某汽車4S店建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

1、BZTkyz- PAGE PAGE 87 XX汽車4S店建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告目 錄 TOC t 樣1,1,樣2,2 第一章 總 論 PAGEREF _Toc102471730 h 3第一節(jié) 項(xiàng)目概況 PAGEREF _Toc102471731 h 3第二節(jié) 編制依據(jù) PAGEREF _Toc102471732 h 4第三節(jié) 綜合評價結(jié)論 PAGEREF _Toc102471733 h 5第四節(jié) 結(jié)論 PAGEREF _Toc102471734 h 7第五節(jié) 建議 PAGEREF _Toc102471735 h 7第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及其必要性 PAGEREF _Toc102471736 h

2、7第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)背景 PAGEREF _Toc102471737 h 7第二節(jié) 項(xiàng)目的必要性 PAGEREF _Toc102471738 h 9第三章 項(xiàng)目區(qū)概況 PAGEREF _Toc102471739 h 10第四章 項(xiàng)目單位基本情況 PAGEREF _Toc102471740 h 12第五章 市場分析與銷售方案 PAGEREF _Toc102471741 h 13第一節(jié) 市場分析 PAGEREF _Toc102471742 h 13第二節(jié) 銷售方案 PAGEREF _Toc102471743 h 14第六章 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案及實(shí)施進(jìn)度 PAGEREF _Toc102471744

3、 h 17第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模 PAGEREF _Toc102471745 h 17第二節(jié) 建設(shè)內(nèi)容 PAGEREF _Toc102471746 h 17第三節(jié) 業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc102471747 h 21第四節(jié) 消防 PAGEREF _Toc102471748 h 21第五節(jié) 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃 PAGEREF _Toc102471749 h 23第七章 管理體制與勞動定員 PAGEREF _Toc102471750 h 23第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu) PAGEREF _Toc102471751 h 23第二節(jié) 勞動定員 PAGEREF _Toc102471752 h 24第八章 環(huán)境保護(hù) P

4、AGEREF _Toc102471753 h 25第九章 安全生產(chǎn)與勞動保護(hù) PAGEREF _Toc102471754 h 26第一節(jié) 編制依據(jù) PAGEREF _Toc102471755 h 27第二節(jié) 安全生產(chǎn) PAGEREF _Toc102471756 h 27第三節(jié) 勞動防護(hù)措施 PAGEREF _Toc102471757 h 28第十章 投資估算及資金籌措 PAGEREF _Toc102471758 h 29第一節(jié) 計(jì)算依據(jù) PAGEREF _Toc102471759 h 29第二節(jié) 投資估算 PAGEREF _Toc102471760 h 30第三節(jié) 投資構(gòu)成 PAGEREF _

5、Toc102471761 h 30第四節(jié) 資金籌措和投資使用計(jì)劃 PAGEREF _Toc102471762 h 31第十一章 財(cái)務(wù)評價 PAGEREF _Toc102471763 h 32第一節(jié) 財(cái)務(wù)估算 PAGEREF _Toc102471764 h 32第二節(jié) 財(cái)務(wù)評價 PAGEREF _Toc102471765 h 35第十二章 結(jié)論與建議 PAGEREF _Toc102471766 h 40第一節(jié) 結(jié)論 PAGEREF _Toc102471767 h 40第二節(jié) 建議 PAGEREF _Toc102471768 h 41第十三章 基本財(cái)務(wù)報(bào)表與輔助財(cái)務(wù)報(bào)表 PAGEREF _Toc1

6、02471769 h 42附件：1、編制可研委托書2、XX汽車4S店建設(shè)項(xiàng)目廠區(qū)平面圖3、建設(shè)用地規(guī)劃許可證4、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照第一章 總 論第一節(jié) 項(xiàng)目概況一、項(xiàng)目名稱：XX汽車4S店建設(shè)項(xiàng)目二、項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)：新建 三、項(xiàng)目建設(shè)單位：*汽車銷售服務(wù)有限公司 所有制形式：有限責(zé)任公司四、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：XX區(qū)XX路與XX路口東北處五、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模：年銷售XX汽車350臺 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容：1200平方米展廳、1800平方米車間六、項(xiàng)目總投資：2632萬元1、用于固定資產(chǎn)1204萬元2、用于流動資金1427 萬元七、項(xiàng)目資金籌措： 1、自籌資金1632萬元2、申請銀行貸款1000萬元用于流動資金八、主

7、要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)（見附表）第二節(jié) 編制依據(jù)1、可研編制委托書2、汽車品牌銷售管理實(shí)施辦法 （商務(wù)部、發(fā)改委、國家工商總局2005年第10號令）3、建設(shè)用地規(guī)劃許可證4、國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵防毒工作的決定5、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348-90）6、建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GBJ16-87 2001年版）7、中華人民共和國勞動法8、中華人民共和國安全生產(chǎn)法9、工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)10、環(huán)境工程設(shè)計(jì)手冊11、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第二版）第三節(jié) 綜合評價結(jié)論一、項(xiàng)目建設(shè)的必要性、可行性4S店是汽車市場激烈競爭下的產(chǎn)物。隨著消費(fèi)者消費(fèi)心理的不斷成熟，需求日益多樣化，對產(chǎn)品、服務(wù)的要求也日趨嚴(yán)格，原

8、有的汽車代理銷售體制已不能適應(yīng)市場的需求。4S店的出現(xiàn)，可以滿足消費(fèi)者的各種需求，它為用戶提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)；現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)設(shè)施；高度職業(yè)化的氛圍；充足的零配件供應(yīng)；良好的服務(wù)管理；迅速及時的跟蹤服務(wù)體系等。通過4S店的服務(wù)，可以讓用戶對品牌汽車產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴(kuò)大汽車的銷售量。二、廠址選擇本項(xiàng)目廠區(qū)建設(shè)地點(diǎn)位于包頭市XX區(qū)XX路以北、XX路以東處，地勢平坦，交通運(yùn)輸十分便捷，周圍毗鄰包頭市公安局大樓、XX區(qū)委辦公大樓，周邊有多家汽車銷售企業(yè)，地理位置優(yōu)越，是建設(shè)XX汽車4S店的理想地段。三、建設(shè)單位基本情況*汽車銷售服務(wù)有限公司，注冊地址在包頭市XX區(qū)，公司注冊資金5

9、00萬元，法定代表人霍靈生。主要經(jīng)營范圍有：汽車、摩托車及配件的銷售和維修；建材、五金交電、化工產(chǎn)品、金屬材料、潤滑油、計(jì)算機(jī)、辦公用品的銷售等。四、市場分析目前擬建項(xiàng)目是包頭市唯一一家經(jīng)營XX汽車的4S店，隨著包頭市社會經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展以及個人收入的快速增長，消費(fèi)者對豪華汽車的需求越來越強(qiáng)勁，因此在我市建立XX汽車標(biāo)準(zhǔn)4S店的發(fā)展空間巨大，前景廣闊。五、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容建設(shè)規(guī)模及內(nèi)容遵循廠商硬件建設(shè)要求與服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)。建設(shè)規(guī)模：年銷售XX汽車350臺建設(shè)內(nèi)容：1200平方米展廳 1800平方米車間六、環(huán)境保護(hù)本項(xiàng)目針對具體工序采取了相應(yīng)的環(huán)保措施，廢棄物均可回收利用，對周邊環(huán)境不會產(chǎn)生污染。第四

10、節(jié) 結(jié)論本項(xiàng)目符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目的實(shí)施對提高汽車品牌服務(wù)意識，提升服務(wù)質(zhì)量，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，增加地方財(cái)政收入等，具有重大意義。項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益與社會效益顯著，項(xiàng)目是可行的。第五節(jié) 建議為使本項(xiàng)目順利建設(shè)和投入運(yùn)營，可研階段建議如下：一、項(xiàng)目建設(shè)涉及部門較多，需要有關(guān)部門的積極支持。項(xiàng)目建設(shè)單位要與有關(guān)單位進(jìn)一步健全合作機(jī)制，保障項(xiàng)目的順利實(shí)施。二、本項(xiàng)目流動資金需求量較大，需項(xiàng)目實(shí)施企業(yè)和有關(guān)金融機(jī)構(gòu)在項(xiàng)目建設(shè)初期就做出有序的安排。三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展奠定基礎(chǔ)。四、在初步設(shè)計(jì)之前，盡快完成本項(xiàng)目的環(huán)境影響評價

11、報(bào)告。第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及其必要性第一節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)背景進(jìn)入21世紀(jì)以來，隨著汽車工業(yè)競爭的日趨激烈，我國汽車銷售市場除傳統(tǒng)的汽車貿(mào)易市場外，出現(xiàn)了超市式大賣場、汽車一條街、特許經(jīng)銷商、專賣店等多種形式。目前國內(nèi)各大汽車廠商均在全國各大、中城市設(shè)立特許經(jīng)銷商（或?qū)Ｙu店）。各廠商均對獲受權(quán)的特許經(jīng)銷商（或?qū)Ｙu店）以4S店的建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)、投資規(guī)模、開業(yè)時間等提出要求，隨著新車型的出現(xiàn)，4S店數(shù)量還將如雨后春筍般蓬勃增長。 一、4S店的含義 所謂4S店是指：整車銷售（sale），備件供銷（sparepart）,售后服務(wù)（service）,信息反饋（survey），四項(xiàng)功能集于一體（簡稱為四位一體）的汽車

12、銷售服務(wù)企業(yè)。 二、“四位一體”與4S店概念的形成 國內(nèi)市場具有代表性的幾個汽車廠商在汽車銷售市場上經(jīng)過若干年的激戰(zhàn)與磨練，并吸取國外汽車廠商的成熟經(jīng)驗(yàn)，紛紛提出了可行的銷售服務(wù)宗旨和理念。如上海大眾多年來實(shí)施 “用戶滿意工程”，提出“賣產(chǎn)品更賣服務(wù)”的口號；一汽大眾提出了“一個中心，六個支撐”的理念，即以客戶為中心，以市場為導(dǎo)向、領(lǐng)先的技術(shù)、國際水平的質(zhì)量、有競爭力的成本、最佳的營銷服務(wù)網(wǎng)絡(luò)和最佳的合作與交流力；東風(fēng)雪鐵龍?zhí)岢鰣?jiān)持一個服務(wù)理念：“麻煩自己，方便用戶”，要求力爭做到三個“百分之百”：服務(wù)及時100%，服務(wù)徹底100%，收費(fèi)合理100%。從上述宗旨和理念不難理解，要樹立良好的品牌

13、，除對產(chǎn)品技術(shù)和質(zhì)量的要求外，在汽車市場競爭日益激烈的今天，“用戶至上”被提到了更為重要的位置。XX汽車在包頭市按照標(biāo)準(zhǔn)的“4S店”經(jīng)營模式，進(jìn)行“四位一體”的銷售和服務(wù)，這一舉措對進(jìn)一步貼近用戶，全面服務(wù)用戶，具有重要意義。三、4S店的優(yōu)勢4S店的優(yōu)勢在于：廠家與經(jīng)銷商的利益是一致的，減少了中間環(huán)節(jié)與責(zé)任沖突，易于實(shí)現(xiàn)策略互補(bǔ)，對于營銷的拓展、售后服務(wù)維修、專業(yè)化管理極為有利。第二節(jié) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 1998年廣州本田、上海通用別克、XX等率先在我國建立品牌專賣店，這一形式大受制造商的青睞。隨后，大大小小的制造商紛紛建立起自己的品牌專賣店，短短5年時間內(nèi)，品牌專賣店已遍布全國各城市，數(shù)量遠(yuǎn)

14、遠(yuǎn)超過有形市場。據(jù)統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)僅北京地區(qū)在工商局注冊的經(jīng)銷商就有2092家，有400家注冊資產(chǎn)達(dá)到1000萬元以上。 目前中國消費(fèi)者還處于學(xué)習(xí)階段，具有較強(qiáng)的可塑性。消費(fèi)者還不懂得不同企業(yè)各自產(chǎn)品的定位和技術(shù)特點(diǎn)，也不太熟悉不同企業(yè)各自產(chǎn)品的優(yōu)勢，他們在這一方面的成熟度將會影響到不同派系產(chǎn)品在中國的市場份額。德國汽車制造水平和工藝技術(shù)在世界上都處于領(lǐng)先地位，并且工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、對產(chǎn)品的品位也要求完美。因此，德系產(chǎn)品在中國得到了追求工藝水準(zhǔn)且重視品位的消費(fèi)者的青睞。這些消費(fèi)者將是未來德系產(chǎn)品的主力消費(fèi)人群，未來兩年將是各系企業(yè)形成相對穩(wěn)定和忠誠客戶群的關(guān)鍵時期。隨著用戶消費(fèi)心理的不斷成熟

15、，用戶需求日益多樣化，對產(chǎn)品、服務(wù)的要求也越來越趨于嚴(yán)格，原有的代理銷售體制已不能適應(yīng)市場與用戶的需求。XX汽車公司在包頭市還沒有建設(shè)自己的4S店，給廣大用戶帶來諸多不便，為了更好的滿足用戶的各種需求，*汽車銷售服務(wù)有限公司擬在包頭市XX區(qū)建立XX汽車4S店。通過本項(xiàng)目的建設(shè)，可以為用戶提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)、現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)設(shè)施、充足的零配件供應(yīng)、良好的服務(wù)管理、迅速及時的跟蹤服務(wù)體系、高度職業(yè)化的氛圍等，讓用戶對XX汽車產(chǎn)生信賴感和忠誠度，提高XX汽車的品牌意識，從而擴(kuò)大XX汽車在包頭市及周邊地區(qū)的銷售量。 綜上所述，本項(xiàng)目的建設(shè)依據(jù)充分，是十分必要的。第三章 項(xiàng)目區(qū)概況一、項(xiàng)目

16、區(qū)概況包頭市地處內(nèi)蒙古自治區(qū)西部，北與蒙古國接壤，南臨黃河，東西接沃野千里的土默川平原和河套平原，陰山山脈橫貫中部，總面積27691平方公里?，F(xiàn)有建成區(qū)面積150平方公里，市轄東河區(qū)、XX區(qū)、昆都侖區(qū)、九原區(qū)4個市區(qū)，3個農(nóng)業(yè)旗縣區(qū)和兩個礦區(qū)，有蒙、漢、回、滿等43個民族，全市總?cè)丝?30萬人，其中：市區(qū)人口200萬。現(xiàn)已建設(shè)并完善了包百商業(yè)步行街、溫州商業(yè)步行街、娜琳商業(yè)步行街、巴彥塔垃商貿(mào)區(qū)、包百王中商廈等一批商貿(mào)區(qū)，引進(jìn)王府井商廈、華聯(lián)超市等大型商貿(mào)企業(yè)，有效地改善了商貿(mào)環(huán)境。包頭市是內(nèi)蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，依托境內(nèi)及周邊地區(qū)蘊(yùn)藏豐富的稀土、鐵、煤、天然氣等戰(zhàn)略資源的開發(fā)利用，已經(jīng)發(fā)

17、展成為一座充滿現(xiàn)代氣息的新興工業(yè)城市，素有“草原鋼城”、“稀土之都”的美稱。二、項(xiàng)目區(qū)自然狀況項(xiàng)目區(qū)地處干旱草原向荒漠草原過渡的半干旱、干旱地帶，屬于中溫帶大陸性季風(fēng)氣候。氣候特點(diǎn)表現(xiàn)為春旱多風(fēng)，寒暑多變，降雨量少且分布不均，光能豐富，熱量充足，降雨集中，水熱同期，夏秋晝夜溫差大。年平均氣溫6.5，最高溫度36.6，最低溫度-35.6；年平均濕度56% ；年平均降雨量350mm，年平均蒸發(fā)量2160mm，無霜期135天；年平均風(fēng)速3.3m；最大凍土深度2.1m；地震裂度8度。三、項(xiàng)目區(qū)社會經(jīng)濟(jì)狀況包頭市是內(nèi)蒙古自治區(qū)最大的工業(yè)城市，是全國23個市區(qū)人口超百萬城市之一，也是國務(wù)院首批確定的全國1

18、3個較大城市之一。2004年全市國內(nèi)生產(chǎn)總值達(dá)到600億元以上，工業(yè)增加值220億元，完成固定資產(chǎn)投資365億元，實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入73.3億元，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入達(dá)到11508元，人均住宅面積達(dá)到25.83平方米。XX區(qū)現(xiàn)有駐區(qū)、區(qū)屬工業(yè)企業(yè)500余家，其中大型企業(yè)50余家，是我國的機(jī)械制造、重型汽車、核化工基地和自治區(qū)的紡織、電力工業(yè)基地。XX區(qū)委、區(qū)政府依托駐區(qū)大企業(yè)雄厚的人才、技術(shù)、設(shè)備優(yōu)勢，全面實(shí)施區(qū)域經(jīng)濟(jì)一體化戰(zhàn)略，組織區(qū)屬企業(yè)加入北方重型汽車集團(tuán)的產(chǎn)業(yè)鏈之中，形成了以加工配套為主的小型工業(yè)群體。一批具有高科技含量、高附加值的新型企業(yè)如雨后春筍般迅速崛起，成為XX區(qū)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。截

19、至2004年，XX區(qū)生產(chǎn)總值為110.96億元，同比增長33.2%；固定資產(chǎn)投資累計(jì)完成額為60.20億元同比增長83.1%；全區(qū)消費(fèi)品零售額達(dá)到45.8億元，同比增長26.0%；區(qū)財(cái)政收入累計(jì)完成11億元，同比增長57.1%；全區(qū)人均可支配收入累計(jì)達(dá)到1.2039萬元，同比增長25.8%。第四章 項(xiàng)目單位基本情況*汽車銷售服務(wù)有限公司是一個具有先進(jìn)管理模式的中型企業(yè)。公司成立于2005年，是內(nèi)蒙古自治區(qū)西部唯一一家集XX整車銷售、配件供應(yīng)、汽車維修、信息反饋的“四位一體”多功能高檔汽車銷售服務(wù)企業(yè)。公司注冊資本為500萬元。企業(yè)性質(zhì)為有限責(zé)任公司，實(shí)行董事會下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，設(shè)銷售、售后、財(cái)

20、務(wù)、綜合、維修站等部門。公司有員工70人，擁有一支由一汽大眾公司全方位培訓(xùn)過的專業(yè)隊(duì)伍，其文化程度均在大學(xué)、大專以上，40%具有中級專業(yè)技術(shù)職稱。2005年*汽車公司預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售額1億元，到2006年預(yù)計(jì)全年實(shí)現(xiàn)銷售額1.5億元。第五章 市場分析與銷售方案第一節(jié) 市場分析目前中國汽車市場呈“桶狀”結(jié)構(gòu)，高層次和低層次都存在相當(dāng)規(guī)模的需求。這種“桶狀”結(jié)構(gòu)為各廠商提供了不同層面的良好生存空間和競爭空間，未來兩年將是各派系汽車企業(yè)形成相對穩(wěn)定和忠誠客戶群的關(guān)鍵時期。德國汽車制造水平和工藝技術(shù)在世界上都處于領(lǐng)先地位，并且工作作風(fēng)嚴(yán)謹(jǐn)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、對產(chǎn)品的品位也要求完美，因此，在中國德系產(chǎn)品得到了追

21、求工藝水準(zhǔn)且重視品位的消費(fèi)者的青睞，這些消費(fèi)者將是未來德系產(chǎn)品的主要消費(fèi)人群。XX在中國銷售的車型包括了在中國本土生產(chǎn)的A4型及A6型轎車，還有一部分進(jìn)口的TT型、運(yùn)動型以及A8的改進(jìn)版A8L型汽車。2005年XX公司計(jì)劃在中國銷售5萬輛A6型、8000輛A4型以及800輛A8型汽車。中國是XX公司在亞太地區(qū)最大、也是增長最快的市場，據(jù)新華社對2002年2004年中國主要廠商市場份額變化的研究表明：德系品牌從占據(jù)近國產(chǎn)乘用車市場40%的份額下降到2004年的26.4%，但目前其市場占有率仍位列第一。本項(xiàng)目廠區(qū)建設(shè)地點(diǎn)在包頭市XX區(qū)，位于XX路以北、XX路以東，毗鄰包頭市公安局大樓、XX區(qū)委辦公

22、大樓，周邊有華晨中華、長豐獵豹、鄭州日產(chǎn)帕拉丁、長安鈴木、上海華普、南京依維柯、福田奧鈴等多家汽車銷售企業(yè)，廠區(qū)位置地勢平坦，交通運(yùn)輸十分便捷，地理位置優(yōu)越，是建立XX汽車標(biāo)準(zhǔn)4S店的理想位置。目前*汽車銷售服務(wù)有限公司4S店是包頭市唯一一家經(jīng)營XX汽車的4S店公司，服務(wù)范圍面向內(nèi)蒙古自治區(qū)呼和浩特市以西的包頭市、鄂爾多斯市、烏海市以及巴盟、阿盟等地區(qū)，XX汽車在這一區(qū)域保有量約為1200輛以上，*捷汽車銷售服務(wù)有限公司可向XX的新老客戶提供標(biāo)準(zhǔn)的4S服務(wù)。隨著包頭市、鄂爾多斯市及周邊地區(qū)社會經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展以及個人收入的快速增長，對豪華汽車市場的需求將會越來越強(qiáng)勁。因此在包頭市XX區(qū)建立XX汽

23、車標(biāo)準(zhǔn)4S店從品牌宣傳角度，能使廠家服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)涉及面更廣，更快地提升廠家的品牌形象，有著十分廣闊的市場空間。第二節(jié) 銷售方案隨著國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施，汽車銷售業(yè)作為一個高成長的資金密集型產(chǎn)業(yè)，已成為西部地區(qū)新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)。而現(xiàn)有汽車銷售市場中高檔轎車的經(jīng)營者大多沒有品牌特許經(jīng)營權(quán)，銷售過程中存在很多問題，售后維修服務(wù)等環(huán)節(jié)缺乏保障，嚴(yán)重?fù)p害了消費(fèi)者的利益，也阻礙了高檔轎車的銷售市場發(fā)展。作為國內(nèi)高檔車市場的領(lǐng)跑者，一汽大眾XX公司一貫遵循 “同一星球，同一XX，同一品質(zhì)”的品牌宗旨，多次率先采用國際先進(jìn)技術(shù)，并繼續(xù)擴(kuò)大經(jīng)銷商網(wǎng)絡(luò)，憑借高品質(zhì)的產(chǎn)品和國際水準(zhǔn)的服務(wù)水平，不斷鞏固領(lǐng)先地位，產(chǎn)品持

24、續(xù)旺銷。截止到2004年11月上旬，僅XXA6年銷量已突破3萬輛，在國內(nèi)高檔豪華轎車市場份額由31.8%上升到40%以上，特許經(jīng)銷商也擴(kuò)大到56家。 *汽車銷售服務(wù)有限公司是一汽大眾XX品牌唯一授權(quán)內(nèi)蒙古西部經(jīng)銷商，公司在呼和浩特市建有一個XX汽車4S店，采用一汽大眾XX品牌的統(tǒng)一管理模式，并結(jié)合當(dāng)?shù)厥袌鰧?shí)際情況共同管理，業(yè)務(wù)范圍以呼和浩特為起點(diǎn)向內(nèi)蒙古東部及東北、東南部發(fā)展，為廣大XX汽車的客戶提供更為全面系統(tǒng)的服務(wù)。包頭市每年高檔轎車新增量以20%的速度遞增，且目前高檔轎車市場處于供小于求的局面，因此公司擬在包頭市再建立一個標(biāo)準(zhǔn)的4S店，以包頭市為起點(diǎn)，向鄂爾多斯市、臨河、烏海、巴盟、伊盟

25、等周邊地區(qū)輻射銷售，擴(kuò)展銷售服務(wù)范圍。建成后包頭市XX汽車4S店，將與呼和浩特市XX汽車4S店遙相呼應(yīng)，既提高了XX汽車的品牌知名度，又提高了市場競爭力，擴(kuò)大了XX汽車的銷售量，起到互補(bǔ)的作用。本項(xiàng)目銷售產(chǎn)品的市場定位為行政機(jī)關(guān)公務(wù)用車、大中型企業(yè)商務(wù)用車、成功人士家庭用車等。項(xiàng)目擬采取的銷售方案如下：1、拓展新客戶：通過一汽大眾XX公司統(tǒng)一的廣告宣傳與促銷活動，提高目標(biāo)消費(fèi)群體對XX品牌的忠誠度、形象的認(rèn)可度、服務(wù)的滿意度；通過對目標(biāo)消費(fèi)群體的訪問，了解目標(biāo)消費(fèi)群體的品牌傾向及購買意愿，爭取將潛在的消費(fèi)群體轉(zhuǎn)為現(xiàn)實(shí)的消費(fèi)者。2、充分利用引導(dǎo)原則：行動傳遞信號，一次成功的品牌選擇，能顯示出選擇

26、的“物有所值”。 現(xiàn)有XX用戶大都是行政機(jī)關(guān)公務(wù)用戶、高端商務(wù)用戶、成功人士等，用戶對XX車的性能和服務(wù)的良好評價，以及其所處的社交環(huán)境，商務(wù)交際環(huán)境都將引導(dǎo)一些待購消費(fèi)者的購買決策。3、提高人員素質(zhì)，提升銷售業(yè)績：銷售人員經(jīng)過招聘上崗，統(tǒng)一面試合格后，按照公司統(tǒng)一制定的全方位培訓(xùn)計(jì)劃參加各階段培訓(xùn)，在銷售人員熟練掌握工作技能和營銷技巧的基礎(chǔ)上，充分發(fā)揮以人為本，用戶至上的服務(wù)理念，采取品牌吸引、價格優(yōu)惠、全方位優(yōu)質(zhì)服務(wù)等方式吸引目標(biāo)消費(fèi)群，增加銷售業(yè)務(wù)量。4、強(qiáng)化宣傳力度：根據(jù)市場具體需求，制定全年銷售計(jì)劃、廣告宣傳計(jì)劃等。通過舉辦大、中型汽車展銷會，利用宣傳彩頁、繁華地段的廣告設(shè)施以及廣播

27、、電視等媒體廣告形式，使客戶逐漸了解XX車型的性能、安全、服務(wù)等方面詳細(xì)信息。以提升XX汽車的品牌認(rèn)知度和影響力，從而擴(kuò)大銷售范圍，增加銷售量。第六章 項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案及實(shí)施進(jìn)度第一節(jié) 建設(shè)規(guī)模建設(shè)規(guī)模遵循廠商硬件建設(shè)要求與服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)：年銷售350臺XX汽車；建設(shè)1800平方米車間，采用鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板；展廳按照XX4S店全球建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，建筑面積為1200平方米，采用異形鋼結(jié)構(gòu)玻璃幕墻，裝飾豪華、格調(diào)高雅、環(huán)境舒適。第二節(jié) 建設(shè)內(nèi)容一、建設(shè)內(nèi)容 展廳面積1200平方米，劃分為下列功能區(qū)：汽車展示與銷售區(qū)、咨詢服務(wù)區(qū)、維修服務(wù)接待區(qū)、配件陳列與銷售區(qū)、用戶休息區(qū)；設(shè)貴賓室、洽談室、經(jīng)理人員辦公室、

28、會議室等。車間面積1800平方米，分為機(jī)修、保養(yǎng)、裝潢美容、噴漆等工區(qū)及配件庫等。二、廠區(qū)布置展示廳與配件倉庫、維修車間均能毗連相通，不但保證了售后服務(wù)各個環(huán)節(jié)之間的連續(xù)性和有效協(xié)作，而且使用戶能夠在這三個相鄰業(yè)務(wù)區(qū)快捷地處理所有業(yè)務(wù)，包括購買配件、付款等，從而縮短了工作時間。維修車間是售后服務(wù)的最主要環(huán)節(jié)，這里設(shè)有人性化的廠房空間，配備高效率、高精度的設(shè)備和診斷測試儀器。采用先進(jìn)管理模式與制造廠商聯(lián)網(wǎng)的配件倉庫，作到準(zhǔn)確訂貨、快捷入庫、靈活結(jié)算。建立電子計(jì)算機(jī)管理系統(tǒng)：實(shí)現(xiàn)汽車銷售、配件供銷、服務(wù)接待與結(jié)算、業(yè)務(wù)管理等系統(tǒng)的內(nèi)外聯(lián)網(wǎng)。工廠總平面布置見附圖。三、建筑設(shè)計(jì)廠區(qū)的建構(gòu)筑物滿足工藝要

29、求，符合國標(biāo)設(shè)計(jì)規(guī)范。生產(chǎn)車間采用鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板建設(shè)；展廳按照XX4S店全球建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，采用異形鋼結(jié)構(gòu)玻璃幕墻。以上建構(gòu)筑物要求采取必要的抗震措施設(shè)計(jì)。整個廠區(qū)充分利用自然環(huán)境，強(qiáng)調(diào)豐富的空間關(guān)系，力求創(chuàng)造新穎、優(yōu)美的現(xiàn)代化工廠形象。四、供水、排水1、水源項(xiàng)目用水由自來水公司直接供水，可從XX區(qū)自來水管網(wǎng)接入，滿足廠區(qū)生產(chǎn)、生活用水。2、生活、生產(chǎn)用水量1）生活用水廠區(qū)的職工按70人計(jì)，每個人最高日用水量150升，其中生活用水50升/日，淋浴用水100升/日。綠化用水8噸/日，每日一次?？傆?jì)18噸/日。2）生產(chǎn)用水本項(xiàng)目生產(chǎn)用水較少，每天用水量為8噸。3）消防用水量根據(jù)建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范及生產(chǎn)工藝的

30、特點(diǎn)，室內(nèi)消防用水量10L/S，室外消防用水量15 L/S。3、日平均總用水量廠區(qū)生活用水10噸/日，綠化用水8噸/日，生產(chǎn)用水量8噸/日，不可預(yù)見用水量以總用水量15%計(jì)，應(yīng)為4噸，日平均總用水量為30噸。消防用水20噸/日。4、排水本廠內(nèi)污水主要為生活污水，生活污水按生活用水量的80%估算，約為8噸/日。廠區(qū)可直接排入城市污水管網(wǎng)，生產(chǎn)污水經(jīng)系統(tǒng)自動處理后可與生活污水合并排入市政排水管網(wǎng)。五、采暖、通風(fēng)本項(xiàng)目在冬季需向生產(chǎn)車間和辦公區(qū)供暖，廠區(qū)采暖面積按3000m2計(jì)算，接入城市供熱管網(wǎng)，滿足供暖需求。車間內(nèi)應(yīng)有良好的通風(fēng)裝置，及時排除污染的空氣(經(jīng)環(huán)保處理)。空氣流向從凈化區(qū)流向污染區(qū)。

31、通風(fēng)口應(yīng)裝有網(wǎng)罩。六、電氣本項(xiàng)目用電擬由供電部門提供10KV電源。用電負(fù)荷的電壓等級為380V/220V，設(shè)置一臺箱式變壓器向車間和辦公區(qū)供電。1、設(shè)備選用380V/220V配電裝制采用普通式開關(guān)柜，變壓器采用箱式變壓器。2、電纜敷設(shè)廠區(qū)內(nèi)室外采用電纜溝，直埋敷設(shè)相結(jié)合的方式，構(gòu)筑物內(nèi)采用電纜溝、電纜橋及穿管敷設(shè)。3、照明車間內(nèi)應(yīng)有充足的自然光線或人工照明。照明燈具的光澤不應(yīng)改變被加工物的本色，亮度應(yīng)能滿足檢驗(yàn)人員和生產(chǎn)操作人員的工作需要。吊掛的燈具，必須裝有安全防護(hù)罩，以防燈具破碎而發(fā)生危險(xiǎn)。4、通訊為方便工廠內(nèi)生產(chǎn)、生活管理區(qū)內(nèi)部聯(lián)絡(luò)及對外聯(lián)系，需架設(shè)10部電話通訊線路。第三節(jié) 業(yè)務(wù)流程業(yè)

32、務(wù)流程如圖: 前臺接待 銷售業(yè)務(wù)介紹 售后接待 維修業(yè)務(wù)承攬 新車推薦 顧客回訪 汽車修理 意向登記 銷售反饋 交 款 訂立合同 取 車 辦理手續(xù) 交款付費(fèi) 提 車 第四節(jié) 消防一、全廠各部火災(zāi)危險(xiǎn)性分析展廳以汽車銷售為主，發(fā)生火災(zāi)危險(xiǎn)較小，火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丙類。主車間以維修車輛為主，其生產(chǎn)工藝是人工維修加工，有少量易燃物，無易爆物品，可能產(chǎn)生火災(zāi)，車間的火災(zāi)危險(xiǎn)性分類為丙類。二、消防措施1、廠內(nèi)建筑物構(gòu)造上均滿足建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范GBJ1687（2001年版）的要求。2、展廳為異型鋼結(jié)構(gòu)，車間為鋼結(jié)構(gòu)彩鋼板設(shè)計(jì)。鋼結(jié)構(gòu)由于使用單一材料，溫度分布均勻，受火面積大，火災(zāi)中升溫快，強(qiáng)度降低嚴(yán)重，所以

33、火災(zāi)對鋼結(jié)構(gòu)的威脅大于鋼筋混凝土結(jié)構(gòu)，因此，需進(jìn)行耐火保護(hù)設(shè)計(jì)，設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)符合建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范GBJ1687（2001年版）的要求。3、汽車庫、修車庫，停車場的防火設(shè)計(jì)應(yīng)符合汽車庫、修車庫，停車場設(shè)計(jì)防火規(guī)范（GB50067-97）4、按照建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范的要求設(shè)消防泵，發(fā)生火災(zāi)時，開啟消防泵，加壓供水滅火。生產(chǎn)車間、展廳等建筑內(nèi)均按要求安裝消防栓。5、項(xiàng)目設(shè)計(jì)電氣均為普通設(shè)置，按照建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范的要求設(shè)計(jì)。電氣設(shè)備、供用電線路、配電管線的選擇及敷設(shè)嚴(yán)格遵循相關(guān)的設(shè)計(jì)規(guī)范執(zhí)行。廠內(nèi)道路呈環(huán)形布局，這樣不僅滿足了車輛出入的要求，同時也滿足了廠內(nèi)消防通道的要求。車間、展廳、倉庫、辦公室等都按規(guī)范

34、要求配備滅火器。第五節(jié) 實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃本項(xiàng)目嚴(yán)格按照國家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目程序執(zhí)行，自2005年5月開始籌備，2005年8月投產(chǎn)運(yùn)行，實(shí)施期限為3個月。第七章 管理體制與勞動定員第一節(jié) 組織機(jī)構(gòu) 內(nèi)蒙古XX汽車4S店為有限責(zé)任公司，按照中華人民共和國公司法制定企業(yè)管理制度。公司內(nèi)部管理為總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，下設(shè)機(jī)構(gòu)有：綜合部、財(cái)務(wù)部、銷售部、售后服務(wù)部四個部門。公司現(xiàn)有員工70人，其中管理人員19人；職工51人。組織結(jié)構(gòu)如圖： 總 經(jīng) 理綜合部部財(cái)務(wù)部 售后服務(wù)部 銷售部銷售顧問備件組維修組服務(wù)組信息管理員儲運(yùn)管理員銷售計(jì)劃員噴漆鈑金機(jī)修備件計(jì)劃員后勤保衛(wèi)辦公文秘出納會計(jì)倉庫管理員索賠員技術(shù)主管服務(wù)顧問第二

35、節(jié) 勞動定員根據(jù)公司的生產(chǎn)特點(diǎn)，按工藝流程設(shè)計(jì)為單班制作業(yè)，總定員70人，其中：銷售部設(shè)銷售顧問10人、銷售計(jì)劃員1人、儲運(yùn)管理員1人、信息管理員/IT信息員1人；財(cái)務(wù)部設(shè)會計(jì)2人、出納員1人；綜合部設(shè)辦公室和后勤6人；售后服務(wù)部設(shè)服務(wù)經(jīng)理和備件經(jīng)理各1人，服務(wù)經(jīng)理分管技術(shù)主管2人、服務(wù)顧問3人、索賠員2人、維修人員計(jì)28人（機(jī)修16人、鈑金4人、噴漆4人、其他4人），備件經(jīng)理分管備件銷售計(jì)劃員1人、備件倉庫管理員2人。 公司內(nèi)除主要管理人員外，其他人員全部在當(dāng)?shù)赝ㄟ^勞動力市場向社會公開招聘。管理人員要求具有大專以上學(xué)歷。生產(chǎn)工人要求具有高中以上學(xué)歷并有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)資格或能力。第八章 環(huán)境保

36、護(hù)環(huán)境保護(hù)是我國的基本國策。本項(xiàng)目屬汽車銷售和維修項(xiàng)目，針對具體工序采取相應(yīng)的環(huán)保措施，對周邊環(huán)境不會產(chǎn)生污染。項(xiàng)目建設(shè)中要求做到環(huán)保與主體工程同時設(shè)計(jì)、同時施工、同時投產(chǎn)的原則。做好本項(xiàng)目的環(huán)境保護(hù)工作，主要環(huán)境保護(hù)措施如下：一、廢水處理生產(chǎn)廢水很少，經(jīng)處理后可與生活廢水一同經(jīng)廠區(qū)排水管網(wǎng)直接排入城市污水管網(wǎng)。二、廢氣處理本項(xiàng)目在噴漆過程中會產(chǎn)生廢氣，但項(xiàng)目采用專用的密閉噴漆系統(tǒng)，廢氣經(jīng)自動處理后排放，所以對空氣不會產(chǎn)生污染。三、廢物處理本項(xiàng)目的廢物主要為廢棄汽車零配件和輪胎，但該廢棄物可以回收利用。四、工廠噪聲處理廠區(qū)內(nèi)各類噪聲控制標(biāo)準(zhǔn)采用控制工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348-90）本

37、項(xiàng)目噪聲主要來機(jī)修，其設(shè)備功率相對較小，采取綜合控制措施后，噪聲降低，不會對周邊環(huán)境造成污染。控制噪聲采取的措施是：1、盡可能選用低噪聲設(shè)備。2、對噪聲較高的設(shè)備采取隔聲、消聲、減震、吸聲等綜合控制措施。第九章 安全生產(chǎn)與勞動保護(hù)按國家有關(guān)安全生產(chǎn)的規(guī)定，本項(xiàng)目屬汽車銷售和維修項(xiàng)目，應(yīng)采取必要的安全管理及勞動保護(hù)措施。安全生產(chǎn)和勞動保護(hù)，會影響到公司的服務(wù)與信譽(yù)，為此重視勞動保護(hù)與安全生產(chǎn)管理，是企業(yè)發(fā)展的重要保障。第一節(jié) 編制依據(jù)1、中華人民共和國勞動法2、中華人民共和國安全生產(chǎn)法3、工業(yè)企業(yè)廠界噪聲標(biāo)準(zhǔn)（GB12348-90）4、國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)防塵防毒工作的決定5、工業(yè)企業(yè)設(shè)計(jì)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)第二

38、節(jié) 安全生產(chǎn)公司主要負(fù)責(zé)人對本單位的安全生產(chǎn)工作全面負(fù)責(zé)，并組織制定本單位安全生產(chǎn)規(guī)章制度和操作規(guī)程；建立、健全本單位安全生產(chǎn)責(zé)任制；督促、檢查本單位的安全生產(chǎn)工作，及時消除生產(chǎn)安全事故隱患；組織制定并實(shí)施本單位的生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援預(yù)案；對從業(yè)人員進(jìn)行安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，保證從業(yè)人員具備必要的安全生產(chǎn)知識，熟悉有關(guān)安全生產(chǎn)規(guī)章制度和安全操作規(guī)程，掌握本崗位的安全操作技能；向從業(yè)人員如實(shí)告知作業(yè)場所和工作崗位存在的危險(xiǎn)因素、防范措施以及事故應(yīng)急措施。公司與從業(yè)人員訂立的勞動合同，應(yīng)載明有關(guān)保障從業(yè)人員勞動安全、預(yù)防職業(yè)危害的事項(xiàng)，以及依法為從業(yè)人員辦理工傷社會保險(xiǎn)的事項(xiàng)。第三節(jié) 勞動防護(hù)措施從

39、業(yè)人員應(yīng)當(dāng)接受安全生產(chǎn)教育和培訓(xùn)，掌握本職工作所需的安全生產(chǎn)知識，提高安全生產(chǎn)技能，增強(qiáng)事故預(yù)防和應(yīng)急處理能力。在作業(yè)過程中，公司為從業(yè)人員提供符合國家標(biāo)準(zhǔn)或者行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的勞動防護(hù)用品，并監(jiān)督、教育從業(yè)人員按照規(guī)定佩戴、使用。安全裝置和設(shè)施應(yīng)經(jīng)常維修，使其始終保持功能良好。 一、勞動保護(hù)公司在勞動保護(hù)方面主要做到：1、車間內(nèi)平面布置中，力求做到合理布置，保證人流、物流的通達(dá)，發(fā)生事故時能及時疏散。2、車間設(shè)置排水設(shè)施和通風(fēng)裝置，車間內(nèi)地面排水通暢，便于清洗，保持空氣新鮮。3、對有噪聲的設(shè)備采取隔聲、消聲、吸聲及減震等控制措施，使作業(yè)場所和環(huán)境噪聲達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)要求。4、公司為員工配備規(guī)定的勞保用品，并

40、統(tǒng)一制服。5、設(shè)置浴室、更衣室、休息室。6、在不同區(qū)域內(nèi)配置消防器材。7、廠區(qū)內(nèi)進(jìn)行綠化、美化，創(chuàng)造良好的工作環(huán)境。二、衛(wèi)生管理公司在衛(wèi)生管理方面主要做到：1、車間及設(shè)備、工器具、操作臺做到每班工作后清洗和進(jìn)行歸位。2、廢水和廢棄物按操作規(guī)程在指定地點(diǎn)存放并及時處理，避免產(chǎn)生污染。3、員工要求儀表整潔、大方，穿著統(tǒng)一的工作制服。第十章 投資估算及資金籌措第一節(jié) 計(jì)算依據(jù)該項(xiàng)目總投資包括：土建、設(shè)備、其它基建費(fèi)、預(yù)備費(fèi)和流動資金等內(nèi)容，參照當(dāng)?shù)貙?shí)際建筑投資定額，依據(jù)發(fā)改委和建設(shè)部聯(lián)合頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)中的新建和改擴(kuò)建項(xiàng)目評價方法進(jìn)行投資估算。編制依據(jù)如下：1、各專業(yè)設(shè)計(jì)提供的有關(guān)單

41、項(xiàng)工程量，新（改）建規(guī)模、基礎(chǔ)設(shè)施、設(shè)備及安裝工程；2、國內(nèi)當(dāng)前同類型工程的參考價格；3、近期建筑材料及設(shè)備的市場價格；4、有關(guān)費(fèi)率選取參照項(xiàng)目建設(shè)工程投資估算編制規(guī)定。第二節(jié) 投資估算本項(xiàng)目由汽車展廳、維修車間、備件倉庫、綜合辦公室、車庫等建筑組成，還包括各生產(chǎn)車間設(shè)備、運(yùn)輸工具、辦公用具、消防設(shè)備及流動資金等內(nèi)容。經(jīng)估算：項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資1204萬元，流動資金1427萬元，合計(jì)2632萬元，詳見投資估算表（附表1）第三節(jié) 投資構(gòu)成一、總投資項(xiàng)目總投資由固定資產(chǎn)投資、流動資金兩個部分組成，估算價值2632萬元。見主要經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)表（1）固定資產(chǎn)投資1204萬元 其中 ：土建投資360萬

42、元 設(shè)備購置費(fèi)343萬元 建設(shè)工程預(yù)備費(fèi)89萬元 建設(shè)工程其他費(fèi)412萬元（其中包括土地、配電、管理費(fèi)、前期費(fèi)等） （2）流動資金1427萬元，鋪底流動資金427萬元。二、建設(shè)期利息本項(xiàng)目無建設(shè)期利息。三、流動資金估算按照分項(xiàng)估算法估算流動資金。該項(xiàng)目需要流動資金1427萬元，鋪底流動資金按流動資金的30%計(jì)算，估算價值為427萬元，見附表2。第四節(jié) 資金籌措和投資使用計(jì)劃一、資金來源1、自有資金（1）用于固定資產(chǎn)1204萬元。（2）用于鋪底流動資金427萬元。 兩項(xiàng)合計(jì)1632萬元，見附表3。2、銀行貸款 申請銀行貸款1000萬元，全部用于流動資金，見附表3。二、資金使用計(jì)劃固定資產(chǎn)投資在建

43、設(shè)初投入，項(xiàng)目當(dāng)年完成。流動資金貸款在運(yùn)營時發(fā)生。建設(shè)前期發(fā)生的費(fèi)用，列入當(dāng)年的投入中。流動資金投資，在投產(chǎn)前開始籌措，在運(yùn)營期按情況分別投入。三、投資規(guī)模國家控制投資規(guī)模是項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資總額、建設(shè)期利息、鋪底流動資金之和，估算價值1632萬元。資本金占國家控制投資規(guī)?？偼顿Y的100%。第十一章 財(cái)務(wù)評價該項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價依據(jù)國家計(jì)委和建設(shè)部頒布的建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法和參數(shù)規(guī)定的原則與方法進(jìn)行。在市場需求預(yù)測，生產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)品方案，工藝技術(shù)方案，原材料供應(yīng)，工程建設(shè)方案及實(shí)施計(jì)劃等基礎(chǔ)上進(jìn)行項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)評價。本可研報(bào)告對項(xiàng)目的盈利能力、清償能力及不確定性進(jìn)行如下財(cái)務(wù)分析。第一節(jié) 財(cái)務(wù)估算該項(xiàng)目財(cái)務(wù)

44、估算按國家現(xiàn)行的企業(yè)財(cái)務(wù)會計(jì)制度以及增值稅暫行條例和企業(yè)所得稅法等有關(guān)政策、法規(guī)進(jìn)行。一、價格預(yù)測考慮到將來市場發(fā)展趨勢，該項(xiàng)目的投入、產(chǎn)出物之間的相對價格變化不會太大，故財(cái)務(wù)評價中的所有投入、產(chǎn)出物價格皆采用當(dāng)年市場價。二、銷售收入估算1、預(yù)計(jì)年銷售XXA4汽車70輛，估算銷售收入2450萬元2、預(yù)計(jì)年銷售XXA6汽車280輛，估算收入11760萬元3、預(yù)計(jì)年售后維修汽車6000臺.次，估算收入720萬元4、預(yù)計(jì)年汽車美容、裝具160臺.次，估算收入80萬元項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，年均銷售收入估算價值為15010萬元，見附表5。三、總成本估算成本估算的依據(jù)是成本各構(gòu)成要素的現(xiàn)行價格及稅費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。生產(chǎn)期各年

45、不考慮物價總水平上漲因素。1、直接生產(chǎn)成本直接生產(chǎn)成本指原材料、燃料動力和工資等方面的支出。原材料及燃料動力費(fèi)以現(xiàn)行市場價格計(jì)算，按年耗量加總后乘以到場價格估算。2、修理費(fèi)修理費(fèi)包括所有固定資產(chǎn)的大、中、小修理，以固定資產(chǎn)原值作為計(jì)費(fèi)依據(jù)，提取率為2.5%。3、固定資產(chǎn)折舊采用直線法計(jì)算，固定資產(chǎn)折舊按房屋和機(jī)器設(shè)備分類進(jìn)行。計(jì)算時殘值取原值的5%。各類固定資產(chǎn)的折舊年限如下：（1）房屋、建筑物等土建：20年（2）各種機(jī)器設(shè)備：10年4、其他費(fèi)用其他費(fèi)用指制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用中扣除工資費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、攤銷費(fèi)后的費(fèi)用。5、總成本估算總成本由外購原材料、外購燃料動力費(fèi)、工資費(fèi)、修理費(fèi)、

46、折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)、其它費(fèi)用及利息支出構(gòu)成。年平均總成本（計(jì)算期各年平均價）估算價值14348萬元，見附表4。經(jīng)營成本由成本要素中的外購原材料費(fèi)、外購燃料動力費(fèi)、工資費(fèi)、修理費(fèi)、其它費(fèi)用構(gòu)成，估算價值14312萬元，見附表4。四、稅金估算根據(jù)有關(guān)稅收條例，項(xiàng)目稅金有增值稅、城建稅、教育費(fèi)附加等。本項(xiàng)目增值稅率為17%，估算價值為222萬元，見附表5。項(xiàng)目所得稅稅率33%，年均估算價值190萬元，見附表6。項(xiàng)目按7%和3%征收城建稅和教育費(fèi)附加，銷售稅金及附加估算價值為22萬元，見附表5。五、利潤估算年平均利潤總額估算價值為576萬元，見附表6。年平均稅后利潤為386萬元，見附表6。第二節(jié) 財(cái)務(wù)評價

47、一、盈利能力分析根據(jù)基本財(cái)務(wù)報(bào)表計(jì)算如下財(cái)務(wù)指標(biāo)：1、靜態(tài)指標(biāo)(1)投資利潤率 年平均利潤總額 投資利潤率=100% 項(xiàng)目總投資 =21.88%(2)投資利稅率 年平均利稅總額 投資利稅率=100% 項(xiàng)目總投資 = 31.16% (3)投資回收期（Pt）投資回收期是以項(xiàng)目的凈收益抵償全部投資所需的時間，反映項(xiàng)目的投資回收能力。全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明項(xiàng)目的稅后投資回收期（含建設(shè)期）Pt=5.63年。2、動態(tài)指標(biāo)(1)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值反映項(xiàng)目投入和產(chǎn)出現(xiàn)值之間量的關(guān)系。全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明：當(dāng)折現(xiàn)率i=12%時，所得稅前的FNPV=2176萬元；所得稅后的FNPV=106

48、1萬元。自有資金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明，當(dāng)折現(xiàn)率i=12%時，F(xiàn)NPV=1259萬元。項(xiàng)目在設(shè)定折現(xiàn)率下，產(chǎn)出現(xiàn)值大于投入現(xiàn)值。見附表7、8(2)財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率反映項(xiàng)目所占用資金的盈利率。全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明：所得稅前FIRR=32.98%，所得稅后FIRR=21.76%。自有資金財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表表明：自有資金的內(nèi)部收益率FIRR=29.84%。見附表7、8 3、財(cái)務(wù)盈利能力評價根據(jù)以上計(jì)算分析表明，各項(xiàng)指標(biāo)較優(yōu)，項(xiàng)目的盈利能力較強(qiáng)。說明項(xiàng)目能夠取得較好的效益。二、清償能力分析1、資產(chǎn)負(fù)債率資產(chǎn)負(fù)債率是反映項(xiàng)目計(jì)算期各年年末的資產(chǎn)、負(fù)債結(jié)構(gòu)及所面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，揭示項(xiàng)目

49、的清償能力。 負(fù)債合計(jì) 資產(chǎn)負(fù)債率=100% 資產(chǎn)合計(jì)項(xiàng)目計(jì)算期各年年末的資產(chǎn)負(fù)債率詳列于資產(chǎn)負(fù)債表，其中以第2年的35%為最高。見附表102、清償能力分析說明通過對上述各指標(biāo)的計(jì)算分析，說明項(xiàng)目在計(jì)算期各年，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)較低，項(xiàng)目有較強(qiáng)的清償能力。三、不確定分析項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評價所采用的數(shù)據(jù)，大部分來自現(xiàn)行市場價格，有一定程度的不確定性。為了分析不確定性因素對經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，需要進(jìn)行不確定性分析，以估計(jì)項(xiàng)目可能承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，確定項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上的可靠性。1、敏感性分析敏感性分析是通過分析、預(yù)測項(xiàng)目主要因素（敏感性因子），發(fā)生變化時對經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，從中找出敏感因素，并比較其影響程度。(1) 敏

50、感性分析表敏感性分析表表明在項(xiàng)目計(jì)算期內(nèi)，建設(shè)投資、產(chǎn)品銷售價格、原材料成本、生產(chǎn)負(fù)荷等敏感因子單獨(dú)發(fā)生變化時對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）產(chǎn)生影響，見敏感性分析表。分析表明，影響項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的最敏感因素是產(chǎn)品銷售價格和原材料價格。(2) 敏感性分析圖以全部投資內(nèi)部收益率為縱坐標(biāo)，以幾種不確定因素的變化為橫坐標(biāo)，繪制的敏感性分析圖（見附圖），全面的反映了幾種不確定因素變化對全部投資內(nèi)部收益率的影響曲線，各條曲線與基準(zhǔn)收益率線的交點(diǎn)，表示允許該種因素變化的最大幅度，超過這個幅度，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上將不可行。2、盈虧平衡分析盈虧平衡分析通過確定項(xiàng)目的盈虧平衡點(diǎn)（BEP），分析項(xiàng)目成本與收益的平衡關(guān)系。下

51、面是生產(chǎn)期正常年的盈虧平衡點(diǎn)： 年固定總成本 BEP (生產(chǎn)能力利用率) =100% 產(chǎn)品銷售收入可變成本銷售稅金及附加 =56.00 %計(jì)算表明，項(xiàng)目生產(chǎn)期正常年的生產(chǎn)能力利用率（生產(chǎn)負(fù)荷）只要達(dá)到設(shè)計(jì)滿負(fù)荷的56.00%時就可保本，超過此時的產(chǎn)量即有盈利，否則將出現(xiàn)虧損。3、不確定性分析結(jié)論通過敏感性分析和盈虧平衡分析，說明項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)效益比較可靠。第十二章 結(jié)論與建議第一節(jié) 結(jié)論一、符合國家和地方的產(chǎn)業(yè)政策本項(xiàng)目是銷售XX汽車的標(biāo)準(zhǔn)4S店，項(xiàng)目的建設(shè)可帶動包頭市及周邊地區(qū)的汽車消費(fèi)，促進(jìn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，符合中央和地方關(guān)于加快汽車市場發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。二、新型經(jīng)營模式，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)

52、全面發(fā)展項(xiàng)目采用汽車銷售標(biāo)準(zhǔn)4S店的新型經(jīng)營模式，實(shí)現(xiàn)優(yōu)質(zhì)服務(wù)和一條龍的經(jīng)營模式，提供裝備精良、整潔干凈的維修區(qū)；現(xiàn)代化的設(shè)備和服務(wù)設(shè)施；充足的零配件供應(yīng)；迅速及時的跟蹤服務(wù)體系等。通過4S店的優(yōu)質(zhì)服務(wù)，能夠讓用戶對品牌產(chǎn)生信賴感和忠誠度，從而擴(kuò)大汽車的銷售量，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和市場占有率。項(xiàng)目的建設(shè)將促進(jìn)企業(yè)和當(dāng)?shù)厣鐣?jīng)濟(jì)的全面發(fā)展。三、建設(shè)規(guī)模合理，工藝設(shè)計(jì)適用本項(xiàng)目設(shè)計(jì)年銷售350輛，建設(shè)規(guī)模合理。采取標(biāo)準(zhǔn)的XX汽車4S店設(shè)計(jì)工藝，投資回報(bào)率高，生產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)見效快的原則，勢必對當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的快速發(fā)展起到積極的推進(jìn)作用。四、經(jīng)濟(jì)效益與社會效益顯著本項(xiàng)目建成后，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益明顯，對增加地方財(cái)政收入，

53、加快當(dāng)?shù)仄嚠a(chǎn)業(yè)消費(fèi)，促進(jìn)包頭市社會和經(jīng)濟(jì)效益的發(fā)展，都具有深遠(yuǎn)的意義。綜上所述，該項(xiàng)目立項(xiàng)目標(biāo)明確，建設(shè)方案合理，技術(shù)可行，具有良好的綜合效益，項(xiàng)目是可行的。第二節(jié) 建議本項(xiàng)目屬汽車銷售和售后服務(wù)項(xiàng)目，其經(jīng)濟(jì)和社會效益顯著，為使本項(xiàng)目順利建設(shè)和運(yùn)營，可研階段建議如下：一、項(xiàng)目建設(shè)涉及部門較多，需要有關(guān)單位積極支持。項(xiàng)目建設(shè)單位要與有關(guān)單位進(jìn)一步健全合作機(jī)制，保障項(xiàng)目的順利實(shí)施。二、本項(xiàng)目流動資金需求量較大，需有關(guān)金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)在項(xiàng)目建設(shè)初期就做出有序的安排。三、在企業(yè)現(xiàn)有市場的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步擴(kuò)大市場占有率，積極開拓市場，搞好經(jīng)營模式，為企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大建設(shè)規(guī)模奠定基礎(chǔ)。四、盡快完成本項(xiàng)目的環(huán)境

54、影響評價報(bào)告。五、鑒于以上研究結(jié)論，建議有關(guān)部門應(yīng)盡快審批實(shí)施，促成項(xiàng)目投產(chǎn)，使項(xiàng)目早日發(fā)揮作用。第十三章 基本財(cái)務(wù)報(bào)表與輔助財(cái)務(wù)報(bào)表 總投資估算表（附表1） 流動資金估算表（附表2） 投資使用計(jì)劃與資金籌措表（附表3） 總成本費(fèi)用估算表（附表4） 銷售收入、銷售稅金及附加估算表（附表5） 損益表（附表6） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（全部投資）（附表7） 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表（自有資金）（附表8） 資金來源與運(yùn)用表（附表9） 資產(chǎn)負(fù)債表（附表10）e馬,陪F?lm嫄W壙獑?N?)?0?q?3拞屓?p勌m:b5a漬璺1疆lv0瘩艌v?2屘b瘌Tq 妋4UK袢,疀薤,A6玭$? $徤?|?罪=T?G駁op1尚懇袹

55、戦疈u圻?賡O?a?*p懡0L)w懱拽?E?/扢?9镃/潺hR烞b蔔Ye嚁劑Bb?捚?慳曥T?UFUZ!醋MM蘇g壺鰷伸?qfg%厧1t? 戯憤焿驆罳騙萡P?躀cP縮蒕?nP砫 ?C?Z豸值?橒忋喏曚NI耔nENB峢mT鸏s眑+?該|紖?!汩?膾f抙氄宨澻S箔XM竴玐訨?V?腡?,B衹絵2n吞輷匽e馬e馬,陪F?lm嫄W壙獑?N?)?0?q?3拞屓?p勌m:b5a漬璺1疆lv0瘩艌v?2屘b瘌Tq 妋4UK袢,疀薤,A6玭$? $徤?|?罪=T?G駁op1尚懇袹戦疈u圻?賡O?a?*p懡0L)w懱拽?E?/扢?9镃/潺hR烞b蔔Ye嚁劑Bb?捚?慳曥T羈8?p蟇7硏楓pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?

56、$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋T?NI耔nENB峢mT鸏s眑+?該|紖?!汩?膾f抙氄宨澻S箔XM竴玐訨?V?腡?,B衹絵2n吞輷匽之銻蚗v枉h5di:t詮I?懣忋忑殆#懛嗕!V汁 赸l偎蠽Mn?鈹舤Y?忩eFHga厏a堳膷Q?h芛vf?瘐?c+粂鰌q惦ez 赸l偎蠽Mn?鈹舤Y?忩eFHga厏a堳膷Q?h芛vf?瘐?c+粂鰌q惦e摭F訥,#RU?遴?eyk?窅脆?_躵y膠?宗卝?XA蛋?H7曮Z- e馬,陪F?lm嫄W壙獑?N?)?0?q?3拞屓?p勌m:b5a漬璺1疆lv0vb瘌Tq 妋4UK袢,疀薤,A6玭$? $徤?|?罪=T?G駁op1尚懇袹戦疈u圻?賡O?a?*p懡0L)w

57、懱拽?E?/扢?9镃/潺hR烞b蔔Ye嚁劑Bb?捚?慳曥T?UFUZ!醋MM蘇g壺鰷伸?qfg%厧1t? 戯憤焿驆罳騙萡P?躀cP縮蒕?nP砫 ?C?Z豸值?橒忋喏曚NI耔nENB?%?*H?棐鑉濤3峽Z乙v徻3?珄 餖朮爟?W圐葴逑辢鈁e?籋鰫.僂?p蟇7硏楓pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋T羈8?p蟇7硏楓pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋T?NI耔nENB峢mT鸏s眑+?該|紖?!汩?膾f抙氄宨澻S箔XM竴玐訨?V?腡?,B衹絵2n吞輷匽之銻蚗v枉h5di:t詮I?懣忋忑殆#懛嗕寒絫 赸l偎蠽Mn?鈹舤Y?忩eFHga厏a堳膷

58、Q?h芛vf?瘐?c+粂鰌q惦ez 赸l偎蠽Mn?鈹舤Y?忩eFHga厏a堳膷Q?h芛vf?瘐?c+粂鰌q惦e摭F訥,#RU?遴?eyk?窅脆?_躵y膠?宗卝?XA蛋?H7曮Z- e馬,陪F?lm嫄W壙獑?N?)?0?q?3拞屓?p勌m:b5a漬璺1疆lv0瘩艌v?2屘b瘌Tq 妋4UK袢,疀薤,A6玭$? $徤?|?罪=T?G駁op1尚懇袹戦疈u圻?賡O?a?*p懡0L)w懱拽?E?/扢?9镃/潺hR烞b蔔Ye嚁劑Bb?捚?慳曥T?UFUZ!醋MM蘇g壺鰷伸?qfg%厧1t? 戯憤焿驆罳騙萡P?躀cP縮蒕?nP砫 ?C?Z豸值?橒忋喏曚NI耔nENB?%?*H?棐鑉濤3峽Z乙v徻3?珄 餖朮

59、爟?W圐葴逑辢鈁e?籋鰫.僂T8?p蟇7硏楓pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋羈8?p蟇7硏楓妋4UK袢,疀薤,A6玭$? $徤?|?罪=T?G駁op1尚懇袹戦疈u圻?賡O?a?*p懡0L)w懱拽?E?/扢?9镃/潺hR烞b蔔Ye嚁劑Bb?捚?慳曥T?UFUZ!醋MM蘇g壺鰷伸?qfg%厧1t? 戯憤焿驆罳騙萡P?躀cP縮蒕?nP砫 ?C?Z豸pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋TNI耔nEN峢mT鸏s眑+?該|紖?!汩?膾f抙氄宨澻S箔XM竴玐訨?V?腡?,B衹絵2n吞輷匽之銻蚗v枉h5di: 羈8?p蟇7硏楓pg裋.1瑡2陹?泝Z祘

60、?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋TNI耔nEN峢mT鸏s眑+?該|紖?!汩?膾f抙氄宨澻S箔XM竴玐訨?V?腡?,B衹絵2n吞輷匽之銻蚗v枉h5di: 羈8?p蟇7硏楓pg裋.1瑡2陹?泝Z祘?$賕?諑矽?|D蚈/盰#,vDlE嵮禋TNI耔nEN峢mT鸏s眑+?該|紖?!汩?膾f抙氄宨澻S箔XM竴玐訨?V?腡?,B衹絵2n吞輷匽之銻蚗v枉h5di:t詮I?懣忋忑殆#懛嗕!V汁鏹豑寒絫 赸l偎蠽Mn?鈹舤Y?忩eFHga厏a堳膷Q?h芛vf?瘐?c+粂鰌q惦ez 赸l偎蠽Mn?鈹舤Y?忩eFHga厏a堳膷Q?h芛vf?瘐?c+