用友u8總賬、報表、固定資產(chǎn)、薪資練習(xí)

1、第第 頁財務(wù)會計基礎(chǔ)模擬案例第第9頁財務(wù)會計基礎(chǔ)模擬案例5、擬操作取消結(jié)帳一取消記帳一取消審核一取消出納簽字一修改憑證3UFO報表案例（1）根據(jù)總賬資料生成“資產(chǎn)負(fù)債表”及“利潤表”。做“資產(chǎn)負(fù)債表”的審核公式及舍位平衡公式。做一張自定義報表，格式如下：管理費用明細(xì)表單位名稱：祥宇電腦公司2007年t月單位：兀項目管理費用折舊費電話費辦公費差旅費其他財務(wù)部米購咅B(yǎng)生產(chǎn)部合計制表人:4薪資管理案例薪資系統(tǒng)啟用進(jìn)入“設(shè)置一基本信息一系統(tǒng)啟用一啟用薪資管理系統(tǒng)”啟用工資進(jìn)入“業(yè)務(wù)一人力資源一薪資管理”選擇多類別、核算計件工資、扣稅、銀行代發(fā)工資類別建立兩個工資類別：管理人員類別，所屬部門為所有部門，

2、啟用時期為“2007年1月1日”生產(chǎn)人員類別，所屬部門為生產(chǎn)一部、生產(chǎn)二部.啟用時期為“2007年1月1日”（3）基礎(chǔ)檔案1）進(jìn)入“設(shè)置一基礎(chǔ)檔案一機構(gòu)人員”菜單中錄入部門檔案：（已經(jīng)在基礎(chǔ)檔案設(shè)置中錄入,現(xiàn)在不需再錄入），但是若單獨啟用工資系統(tǒng)需要在此錄入部門檔案2）進(jìn)入“設(shè)置一基礎(chǔ)檔案一機構(gòu)人員”菜單中錄入人員檔案：（已經(jīng)在基礎(chǔ)檔案設(shè)置中錄入,現(xiàn)在不需再錄入），但是若單獨啟用工資系統(tǒng)需要在此錄入人員檔案4）進(jìn)入“薪資管理一設(shè)置3）進(jìn)入“薪資管理一設(shè)置一4）進(jìn)入“薪資管理一設(shè)置工資項目設(shè)置”菜單中錄入工資項目如下：參見書10工資項目類型工資項目類型長度小數(shù)點增減及其它基本工資數(shù)字102|增項

3、崗位工資數(shù)字102增項計件工資數(shù)字102增項津貼數(shù)字102增項住房補貼數(shù)字82增項交補數(shù)字82增項加班工資數(shù)字82增項應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增項病假天數(shù)數(shù)字3其它病假扣款數(shù)字82減項事假天數(shù)數(shù)字3其它事假扣款數(shù)字82減項扣公積金數(shù)字82減項扣款合計數(shù)字82減項扣稅基礎(chǔ)數(shù)字82其它實發(fā)合計數(shù)字102增項（4）進(jìn)入管理人員類別1）設(shè)置人員檔案2）進(jìn)入“薪資管理一工資類別一打開工資類別”菜單選擇“管理人員工資類別”后:在“系統(tǒng)菜單一設(shè)置一工資項目設(shè)置”菜單中設(shè)置工資項目及公式定義如下：工資項目：選擇所有工資項目公式定義：扣稅基礎(chǔ)=基本工資+崗位工資+津貼+住房補貼+加班工資病假扣款二病假天數(shù)*5事假扣款

4、二事假天數(shù)*15（5）進(jìn)入生產(chǎn)人員類別1）設(shè)置人員檔案2）進(jìn)入“薪資管理一工資類別一打開工資類別”菜單選擇“生產(chǎn)人員工資類別”后在“系統(tǒng)菜單一設(shè)置一工資項目設(shè)置”菜單中設(shè)置工資項目及公式定義如下：工資項目：選擇所有工資項目公式定義：扣稅基礎(chǔ)=基本工資+崗位工資+津貼+住房補貼+加班工資+計件工資病假扣款二病假天數(shù)*5事假扣款二事假天數(shù)*153）進(jìn)入“薪資管理一設(shè)置一計件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置”菜單中進(jìn)行計件工資標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置:（1）點擊增加按鈕，例如新增一個計件工資標(biāo)準(zhǔn)：軟件開發(fā)（2）雙擊相應(yīng)統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)的啟用欄，使呈丁符號，表示啟用該項標(biāo)準(zhǔn)。不啟用產(chǎn)品結(jié)構(gòu)父項、工序，只啟用軟件開發(fā)、一個計件標(biāo)準(zhǔn)。（因為產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

5、和工序來源于成本管理系統(tǒng)）。（3）選擇軟件開發(fā)統(tǒng)計標(biāo)準(zhǔn)，點擊檔案按鈕，進(jìn)入檔案設(shè)置窗口，顯示當(dāng)前計件工資標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容，可增加新的檔案內(nèi)容為：01系統(tǒng)分析員02程序員“系統(tǒng)菜單一設(shè)置一計件工資方案設(shè)置”菜單中進(jìn)行計件工資方案設(shè)置:方案編號方案名稱軟件開發(fā)計件單價停用1一級分析員系統(tǒng)分析員20.0000002二級分析員系統(tǒng)分析員15.0000003一級程序員程序員10.0000004二級程序員程序員8.000000注：兩個部門的工資方案設(shè)置相同。人員工資數(shù)據(jù)錄入(進(jìn)入具體工資類別)在“系統(tǒng)菜單一工資類別一打開工資類別”菜單選擇“管理人員工資類別”后，在“系統(tǒng)菜單一業(yè)務(wù)處理一工資變動”中錄入管理人

6、員類工資表如下：姓名基本工資崗位工資津貼住房補貼交補病假天數(shù)事假天數(shù)扣公積金吳紅梅1500280320158304236.80李明1800290320195304239.20倪雪320029532019530439.80李飛90030239.00田石石46002953201953068.20何亮8103018.50李方42002953201953096.20宋明蘭39002953201953069.20注：其它未列出工資項目為自動計算出來，無需輸入。在“系統(tǒng)菜單一工資類別一打開工資類別”菜單選擇“生產(chǎn)人員工資類別”后，在“系統(tǒng)菜單一業(yè)務(wù)處理一計件工資統(tǒng)計”中錄入生產(chǎn)人員類計件工資如下:人員編號

7、人員名稱日期方案編號方案名稱計件單價數(shù)量計件工資03001王齊2003-01-313一級10.0020.00200.0003002羅梁2003-01-314二級8.0025.00200.0003003董小輝2003-01-313一級10.0015.00150.00合計90.00790.00在“系統(tǒng)菜單一業(yè)務(wù)處理一工資變動”中錄入生產(chǎn)人員類工資表如下:姓名基本工資岡位工資計件工資津貼住房補貼交補病假天數(shù)事假天數(shù)扣公積金王齊18002002001005030168羅梁12001002001005030250董小15002001501005030168輝注：其它未列出工資項目為自動計算出來，無需輸入

8、。（7）計算個人所得稅：（進(jìn)入具體類別）參見書35頁）在“系統(tǒng)菜單一業(yè)務(wù)處理一扣繳所得稅”菜單中，將第一個對話框內(nèi)的對應(yīng)工資項目修改為“扣稅基數(shù)”，）在“個人所得稅扣繳申報表”界面中的稅率菜單下的基數(shù)修改為16003）計算個人所得稅，然后到“工資變動”中重新計算工資項目（8）查詢銀行代發(fā)（進(jìn)入具體類別）（9）查詢工資報表：（進(jìn)入具體類別）查詢工資表及工資條（10）匯總工資類別1）關(guān)閉所有工資類別后在“系統(tǒng)菜單一濰護(hù)一工資類別匯總”菜單中，選擇“管理人員”、“生產(chǎn)人員”兩種工資類型匯總生成匯總工資類別。2）打開“匯總工資類別”在“系統(tǒng)菜單一業(yè)務(wù)處理一工資分?jǐn)偂辈藛蜗?，在按?yīng)發(fā)合計數(shù)的14%計提福

9、利費，進(jìn)行工資分?jǐn)偅⑸上嚓P(guān)憑證如下：工資分?jǐn)倯{證：借：生產(chǎn)成本管理費用一工資貸：應(yīng)付工資計提福利費憑證：借：生產(chǎn)成本管理費用一福利費貸：應(yīng)付福利費（11）月末處理（進(jìn)入某個工資類別）結(jié)賬，將“病假天數(shù)”、“事假天數(shù)”、“病假扣款”、“事假扣款”、“計件工資”設(shè)為清零項。注意：相關(guān)會計科目的部門核算要到總賬中去設(shè)置。（12）取消結(jié)帳（關(guān)閉工資類別）下月反結(jié)本月帳5固定資產(chǎn)案例固定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用進(jìn)入“設(shè)置一基本信息一系統(tǒng)啟用一啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)”一、啟用固定資產(chǎn)系統(tǒng)：主要折舊方法平均年限法一；折舊分配周期為1個月；資產(chǎn)類別編碼長度：2-1-1-2；自動編號類別編號+序號，序號長度3位與總賬系統(tǒng)進(jìn)行

10、對賬科目1501與總賬系統(tǒng)進(jìn)行對賬科目1501固定資產(chǎn)1502累計折舊;對賬不平可以結(jié)賬。二、基礎(chǔ)設(shè)置：1、選項修改：在“業(yè)務(wù)業(yè)簽一設(shè)置一選項一與財務(wù)系統(tǒng)接口”菜單中選中“業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單”、“月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)”；并錄入固定資產(chǎn)缺省入賬科目“1501”累計折舊缺省入賬科目“1502”，減值準(zhǔn)備缺省入賬科目“1505”2、固定資產(chǎn)類別：01.房屋建筑物；02.專用設(shè)備；03交通設(shè)備；04辦公設(shè)備3、使用狀況：默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置4、增減類別：默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置，設(shè)置對應(yīng)科目5、部門檔案及對應(yīng)折舊科目：部門折舊科目01生產(chǎn)部41050402采購部55020403管理部55020404倉儲部55

11、0204、錄入原始卡片在“系統(tǒng)菜單一設(shè)置一卡片一錄入原始卡片”菜單中錄入下面的卡片資料:名稱類別部門使用年限開始使用日期原值累計折舊殘值率小型機02生產(chǎn)部6年2002-01-0110萬675003%奧迪車03財務(wù)部10年2000-01-0125萬1639255%電腦04財務(wù)部4年2005-06-01130004726.83%電腦04財務(wù)部4年2005-06-01130004726.83%電腦04財務(wù)部4年2005-06-01130004726.83%注：1）原始卡片增加方式，均為直接購入的方式，使用狀況均為在用，各卡片均為“平均年限法（一）”。2）財務(wù)部共購入電腦3臺，需要采用卡片批量復(fù)制功能操作四、日常業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)類型（一）：日常操作一一資產(chǎn)增加（在“系統(tǒng)菜單一設(shè)置一卡片一資產(chǎn)增加”菜單中錄入新增資產(chǎn)。）1、當(dāng)月16日購辦公設(shè)備惠普傳真機一臺，價值2852元，財務(wù)部使用，使用年限5年,平均年限法一，凈殘值率10%相關(guān)憑證借：固定資產(chǎn)2852.00貸：銀行存款工行存款2852.002、當(dāng)月20日購進(jìn)筆記本電腦一臺，價值為18935.86元，屬于專用設(shè)備，采購一部使用，使用年限4年，凈殘值率5%，平均年限法相關(guān)憑證借：固定資產(chǎn)18935.86貸：銀行存款工行存款1