財務報告的設計

1、財務報告的設計年 月 日貨幣資金增減變動情況表單位：元項目、昨日賬面余額庫存現(xiàn)金銀行存款合計備注融資收入歸還欠款投資支出其他支出二、本日賬面余額未記賬增加額未記賬減少額三、本日實際余額余額其他貨幣資金情況分析表年月曰單位：元項目起始日金額結清余額退使用地日回點經(jīng)辦部門備注期初余額外阜存款銀行本票存款信用卡存款信用證保證金存款存出投資款合計本月增加額木月減少額本月實際余額年月日年月日單位：元項目短期借款長期借款合計備注、上月欠款總額其中：逾期未還額二、本月借款總額三、本月還款總額四：月末欠款總額其中：逾期未還額3.采購日抿.表的設計采購日報表年 月曰進貨客戶名單單進項稅應付賬款總型號數(shù)量金額編號

2、稱位價額額合合11-會計主管：制表4.銷貨日報表的設計審核:銷貨日報表年 月曰錯誤一一一錯誤一一一名戶客稱號型量數(shù)單價額金稅項銷額附額P（二）成本費用報表的設計制造費用明細表年 月日審核：單位：元費用項目修修III租其理賃費他費工利辦差公水旅合計本年計劃 數(shù)上年同期實 際 本月實數(shù)數(shù)if 數(shù)商品產(chǎn)品成本表年 月產(chǎn)品計量nn名稱單位n nn實際誥實際年實實際誥實際年實年訂小年實年訂買蘇本娛上月十年本本按月年上按按本上本年產(chǎn)可品比比產(chǎn)一 成 產(chǎn)本主要產(chǎn)品單位成本表 年月成本項目行業(yè)平均成本項目行業(yè)平均水平平均枠計劃本月實際本年實際平均直接材料直接人工其他直支 出制造費用合計主要技術經(jīng) 濟指標（三）

3、資金報表的設計資金報表的設計可根據(jù)企業(yè)資金管理需要靈活進行，其設計 析表，資金使用效益分析表四類。資金結構分析表見表 7-17資金結構分析表年 月日金額金額金額金額小訃合計百分比有項目小 計合計百分比資金定額分析表，如儲備不正常材料報告單，其基本格式見 表7-18儲備不正常材料報告單儲備不正常材料報告單材料名稱規(guī)格訃量單位結存 最高儲數(shù)量 備量量 低備最儲與最高或最 低儲備量的 差額建議措施備 注719主要流動資產(chǎn)結構變化分析表年 月曰單位:流動資產(chǎn)項 目貨幣資金應收賬款原材在產(chǎn)品庫存商品期末金額比期初金額比增減變動 金額比合計資金使用效益分析表，如流動資金周轉率分析表，其基本格 式記表 7-20流動資金周轉率分析表差異項目差異項目上年數(shù)計劃數(shù)本年實際與上年比與計劃比差異分析銷售額全部流動資金平均 余額全部流動資金周轉 次數(shù)全部流動資金周轉 天數(shù)利潤計劃完成情況分析表年 月本期累計本期累計項目計劃數(shù)實際數(shù)增或減百分 比計劃數(shù)實際數(shù)增或減百分比報送單位：項目報送單位：項目金額年 月A 產(chǎn)品B 產(chǎn)品C 產(chǎn)品百分比百分比金額百分比金額百分比預計單價 預計銷售量 預計銷售收 入變動成本 貢獻毛益 固定成本利潤影響主營業(yè)務利潤變動 的因素影響主營業(yè)務利潤變動 的因素產(chǎn)品銷售價格變動影響 產(chǎn)品銷售數(shù)量變動影響 主