經(jīng)濟業(yè)務(wù)管理知識操作步驟

1、2008年1月發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)：1、1日，經(jīng)理辦公室用銀行存款購入桑塔納轎車一輛，價值200 000元，預計可使用年限為10年，凈殘值率為3%，已交付使用（轉(zhuǎn)賬支票號ZZA001）。固定資產(chǎn)卡片管理資產(chǎn)增加2、2日，收洪城百貨公司償還前欠貨款10 000元，存入銀行（轉(zhuǎn)賬支票號ZZA002,業(yè)務(wù)員：江剛）。應(yīng)收管理收款單錄入3、2日，向豫章糧貿(mào)公司訂購面粉一批，數(shù)量為500袋，單價為100元，預計到貨日期為本月8日。業(yè)務(wù)員：曹清。采購管理采購訂單4、3日，收到外商投資資金20 000美元，匯率為1：8.275（轉(zhuǎn)賬支票號ZZB001）?？傎~填制憑證5、3日，生產(chǎn)部一車間從材料庫領(lǐng)用面粉1 000

2、袋、食油500千克、白糖100千克。庫存管理出庫業(yè)務(wù)材料出庫單存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證6、4日，生產(chǎn)部二車間從生產(chǎn)部一車間調(diào)撥白糖50千克。庫存管理調(diào)撥業(yè)務(wù)調(diào)撥單存貨核算業(yè)務(wù)核算特殊單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證7、5日，生產(chǎn)部二車間從材料庫領(lǐng)用白糖1 000千克、其他材料5 000元。庫存管理出庫業(yè)務(wù)材料出庫單存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證8、6日，收到石鐘山糖廠發(fā)來的白糖1 000千克，單價5元，商品已驗收入庫，未收到發(fā)票沒有付款。庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證9、8日，收到鼓浪嶼油料廠發(fā)來

3、的食油1 000千克，并收到增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號：A58751，單價10元/千克，款項已通過匯兌方式（結(jié)算方式為“其他”）付訖，匯兌號：2356，銀行賬號：876543。庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（現(xiàn)付）采購管理采購結(jié)算自動結(jié)算存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款管理制單處理（發(fā)票制單、現(xiàn)結(jié)制單）10、8日，收到上月已入庫的豫章糧貿(mào)公司的200袋面粉的發(fā)票，單價為100元，發(fā)票號：1234，稅率為17%。采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（可拷貝生成）采購管理采購結(jié)算自動結(jié)算（或手工結(jié)算）存貨核算業(yè)務(wù)核算結(jié)算成

4、本處理（暫估）存貨核算財務(wù)核算生成憑證應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款管理制單處理（發(fā)票制單）11、8日，收到5日向豫章糧貿(mào)公司訂購的面粉500袋，單價100元，貨物已驗收入庫，并收到增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號：A5581?？铐棔何锤?。庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單（參照生成：訂單號參照）采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（拷貝采購入庫單）采購管理采購結(jié)算自動結(jié)算存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款管理制單處理（發(fā)票制單）12、9日，收到洪涯丹井公司發(fā)送來的食品盒，發(fā)票號：48210，發(fā)票單價5元/個，價款為10 000元，增值稅為1700

5、元，運費發(fā)票一張，發(fā)票號：8201，金額為200元，稅率為7%，貨款暫未付。（補充存貨中的運費資料）存貨分類增加：05 應(yīng)稅勞務(wù)計量單位組增加：07 運費 無換算計量單位增加：701 千米 運費組存貨檔案補充：供應(yīng)商增加：庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（拷貝采購入庫單）采購管理采購發(fā)票運費發(fā)票采購管理采購結(jié)算手工結(jié)算（刷入、刷票、選定、分攤（按數(shù)量）、結(jié)算）存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款管理制單處理（發(fā)票制單）合并再制單13、10日，委托工行發(fā)放上月工資15 000元?？傎~填制憑證14、10日，銷售部領(lǐng)用食品

6、盒20 000個。庫存管理出庫業(yè)務(wù)其他出庫單（審核）存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證15、10日，銷售部向洪城百貨公司出售糕點1 000盒，單價為20元/盒，由食品倉庫發(fā)貨，給予9折折扣，同時開具增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號：48701，款未收到。增加開戶銀行信息：基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算本單位開戶銀行（工商銀行贛江支行，自己給定12位賬號）銷售管理設(shè)置銷售選項 在其他控制頁面，新增發(fā)票默認“參照發(fā)貨單”銷售管理銷售發(fā)貨發(fā)貨單（注意折扣）銷售管理銷售開票銷售專用發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成）應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收款管理制單處理（發(fā)票制單）庫存管理出庫業(yè)務(wù)銷售出庫單據(jù)審核存

7、貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證16、11日，銷售部向天府貿(mào)易公司發(fā)出飲料10 000瓶，單價為15元/瓶，由飲料倉庫發(fā)貨，同時開具增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號：48702，收到175500元的轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號：25792。銷售管理銷售發(fā)貨發(fā)貨單銷售管理銷售開票銷售專用發(fā)票（參照銷售發(fā)貨單生成），點“現(xiàn)結(jié)”，輸入金額，點“復核”應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收單據(jù)審核（選現(xiàn)結(jié)發(fā)票）應(yīng)收款管理制單處理（發(fā)票制單、現(xiàn)結(jié)制單）庫存管理出庫業(yè)務(wù)銷售出庫單據(jù)審核存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證17、12日，收到石鐘山糖廠發(fā)來的白糖2 000千克，驗收入材料庫，發(fā)票上月已

8、收到。庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單采購管理采購結(jié)算手工結(jié)算（刷入、刷票、選定、結(jié)算）存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證18、13日，用銀行存款支付廣告費2 000元（轉(zhuǎn)賬支票號ZZB002）?？傎~填制憑證19、14日，收到鼓浪嶼油料廠發(fā)來的食油1 000千克，已驗收入庫，發(fā)票上月收到。開出轉(zhuǎn)賬支票一張支付貨款，票據(jù)號：001。庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單采購管理采購結(jié)算手工結(jié)算（刷入、刷票、選定、結(jié)算）存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證應(yīng)付款管理付款單據(jù)處理付款單據(jù)錄入保存立即制單或：應(yīng)付款管理付款單據(jù)處理付款單據(jù)錄入保存應(yīng)付款管理付款單據(jù)處理付款單據(jù)審核應(yīng)付款

9、管理制單處理（選收付款單制單）20、15日，向石鐘山糖廠訂購白糖1 000千克，單價為5元/千克，預計本月23日到貨。采購管理采購訂貨采購訂單21、15日，銷售部收到洪城百貨公司委托代銷的結(jié)算清單一張，結(jié)算糕點，共計1 000盒，結(jié)算單價為20元/盒，立即開具普通發(fā)票給洪城百貨公司，發(fā)票號：48705，款未收到。設(shè)置單據(jù)設(shè)置單據(jù)格式設(shè)置銷售管理委托供銷結(jié)算單顯示（表頭項目增加“發(fā)票號”）銷售管理委托代銷委托代銷結(jié)算單錄入相關(guān)內(nèi)容和發(fā)票號審核選“普通發(fā)票”銷售管理銷售開票銷售普通發(fā)票復核應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收款管理制單處理（發(fā)票制單）22、16日，食品倉庫收到第一車間糕點12 0

10、00盒入庫。庫存管理入庫業(yè)務(wù)產(chǎn)成品入庫單23、17日，飲料倉庫收到第二車間飲料3200瓶入庫。庫存管理入庫業(yè)務(wù)產(chǎn)成品入庫單24、18日，收到百花洲娛樂有限公司的訂單一張，訂購飲料5 000瓶，定價為15元/瓶，預計本月28日發(fā)貨。銷售管理銷售訂貨銷售訂單25、18日，銷售部從食品倉庫發(fā)出糕點5 000盒，售價為20元/盒，委托上海天山商場代銷，貨已發(fā)出。調(diào)整存貨核算選項（供應(yīng)鏈存貨核算初始設(shè)置選項選項錄入）操作：“按發(fā)出商品核算”作為“委托代銷成本核算方式”。調(diào)整銷售管理選項（供應(yīng)鏈銷售管理設(shè)置銷售選項）操作：將“是否有委托代銷業(yè)務(wù)”選項的勾選中。（3）填制并審核委托代銷發(fā)貨單（供應(yīng)鏈銷售管理

11、委托代銷委托代銷發(fā)貨單）（4）審核銷售出庫單（供應(yīng)鏈庫存管理出庫業(yè)務(wù)銷售出庫單）（5）在存貨核算進行發(fā)出商品記賬，并生成出庫憑證。（供應(yīng)鏈存貨核算業(yè)務(wù)核算發(fā)出商品記賬，然后在“財務(wù)核算”里“生成憑證”）說明：因為倉庫采用的全月平均法，所有出庫業(yè)務(wù)必須等到期末處理完才能有具體的數(shù)值出來.26、20日，黃東海出差歸來，報銷差旅費1 800元，交還現(xiàn)金200元?？傎~填制憑證27、21日，銷售部收到洪城百貨公司委托代銷的結(jié)算單一張，結(jié)算飲料1 000瓶，售價15元/瓶，立即開具增值稅專用發(fā)票給洪城百貨公司，發(fā)票號：68705，款未收到。銷售管理委托代銷委托代銷結(jié)算單錄入相關(guān)內(nèi)容和發(fā)票號審核選“專用發(fā)票

12、”銷售管理銷售開票銷售普通發(fā)票復核應(yīng)收款管理應(yīng)收單據(jù)處理應(yīng)收單據(jù)審核應(yīng)收款管理制單處理（發(fā)票制單）28、23日，收到石鐘山糖廠發(fā)來的白糖1 000千克，同時，收到增值稅專用發(fā)票一張，發(fā)票號：A85506，單價為5元/千克。開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號：1803，銀行賬號：765432。庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單（關(guān)聯(lián)采購訂單）采購管理采購發(fā)票專用采購發(fā)票（現(xiàn)付）采購管理采購結(jié)算自動結(jié)算（或手工結(jié)算）存貨核算業(yè)務(wù)核算正常單據(jù)記賬存貨核算財務(wù)核算生成憑證應(yīng)付款管理應(yīng)付單據(jù)處理應(yīng)付單據(jù)審核應(yīng)付款管理制單處理（發(fā)票制單、現(xiàn)結(jié)制單）29、25日，以銀行存款支付財產(chǎn)保險費2 000元（轉(zhuǎn)賬支票號ZZB003）

13、。30、28日，從飲料倉庫發(fā)出5 000瓶飲料給百花洲娛樂有限公司，單價15元/瓶，代墊運雜費1000元，立即開出增值稅專用發(fā)票給百花洲娛樂有限公司，發(fā)票號：76504，款未收到。（1）在銷售管理增設(shè)費用項目“運雜費”,操作：“基礎(chǔ)設(shè)置”“業(yè)務(wù)”“費用項目分類”中增加“1.其他費用”“基礎(chǔ)設(shè)置”“業(yè)務(wù)”“費用項目”中增加“1.運雜費”（2）填制并審核銷售發(fā)貨單（供應(yīng)鏈銷售管理銷售發(fā)貨發(fā)貨單）（3）填制并審核銷售代墊費用單“供應(yīng)鏈”“銷售管理”“代墊費用”“代墊費用單”（4）根據(jù)發(fā)貨單填制并復核銷售發(fā)票（供應(yīng)鏈銷售管理銷售開票銷售專用發(fā)票）（5）在應(yīng)收款管理審核銷售發(fā)票并生成銷售收入憑證操作：“

14、應(yīng)收款管理”“應(yīng)收單據(jù)處理”“應(yīng)收單據(jù)審核”“應(yīng)收款管理”“制單處理”，選擇“發(fā)票制單、應(yīng)收單制單”，點“制單”借：應(yīng)收賬款（百花洲娛樂有限公司）1000貸：銀行存款1000借：應(yīng)收賬款（百花洲娛樂有限公司）87750貸：主營業(yè)務(wù)收入 75000應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額 1275031、30日，發(fā)現(xiàn)23日收到的石鐘山糖廠提供的白糖有質(zhì)量問題，將1 000千克白糖退貨，單價5元/千克，收到紅字發(fā)票，紅字發(fā)票號：H2521。（1）退貨時，填制紅字采購入庫單（供應(yīng)鏈庫存管理入庫業(yè)務(wù)采購入庫單）說明：在采購入庫單里去選擇紅字采購入庫單（右上角有單選框“藍字”、“紅字”）注意：數(shù)量必須為負數(shù)。（2

15、）收到退貨發(fā)票時，在采購系統(tǒng)填制紅字采購發(fā)票（供應(yīng)鏈采購管理采購發(fā)票紅字專用采購發(fā)票），可拷貝入庫單生成（3）執(zhí)行自動結(jié)算（供應(yīng)鏈采購管理采購結(jié)算自動結(jié)算）（4）在存貨核算執(zhí)行正常單據(jù)記賬。并生成憑證。借：原材料5000貸：物資采購5000（5）在應(yīng)付款管理審核采購發(fā)票，并進行發(fā)票制單。借：物資采購5000應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/進項稅額 850貸：應(yīng)付賬款585032、30日，天府貿(mào)易公司退回飲料200瓶，單價15元/瓶，退回的飲料已入庫。開出紅字專用發(fā)票，發(fā)票號H1563。在銷售管理填制并審核退貨單（供應(yīng)鏈銷售管理銷售發(fā)貨退貨單）操作：數(shù)量為“-200”在銷售管理填制并復核紅字銷售專用發(fā)票（

16、供應(yīng)鏈銷售管理銷售開票紅字專用銷售發(fā)票）在應(yīng)收款管理審核銷售發(fā)票并生成憑證借：應(yīng)收賬款3510貸：主營業(yè)務(wù)收入3000 應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/銷項稅額51033、30日，收到洪城百貨公司的糕點貨款23 400元（發(fā)票以前已開出）存入銀行。應(yīng)收款管理收款單錄入34、30日，計提本月折舊費用。35、30日，因保管不善，經(jīng)理辦公室的傳真機報廢。固定資產(chǎn)資產(chǎn)減少36、30日，分攤本月工資費用。37、31日，自定義轉(zhuǎn)賬憑證（1）將制造費用平均分配計入糕點和飲料的生產(chǎn)成本。（2）結(jié)轉(zhuǎn)糕點完工入庫產(chǎn)品成本（假設(shè)無在產(chǎn)品，產(chǎn)品全部完工）（3）結(jié)轉(zhuǎn)飲料完工入庫產(chǎn)品成本（假設(shè)無在產(chǎn)品，產(chǎn)品全部完工）操作：總賬期末轉(zhuǎn)賬定義自定義轉(zhuǎn)賬總賬期末轉(zhuǎn)賬生成38、31日結(jié)轉(zhuǎn)已銷售產(chǎn)品成本。存貨核算財務(wù)核算生成憑證 DATE M.d.yyyy 9.15.2022 DATE HH:mm DATE M.d.yyyy 9.15.2022 DATE HH:mm