商業(yè)開發(fā)項目策劃財務(wù)分析表匯編

1、附表一（1） 總成本費用估算表 單位：萬元序號項目 年份12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）201001001001001001001001001001外購原材料360.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 2外購燃料動力10.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 3工資及福利費14.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 4修 理 費

2、10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 5折 舊 費205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 6攤 銷 費7利息支出-14.00 -52.61 8技術(shù)開發(fā)研究費9治理費8.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 10銷售費11土地使用費11總成本費用607.80 2161.80 2123.19 2175.80 2175.80 2175.80 21

3、75.80 2175.80 2175.80 2175.80 11.1 固定成本223.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 11.2 可變成本384.00 1906.00 1867.39 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 12經(jīng)營成本402.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 附表一（2） 總成本費用估算表 單位

4、：萬元序號項目 年份11121314151617181920合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）1001001001001001001001001001001外購原材料1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 1800.00 34560.00 2外購燃料動力50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 50.00 960.00 3工資及福利費70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00 70.00

5、70.00 1344.00 4修 理 費10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 10.00 200.00 5折 舊 費205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 4116.00 6攤 銷 費7利息支出-66.61 8技術(shù)開發(fā)研究費9治理費40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 40.00 768.00 10銷售費11土地使用費11總成本費用2175.80 2175.

6、80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 41881.39 11.1 固定成本255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 255.80 5084.00 11.2 可變成本1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 1920.00 36797.39 12經(jīng)營成本1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1

7、970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 37832.00 附表二（1） 損 益 表 單位：萬元序號項目 年份12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）201001001001001001001001001001銷售收入643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 2銷售稅金及附加35.38 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3總成本費用607.8

8、0 2161.80 2123.19 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 4利潤總額0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 5彌補(bǔ)往常年度虧損6應(yīng)納所得稅額0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 7所得稅0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.

9、90 8稅后利潤0.02 587.80 613.67 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 9可供分配利潤0.02 587.80 613.67 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 10盈余公積金0.00 70.54 73.64 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 11應(yīng)付利潤12未分配利潤0.01 517.26 540.03 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 13

10、累計未分配利潤0.01 517.28 1057.31 1566.33 2075.34 2584.35 3093.37 3602.38 4111.39 4620.41 附表二（1） 損 益 表 單位：萬元序號項目 年份11121314151617181920合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）1001001001001001001001001001001銷售收入3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 61747.20 2銷售稅金及附加176.88 176.88 176.88 176.88 17

11、6.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3396.10 3總成本費用2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 2175.80 41881.39 4利潤總額863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 5彌補(bǔ)往常年度虧損6應(yīng)納所得稅額863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 8

12、63.32 863.32 16469.71 7所得稅284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 8稅后利潤578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 11034.71 9可供分配利潤578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 578.42 11034.71 10盈余公積金69.41 69.41 69.41 6

13、9.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 69.41 1324.16 11應(yīng)付利潤12未分配利潤509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 509.01 9710.54 13累計未分配利潤5129.42 5638.43 6147.45 6656.46 7165.47 7674.49 8183.50 8692.51 9201.53 9710.54 9710.54 附表三（1） 借款還本付息計算表 單位：萬元序號項目 年份1234567891020合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）20100100100

14、1001001001001001001借款及還本付息1.1年初借款本息累計-205.81 -773.70 -979.51 1.1.1本金-205.81 -773.70 -979.51 1.1.2建設(shè)期利息1.2本年借款1.3本年應(yīng)計利息-14.00 -52.61 -66.61 1.4本年還本205.81 567.89 -773.70 1.5本年付息-14.00 -52.61 -66.61 2償還能力205.81 567.89 583.82 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 6183.20 10913.38 2.1未分配利潤0.01 362.09

15、 378.02 356.31 356.31 356.31 356.31 356.31 356.31 3919.40 4116.00 2.2折舊205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 2263.80 4116.00 3本年節(jié)余資金1357.52 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 562.11 6183.20 10913.38 4累計節(jié)余資金1357.52 1919.63 2481.74 3043.85 3605.96 4168.07 4730.18 10913.38 1091

16、3.38 附表四（1） 財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資部分) 單位：萬元序號項目 年份12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）20100100100100100100100100100 現(xiàn)金流入643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 1產(chǎn)品銷售收入643.20 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 2回收固定資產(chǎn)余值3回收流淌資金 現(xiàn)金流出5721.06 2979.18 2449.1

17、4 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 4固定資產(chǎn)投資5145.00 5流淌資金138.68 542.79 6經(jīng)營成本402.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 7銷售稅金及附加35.38 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 8所得稅0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284

18、.90 284.90 284.90 284.90 9所得稅后凈現(xiàn)金流量-5077.86 236.82 766.86 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 10所得稅后累計凈現(xiàn)金流量-5077.86 -4841.05 -4074.18 -3289.96 -2505.74 -1721.51 -937.29 -153.06 631.16 1415.39 11所得稅前凈現(xiàn)金流量-5077.86 526.33 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 12所得

19、稅前累計凈現(xiàn)金流量-5077.86 -4551.53 -3482.41 -2413.29 -1344.17 -275.05 794.07 1863.19 2932.31 4001.43 附表四（2） 財務(wù)現(xiàn)金流量表(全部投資部分) 單位：萬元序號項目 年份11121314151617181920合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）100100100100100100100100100100 現(xiàn)金流入3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 4926.47 63457.67 1產(chǎn)品銷售收入3216.00 321

20、6.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 3216.00 61747.20 2回收固定資產(chǎn)余值1029.00 1029.00 3回收流淌資金681.47 681.47 現(xiàn)金流出2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 2431.78 52489.57 4固定資產(chǎn)投資5145.00 5流淌資金681.47 6經(jīng)營成本1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 1970.00 197

21、0.00 1970.00 1970.00 1970.00 37832.00 7銷售稅金及附加176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 176.88 3396.10 8所得稅284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 9所得稅后凈現(xiàn)金流量784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 2494.69 10968.10 10所得

22、稅后累計凈現(xiàn)金流量2199.61 2983.84 3768.06 4552.28 5336.51 6120.73 6904.96 7689.18 8473.41 10968.10 10968.10 11所得稅前凈現(xiàn)金流量1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 2779.59 16403.10 12所得稅前累計凈現(xiàn)金流量5070.55 6139.67 7208.79 8277.91 9347.03 10416.15 11485.27 12554.39 13623.51 16403.10 164

23、03.10 指標(biāo)計算所得稅后所得稅前FIRR13.10%18.81%FNPV(萬元)1136.183319.53N(年)(靜態(tài))8.206.26附表五（1） 資金來源與運用表 單位：萬元序號 項 目 年 份12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）201001001001001001001001001001資金來源5489.50 1625.90 1121.73 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1.1利潤總額0.02 877.32 915.93 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.

24、32 863.32 1.2折舊費205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 1.4長期借款-14.00 -52.61 1.5流淌資金借款9.43 36.91 1.7自有資金5274.25 519.87 52.61 1.9回收固定資產(chǎn)余值1.10回收流淌資金2資金運用5489.50 1400.19 -471.44 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 2.1固定資產(chǎn)投資5145.00 2.2建設(shè)期利息2.3流淌資金138.68 542.79

25、2.4所得稅0.01 289.51 302.26 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 2.5應(yīng)付利潤2.6長期借款本金償還205.81 567.89 -773.70 2.7流淌資金借款本金償還2.8其他短期借款本金償還3盈余資金0.01 225.72 1593.17 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 4累計盈余資金0.01 225.72 1818.89 2603.12 3387.34 4171.56 4955.79 5740.01 6524.24 7308.46 附表五

26、（2） 資金來源與運用表 單位：萬元序號項 目 年 份11121314151617181920合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）1001001001001001001001001001001資金來源1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 1069.12 2779.59 28122.65 1.1利潤總額863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 863.32 16469.71 1.2折舊費205.80 205.80 205.80 205.80

27、 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 205.80 4116.00 1.4長期借款-66.61 1.5流淌資金借款46.34 1.6其他短期借款1.7自有資金5846.74 1.9回收固定資產(chǎn)余值1029.00 1029.00 1.10回收流淌資金681.47 681.47 2資金運用284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 331.24 5481.34 2.1固定資產(chǎn)投資2.2建設(shè)期利息2.3流淌資金2.4所得稅284.90 284.90 284.90 284.90 284.

28、90 284.90 284.90 284.90 284.90 284.90 5435.00 2.5應(yīng)付利潤2.6長期借款本金償還2.7流淌資金借款本金償還46.34 46.34 2.8其他短期借款本金償還3盈余資金784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 784.22 2448.35 16814.84 4累計盈余資金8092.69 8876.91 9661.14 10445.36 11229.58 12013.81 12798.03 13582.26 14366.48 16814.84 16814.84 附表六 投資打算與資

29、金籌措表 單位：萬元序號項 目 年 份1234567891020合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）201001001001001001001001001001總投資5283.68 542.79 5826.47 1.1固定資產(chǎn)投資5145.00 5145.00 1.2建設(shè)期利息1.3流淌資金138.68 542.79 681.47 2資金籌措5283.68 542.79 5826.47 2.1自有資金5274.25 519.87 52.61 5846.74 2.1.1 用于流淌資金129.25 505.88 635.13 2.2借款9.43 22.91 -52.61 -20.27 2.2.1長期借款（本金及建

30、設(shè)期利息）-14.00 -52.61 -66.61 2.2.2流淌資金借款9.43 36.91 46.34 2.2.3其他短期借款2.3其他附表七 流淌資金估算表 單位：萬元序號 項 目 年份周轉(zhuǎn)次數(shù)1234567891020合 計生產(chǎn)負(fù)荷（%）201001001001001001001001001001流淌資產(chǎn)169.51 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 835.64 9192.00 16046.60 1.1應(yīng)收帳款7.652.89 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.2

31、1 259.21 2851.32 4977.89 1.2存貨114.79 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 6239.85 10892.70 1.2.1原材料7.647.37 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 236.84 2605.26 4547.37 1.2.2燃料240.42 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 2.08 22.92 40.00 1.2.3在產(chǎn)品1233.50 164.17 164.17 164.1

32、7 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 1805.83 3152.67 1.2.4產(chǎn)成品1233.50 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 164.17 1805.83 3152.67 1.3現(xiàn)金121.83 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 100.83 176.00 2流淌負(fù)債30.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 1695.83 2960.00 2.1應(yīng)付帳款123

33、0.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 1695.83 2960.00 3流淌資金138.68 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 681.47 7496.16 13086.60 4自有流淌資金129.25 505.88 635.13 5流淌資金本年度增加額138.68 542.79 681.47 6流淌資金償還7利息3.15 附表八（1） 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元序號 項 目 年 份12345678910生產(chǎn)負(fù)荷（%）20100100100100100

34、1001001001001資產(chǎn)9361.57 5299.38 6143.96 6722.38 7300.81 7879.23 8457.66 9036.08 9614.51 10192.93 1.1流淌資產(chǎn)總額167.69 1052.19 2645.36 3429.58 4213.81 4998.03 5782.26 6566.48 7350.71 8134.93 1.1.1應(yīng)收帳款52.89 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 1.1.2存貨114.79 567.26 567.26 567.26 567

35、.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 1.1.3現(xiàn)金1.83 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 1.1.4累計盈余資金0.01 225.72 1818.89 2603.12 3387.34 4171.56 4955.79 5740.01 6524.24 7308.46 1.2在建工程5283.68 542.79 1.3固定資產(chǎn)凈值3910.20 3704.40 3498.60 3292.80 3087.00 2881.20 2675.40 2469.60 2263.80 2058.00 2負(fù)債及所有

36、者權(quán)益2.1流淌負(fù)債總額40.26 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.1.1應(yīng)付帳款30.83 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 2.1.2流淌資金借款9.43 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 負(fù)債小計40.26 177.08 138.47 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.0

37、8 2.3所有者權(quán)益5274.27 6381.94 7048.22 1779.91 2358.34 2936.76 3515.19 4093.61 4672.04 5250.46 2.3.1資本金5274.25 5794.12 5846.74 2.3.2資本公積金2.3.3累計盈余公積金0.00 70.54 144.18 213.59 283.00 352.41 421.82 491.23 560.64 630.05 2.3.4累計未分配利潤0.01 517.28 1057.31 1566.33 2075.34 2584.35 3093.37 3602.38 4111.39 4620.41 資

38、產(chǎn)負(fù)債率(%)0.43 3.34 2.25 2.84 2.62 2.43 2.26 2.11 1.99 1.87 計算指標(biāo) 流淌比率(%)416.47 550.67 1384.45 1794.88 2205.30 2615.73 3026.15 3436.58 3847.00 4257.42 速動比率(%)131.39 253.79 1087.58 1498.00 1908.43 2318.85 2729.28 3139.70 3550.12 3960.55 附表八（2） 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬元序號 項 目 年 份11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 生產(chǎn)負(fù)荷（%）100

39、 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1.00 資產(chǎn)10771.36 11349.78 11928.20 12506.63 13085.05 13663.48 14241.90 14820.33 15398.75 17641.30 1.10 流淌資產(chǎn)總額8919.16 9703.38 10487.60 11271.83 12056.05 12840.28 13624.50 14408.73 15192.95 17641.30 1.1.1應(yīng)收帳款259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 259.21 25

40、9.21 259.21 1.1.2存貨567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 567.26 1.1.3現(xiàn)金9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 9.17 1.1.4累計盈余資金8092.69 8876.91 9661.14 10445.36 11229.58 12013.81 12798.03 13582.26 14366.48 16814.84 1.20 在建工程1.30 固定資產(chǎn)凈值1852.20 1646.40 1440.60 1234.80 1029.00 823.20 617.40 411.60 205.80 0.00 2.00 負(fù)債及所有者權(quán)益2.10 流淌負(fù)債總額191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 191.08 2.1.1應(yīng)付帳款154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 154.17 2.1.2流淌資金借款36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 36.91 負(fù)債小計