5點(diǎn)擊類(lèi)別管理時(shí)提示“e

37、lement not found”分析過(guò)程：錯(cuò)誤的意思是說(shuō)“元素未發(fā)現(xiàn)”，這種“元素”一般是在填充某個(gè)數(shù)據(jù)樹(shù)狀結(jié)構(gòu)的控件時(shí)的某個(gè)節(jié)點(diǎn)。為說(shuō)明說(shuō)“沒(méi)有發(fā)現(xiàn)”呢？原來(lái)程序在填充這些節(jié)點(diǎn)的時(shí)候，是按照先填充上級(jí)節(jié)點(diǎn)，然后填充下級(jí)節(jié)點(diǎn)的順序進(jìn)行的，填充下級(jí)節(jié)點(diǎn)的時(shí)候，需要提供“上級(jí)節(jié)點(diǎn)”的值，如果這個(gè)值有誤或不存在，則會(huì)出錯(cuò)。由于固定資產(chǎn)的類(lèi)別是分級(jí)的，可能是數(shù)據(jù)庫(kù)記錄上下級(jí)次紊亂，查找t_fagroup固定資產(chǎn)類(lèi)別表，發(fā)現(xiàn)有些記錄的fparentid（父級(jí)內(nèi)碼）根本就非法，該內(nèi)碼是不存在的，改為正確的、存在的內(nèi)碼即可。解答：一般是固定資產(chǎn)類(lèi)別表t_fagroup表記錄有非法情況引起的，如某類(lèi)別的上級(jí)

38、類(lèi)別不存在。處理方法是把該記錄的上級(jí)內(nèi)碼改為正確的、存在的上級(jí)內(nèi)碼即可。4.6卡片新增保存時(shí)提示“類(lèi)型不匹配”分析過(guò)程：查看固定資產(chǎn)相關(guān)的數(shù)據(jù)很正常，使用profile工具也跟蹤不到有用的sql，后來(lái)求助開(kāi)發(fā)部使用程序進(jìn)行斷點(diǎn)跟蹤，發(fā)現(xiàn)原來(lái)在保存的時(shí)候日期格式不對(duì)，為什么不對(duì)呢？原來(lái)系統(tǒng)保存時(shí)要取當(dāng)前期間是從哪天開(kāi)始的，而在t_systemprofile中沒(méi)有有關(guān)固定資產(chǎn)期間定義的記錄。該問(wèn)題在v93以前是不存在，v93版本開(kāi)始卡片保存時(shí)才需要用到這個(gè)定義信息。同樣的賬套，使用v91版本來(lái)新增保存是正常的。解答：可能是由于固定資產(chǎn)期間定義丟失導(dǎo)致的。在t_systemprofile中有一個(gè)perioddates的記錄，是專(zhuān)門(mén)用于記錄每個(gè)期間是從哪月哪日開(kāi)始的，手工插入即可?？梢詤⒖伎傎~的定義，一般和總賬是一致的。4.7某個(gè)卡片作變動(dòng)時(shí)提示“缺少余額數(shù)據(jù)”分析過(guò)程：提示“缺少余額ID Fassetid=180”，根據(jù)錯(cuò)誤提示到t_fabalance 表中查找fassetid=180的記錄，發(fā)現(xiàn)只有初始錄入的那條記錄，而按照標(biāo)準(zhǔn)，每一個(gè)期間都是需要有一條數(shù)據(jù)的。這說(shuō)明數(shù)據(jù)殘缺。解答：可能是在當(dāng)期t_fabalance等等相關(guān)數(shù)據(jù)引起的。一旦出現(xiàn)這種錯(cuò)誤，在t_fabalance表中除了一條錄入該卡片時(shí)的記