王莉-淺談信貸業(yè)務中操作風險的防范

1、.PAGE .中央廣播電視大學人才培養(yǎng)模式改革和開放教育金融學專業(yè)畢業(yè)論文淺談信貸業(yè)務中操作風險的防范姓名： 王莉?qū)W校：XX廣播電視大學學號：0941001250611 指導教師：王增慧定稿日期：目 錄內(nèi)容摘要3一、貸款風險與操作風險的含義4二、貸款各環(huán)節(jié)的風險成因及防范措施一貸款申請及貸前調(diào)查5二貸款的審批與簽定借款合同5三貸后檢查及催收6四信貸檔案管理7三、結(jié)語 9參考文獻11內(nèi)容摘要商業(yè)銀行是經(jīng)營風險、管理風險,并從中獲取收益的高風險經(jīng)營行業(yè),而信貸業(yè)務是我國商業(yè)銀行的主要收益來源,信貸方面的風險也是商業(yè)銀行面臨的主要風險。因而業(yè)務操作風險和防范也是銀行的重要話題,如何準確把握業(yè)務操作風

2、險和有效防范信貸風險,確保金融安全,是一項艱巨復雜的長期任務。 為貫徹合規(guī)執(zhí)行年的指示精神,為了防范風險、避免案件的發(fā)生,XX市商業(yè)銀行也在逐步建立和完善風險防控體系和各項規(guī)章制度,在風險防范業(yè)務操作工作上取得了一定的成績,但在實際業(yè)務中仍存在許多問題,本人結(jié)合我行實際工作情況以及有關方面了解,就信貸業(yè)務的操作風險與防范談談自己的看法。關鍵詞：商業(yè)銀行操作風險信用風險風險防范淺談信貸業(yè)務中操作風險的防范信貸業(yè)務在金融行業(yè)工作中占據(jù)著重要的位置,貸款風險是客觀存在的,不可能完全避免,充分認知貸款風險,及早發(fā)現(xiàn)問題,加強信貸風險管理,切實采取有效防范和控制措施,更大限度地保證貸款的安全,對于提高信

3、貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益至關重要。信貸風險是商業(yè)銀行面臨的主要風險,因此商業(yè)銀行必須加強信貸風險管理。這不僅是宏觀經(jīng)濟環(huán)境中的飛速變化對商業(yè)銀行加強信貸風險管理的要求,而且加強信貸風險管理有利于經(jīng)濟金融的整體穩(wěn)定和協(xié)調(diào)發(fā)展,從自身角度看加強信貸風險管理也有利于保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營,提高商業(yè)銀行經(jīng)營效益和核心競爭力。近年來,隨著金融經(jīng)濟的發(fā)展,信貸業(yè)務操作風險也越來越被重視,20XX的巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)范了操作風險的定義,并提出操作風險的最低資本要求,為各國銀行業(yè)加強操作風險管理敲響警鐘和提供指導；中國銀監(jiān)會于20XX6月發(fā)布了商業(yè)銀行操作風險管理指引,為加強銀行業(yè)操作風險管理、推進完善銀行業(yè)公司

4、治理結(jié)構、提升風險管理能力提供指導。這些都充分說明了世界金融業(yè)對貸款操作風險的重視程度。XX市商業(yè)銀行作為一個發(fā)展中的金融企業(yè),其主營業(yè)務以信貸業(yè)務為主,由于歷史原因和員工素質(zhì)等問題,其貸款風險管理多集中于業(yè)務操作風險上,這使得我們必須認識到操作風險的具體含義和如何進行防范。一、貸款風險與操作風險的含義貸款風險是指在銀行貸款管理活動中由于各種事先無法預料的不確定因素影響使銀行貸款到期不能收回或無法如數(shù)足值收回從而使貸款有蒙受損失的可能性。貸款業(yè)務風險分類主要為信用風險、市場風險和操作風險。在此僅對操作風險做介紹。操作風險是與貸款業(yè)務操作相聯(lián)系的風險,是指由于貸款業(yè)務操作過程中的不確定性因素而給

5、銀行造成損失的可能性。 操作風險又可以分為業(yè)務操作風險和戰(zhàn)略操作風險兩部分。業(yè)務操作風險來自于銀行內(nèi)部操作業(yè)務過程中發(fā)生的失敗的可能,這主要與人員、流程、技術因素相關。戰(zhàn)略操作風險來源于銀行外部環(huán)境,這主要與政治、法律、監(jiān)管、政府、社會、競爭等因素相關。從基層角度而言,更應該注重業(yè)務操作風險。二、貸款各環(huán)節(jié)的風險成因及防范措施目前XX市商業(yè)銀行的信貸業(yè)務分為個人貸款和中小企業(yè)貸款,在信貸業(yè)務的操作上,分為以下幾個環(huán)節(jié)：貸款申請及貸前調(diào)查, 貸款的審批與簽定借款合同, 貸后檢查及催收, 信貸檔案管理。下面結(jié)合實際工作體會,就貸款的流程中涉及到的操作失敗風險的成因及防范措施討論如下：一貸款申請及貸

6、前調(diào)查1、風險成因申請人不具備借款資格,不符合貸款條件,從而引發(fā)貸款損失風險。2、防范措施1借款人申請貸款時,借款人同時應出具能證明身份的真實合法證件。借款人應當是經(jīng)工商行政管理機關或主管機關核準登記的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民XX國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。2借款人申請貸款除應具備產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、不擠占挪用資金、恪守信用等基本條件外,還應該同時符合借款人的要求。3必須由專業(yè)人士對貸款的合法性、安全性和效益性進行調(diào)查,并出具相關報告,這種報告應當包括非財務信息,而不單純依賴借款人提供的財務報表、商業(yè)計劃或各類書面文件。4是否能夠提供足額有效的擔保,

7、能在不可預見的情況下將風險降到最低。5通過借款人的上下游客戶,全面了解企業(yè)法人的誠信意識及身體狀況。6關注國家宏觀政策導向,了解行業(yè)信息,嚴防政策風險。二貸款的審批與簽定借款合同1、風險成因?qū)徺J一手清,導致貸款申請、調(diào)查階段存在的瑕疵甚至舞弊行為不能被及時識別和糾正,引發(fā)問題貸款；合同要素填寫不全或表意不明確,保證貸款的保證事項與貸款事項的有關條款不一致。簽章不真實,或存在異議,合同不具備或不完全具備法律效力,產(chǎn)生合同糾紛,引發(fā)貸款損失；抵押合同、質(zhì)押合同需要辦理登記的未辦理登記,加大了貸款潛在風險隱患。2、防范措施1加大對授權操作行為的檢查管理,嚴格執(zhí)行審貸分離制度。2審查人員應當對調(diào)查人員

8、提供的資料進行核實、評定、復測貸款風險度,并提出明確的審查意見。3簽訂借款合同必須使用我行印制的制式合同,要素填寫齊全,空格用斜線劃銷,用碳素或藍黑墨水書寫規(guī)范,避免涂改或字跡模糊不清。4 簽訂借款合同,先簽合同后蓋章,不得將蓋有公章的空白借款合同交給借款人或代理人,也不得將空白合同交給借款人或代理人簽章后再簽訂合同。5個人借款合同除由借款人親自簽寫本名外,還必須加蓋手印。6嚴格遵守合同法、擔保法的有關規(guī)定,需辦理登記的抵押合同、質(zhì)押合同必須辦理登記。三貸后檢查及催收1、風險成因貸后檢查頻率不足,從意識上沒有引起高度重視,不能及時了解掌握借款人的重大變故,不能及時預警貸款風險,不能及時消除影響

9、信貸資產(chǎn)安全的不利因素,最終導致信貸資金損失。不及時報送歸還貸款通知及有關信息,甚至是出現(xiàn)失去訴訟實效的情況,導致貸款本息損失。2、防范措施1對公司類客戶,在每筆貸款的第一次提款或銀行出具相應法律文書、票據(jù)后15天內(nèi)應進行第一次檢查,重點應監(jiān)測：客戶是否按約定用途使用授信,是否誠實地全面履行合同；授信項目是否正常進行；客戶的法律地位是否發(fā)生變化；客戶的財務狀況是否發(fā)生變化；授信的償還情況；抵押品可獲得情況和質(zhì)量、價值等情況。檢查后應形成信貸業(yè)務首次檢查報告,由檢查人員和信貸主管簽字后存檔。從首次檢查后,至少每季度去客戶的主要辦公、生產(chǎn)或經(jīng)營場所實地檢查一次。發(fā)現(xiàn)風險較大的各類信貸業(yè)務,須按月進

10、行跟蹤檢查。2對于個人類客戶,最遲于拖欠本金或利息1個月內(nèi)實地檢查,信貸資產(chǎn)檢查主要檢查首先應側(cè)重于對客戶還款是否按時、主動、足額等情況的監(jiān)控,其次應關注借款人與銷售商之間的關系,對借款人欠款原因、收入狀況、處理措施進行分析,并形成報告,由檢查人員和信貸主管簽字后存檔。3及時、有效地向客戶發(fā)送到逾期貸款通知書,杜絕超訴訟時效問題的發(fā)生。4加強對抵質(zhì)押擔保的檢查,包括抵質(zhì)押物的狀況是否損壞；抵質(zhì)押物市場價格和變現(xiàn)能力；抵押人有無使抵押物價值減少的行為；抵押物有無擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其他處分抵押物的行為等。信貸檔案管理1、風險成因因管理不善,導致信貸檔案材料丟失、缺失或被抽換、掉包等,這樣會導致信貸資

11、金被拖欠或發(fā)生墊款時,因缺少追索依據(jù)而導致的資金損失風險。2、防范措施檔案的管理要符合保密性、專門性、完整性、規(guī)范性的要求,這就要求任何人對涉及我行商業(yè)機密的信貸檔案資料均不得泄密；信貸業(yè)務資料必須由專人、專柜、專門用具進行保管；檔案資料要求內(nèi)容完整,要素齊全；建立信貸檔案要求科學、合理、規(guī)范、易于查找。體現(xiàn)在操作程序上,表現(xiàn)為：受理信貸業(yè)務后,各級信貸業(yè)務經(jīng)辦人員對于每筆信貸業(yè)務都應設立專用文件袋。受理、調(diào)查評價、審批、發(fā)放等各環(huán)節(jié)形成的檔案資料都應存放在專用文件袋內(nèi),并在文件袋上注明客戶名稱、文件內(nèi)容、收件日期等項目。信貸業(yè)務發(fā)放后,信貸業(yè)務經(jīng)辦人員應將每筆信貸業(yè)務形成的信貸檔案資料無論是

12、一次性提款還是分次提款,均應在每筆信貸業(yè)務發(fā)放辦理后的2個工作日內(nèi)移交。自發(fā)放辦理至回收階段的檔案資料,隨時形成,隨時移交。信貸業(yè)務經(jīng)辦人員在信貸檔案資料移交前,需認真逐筆登記臺賬。然后填寫信貸檔案資料清單一式兩份,連同全部信貸檔案一并移交信貸檔案管理人員,由信貸業(yè)務經(jīng)營部門信貸檔案管理人員集中統(tǒng)一整理保管。信貸檔案管理人員應對檔案資料的完整性負責。對于移交的每筆信貸業(yè)務的檔案資料,必須依照清單逐份逐張地核實,并確認每份信貸檔案材料是否為原件、原稿或清單列明同意存檔的復印件。對于抵押或質(zhì)押物憑證,包括土地使用權他項權利證書、存單、有價證券以及其他產(chǎn)權或收益憑證、財產(chǎn)保險單等重要單證由會計部門負

13、責入庫保管。信貸檔案管理人員應在重要檔案資料登記表上登記,同時復印一份裝入信貸檔案內(nèi),以備日常查用。信貸檔案管理人員有義務保證檔案資料的安全,嚴密防火、防潮、防塵、防盜、防蛀、防腐蝕。一旦發(fā)現(xiàn)有丟失、毀損、違章使用等情況的,除及時采取必要措施外,應根據(jù)情況的嚴重程度迅速報告有關負責人。信貸檔案管理人員不得違反規(guī)定提供、利用、移交資料或違法、違紀牟取私利進行涂改、偽造檔案。由于機構變動或人員變動,需要進行檔案交接時,信貸檔案管理人員必須進行認真交接。接收人對交接的具體文件和資料,按券內(nèi)目錄逐項核對,并在文件目錄下簽章。任何人使用檔案資料,均必須經(jīng)過批準后進行,并在檔案資料借閱登記表上登記,未經(jīng)批

14、準不得將資料帶離現(xiàn)場或復制。未經(jīng)批準,信貸檔案管理人員有權拒絕借用、查閱。經(jīng)信貸業(yè)務經(jīng)營部門負責人同意后,查閱人可對檔案進行現(xiàn)場查閱。需要將資料帶離現(xiàn)場的,經(jīng)同意后由信貸檔案管理人員為其復印,復印資料不得擅自外傳。原則上不得帶走檔案資料原件,因特殊情況需要出借時,借用人應填寫檔案資料出借單,經(jīng)信貸部門負責人簽字批準并經(jīng)總部分管領導批準,留下備份或復印件后由信貸檔案管理人員憑單出借、同時將出借單作為檔案附件專人保存。對于司法部門及監(jiān)察、工商、審計等部門和單位因工作需要查閱資料,信貸檔案管理人員必須查看其單位介紹信及身份證明文件,以及信貸部門負責人在介紹信上的批署意見。需帶走原件的,還應查看由信貸

15、分管主任簽字的批條。信貸檔案資料借用人或查閱人在借用或查閱期間,應保證資料的安全性、完整性和有效性。借用或查閱人均不得在信貸檔案資料上涂改、拆取、標注、偽造、損毀、遺失和對外公開,對因資料的遺失、毀損或泄密而造成的經(jīng)濟損失可要求其承擔相應責任。歸還出借的信貸檔案資料時,由信貸檔案管理人員負責清點歸檔,同時交還借用人借條,并在登記簿上登記注銷。對已結(jié)清債權債務關系的信貸檔案,其中應退還給客戶的資料,經(jīng)本行主管領導批準后,辦理退還手續(xù)。信貸檔案的銷毀工作按檔案管理的有關規(guī)定執(zhí)行。未經(jīng)批準,任何人不得擅自銷毀信貸檔案資料。三、結(jié)束語科學的業(yè)務操作規(guī)程是一個有效的程序控制的重要內(nèi)容。任何一項或一筆業(yè)務

16、的處理必須經(jīng)過一定的程序,這個程序包括若干個環(huán)節(jié)和若干個人,即任何人都不能獨攬某項或某筆業(yè)務處理的全過程。商業(yè)銀行往往要根據(jù)自身的業(yè)務特征制定業(yè)務操作規(guī)程,或者根據(jù)以往發(fā)現(xiàn)的管理漏洞制定相應的防范措施,以約束內(nèi)部操作人員的行為。內(nèi)部程序即根據(jù)授信的大小及審貸分離的原則,確定授信審批過程的正式步驟,它既包括內(nèi)部授信調(diào)查、審批、發(fā)放的過程,也包括該過程中崗位之間及職能之間的相互獨立、相互制約、和上下級的報告關系。在建立和完善內(nèi)部授信制度體系過程中,一可避免業(yè)務工作中無章可循或有章不循,避免責任不清,相互扯皮等,有利于及時處理業(yè)務和提高工作效率,有利于減少差錯、暴露問題和查明差錯,及時解決問題。同時

17、還要清醒的認識到程序至始至終是有人進行操作,貸款風險的產(chǎn)生部分原因也歸于銀行人才隊伍素質(zhì)不高,盡管近年來我行引進不少相關專業(yè)畢業(yè)的大學生,他們具備良好的理論基礎,但實踐經(jīng)驗相當缺乏,因此應有針對性地開展各種職業(yè)培訓,建設好梯隊式的高素質(zhì)人才隊伍。在培養(yǎng)高素質(zhì)人才的同時,應該建立完善的考核制度,不僅應該規(guī)定業(yè)務量,也應考核相應的風險。 同時,還應明確規(guī)定信貸風險相關責任人在信貸風險管理中的責任。還要合理確定相關的考核指標。這種設置與信貸管理相關的指標如不良率的增減情況等有利于考核業(yè)務人員與部門；將銀行各級機構和從業(yè)人員的考核納入績效考核,與銀行效益、員工收入掛鉤。這種能吸引留住高素質(zhì)人才對銀行如何應付日益復雜的貸款風險顯得尤為重要?？偟膩碚f