固定資產(chǎn)管理工作流程-模板

1、13，精品文檔13，精品文檔流程名稱單位總經(jīng)理節(jié)點101112固定資產(chǎn)管理工作流程固定資產(chǎn)管理流程財務部B任務概要行政部C預算審批、申購采購、報損、盤存采購部D各部門AE精品文檔就在這里精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有，精品文檔，精品文檔14任務名稱節(jié)點任務程序、重點及標準時限相關資料制定固定資產(chǎn)管理制度C2程序1.財務管理制度行政部制定固定資產(chǎn)的預算審批、申購、采購、報銷、報損及盤存等有關的規(guī)章制度根據(jù)企業(yè)情況擬好的規(guī)章制度送財務總監(jiān)和總經(jīng)理審批后打印并裝訂成冊，下發(fā)公司各單位2個工作日內(nèi)重點制度的編寫標準固定資產(chǎn)管理制度審定審批B2A2

2、程序1固定資產(chǎn)管理制度財務總監(jiān)對固定資產(chǎn)管理制度草案進行修改、補充，然后送總經(jīng)理審批1個工作日內(nèi)總經(jīng)理審批簽字后，下發(fā)全公司執(zhí)行即時重點制度的審定、審批標準審批的文件執(zhí)行D3程序1固定資產(chǎn)管理制度2.設備管理制度行政部按照公布的規(guī)章制度進行固定資產(chǎn)管理工作即時生產(chǎn)性固定資產(chǎn)屬于工程管理部管理，其他單位固定資產(chǎn)按使用單位分別管理2個工作日內(nèi)重點界定固定資產(chǎn)管理范圍標準編制固定資產(chǎn)管理一覽表制定申購計劃E3程序1公司戰(zhàn)略市場信息科技信息申購理由各單位依據(jù)制度，根據(jù)單位的實際需求情況制定固定資產(chǎn)的申購計劃與預算即時預算清單中應詳細列清申報物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量，并提供與市場價格相適應的預算報價1個工

3、作日內(nèi)重點新增固定資產(chǎn)的先進性，預算的準確性，價格的合理性標準新增固定資產(chǎn)采購申請書（續(xù)表）審計比價審核D4C4程序1固定資產(chǎn)審計部門按制度進行比價1個工作日內(nèi)財務部對各單位上報的申購計劃進行合理性、可行性審查1個工作日內(nèi)將審核后的申購計劃上交財務總監(jiān)審定1個工作日內(nèi)計劃以報總經(jīng)理審批1個工作日內(nèi)米購申請書審定A4重點審批性價比的確定和價格審查標準簽署審查后的意見程序制定采購采購部按總經(jīng)理簽字的申購計劃執(zhí)行固定資產(chǎn)采購程序1個工作日內(nèi)D6B6將采購貨物的發(fā)票送財務總監(jiān)審核1個工作日內(nèi)1.米購申請計劃重點的批件采購采購物品的驗收，是否符合申購計劃或批件的要求標準貨物發(fā)票和米購物資清單程序財務部核

4、對發(fā)票金額與預算金額是否相符1個工作日內(nèi)簽批如發(fā)生不相符的情況，對超購金額部分提出質(zhì)疑，必要時追究相關單位的責任根據(jù)企業(yè)情況采購物資清單發(fā)票批件發(fā)票C6發(fā)票由財務總監(jiān)審批合格后簽字1個工作日內(nèi)審核重點對照批件審核發(fā)票，超范圍或超預算米購的處置標準核實無誤后的審批意見報銷程序發(fā)票財務部辦理發(fā)票報銷手續(xù)1個工作日內(nèi)1.固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)入賬建立C7C8D8財務部辦理固定資產(chǎn)入賬手續(xù)1個工作日內(nèi)管理制度行政部建立固定資產(chǎn)卡片1個工作日內(nèi)2.設備管理重點制度固定財務部與固定資產(chǎn)使用單位的賬物相符精品文檔就在這里精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有，精品文

5、檔，精品文檔資產(chǎn)卡片固定資產(chǎn)卡片中應注明固定資產(chǎn)的歸屬單位、固定資產(chǎn)名稱、規(guī)格、價格、數(shù)量、購置時間等詳細資料標準固定資產(chǎn)入賬，標準設備卡片精品文檔就在這里精品文檔就在這里各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有，精品文檔，精品文檔（續(xù)表）使用E7程序1.設備管理制度安全操作規(guī)范各單位將購置的固定資產(chǎn)投入使用1個工作日內(nèi)重點建立新增固定資產(chǎn)的使用標準建立起相應的管理制度定期核對C9程序1固定資產(chǎn)管理制度財務部入賬后進行固定資產(chǎn)總賬及明細賬的核算1個工作日內(nèi)財務部應定期核對固定資產(chǎn)的賬目（一般每半年一次），并應與工程管理部、行政部的臺賬相符1個工作日內(nèi)重點賬賬相符，

6、賬物相符，定期核對標準固定資產(chǎn)臺賬建立固定資產(chǎn)臺賬D9程序1固定資產(chǎn)管理制度2.設備管理制度工程管理部根據(jù)固定資產(chǎn)卡片的記錄情況，建立設備臺賬1個工作日內(nèi)重點與財務部的固定資產(chǎn)賬目相對應標準做到賬卡相符報損轉(zhuǎn)移D9程序1固定資產(chǎn)管理制度2.設備管理制度固定資產(chǎn)在各單位投入使用后的管理1個工作日內(nèi)重點隨著時間的推移發(fā)生損壞，或是在單位之間借用或調(diào)移，提取折舊以及報廢都應及時向行政部提交報告或證明標準固定資產(chǎn)臺賬（續(xù)表）核定審定審批調(diào)整固定資產(chǎn)賬目變更資產(chǎn)卡片臺賬組織盤點賬物相符盤點盤點清理程序行政部根據(jù)各單位提交的固定資產(chǎn)報損、轉(zhuǎn)移、折舊、報廢報告及時對固定資產(chǎn)進行清理、核對1個工作日內(nèi)報財務總

7、監(jiān)審定1個工作日內(nèi)報總經(jīng)理審批1個工作日內(nèi)依據(jù)批示，財務部調(diào)整固定資產(chǎn)賬目1個工作日內(nèi)行政部調(diào)整固定資產(chǎn)臺賬1個工作日內(nèi)重點將審定結果及時通知財務部，相應的輔助文件跟隨標準對固定資產(chǎn)進行審定，變更臺賬和卡片程序行政部應于一定時間內(nèi)（最好是半年，至少是一年）對公司的固定資產(chǎn)進行一次全面、詳細的盤點根據(jù)企業(yè)情況各單位盤點，提父盤點詳細清單1個工作日內(nèi)財務部對賬、物進行認真核對1個工作日內(nèi)重點固定資產(chǎn)盤點工作的組織標準編制盤點清單程序?qū)⒆罱K的盤點結果整理、匯總1個工作日內(nèi)交財務總監(jiān)審定即時分管副總對盤點報告提出處理意見1個工作日內(nèi)簽字，上交總經(jīng)理審批即時重點編制固定資產(chǎn)盤存盈虧表，應說明盈虧原因，由盤點單位與使用單位雙方簽字，裝訂成冊對疏于管理而造成的損失，要對責任人提出行政處罰及賠償意見標準盤點結果的匯總，編制盤點報告，盤點