信貸資產(chǎn)檢查簡(jiǎn)介

1、5.1 概 述5.11.1 定義信貸資產(chǎn)檢檢查，是指指建設(shè)銀行行信貸業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)辦人員員對(duì)信貸客客戶及其影影響信貸資資產(chǎn)安全的的有關(guān)因素素進(jìn)行不間間斷監(jiān)控和和分析，以以便及時(shí)發(fā)發(fā)現(xiàn)早期預(yù)預(yù)警信號(hào)，并并積極采取取相應(yīng)補(bǔ)救救措施的信信貸管理過過程。5.11.2 特點(diǎn)作為貸后管管理的主要要內(nèi)容之一一，信貸資資產(chǎn)檢查具具有如下特特點(diǎn)：1.它既包包括對(duì)客戶戶情況的檢檢查，又包包括對(duì)信貸貸業(yè)務(wù)所用用于事項(xiàng)的的進(jìn)展情況況、擔(dān)保情情況的檢查查。其中，對(duì)對(duì)客戶的檢檢查既包括括對(duì)客戶執(zhí)執(zhí)行信貸合合同（或協(xié)協(xié)議）情況況的檢查，又又包括對(duì)客客戶資格、經(jīng)營(yíng)財(cái)務(wù)務(wù)、管理、重大事項(xiàng)項(xiàng)等情況的的檢查。2.信貸資資產(chǎn)檢查的的重點(diǎn)在

2、于于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)并進(jìn)行補(bǔ)補(bǔ)救。3.對(duì)公司司類客戶的的檢查和對(duì)對(duì)個(gè)人類客客戶的檢查查各具特色色。對(duì)個(gè)人人類客戶的的信貸資產(chǎn)產(chǎn)檢查主要要側(cè)重于監(jiān)監(jiān)控客戶是是否及時(shí)將將還本付息息資金存入入其在我行行開立的還還本付息帳帳戶及擔(dān)保保的有效性性，具體方方法和程序序見各個(gè)人人信貸品種種篇章。對(duì)對(duì)公司類客客戶的信貸貸資產(chǎn)檢查查主要側(cè)重重于對(duì)影響響客戶還款款能力的主主要因素的的監(jiān)控，是是本章的主主要內(nèi)容。5.11.3 檢查類別別5.11.3.11 首次次檢查公司類客戶戶在每筆貸貸款的第一一次提款，或或我行出具具相應(yīng)法律律文書、票票據(jù)后155天內(nèi)應(yīng)進(jìn)進(jìn)行第一次次檢查，重重點(diǎn)檢查本本筆信貸的的使用情況況。檢查方方式可

3、為實(shí)實(shí)地檢查、電話詢問問等方式。首次檢查查要形成信貸業(yè)務(wù)務(wù)首次檢查查報(bào)告單（見附件件3-5-1），并并由檢查人人員及信貸貸主管簽字字后存檔。5.11.3.22 全面面檢查1對(duì)于公公司類客戶戶，不論信信貸（含表表外信貸業(yè)業(yè)務(wù)）期限限長(zhǎng)短，從從第一筆信信貸發(fā)放后后開始，至至少每季度度去客戶的的主要辦公公、生產(chǎn)或或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所實(shí)地檢查查一次。其其中，對(duì)于于商業(yè)匯票票的承兌、期限在11年內(nèi)的保保證及保證證金不足1100%的的信用證、進(jìn)口押匯匯、進(jìn)口托托收押匯、出口托收收押匯業(yè)務(wù)務(wù)，以及發(fā)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)較較大的各類類信貸業(yè)務(wù)務(wù)，還須按按月進(jìn)行跟跟蹤檢查（實(shí)實(shí)地或非實(shí)實(shí)地檢查）。檢查后要要形成報(bào)告告（報(bào)告的的撰寫

4、要求求參照本章章5.2.3“信貸資產(chǎn)產(chǎn)檢查報(bào)告告”的要求）。報(bào)告由撰撰寫人員及及信貸主管管簽字后存存檔。2對(duì)于個(gè)個(gè)人類客戶戶，最遲于于拖欠本金金或利息一一個(gè)月內(nèi)實(shí)實(shí)地檢查一一次，主要要對(duì)客戶欠欠款原因、客戶收入入狀況、處處理措施進(jìn)進(jìn)行分析。并形成報(bào)報(bào)告。報(bào)告告由檢查人人員及信貸貸主管簽字字、存檔。5.11.3.33 重點(diǎn)點(diǎn)檢查一旦發(fā)現(xiàn)客客戶出現(xiàn)新新的可能或或?qū)嶋H已經(jīng)經(jīng)影響貸款款償還或要要求我行對(duì)對(duì)受益人履履約的重大大情況時(shí)，視視發(fā)現(xiàn)情況況的嚴(yán)重程程度，最多多從發(fā)現(xiàn)開開始的兩個(gè)個(gè)工作日內(nèi)內(nèi)，必須對(duì)對(duì)客戶進(jìn)行行實(shí)地或跟跟蹤檢查，并并形成報(bào)告告（公司類類客戶，報(bào)報(bào)告格式參參考本章后后附件3-5-2，

5、個(gè)個(gè)人類客戶戶，報(bào)告內(nèi)內(nèi)容參考55.1.33.2的內(nèi)容容）。報(bào)告告要由撰寫寫人員及信信貸主管人人員簽字后后存檔。5.11.4 主要方法法信貸資產(chǎn)檢檢查需要獲獲取信息，并并根據(jù)這些些信息綜合合判斷客戶戶是否能正正常支付本本息或履約約，從而采采取相應(yīng)措措施防范和和降低風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)。信貸資資產(chǎn)檢查的的主要方法法是：5.11.4.11 信息息獲取1.客戶提提供的信息息：要求客客戶定期提提供反映其其經(jīng)營(yíng)和財(cái)財(cái)務(wù)等情況況的有關(guān)材材料，從中中匯集、整整理出客戶戶關(guān)鍵信息息。 22.實(shí)地檢檢查獲取的的信息：對(duì)對(duì)于公司類類客戶，要要去客戶的的主要辦公公、生產(chǎn)或或經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所所實(shí)地檢查查。在現(xiàn)場(chǎng)場(chǎng)，與主要要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)主管

6、管等的接觸觸，查閱客客戶的會(huì)計(jì)計(jì)帳簿、記記帳憑證、倉(cāng)庫(kù)存貨貨，現(xiàn)場(chǎng)查查看建設(shè)工工地等方法法，對(duì)客戶戶提供的信信息進(jìn)行補(bǔ)補(bǔ)充、驗(yàn)證證。對(duì)于個(gè)個(gè)人類客戶戶，要關(guān)注注其收入、信用狀態(tài)態(tài)的變化情情況，必要要時(shí)上門檢檢查。 33.從客戶戶之外獲取取的信息：信貸員要要注意采取取各種正規(guī)規(guī)非正規(guī)的的手段，經(jīng)經(jīng)常從稅務(wù)務(wù)、工商以以及其他與與客戶相關(guān)關(guān)的部門、企業(yè)等處處了解情況況，了解企企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)對(duì)手、主管管機(jī)關(guān)和政政府管理機(jī)機(jī)關(guān)、新聞聞媒介、金金融同業(yè)等等對(duì)客戶的的看法，特特別是注意意從稅務(wù)部部門了解企企業(yè)納稅是是否及時(shí)，以以及納稅數(shù)數(shù)額的變化化，以此修修正和補(bǔ)充充從客戶處處獲取的信信息。5.11.4.22

7、綜合合分析對(duì)通過檢查查和其它渠渠道取得的的各種信息息進(jìn)行綜合合分析，找找出影響信信貸資產(chǎn)安安全的各種種因素，判判斷客戶的的總體風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)狀況，并并提出相應(yīng)應(yīng)的預(yù)防性性或補(bǔ)救性性控制措施施。5.11.4.33 實(shí)施施預(yù)防性或或補(bǔ)救性控控制措施一旦綜合分分析后提出出了預(yù)防性性或補(bǔ)救性性控制措施施，即需嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行，避避免執(zhí)行不不及時(shí)造成成的信貸資資產(chǎn)損失。5.2 信貸資產(chǎn)產(chǎn)檢查內(nèi)容容信貸資產(chǎn)檢檢查的主要要程序包括括收集客戶戶信貸信息息資料，根根據(jù)這些資資料對(duì)客戶戶狀況、信信貸業(yè)務(wù)進(jìn)進(jìn)展?fàn)顩r和和擔(dān)保狀況況進(jìn)行檢查查，即對(duì)客客戶主體資資格是否仍仍然合格、財(cái)務(wù)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況是是否惡化、內(nèi)部管理理質(zhì)量和效效果、信

8、用用狀況是否否惡化、是是否有影響響貸款難以以償還或難難以對(duì)外履履約的重要要事項(xiàng)發(fā)生生及不利影影響、擔(dān)保保是否仍然然有效等進(jìn)進(jìn)行檢查。通過檢查查，發(fā)現(xiàn)預(yù)預(yù)警信號(hào)，并并采取措施施防范、化化解風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，要要撰寫報(bào)告告單或報(bào)告告，如實(shí)記記錄上述檢檢查過程。5.22.1 收集信貸貸信息資料料收集信貸信信息資料是是對(duì)客戶進(jìn)進(jìn)行信貸資資產(chǎn)檢查的的基礎(chǔ)。信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員應(yīng)應(yīng)根據(jù)與客客戶簽定的的信貸和擔(dān)擔(dān)保合同的的要求和我我行對(duì)信貸貸資產(chǎn)檢查查的規(guī)定，從從客戶及與與客戶相關(guān)關(guān)的部門或或機(jī)構(gòu)取得得客戶資料料，匯集、整理分析析形成客戶戶信貸信息息資料。信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員應(yīng)應(yīng)要求客戶戶及時(shí)提供供下列材料料：5

9、.22.1.11客戶基本本材料 1.客戶在在與我行的的債權(quán)債務(wù)務(wù)關(guān)系存續(xù)續(xù)期間，連連續(xù)的年、月度財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表(包括資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表、損益表和和現(xiàn)金流量量表等財(cái)務(wù)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表表)及相應(yīng)財(cái)財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)營(yíng)情況報(bào)告告。對(duì)于集集團(tuán)客戶，要要求提供合合并財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表及集團(tuán)團(tuán)主要成員員的財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表及相應(yīng)應(yīng)財(cái)務(wù)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)報(bào)告；對(duì)于于有較重大大關(guān)聯(lián)交易易并且這種種關(guān)聯(lián)交易易可能在很很大程度上上影響我行行信貸資產(chǎn)產(chǎn)安全的，還還需其提供供關(guān)聯(lián)交易易方的有關(guān)關(guān)財(cái)務(wù)和經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況報(bào)報(bào)告和資料料。上述年年度財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表需經(jīng)會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)務(wù)所正式年年審。2.證明客客戶正常持持續(xù)經(jīng)營(yíng)的的書面材料料，如經(jīng)過過重新年審審的營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照、稅務(wù)務(wù)登

10、記證，更更新過的有有效的組織織機(jī)構(gòu)代碼碼證、貸款款證（卡），最最近的納稅稅申報(bào)表和和稅收繳款款證明等證證明客戶正正常承擔(dān)國(guó)國(guó)家規(guī)定的的義務(wù)的資資料等。3.可能對(duì)對(duì)客戶還款款或履約能能力產(chǎn)生重重大影響的的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)事項(xiàng)：改改制、對(duì)外外投資、對(duì)對(duì)外提供擔(dān)擔(dān)保、法人人代表或重重要股東或或管理層變變動(dòng)或其它它重大人事事改革及變變動(dòng)、卷入入重大訴訟訟事件、新新建項(xiàng)目或或?qū)享?xiàng)目目進(jìn)行技術(shù)術(shù)改造、較較大借款、重大虧損損等的文件件。上述內(nèi)容應(yīng)應(yīng)盡量在與與客戶簽署署的信貸合合同（或協(xié)協(xié)議）中得得以體現(xiàn)。如果信貸貸合同（或或協(xié)議）中中沒有其中中部分內(nèi)容容，也應(yīng)積積極向客戶戶索取，作作為判斷客客戶風(fēng)險(xiǎn)狀狀況的主要

11、要依據(jù)。5.22.1.22 信貸貸業(yè)務(wù)材料料指說(shuō)明使用用信貸資金金項(xiàng)目的建建設(shè)生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)狀況或或我行承諾諾事項(xiàng)的進(jìn)進(jìn)展情況的的資料。例例如，固定定資產(chǎn)貸款款資金是否否挪用，所所建項(xiàng)目建建設(shè)生產(chǎn)進(jìn)進(jìn)度；流動(dòng)動(dòng)資金貸款款是否已用用于生產(chǎn)和和周轉(zhuǎn)，銷銷售業(yè)績(jī)?nèi)缛绾?；遠(yuǎn)期期信用證執(zhí)執(zhí)行過程中中，進(jìn)口貨貨物質(zhì)量和和銷售情況況如何，是是否存在貿(mào)貿(mào)易糾紛等等。5.22.1.33 擔(dān)保保材料指給我行信信貸客戶提提供的擔(dān)保保是否仍然然有效，是是否能夠保保證一旦信信貸客戶不不能還款時(shí)時(shí)，行使擔(dān)擔(dān)保權(quán)后所所得資金是是否還可以以足額保證證貸款（墊墊款）的償償還。信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員應(yīng)應(yīng)核實(shí)客戶戶提供材料料的真實(shí)性性。必

12、要時(shí)時(shí)可通過查查驗(yàn)客戶明明細(xì)帳、抽抽查原始憑憑證、向第第三方了解解等多種方方法驗(yàn)證客客戶提供信信息資料的的真實(shí)性。5.22.2 檢查的主主要內(nèi)容信貸資產(chǎn)檢檢查主要包包括客戶檢檢查、信貸貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)檢查和擔(dān)擔(dān)保檢查。5.22.2.11客戶檢查查 11.公司類類客戶的信信貸資產(chǎn)檢檢查內(nèi)容 (1)基本本情況主要指客戶戶主體資格格是否仍然然有效：主主體資格是是客戶使用用建設(shè)銀行行信貸的前前提條件。受各種因因素的影響響，客戶的的組織形式式、資本構(gòu)構(gòu)成、經(jīng)營(yíng)營(yíng)范圍等構(gòu)構(gòu)成主體資資格的因素素有可能發(fā)發(fā)生變動(dòng)。因此，信信貸經(jīng)辦人人員應(yīng)隨時(shí)時(shí)關(guān)注客戶戶主體資格格各種因素素的變動(dòng)，包包括以下檢檢查內(nèi)容：營(yíng)業(yè)執(zhí)照是

13、是否經(jīng)工商商行政管理理部門或主主管部門年年檢合格，年年檢意見中中有無(wú)危及及建設(shè)銀行信貸資產(chǎn)產(chǎn)安全的情情況；貸款證是否否經(jīng)人民銀銀行年審?fù)ㄍㄟ^，年審審意見中有有無(wú)對(duì)其限限制性條款款，這些條條款對(duì)建設(shè)設(shè)銀行信貸資資產(chǎn)安全的的影響程度度如何。如如是貸款卡卡，檢查信信貸登記咨咨詢系統(tǒng)中中客戶的情情況有否異異常；客戶是否正正常納稅；客戶的名稱稱、公章、財(cái)務(wù)專用用章、法人人代表是否否變更或準(zhǔn)準(zhǔn)備變更，分分析其變更更的主要原因及其對(duì)對(duì)建設(shè)銀行行信貸資產(chǎn)產(chǎn)安全的影影響程度；客戶經(jīng)營(yíng)組組織形式是是否變更或或準(zhǔn)備變更更，分析其其變更的主主要原因及及其對(duì)建設(shè)設(shè)銀行信貸貸資產(chǎn)安全的的影響程度度；客戶（項(xiàng)目目）的資本本

14、結(jié)構(gòu)是否否變更或準(zhǔn)準(zhǔn)備變更，分分析其出資資人（或開開辦人）變變更或增、減資的主要要原因及其其對(duì)建設(shè)銀銀行信貸資資產(chǎn)安全的的影響程度度；客戶經(jīng)營(yíng)范范圍是否調(diào)調(diào)整或準(zhǔn)備備調(diào)整，分分析其調(diào)整整的主要原原因及其對(duì)對(duì)建設(shè)銀行行信貸資產(chǎn)產(chǎn)安全的影響響程度。 （2）經(jīng)營(yíng)狀狀況 通通過了解客客戶所在行行業(yè)和企業(yè)業(yè)內(nèi)部各類類因素的變變化對(duì)客戶戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的影響，分分析客戶經(jīng)經(jīng)濟(jì)效益和和還款能力力的變化狀狀況和趨勢(shì)勢(shì)。國(guó)家對(duì)客戶戶所在行業(yè)業(yè)和主產(chǎn)品品相關(guān)法律律和政策的的調(diào)整及其其對(duì)客戶的的影響程度度；客戶所在行行業(yè)的特點(diǎn)點(diǎn)對(duì)客戶的的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生生何種影響響、該行業(yè)業(yè)處于何種種發(fā)展階段段、是處于新興行行業(yè)、成熟熟行業(yè)還

15、是是衰退行業(yè)業(yè)？行業(yè)經(jīng)經(jīng)濟(jì)周期與與國(guó)家甚至至國(guó)際經(jīng)濟(jì)濟(jì)周期的關(guān)關(guān)系以及行行業(yè)的經(jīng)濟(jì)濟(jì)和技術(shù)環(huán)環(huán)境等;客戶在行業(yè)業(yè)中的地位位：如同業(yè)業(yè)排名變化化情況等；客戶生產(chǎn)用用主要原材材料的供應(yīng)應(yīng)渠道的變變化情況，及及其對(duì)正常常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的影響程程度；客戶生產(chǎn)是是否正常進(jìn)進(jìn)行，機(jī)器器設(shè)備是否否滿負(fù)荷運(yùn)運(yùn)轉(zhuǎn)；客戶主要原原材料、產(chǎn)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)價(jià)格的變動(dòng)動(dòng)及對(duì)其經(jīng)經(jīng)營(yíng)效益的的影響程度度；客戶產(chǎn)品市市場(chǎng)占有率率的變化情情況。主要要查詢生產(chǎn)產(chǎn)計(jì)劃等部部門的內(nèi)部部報(bào)表、客客戶與主要供應(yīng)商商及銷貨商商之間的供供銷合同及及結(jié)算憑證證，了解客客戶真正的的生意伙伴伴和銷售業(yè)業(yè)績(jī)；客戶的上下下游企業(yè)集集中程度和和客戶對(duì)他他們的依賴

16、賴程度；客戶生產(chǎn)的的產(chǎn)品（服服務(wù)）被其其它產(chǎn)品（服服務(wù)）替代代的可能性性；客戶生產(chǎn)技技術(shù)、產(chǎn)品品開發(fā)狀況況；其它經(jīng)營(yíng)狀狀況。 （3）客戶內(nèi)內(nèi)部管理水水平?？疾觳炜蛻舻墓芄芾韺铀刭|(zhì)質(zhì)、經(jīng)驗(yàn)、穩(wěn)定性、經(jīng)營(yíng)思想想、內(nèi)部控控制與管理理能力和經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理作作風(fēng)，員工工素質(zhì)等。 （4）信貸的的使用及客客戶信用情情況。檢查查客戶貸款款使用是否否符合國(guó)家家及建設(shè)銀銀行的規(guī)定定，有無(wú)挪挪用或其他他違反規(guī)定定使用信貸貸的行為，實(shí)實(shí)際還款來(lái)來(lái)源與合同同約定的還還款來(lái)源的的差異。此此外，還要要對(duì)客戶的的還款意愿愿和信用進(jìn)進(jìn)行判斷，如如是否按期期還本付息息、是否執(zhí)執(zhí)行信貸合合同的有關(guān)關(guān)要求、是是否配合銀銀行的檢查查、是否

17、報(bào)報(bào)送虛假材材料、是否否偷稅漏稅稅、是否被被列入各家家銀行或外外匯管理局局等有關(guān)管管理機(jī)構(gòu)的的“黑名單”（指人民民銀行的“惡意欠息息企業(yè)名單單”、“逃廢債企企業(yè)名單”“由外管管局審核真真實(shí)性的進(jìn)進(jìn)口單位名名錄”等）、是是否被媒體體爆光、客客戶執(zhí)行銀銀企合作協(xié)協(xié)議是否存存在信用問問題等；對(duì)對(duì)于信用證證開證等貿(mào)貿(mào)易融資業(yè)業(yè)務(wù)，還需需要分析客客戶在我行行的國(guó)際結(jié)結(jié)算信用記記錄是否良良好。通過過這些情況況的檢查，可可以防止客客戶有還款款能力而賴賴帳不還，防防止客戶擠擠占挪用貸貸款造成貸貸款風(fēng)險(xiǎn)。（5）財(cái)財(cái)務(wù)狀況。 信貸業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)辦人員員應(yīng)結(jié)合客客戶所在行行業(yè)、地區(qū)區(qū)的企業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)狀況平平均水平，以以客戶自

18、身身歷史財(cái)務(wù)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行行分析,衡量和預(yù)預(yù)測(cè)客戶的的償債能力力。常見的的財(cái)務(wù)分析析方法是：分析析財(cái)務(wù)報(bào)表表的具體項(xiàng)項(xiàng)目的變化化及原因，關(guān)關(guān)注非正常常情況的出出現(xiàn)，分析析這些變化化和異常對(duì)客戶戶還款能力力的影響。將財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表的具體體項(xiàng)目與行行業(yè)平均水水平及客戶戶自身的歷歷史水平相相比較，分分析客戶財(cái)財(cái)務(wù)狀況在在行業(yè)中所所處地位及及客戶自身身財(cái)務(wù)狀況況的發(fā)展變變化趨勢(shì)。一般情況況下，分析析資產(chǎn)負(fù)債債表的各項(xiàng)項(xiàng)內(nèi)容時(shí)，要要關(guān)注存貨貨、應(yīng)收帳帳款、短期期投資、長(zhǎng)長(zhǎng)期投資項(xiàng)項(xiàng)目、短期期借款和長(zhǎng)長(zhǎng)期借款（特特別應(yīng)關(guān)注注對(duì)外債務(wù)務(wù)不成比例例的異常增增長(zhǎng)）等項(xiàng)項(xiàng)目的余額額變化；分分析損益表表的各項(xiàng)內(nèi)內(nèi)容時(shí)，要要

19、關(guān)注銷售售額和利潤(rùn)潤(rùn)等的余額額及變化情情況，固定定資產(chǎn)折舊舊、壞帳準(zhǔn)準(zhǔn)備、各項(xiàng)項(xiàng)投資或存存貨等的計(jì)計(jì)提情況；分析現(xiàn)金金流量表的的各項(xiàng)內(nèi)容容時(shí)，要關(guān)關(guān)注客戶過過去和未來(lái)來(lái)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金金流的能力力。進(jìn)行行財(cái)務(wù)指標(biāo)標(biāo)的分析。主要關(guān)注注的指標(biāo)是是：流動(dòng)性指標(biāo)標(biāo)包括：流流動(dòng)比率（注注意分析流流動(dòng)資產(chǎn)項(xiàng)項(xiàng)目的結(jié)構(gòu)構(gòu)和變動(dòng)情情況）；速速動(dòng)比率(應(yīng)結(jié)合應(yīng)應(yīng)收帳款周周轉(zhuǎn)速度指指標(biāo)進(jìn)行分分析，且不不能僅將流流動(dòng)資產(chǎn)扣扣除存貨,對(duì)應(yīng)收帳帳款中長(zhǎng)期期不能收回回的壞帳也也應(yīng)扣除)；現(xiàn)金比比率等。杠桿指指標(biāo)包括：資產(chǎn)負(fù)債債率、負(fù)債債與所有者者權(quán)益比率率、利息保保障倍數(shù)等等。效率指指標(biāo)：應(yīng)收收帳款回收收期、存貨貨及其

20、它各各類資產(chǎn)周周轉(zhuǎn)率等。盈利指指標(biāo)：總資資產(chǎn)利潤(rùn)率率、凈資產(chǎn)產(chǎn)收益、銷銷售利潤(rùn)率率等?，F(xiàn)金流流指標(biāo)：經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金金流占總的的現(xiàn)金流量量的比率、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流對(duì)利利息或本金金的支付保保障倍數(shù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)現(xiàn)金流與流流動(dòng)資產(chǎn)的的比率、經(jīng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)產(chǎn)生的現(xiàn)金金流占總資資產(chǎn)的比率率等。（6）重重大事項(xiàng)進(jìn)進(jìn)展情況。客戶發(fā)生生改制、對(duì)對(duì)外投資、固定資產(chǎn)產(chǎn)投資、訴訴訟等重大大事項(xiàng),將對(duì)其經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理、經(jīng)濟(jì)效益益、還款能能力產(chǎn)生重重大影響。因此，應(yīng)應(yīng)十分關(guān)注注客戶發(fā)生生的下述重重大事項(xiàng)。擬或正在進(jìn)進(jìn)行重大固固定資產(chǎn)投投資項(xiàng)目建建設(shè)情況；擬或正在進(jìn)進(jìn)行對(duì)外投投資情況。對(duì)投資活活動(dòng)現(xiàn)金流流

21、量比重較較大的客戶戶，要檢查查其主營(yíng)業(yè)業(yè)務(wù)狀況；對(duì)對(duì)對(duì)外投資資額較大的的客戶，要要分析其投投資業(yè)務(wù)的的風(fēng)險(xiǎn)程度度；擬或正在進(jìn)進(jìn)行合資、重組、承承包兼并、破產(chǎn)、收收購(gòu)、股份份化等改制制情況，嚴(yán)嚴(yán)防客戶借借資產(chǎn)重組之之機(jī)剝離資資產(chǎn)逃避還還款責(zé)任；遭受重大自自然災(zāi)害、事故情況況；是否卷入重重大法律訴訴訟，了解解并分析其其原因。密密切注意客客戶起訴和和應(yīng)訴事項(xiàng)項(xiàng)，分析其其對(duì)我行信貸貸資產(chǎn)安全全的影響；高層管理人人員的調(diào)整整原因和情情況；企業(yè)經(jīng)營(yíng)策策略的變化化情況；其它對(duì)銀行行信貸可能能造成損失失的情況。 22個(gè)人類類客戶的信信貸資產(chǎn)檢檢查內(nèi)容。對(duì)于房屋屋按揭、汽汽車消費(fèi)、存單質(zhì)押押等個(gè)人信信貸業(yè)務(wù)，在

22、在進(jìn)行資產(chǎn)產(chǎn)檢查時(shí)，首首先應(yīng)側(cè)重重于對(duì)客戶戶還款是否否按時(shí)、主主動(dòng)、足額額等情況的的監(jiān)控，其其次應(yīng)關(guān)注注借款人與與銷售商之之間關(guān)系。如客戶貸貸款所購(gòu)房房屋尚在建建設(shè)之中，或或產(chǎn)權(quán)證尚尚未拿到，檢檢查時(shí)就應(yīng)應(yīng)注意房屋屋建設(shè)的進(jìn)進(jìn)度和產(chǎn)權(quán)權(quán)證等必要要證件辦理理的順利程程度，防止止由于客戶戶與開發(fā)商商的糾紛導(dǎo)導(dǎo)致貸款無(wú)無(wú)法得以償償還的情況況出現(xiàn)。5.22.2.22 信貸貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)檢查信貸資產(chǎn)檢檢查過程中中，除了要要重視客戶戶的資格有有效性和整整體經(jīng)營(yíng)管管理財(cái)務(wù)狀狀況外，對(duì)對(duì)于各信貸貸品種的特特殊性及給給予客戶的的信貸資金金所承辦的的事項(xiàng)（如如固定資產(chǎn)產(chǎn)貸款所建建項(xiàng)目的進(jìn)進(jìn)展情況）或或表外信貸貸業(yè)務(wù)

23、所針針對(duì)的事項(xiàng)項(xiàng)（如信用用證開證所所針對(duì)的國(guó)國(guó)際貿(mào)易雙雙方的交易易進(jìn)展情況況），要進(jìn)進(jìn)行嚴(yán)密的的監(jiān)控，提提早預(yù)警各各信貸品種種的特殊風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)。各信信貸業(yè)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)檢查的的重點(diǎn)是：固定資產(chǎn)類類貸款（指指信貸資金金或信貸承承諾用于項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)的的信貸業(yè)務(wù)務(wù)） （1）項(xiàng)目建建設(shè)期檢查查內(nèi)容：項(xiàng)項(xiàng)目的建設(shè)設(shè)進(jìn)度是否否按計(jì)劃進(jìn)進(jìn)行，項(xiàng)目目總投資中中各類資金金是否到位位，項(xiàng)目的的建設(shè)、技技術(shù)、市場(chǎng)場(chǎng)條件是否否發(fā)生突變變，承擔(dān)項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)的的能力和項(xiàng)項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)質(zhì)量如何，是是否出現(xiàn)較較大事故等等。對(duì)于異異地項(xiàng)目，必必要時(shí)需要要到實(shí)地檢檢查上述內(nèi)內(nèi)容。（2）項(xiàng)目目生產(chǎn)期檢檢查內(nèi)容：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理者是是否具有較較強(qiáng)的管理

24、理能力，是是否具有較較強(qiáng)的營(yíng)銷銷能力和適適當(dāng)?shù)臓I(yíng)銷銷手段，生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是是否正常，能能否達(dá)到項(xiàng)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)報(bào)告中相關(guān)關(guān)指標(biāo)（如如產(chǎn)品價(jià)格格、成本、銷售量等等）的要求求。對(duì)于異異地項(xiàng)目，必必要時(shí)需要要到實(shí)地檢檢查上述內(nèi)內(nèi)容。流動(dòng)資金類類貸款（指指信貸資金金或信貸承承諾用于日日常生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)和銷銷售的信貸貸業(yè)務(wù)） （1）如果貸貸款是用于于采購(gòu)原材材料，還款款來(lái)源是將將原材料加加工后的銷銷售收入，那那么，需要要重點(diǎn)檢查查客戶采購(gòu)購(gòu)、生產(chǎn)、銷售的整整個(gè)環(huán)節(jié)是是否存在管管理漏洞，是是否存在使使得整個(gè)環(huán)環(huán)節(jié)不能正正常傳遞和和進(jìn)行的內(nèi)內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等。（2）如果果是中期流流動(dòng)資金貸貸款，客戶戶將貸款資資金用于生生產(chǎn)

25、經(jīng)營(yíng)的的長(zhǎng)期占用用，則要分分析占用期期內(nèi)客戶經(jīng)經(jīng)營(yíng)的主要要弱點(diǎn)，分分析占用期期產(chǎn)生現(xiàn)金金流的能力力是否與還還款期和還還款金額相相匹配等。（3）如果果是貿(mào)易融融資業(yè)務(wù)中中的打包貸貸款，需要要重點(diǎn)監(jiān)控控客戶是否否能按照信信用證要求求的期限、質(zhì)量采購(gòu)購(gòu)、生產(chǎn)、包裝及裝裝運(yùn)，出口口商品的市市場(chǎng)價(jià)格是是否發(fā)生變變化，客戶戶與其國(guó)內(nèi)內(nèi)外貿(mào)易對(duì)對(duì)手是否產(chǎn)產(chǎn)生貿(mào)易糾糾紛等。（4）如果果是貿(mào)易融融資業(yè)務(wù)中中的進(jìn)口押押匯，需要要重點(diǎn)監(jiān)控控客戶的銷銷售收入回回籠情況，分分析近期客客戶的現(xiàn)金金流入情況況，以落實(shí)實(shí)客戶還款款的資金來(lái)來(lái)源。外匯貸款（含含境外籌資資轉(zhuǎn)貸款和和現(xiàn)匯貸款款）、人民民幣打包貸貸款。當(dāng)上上述類別的

26、的貸款的還還款幣種與與貸款幣種種不同時(shí)，可可能產(chǎn)生匯匯率風(fēng)險(xiǎn)。信貸資產(chǎn)產(chǎn)檢查時(shí)應(yīng)應(yīng)注意監(jiān)控控匯率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)，并及時(shí)時(shí)采取防范范匯率風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的各類措措施。未收取1000%保證證金的即期期和遠(yuǎn)期信信用證。關(guān)關(guān)注客戶與與交易對(duì)手手（出口商商）貿(mào)易真真實(shí)性，是是否有用假假單據(jù)合伙伙騙取我行行對(duì)外墊款款的情況，必必要時(shí)與客客戶一起辦辦理貨物進(jìn)進(jìn)口通關(guān)、驗(yàn)貨等手手續(xù)，以便便實(shí)施實(shí)地地監(jiān)管。當(dāng)當(dāng)我行已經(jīng)經(jīng)對(duì)客戶放放單而信用用證尚未到到期時(shí)，注注意監(jiān)控客客戶進(jìn)口貨貨物的銷售售情況和銷銷售資金回回籠的情況況，以及客客戶生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)情況是是否正常。此外，還還需關(guān)注客客戶擬到期期支付的資資金來(lái)源是是否確能到到帳。保證。檢查

27、查重點(diǎn)在于于檢查和分分析保證事事項(xiàng)或保證證項(xiàng)下客戶戶能否履行行（承擔(dān)）主主合同（或或協(xié)議）所所規(guī)定的義義務(wù)（責(zé)任任）。即分分析客戶履履約的難點(diǎn)點(diǎn)，甚至分分析出現(xiàn)違違約后申請(qǐng)請(qǐng)人擬采取取的補(bǔ)救措措施的可行行性等事項(xiàng)項(xiàng)。由于保保函所擔(dān)保保的事項(xiàng)不不同，對(duì)保保證的信貸貸資產(chǎn)檢查查重點(diǎn)不盡盡相同。各各類保證應(yīng)應(yīng)重點(diǎn)檢查查的內(nèi)容有有： （1）投標(biāo)保保證。著重重檢查招標(biāo)標(biāo)文件和投投標(biāo)書，標(biāo)標(biāo)的是否真真實(shí)，投標(biāo)標(biāo)方有無(wú)有有意壓價(jià)，欺欺騙招標(biāo)方方的行為，分分析投標(biāo)方方中標(biāo)后，是是否有履行行合同的能能力。 （2）承包（履履約）保證證。著重檢檢查工程承承包合同的的內(nèi)容，分分析承包工工程的技術(shù)術(shù)難度，擬擬采取相應(yīng)應(yīng)

28、方法或措措施的可行行性，承包包方完成國(guó)國(guó)內(nèi)外同類類型工程的的經(jīng)驗(yàn)，承承包方按期期、按質(zhì)、按量完成成承包任務(wù)務(wù)的可能性性。（3）預(yù)收收（付）款款退款保證證。如是向向工程業(yè)主主出具的保保函，著重重檢查施工工企業(yè)預(yù)收收款的用途途，預(yù)收款款項(xiàng)是否能能真正用于于合同約定定的材料設(shè)設(shè)備儲(chǔ)備，設(shè)設(shè)備制造或或工程建設(shè)設(shè)，有無(wú)挪挪用或長(zhǎng)期期占用拖欠欠不還的可可能；如是是向進(jìn)口商商出具的保保函，著重重檢查出口口商（申請(qǐng)請(qǐng)人）的貨貨源情況，分分析影響出出口商不履履約的因素素及可能性性。 （4）工程維維修保證。通過對(duì)工工程質(zhì)量監(jiān)監(jiān)督部門提提供的工程程質(zhì)量鑒定定書和項(xiàng)目目竣工驗(yàn)收收?qǐng)?bào)告的分分析，了解解工程質(zhì)量量是否存在

29、在隱患和缺缺陷，施工工企業(yè)能夠夠維修及維維修后達(dá)到到業(yè)主要求求的可能性性。 （5）質(zhì)量保保證。重點(diǎn)點(diǎn)檢查申請(qǐng)請(qǐng)人生產(chǎn)的的產(chǎn)品質(zhì)量量。 （6）留置金金保證。重重點(diǎn)檢查客客戶的資信信狀況和對(duì)對(duì)生產(chǎn)或經(jīng)經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)品品質(zhì)量的保保證能力。 （7）關(guān)稅保保付保證。如是對(duì)承承包國(guó)際工工程，主要要分析影響響工程按期期完成的因因素及可能能性；對(duì)參參加國(guó)際展展覽、展銷銷，主要檢檢查展覽期期有無(wú)延期期的可能，申申請(qǐng)人有無(wú)無(wú)故意滯留留國(guó)外的意意圖。 （8）保釋金金保證。預(yù)預(yù)測(cè)本次海海上事故的的損失及客客戶受罰的的可能性，通通過掌握其其財(cái)務(wù)狀況況，分析客客戶能夠承承擔(dān)該損失失的能力。 （9）付款保保證。重點(diǎn)點(diǎn)檢查被保保證

30、人的資資信狀況、財(cái)務(wù)狀況況、資金安安排及存款款情況，根根據(jù)付款時(shí)時(shí)間要求，分分析被保證證人的現(xiàn)金金流量在數(shù)數(shù)量及時(shí)間間上能否保保證付款的的需要；檢檢查被保證證人是否存存在重大的的訴訟風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)或潛在的的訴訟風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)等。 （10）延期期付款保證證。重點(diǎn)檢檢查被保證證人的財(cái)務(wù)務(wù)狀況，根根據(jù)付款時(shí)時(shí)間要求，分分析客戶的的現(xiàn)金流量量在數(shù)量及及時(shí)間上能能否保證付付款的需要要；如需用用引進(jìn)設(shè)備備投入后產(chǎn)產(chǎn)生的效益益償還債務(wù)務(wù)，檢查引引進(jìn)設(shè)備生生產(chǎn)產(chǎn)品的的質(zhì)量情況況、銷路、回款時(shí)間間與付款時(shí)時(shí)間的銜接接等。 （11）分期期付款保證證。重點(diǎn)檢檢查付款方方的付款能能力、信用用狀況和負(fù)負(fù)債、有無(wú)無(wú)連環(huán)債或或三角債等等。

31、 （12）借款款保證。著著重檢查貸貸款用途。如果是主主要依托原原有企業(yè)財(cái)財(cái)力還貸款款本息，分分析客戶的的財(cái)務(wù)狀況況；如果是是主要依托托該項(xiàng)目的的效益償還還貸款本息息，則應(yīng)對(duì)對(duì)項(xiàng)目的進(jìn)進(jìn)展情況進(jìn)進(jìn)行全面檢檢查。 （13）租賃賃保證。著著重檢查客客戶租賃設(shè)設(shè)備的用途途和作用，分分析租賃設(shè)設(shè)備的經(jīng)濟(jì)濟(jì)效益以及及承租方按按期支付租租金的來(lái)源源和支付能能力。 （14）補(bǔ)償償貿(mào)易保證證。圍繞產(chǎn)產(chǎn)品產(chǎn)出和和銷售兩個(gè)個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行行檢查。如如項(xiàng)目實(shí)施施所需配套套的水電、原輔材料料供應(yīng)、廠廠房、道路路及其他基基礎(chǔ)設(shè)施是是否落實(shí)；引進(jìn)設(shè)備備的性能、質(zhì)量及設(shè)設(shè)備引進(jìn)方方（客戶）的的管理能力力和技術(shù)能能力狀況如如何；設(shè)備

32、備供應(yīng)方（受受益人）回回購(gòu)產(chǎn)品的的保證是否否可靠；產(chǎn)產(chǎn)品的市場(chǎng)場(chǎng)行情、銷銷路及價(jià)格格趨勢(shì)的預(yù)預(yù)測(cè)，設(shè)備備供應(yīng)方本本身的資信信能力、財(cái)財(cái)務(wù)狀況及及經(jīng)營(yíng)作風(fēng)風(fēng)等。 （15）來(lái)料料加工保證證及來(lái)件裝裝配保證。重點(diǎn)檢查查來(lái)料的質(zhì)質(zhì)量檢驗(yàn)及及產(chǎn)品樣品品的確認(rèn)方方式，客戶戶的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)能力力，受益人人資信狀況況等。 （16）帳戶戶透支保證證。重點(diǎn)檢檢查透支金金額的用途途，分析被被擔(dān)保人償償還透支金金額的能力力。 6.承兌。重重點(diǎn)檢查客客戶與賣方方交易的真真實(shí)性，以以及客戶是是否有用于于到期支付付的資金。如果是將將開立銀行行承兌匯票票所賒購(gòu)的的貨物銷售售款作為到到期支付的的資金，要要檢查貨物物銷售的情情況以

33、及回回款的可能能性。7.對(duì)某些些特殊的信信貸品種，檢檢查重點(diǎn)除除了關(guān)注客客戶的經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理信用用狀況外，還還在于發(fā)現(xiàn)現(xiàn)該品種的的特殊風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)：（1）1000%保證證金的保證證、承兌和和信用證開開證業(yè)務(wù)：重點(diǎn)檢查查保證金是是否存入專專戶，對(duì)于于與我行承承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的的幣種不同同的保證金金幣種，注注意防范匯匯率風(fēng)險(xiǎn)，必必要時(shí)要求求客戶及時(shí)時(shí)增存保證證金。（2）國(guó)際際貿(mào)易融資資項(xiàng)下的出出口押匯：重點(diǎn)監(jiān)控控進(jìn)口國(guó)國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)和和開證行經(jīng)經(jīng)營(yíng)和信用用風(fēng)險(xiǎn)，并并敦促國(guó)際際結(jié)算人員員及時(shí)收匯匯。（3）金融融機(jī)構(gòu)（僅僅指我行辦辦理國(guó)內(nèi)人人民幣貼現(xiàn)現(xiàn)業(yè)務(wù)可接接受的承兌兌銀行范圍圍、辦理外外匯擔(dān)保人人民幣貸款款時(shí)我行可可接

34、受其外外匯保證和和備用信用用證的外資資金融機(jī)構(gòu)構(gòu)）保證和和承兌的信信貸業(yè)務(wù)，如如貼現(xiàn)和外外匯擔(dān)保人人民幣貸款款等：重點(diǎn)點(diǎn)在于留意意這些金融融機(jī)構(gòu)是否否出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)營(yíng)管理和信信用危機(jī)，必必要時(shí)要求求這些金融融機(jī)構(gòu)及時(shí)時(shí)履行對(duì)我我行的承諾諾。（4）采取取銀行承兌兌匯票、存存單（僅指指我行辦理理國(guó)內(nèi)人民民幣貼現(xiàn)業(yè)業(yè)務(wù)可接受受的承兌銀銀行承兌和和開出的匯匯票和存單單）質(zhì)押的的信貸業(yè)務(wù)務(wù)：重點(diǎn)在在于留意這這些金融機(jī)機(jī)構(gòu)是否出出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管管理和信用用危機(jī)，必必要時(shí)要求求這些金融融機(jī)構(gòu)及時(shí)時(shí)履行對(duì)我我行的承諾諾。（5）采取取憑證式國(guó)國(guó)債質(zhì)押方方式的信貸貸業(yè)務(wù)：重重點(diǎn)在于檢檢查憑證式式國(guó)債單據(jù)據(jù)保管是否否安全。5.

35、22.2.33 擔(dān)保保檢查 信信貸資產(chǎn)的的擔(dān)保是對(duì)對(duì)客戶的信信用支持，是是信貸的第第二還款來(lái)來(lái)源。信貸貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦人員應(yīng)經(jīng)經(jīng)常檢查擔(dān)擔(dān)保人和擔(dān)擔(dān)保物的現(xiàn)現(xiàn)狀，分析析保證人的的代償能力力和抵（質(zhì)質(zhì)）押物的的變現(xiàn)能力力，檢查和和預(yù)測(cè)一旦旦出現(xiàn)第一一還款來(lái)源源不足以償償還全部的的貸款本息息或不足以以對(duì)外支付付時(shí)，我行行是否能有有效地行使使擔(dān)保權(quán)。1.對(duì)保證證人的檢查查參照本章章中對(duì)信貸貸客戶檢查查的內(nèi)容進(jìn)進(jìn)行。2.對(duì)抵（質(zhì)質(zhì)）押擔(dān)保保的檢查（1）抵（質(zhì)質(zhì)）押物的的狀況（如如是否損壞壞）；（2）抵（質(zhì)質(zhì)）押物市市場(chǎng)價(jià)格和和變現(xiàn)能力力；（3）抵押押人有無(wú)使使抵押物價(jià)價(jià)值減少的的行為；（4）抵押押人有無(wú)擅

36、擅自轉(zhuǎn)讓、出租或其其他處分抵抵押物的行行為；（5）關(guān)注注是否出現(xiàn)現(xiàn)抵押（質(zhì)質(zhì)押）人其其它債權(quán)人人本不該卻卻優(yōu)先于我我行受償?shù)牡那闆r；（6）保險(xiǎn)險(xiǎn)獲賠償金金是否未償償還所欠我我行貸款或或向我行同同意的第三三人提存；（7）經(jīng)我我行同意處處置抵押（質(zhì)質(zhì)押）物時(shí)時(shí)是否未將將處置所得得資金償還還我行貸款款或未向我我行同意的的第三人提提存；（8）抵（質(zhì)質(zhì)）押物的的保險(xiǎn)單是是否需續(xù)報(bào)報(bào)，以及抵抵（質(zhì)）押押物損壞或或滅失后的的理賠情況況；（9）信貸貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦人員本人人對(duì)抵（質(zhì)質(zhì)）押物的的保管、續(xù)續(xù)保、估價(jià)價(jià)、變現(xiàn)方方面是否存存在漏洞；(10) 抵押物是是否被重復(fù)復(fù)抵押。其它信貸資資產(chǎn)檢查事事項(xiàng)按時(shí)回收本本息

37、。貸款款利息結(jié)息息日前至少少1個(gè)工作日日，要及時(shí)時(shí)向客戶發(fā)發(fā)出結(jié)息清清單，通知知客戶將款款項(xiàng)劃付或或交存到相相應(yīng)帳戶中中，并在付付息日通知知會(huì)計(jì)部門門及時(shí)扣款款。貸款應(yīng)還本本金到期，或或者表外信信貸業(yè)務(wù)涉涉及的客戶戶對(duì)外支付付日前的一一個(gè)星期，要要向客戶發(fā)發(fā)出“信貸業(yè)務(wù)務(wù)到期通知知書”（格式見見附件3-5-3），載載明信貸合合同號(hào)、到到期日、金金額等重要要要素，督督促客戶準(zhǔn)準(zhǔn)備付款資資金，并在在到期日通通知會(huì)計(jì)部部門及時(shí)扣扣款。全部貸款本本息結(jié)清后后，信貸業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人人員要在信信貸合同和和擔(dān)保合同同封面上簽簽注“結(jié)清”字樣。檢查法律性性文件的有有效性。在在執(zhí)行信貸貸合同及擔(dān)擔(dān)保合同的的過程中，

38、要要善于及時(shí)時(shí)發(fā)現(xiàn)一切切涉及我行行權(quán)益的合合同、文件件、證書等等是否具備備法律效力力。一旦發(fā)發(fā)現(xiàn)有問題題，要根據(jù)據(jù)情況迅速速?gòu)浹a(bǔ)。及時(shí)準(zhǔn)確地地登記臺(tái)帳帳。要按照照規(guī)定的臺(tái)臺(tái)帳格式，在在信貸業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)放時(shí)及及由于還本本付息等原原因使得信信貸要素發(fā)發(fā)生改變時(shí)時(shí)，于發(fā)生生的當(dāng)天或或下一個(gè)工工作日，將將這種改變變及時(shí)登記記到臺(tái)帳中中。及時(shí)歸檔。按照第三三篇第七章章信貸檔檔案管理的要求，及及時(shí)將有關(guān)關(guān)材料歸檔檔。保證金專戶戶檢查?？涂蛻艚淮娴牡谋ＷC金要要一直凍結(jié)結(jié)在專戶中中，在我行行仍承擔(dān)信信貸資金風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)且無(wú)無(wú)特殊情況況時(shí)，保證證金帳戶不不得解凍，不不得允許客客戶或者其其他方挪用用保證金。6.逾期貸貸款

39、或墊款款的催收。當(dāng)客戶拖拖欠我行貸貸款本息，或或者表外信信貸業(yè)務(wù)到到期出現(xiàn)墊墊款時(shí)，信信貸經(jīng)辦人人員要在逾逾期、欠息息或墊款發(fā)發(fā)生日的一一個(gè)星期內(nèi)內(nèi)（含五個(gè)個(gè)連續(xù)工作作日），向向客戶、保保證人、抵抵押人或出出質(zhì)人發(fā)出出蓋有信貸貸業(yè)務(wù)公章章的“逾期貸款款（墊款）催催收通知書書”（格式見見附件3-5-4），標(biāo)標(biāo)明催收對(duì)對(duì)象、合同同編號(hào)和金金額、期限限，欠本欠欠息或墊款款金額等關(guān)關(guān)鍵要素。要求客戶戶、保證人人、抵押人人立即還款款。上述通通知書原件件一式兩份份。該通知知書要由客客戶、保證證人、抵押押人、質(zhì)押押人或出質(zhì)質(zhì)人在相應(yīng)應(yīng)處蓋公章章，由法人人代表或其其授權(quán)人簽簽字。簽字字蓋章后郵郵寄回我行行信貸

40、業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)辦部門門。信貸業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦部部門要將通通知書復(fù)印印件送會(huì)計(jì)計(jì)核算部門門（或柜臺(tái)臺(tái)）。對(duì)于不配合合我行催收收的客戶，信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員可可以采取上上門索要通通知書回執(zhí)執(zhí)或公證送送達(dá)等方式式，維護(hù)我我行信貸資資產(chǎn)的訴訟訟時(shí)效。信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員必必須在法律律規(guī)定的訴訴訟時(shí)效之之前發(fā)出通通知書，并并取回回執(zhí)執(zhí)。7.客戶提提出展期、轉(zhuǎn)貸要求求時(shí)，視同同新發(fā)放信信貸業(yè)務(wù)處處理，并要要嚴(yán)格按照照人民銀行行和我行已已出臺(tái)的展展期、轉(zhuǎn)貸貸有關(guān)規(guī)定定和程序辦辦理，不得得隨意批準(zhǔn)準(zhǔn)和辦理。8.及時(shí)發(fā)發(fā)現(xiàn)預(yù)警信信號(hào)并采取取處理措施施，具體內(nèi)內(nèi)容見本章章5.3的內(nèi)內(nèi)容。5.2.33 信貸資資產(chǎn)檢查報(bào)報(bào)告5.

41、2.33.1 信貸資產(chǎn)產(chǎn)檢查報(bào)告告撰寫原則則重點(diǎn)寫新發(fā)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)點(diǎn)、對(duì)還還款能力的的影響及處處理措施，使使得后續(xù)信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦、有關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)可以以從中掌握握該信貸業(yè)業(yè)務(wù)的歷史史情況。5.22.3.22 業(yè)務(wù)撰撰寫格式和和要求1.信貸業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)辦人人員在對(duì)客客戶進(jìn)行每每一次信貸貸資產(chǎn)檢查查時(shí)，均需需形成書面面報(bào)告。首首次檢查報(bào)報(bào)告參考本本章后（見見附件3-5-1）中國(guó)建設(shè)設(shè)銀行信貸貸業(yè)務(wù)首次次檢查報(bào)告告單，具具體格式可可自行設(shè)計(jì)計(jì)，但至少少要包含（見見附件3-5-1）的的所有內(nèi)容容。全面檢檢查報(bào)告參參考本章后后附件（見見3-5-2）中中國(guó)建設(shè)銀銀行信貸資資產(chǎn)檢查報(bào)報(bào)告，具具體格式可可自行設(shè)計(jì)計(jì)，

42、但至少少要包含（見見附件3-5-2）的的所有內(nèi)容容。報(bào)告的的撰寫可以以只分析從從信貸發(fā)放放日到第一一次檢查期期間或以后后各次檢查查期間，客客戶、信貸貸業(yè)務(wù)和擔(dān)擔(dān)保的情況況與我行審審批時(shí)或上上一次檢查查報(bào)告中已已掌握的對(duì)對(duì)應(yīng)情況發(fā)發(fā)生變化的的內(nèi)容，并并分析存在在的主要風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)，提出出對(duì)策。如如果有關(guān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)未發(fā)發(fā)生變化，可可以只填寫寫其中的第第一部分“信貸業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)生和還還本付息情情況”。對(duì)于檢檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)存在重大大風(fēng)險(xiǎn)的，除除按照全面面檢查報(bào)告告的上述要要求撰寫外外，還要特特別就重大大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行行詳細(xì)分析析。2.一般情情況下，信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員應(yīng)應(yīng)于每次信信貸檢查完完畢后的兩兩個(gè)工作日日內(nèi)填制完完

43、成中國(guó)國(guó)建設(shè)銀行行信貸業(yè)務(wù)務(wù)首次檢查查報(bào)告單，5個(gè)工作日日內(nèi)填制完完成中國(guó)國(guó)建設(shè)銀行行信貸資產(chǎn)產(chǎn)檢查報(bào)告告，簽字字后報(bào)信貸貸主管，信信貸主管閱閱后在報(bào)告告相應(yīng)處簽簽字。出現(xiàn)現(xiàn)緊急事項(xiàng)項(xiàng)，并將可可能影響我我行資金安安全的，于于檢查完畢畢后的第二二天填制完完成上述報(bào)報(bào)告。3.信貸主主管應(yīng)認(rèn)真真閱讀上述述報(bào)告,對(duì)報(bào)告中中要求解決決的問題提提出處理意意見，對(duì)超超出權(quán)限的的逐級(jí)上報(bào)報(bào)，并及時(shí)時(shí)將處理意意見通知信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員，敦敦促或與信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員共共同實(shí)施處處理意見。5.3 預(yù)警信號(hào)號(hào)及處理預(yù)警信號(hào)是是指出現(xiàn)了了可能導(dǎo)致致客戶不能能償還到期期本息或履履約的不良良情況或征征兆。預(yù)警警信號(hào)發(fā)生

44、生時(shí)，客戶戶可能已經(jīng)經(jīng)有利息或或部分本金金出現(xiàn)逾期期，或者還還并未出現(xiàn)現(xiàn)對(duì)銀行的的拖欠，或或者銀行尚尚未替其對(duì)對(duì)外墊款，但但預(yù)警信號(hào)號(hào)的出現(xiàn)可可能表明，客客戶將會(huì)存存在較大拖拖欠風(fēng)險(xiǎn)或或已經(jīng)出現(xiàn)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)可可能會(huì)進(jìn)一一步擴(kuò)大。因此，信信貸業(yè)務(wù)人人員在信貸貸資產(chǎn)檢查查的過程中中，要注意意識(shí)別客戶戶是否已經(jīng)經(jīng)或即將出出現(xiàn)對(duì)信貸貸資產(chǎn)質(zhì)量量產(chǎn)生較大大影響的預(yù)預(yù)警信號(hào),及時(shí)向信信貸主管報(bào)報(bào)告并盡早早采取相應(yīng)應(yīng)措施，消消除各種可可能造成信信貸資產(chǎn)損損失的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)隱患。5.33.1 預(yù)警信號(hào)號(hào)的表現(xiàn)1. 已經(jīng)經(jīng)拖欠到期期的本金或或利息；2.客戶信信貸風(fēng)險(xiǎn)分分類結(jié)果下下調(diào)一級(jí)；3.無(wú)法解解釋的應(yīng)收收款、存貨貨增

45、加;4.客戶、供應(yīng)商、產(chǎn)品過于于集中；5.債務(wù)增增長(zhǎng)迅速，特特別是短期期銀行信用用的增長(zhǎng)超超過正常生生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的的需要；6.銷售額額增長(zhǎng)但利利潤(rùn)減少；7.產(chǎn)品嚴(yán)嚴(yán)重積壓滯滯銷、長(zhǎng)期期停工停產(chǎn)產(chǎn)；8. 凈現(xiàn)現(xiàn)金流量大大量減少或或出現(xiàn)負(fù)值值，不足以以支持正常常業(yè)務(wù)；9. 關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)間非非正常地大大量轉(zhuǎn)移資資金；10. 企企業(yè)出售、變賣主要要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固固定資產(chǎn)；11.壞帳帳損失增加加；12.轉(zhuǎn)盈盈為虧，虧虧損額呈逐逐步增加的的趨勢(shì)；13.長(zhǎng)期期嚴(yán)重虧損損，或資不不抵債，名名存實(shí)亡；14.已經(jīng)經(jīng)或準(zhǔn)備申申請(qǐng)破產(chǎn)或或清盤，以以及正在破破產(chǎn)清算；15.發(fā)生生了存在重重大損失的的安全事故故、泄密事事件，

46、或出出臺(tái)重大人人事調(diào)整等等，可能或或?qū)嶋H已經(jīng)經(jīng)嚴(yán)重影響響企業(yè)生存存發(fā)展和債債務(wù)清償能能力；16.股票票價(jià)格相對(duì)對(duì)市場(chǎng)發(fā)生生重大變化化；17.準(zhǔn)備備實(shí)施重大大的經(jīng)營(yíng)策策略；18.兼營(yíng)營(yíng)不熟悉的的業(yè)務(wù)、新新業(yè)務(wù)或在在不熟悉的的地區(qū)開展展業(yè)務(wù)；19.國(guó)家家出臺(tái)了不不利于企業(yè)業(yè)的法規(guī)政政策；20. 私私營(yíng)和外商商獨(dú)資企業(yè)業(yè)業(yè)主突然然出國(guó)、死死亡或失蹤蹤；21.涉及及重大法律律訴訟、仲仲裁或重大大經(jīng)濟(jì)糾紛紛，不能正正常經(jīng)營(yíng)和和還貸；22.準(zhǔn)備備進(jìn)行兼并并、收購(gòu)、分立、股股份制改造造、資產(chǎn)重重組等重大大改制；23.所屬屬行業(yè)或與與之相關(guān)的的行業(yè)的經(jīng)經(jīng)營(yíng)策略出出現(xiàn)較大的的調(diào)整；24.對(duì)外外提供大額額的擔(dān)保，

47、接接近或超過過自身的承承受能力；25.借款款人和保證證人資產(chǎn)大大量被抵押押；26.其他他金融機(jī)構(gòu)構(gòu)，特別是是曾提供較較大額度授授信、歷史史較長(zhǎng)的國(guó)國(guó)有商業(yè)銀銀行突然退退出；27.信貸貸業(yè)務(wù)用于于建設(shè)的項(xiàng)項(xiàng)目被取消消或停緩建建；28.信貸貸業(yè)務(wù)用于于的項(xiàng)目的的建設(shè)條件件、技術(shù)條條件、產(chǎn)品品市場(chǎng)發(fā)生生重大的變變化；29.貸款款保證人出出現(xiàn)財(cái)務(wù)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)或支付付風(fēng)險(xiǎn)；30.未經(jīng)經(jīng)我行同意意，擅自處處理抵押（質(zhì)質(zhì)）物的；31. 無(wú)無(wú)法與借款款人取得正正常聯(lián)絡(luò)；32.對(duì)檢檢查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)的問題和和糾正意見見持不理睬睬或應(yīng)付的的態(tài)度；33.無(wú)正正當(dāng)理由而而拒絕接受受建設(shè)銀行行的檢查或或?qū)ㄔO(shè)銀銀行的例行行檢查應(yīng)付

48、付了事；34.無(wú)正正當(dāng)理由而而不按時(shí)報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)報(bào)表，經(jīng)多多次提醒但但不糾正或或敷衍了事事應(yīng)付；35. 持持續(xù)向銀行行提供虛假假財(cái)務(wù)報(bào)表表等經(jīng)營(yíng)信信息或者隱隱瞞重要事事實(shí)的資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表、損益表等等財(cái)務(wù)資料料，并以難難以自圓其其說(shuō)的理由由進(jìn)行搪塞塞；36.因違違法違紀(jì)受受到稅務(wù)海海關(guān)工商等等部門的追追究和處罰罰；37.因較較為嚴(yán)重的的不良行為為被新聞媒媒介披露；38.長(zhǎng)期期（一年以以上）或有有意拖欠銀銀行貸款和和利息，信信譽(yù)極差；39.以兼兼并、分立立、承包、租賃、股股份制改造造、與其他他經(jīng)濟(jì)組織織合資、合合作、假破破產(chǎn)、藏匿匿和轉(zhuǎn)移資資產(chǎn)等形式式懸空或逃逃避銀行債債務(wù)；40.多次次不按貸款款合

49、同規(guī)定定的貸款用用途使用貸貸款，逃避避我行監(jiān)督督，將大量量貸款挪作作不正當(dāng)用用途，以及及從事違法法等活動(dòng)，或或者我行要要求其改正正上述不當(dāng)當(dāng)行為而拒拒不改正的的；41.企業(yè)業(yè)及其核心心管理人員員違法亂紀(jì)紀(jì)、走私販販私、商業(yè)業(yè)侵權(quán)、貪貪污腐敗以以及生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營(yíng)偽劣假假冒產(chǎn)品；42.被吊吊銷（或停停止使用）貸貸款證、法法人營(yíng)業(yè)執(zhí)執(zhí)照、專營(yíng)營(yíng)權(quán)、主導(dǎo)導(dǎo)產(chǎn)品生產(chǎn)產(chǎn)許可證，或或被勒令停停產(chǎn)整頓，被被查封、凍凍結(jié)資產(chǎn)；43.客戶戶被外管局局、人民銀銀行等權(quán)威威機(jī)構(gòu)列入入“黑名單”或取消有有關(guān)資格；44.發(fā)現(xiàn)現(xiàn)我行開出出的銀行承承兌匯票/信用證/保函無(wú)真真實(shí)的貿(mào)易易基礎(chǔ)；45.超常常規(guī)的連續(xù)續(xù)開立金額額較大的

50、銀銀行承兌匯匯票/信用證/保函；46.我行行開出遠(yuǎn)期期信用證到到單后，經(jīng)經(jīng)審查，單單據(jù)無(wú)不符符點(diǎn)，但是是客戶以短短裝或貨物物質(zhì)量等理理由拒絕承承擔(dān)承兌責(zé)責(zé)任；47.打包包貸款發(fā)放放后，客戶戶延遲交貨貨或故意不不交貨，而而使信用證證自然失效效，影響我我行打包貸貸款的回收收；48.其他他。5.33.2 發(fā)現(xiàn)預(yù)警警信號(hào)后的的處理方法法 信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員應(yīng)應(yīng)善于發(fā)現(xiàn)現(xiàn)那些真正正能影響客客戶實(shí)際還還款能力的的預(yù)警信號(hào)號(hào)。一旦發(fā)發(fā)現(xiàn)客戶出出現(xiàn)預(yù)警信信號(hào)時(shí)，不不能消極坐坐等，應(yīng)立立即通過有有關(guān)途徑加加以核實(shí)，并并查明原因因。對(duì)于確確認(rèn)已出現(xiàn)現(xiàn)對(duì)我行信信貸資產(chǎn)產(chǎn)產(chǎn)生較為嚴(yán)嚴(yán)重影響的的預(yù)警信號(hào)號(hào)后，應(yīng)迅迅速向

51、信貸貸主管報(bào)告告并采取相相應(yīng)措施，加加大信貸資資產(chǎn)檢查和和催收的力力度，如加加大檢查頻頻率、加大大上門催收收的次數(shù)和和深度、發(fā)發(fā)出逾期貸貸款（墊款款）催收通通知書等，還還需根據(jù)不不同情況，擇擇機(jī)采取以以下一種或或幾種措施施，防止損損失發(fā)生或或擴(kuò)大：對(duì)于某些有有較大潛在在或現(xiàn)實(shí)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的客戶戶，信貸主主管、主管管行長(zhǎng)得悉悉情況后要要參與信貸貸資產(chǎn)檢查查；對(duì)于已經(jīng)拖拖欠我行貸貸款本息的的客戶，應(yīng)應(yīng)立即核查查其對(duì)我行行全部本外外幣債權(quán)(如在我行行的存款)，必要時(shí)時(shí)直接從其其在我行的的存款帳戶戶中抵扣已已欠我行貸貸款本息。如判斷風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)很大，對(duì)對(duì)于與客戶戶簽定的信信貸合同有有保護(hù)性條條款約定的的，可根據(jù)據(jù)

52、信貸合同同約定執(zhí)行行情況采取取宣布終止止提款、貸貸款加速到到期（特指指境外籌資資轉(zhuǎn)貸款）或或立即到期期等措施；對(duì)于拖欠本本金或利息息，或者造造成我行被被迫墊款而而在規(guī)定期期限內(nèi)仍不不改正的，要要立即取消消對(duì)客戶的的公開授信信額度；出出現(xiàn)較大風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的一般般授信額度度客戶（逾逾期或墊款款個(gè)月以以上、連續(xù)續(xù)個(gè)結(jié)息息日欠息、貸款分類類結(jié)果為次次級(jí)或更低低等）在辦辦理具體授授信業(yè)務(wù)時(shí)時(shí)，需按審審批權(quán)限逐逐筆報(bào)批（100%保證金的承兌、保證、信用證及銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)除外）。如情況嚴(yán)重，甚至需要取消與客戶的所有信貸合作；4.對(duì)于信信貸資產(chǎn)檢檢查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)信貸主合合同或擔(dān)保保合同的條條款不利于于保護(hù)我行行權(quán)

53、益或者者存在漏洞洞的，要采采取必要的的補(bǔ)救措施施，或者與與當(dāng)事人協(xié)協(xié)商變更合合同條款或或重簽合同同； 55.對(duì)于發(fā)發(fā)現(xiàn)我行信信貸資金用用途與合同同約定不一一致的客戶戶，要及時(shí)時(shí)采取措施施限期要求求客戶糾正正。對(duì)于不不能限期糾糾正的，視視情節(jié)輕重重可收回全全部貸款和和信貸承諾諾，并根據(jù)據(jù)有關(guān)法規(guī)規(guī)予以追究究；6.擔(dān)保貸貸款逾期后后，應(yīng)立即即核查第三三方保證單單位的代償償能力或抵抵、質(zhì)押品品清償價(jià)值值，對(duì)于其其中保證人人代償能力力不足或抵抵押、質(zhì)押押不足額等等實(shí)際擔(dān)保保能力下降降的信貸業(yè)業(yè)務(wù)，應(yīng)按按照合同約約定或在與與客戶協(xié)商商的基礎(chǔ)上上，采取追追加擔(dān)保、調(diào)整擔(dān)保保結(jié)構(gòu)（質(zhì)質(zhì)押、抵押押、第三方方保

54、證）、立即執(zhí)行行擔(dān)保償債債等措施，減減少貸款損損失； 7.對(duì)于于出現(xiàn)暫時(shí)時(shí)性經(jīng)營(yíng)困困難、已經(jīng)經(jīng)或有可能能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)的客戶，應(yīng)應(yīng)與客戶就就挽救其公公司經(jīng)營(yíng)困困難或危機(jī)機(jī)進(jìn)行磋商商，通過談?wù)勁写_定是是堅(jiān)持要求求客戶償還還部分欠款款，還是要要求客戶根根本改變經(jīng)經(jīng)營(yíng)規(guī)模或或經(jīng)營(yíng)方向向，以便增增加我行收收回剩余欠欠款的機(jī)會(huì)會(huì)，或者向向客戶提出出或要求其其提出債務(wù)務(wù)重整方案案，包括重重估項(xiàng)目現(xiàn)現(xiàn)金流量，重重新確定客客戶償還我我行貸款（墊墊款）本息息的時(shí)間表表，并要求求借款人的的董事會(huì)通通過債務(wù)重重整方案，監(jiān)監(jiān)督客戶按按通過的方方案實(shí)施，保保證客戶及及時(shí)還款；8.對(duì)于原原材料供應(yīng)應(yīng)或產(chǎn)品銷銷售出現(xiàn)困困難而影

55、響響我行貸款款按期歸還還的客戶，可可根據(jù)需要要報(bào)告本行行領(lǐng)導(dǎo)或上上報(bào)上級(jí)行行，在他們們的批準(zhǔn)和和協(xié)助下，安安排與客戶戶主要上下下游關(guān)聯(lián)企企業(yè)協(xié)商，對(duì)對(duì)于客戶的的主要上下下游關(guān)聯(lián)企企業(yè)施加影影響，如提提高對(duì)其原原材料賒銷銷、應(yīng)付款款解付，緩緩解其生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或資資金運(yùn)轉(zhuǎn)困困難； 99.對(duì)于資資本金不足足或籌資成成本過高的的逾期貸款款客戶，可可協(xié)助客戶戶尋求新的的低成本融融資渠道或或增加資本本性負(fù)債，如如協(xié)助客戶戶爭(zhēng)取發(fā)行行企業(yè)債券券，或協(xié)助助客戶爭(zhēng)取取與其他客客戶合資、合伙經(jīng)營(yíng)營(yíng)或聯(lián)營(yíng)等等形式吸收收外部資金金還貸；10.對(duì)于于已經(jīng)或預(yù)預(yù)計(jì)出現(xiàn)貸貸款本息逾逾期或我行行被迫墊款款的信貸客客戶，要設(shè)設(shè)法

56、密切追追蹤其在我我行內(nèi)部和和其他銀行行資金帳戶戶的資金流流轉(zhuǎn)，查證證單位貨款款回籠情況況及大額資資金進(jìn)出及及其匯款銀銀行帳號(hào)等等信息，為為伺機(jī)通過過法律程序序凍結(jié)其大大額資金帳帳戶做好準(zhǔn)準(zhǔn)備；11.對(duì)于于法人代表表持有外國(guó)國(guó)護(hù)照或擁?yè)碛型鈬?guó)永永久居住權(quán)權(quán)的，其擁?yè)碛械钠髽I(yè)業(yè)、公司在在國(guó)外有分分支機(jī)構(gòu)的的，其家庭庭主要成員員在國(guó)外定定居或者在在國(guó)外開辦辦公司的民民營(yíng)或外商商合資、獨(dú)獨(dú)資企業(yè)貸貸款，要特特別關(guān)注法法人代表出出國(guó)及企業(yè)業(yè)的資金往往來(lái)的情況況，防止將將資金轉(zhuǎn)移移到國(guó)外或或資金用途途不明的轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)帳行為，防防止攜款潛潛逃一旦旦發(fā)現(xiàn)這些些跡象，要要及時(shí)制止止12.對(duì)于于缺乏還款款誠(chéng)意的客客戶，

57、應(yīng)征征得本行領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)或上報(bào)報(bào)上級(jí)行批批準(zhǔn)，通過過行政、法法律手段(如發(fā)出律律師函)或?qū)ζ渲髦饕舷掠斡侮P(guān)聯(lián)企業(yè)業(yè)施加壓力力，影響其其作出償還還貸款的努努力；必要要時(shí)，采用用媒體暴光光客戶不良良行徑、將將客戶列入入我行、外外管局、人人民銀行等等有關(guān)各方方的“黑名單”等手段，督督促客戶還還款或減少少進(jìn)一步的的損失；13.對(duì)于于國(guó)有企業(yè)業(yè)貸款或政政策性貸款款，與政府府有關(guān)部門門協(xié)商，爭(zhēng)爭(zhēng)取優(yōu)惠政政策，減免免稅賦還貸貸；14.提交交有關(guān)機(jī)構(gòu)構(gòu)進(jìn)行仲裁裁或依法起起訴、采用用投資銀行行業(yè)務(wù)實(shí)施施資產(chǎn)重組組等經(jīng)濟(jì)、法律手段段（可參見見第六章不良信貸貸資產(chǎn)的經(jīng)經(jīng)營(yíng)管理）。5.4 貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類 貸款風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類工

58、作作是為滿足足建設(shè)銀行行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管理和信信貸決策的的需要而設(shè)設(shè)置的一項(xiàng)項(xiàng)基礎(chǔ)工作作，需要信信貸業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員和和風(fēng)險(xiǎn)管理理專兼職人人員共同完完成。5.44.1 概念貸款風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)分類是是按照信貸貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)程度的不不同，將信信貸資產(chǎn)劃劃分為正常常、關(guān)注、次級(jí)、可可疑和損失失五個(gè)檔次次的工作過過程。貸款（含含貼現(xiàn)）的的風(fēng)險(xiǎn)分類類標(biāo)準(zhǔn)是：正常：借款人能能夠履行合合同，沒有有足夠理由由懷疑貸款款本息不能能按時(shí)足額額償還。關(guān)注：盡管借款款人目前有有能力償還還貸款本息息，但存在在一些可能能對(duì)償還產(chǎn)產(chǎn)生不利影影響的因素素。次級(jí)：借款人的的還款能力力出現(xiàn)明顯顯問題，完完全依靠其其正常營(yíng)業(yè)業(yè)收入無(wú)法法足額償還還

59、貸款本息息，即使執(zhí)執(zhí)行擔(dān)保，也也可能會(huì)造造成一定損損失?？梢桑航杩钊藷o(wú)無(wú)法足額償償還貸款本本息，即使使執(zhí)行擔(dān)保保，也肯定定要造成較較大損失。 損損失：在采采取所有可可能的措施施或一切必必要的法律律程序之后后，本息仍仍然無(wú)法收收回，或只只能收回極極少部分。次級(jí)、可疑疑和損失三三類合稱為為不良貸款款。 表外信貸業(yè)業(yè)務(wù)（保證證、信用證證和承兌等等）的風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)參照上述述標(biāo)準(zhǔn)確定定。5.44.2 意義通過分分類，信貸貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦辦人員可以以發(fā)現(xiàn)其管管理的信貸貸資產(chǎn)的實(shí)實(shí)際價(jià)值和和風(fēng)險(xiǎn)程度度，真實(shí)、全面、動(dòng)動(dòng)態(tài)地把握握信貸資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量；發(fā)發(fā)現(xiàn)貸款管管理過程中中存在的問問題，分析析和預(yù)警信信貸風(fēng)險(xiǎn)，為為

60、收貸收息息和開拓信信貸業(yè)務(wù)提提供幫助。5.44.3 風(fēng)險(xiǎn)分類類要考慮的的主要因素素1.借借款人的還還款能力，包包括借款人人現(xiàn)金流量量、財(cái)務(wù)狀狀況、影響響還款的非非財(cái)務(wù)因素素等；2.借款人人的還款記記錄，包括括借款人在在建設(shè)銀行行和其他銀銀行的還款款記錄；3.借款人人的還款意意愿；4.貸款的的擔(dān)保；5.貸款償償還的法律律責(zé)任；6.銀行自自身的信貸貸管理質(zhì)量量。5.44.4 風(fēng)險(xiǎn)分類類的范圍由建設(shè)銀行行提供信用用、承擔(dān)風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)的所有有資產(chǎn)，包包括各類本本外幣貸款款、進(jìn)出口口貿(mào)易融資資、票據(jù)承承兌與貼現(xiàn)現(xiàn)、保證業(yè)業(yè)務(wù)、境外外籌資轉(zhuǎn)貸貸款及其墊墊款、由建建設(shè)銀行承承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的的委托貸款款等。5.44.5