與控制調(diào)查24擔(dān)保管理制度

1、融資擔(dān)保管理制度制度起草說明為加強(qiáng)擔(dān)保管理工作，加強(qiáng)公司對(duì)系統(tǒng)或有和或有資產(chǎn)的管理，確保安全；為保證公司資產(chǎn)的安全，明確反擔(dān)保使用條件；為完善擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理，公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理總部對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)控制，行使控制監(jiān)督檢查權(quán)。制度目錄第一章總 則第二章管理機(jī)構(gòu)與工作職責(zé)第三章權(quán)限第四章?lián)?duì)象第五章反擔(dān)保第六章互相擔(dān)保第七章?lián)ＹY料第八章工作程序第九章風(fēng)險(xiǎn)控制第十章罰 則第十一章附 則中國(guó)泛?？毓扇谫Y擔(dān)保管理制度第一章總 則第一條為加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理，規(guī)范融資擔(dān)保行為，防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，確保安全，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和公司的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條本制度所稱擔(dān)保，是指公司依據(jù)中民擔(dān)保

2、法和擔(dān)保合同或者協(xié)議，按照公平、自愿、互利的原則向被擔(dān)保人提供一定方式的擔(dān)保并依法承擔(dān)相應(yīng)的行為。第三條本制度適用于公司和非上市控股（包括絕對(duì)控股和相對(duì)控股）子公司、辦理融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，上述公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本制度并結(jié)合本實(shí)際情況制訂相關(guān)制度或辦法。對(duì)上市公司和參股公司，由公司委派的董事通過其董事會(huì)要求公司制定相應(yīng)的擔(dān)保管理制度。第二章管理機(jī)構(gòu)與工作職責(zé)第四條系統(tǒng)各公司的資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門負(fù)責(zé)本公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)，并應(yīng)當(dāng)配備合格的辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)。辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的應(yīng)當(dāng)具備良好的職業(yè)道德和較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，熟悉擔(dān)保業(yè)務(wù)，掌握與擔(dān)保相關(guān)的專業(yè)知識(shí)和。第五條系統(tǒng)各公司的資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相

3、關(guān)崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理?yè)?dān)保業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、制約和監(jiān)督。第六條公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部的擔(dān)保工作職責(zé)（一）負(fù)責(zé)公司擔(dān)保管理制度的起草工作，并組織實(shí)施。（二）負(fù)責(zé)公司擔(dān)保范圍內(nèi)擔(dān)保資料的組織工作。（三）負(fù)責(zé)公司其他與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的協(xié)調(diào)、工作。（四）負(fù)責(zé)對(duì)所屬公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與監(jiān)督。（五）所屬公司擔(dān)保申請(qǐng)材料，負(fù)責(zé)系統(tǒng)現(xiàn)有擔(dān)保狀況的統(tǒng)計(jì)工作。（六）負(fù)責(zé)系統(tǒng)各類擔(dān)保文件、合同、協(xié)議的整理、歸檔工作。（七）其他工作。第七條所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門的擔(dān)保工作職責(zé)（一）組織制定適合本工作特點(diǎn)的擔(dān)保工作職責(zé)及工作制度，并上報(bào)公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部備案；（二）負(fù)責(zé)本公司擔(dān)保范圍內(nèi)擔(dān)保資料的

4、組織工作；（三）負(fù)責(zé)本公司其他與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的協(xié)調(diào)、工作；（四）負(fù)責(zé)本公司現(xiàn)有擔(dān)保狀況的統(tǒng)計(jì)工作并定期上報(bào)；（五）負(fù)責(zé)本公司各類擔(dān)保文件、合同、協(xié)議的整理、歸檔以及上報(bào)工作；（六）其他工作。第三章權(quán)限第八條公司董事會(huì)是公司擔(dān)保業(yè)務(wù)的最高決策機(jī)構(gòu)。第九條公司董事長(zhǎng)在公司董事會(huì)的額度內(nèi)對(duì)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)有決策責(zé)任。董事長(zhǎng)簽訂相關(guān)擔(dān)保協(xié)議與反擔(dān)保協(xié)議，若委托他人代簽，必須出具委托書。第十條公司、主管在公司董事會(huì)的額度內(nèi)對(duì)公司的擔(dān)保業(yè)務(wù)負(fù)有決策和管理責(zé)任。第十一條所屬公司批準(zhǔn)，不得對(duì)外提供擔(dān)保。第十二條公司分支機(jī)構(gòu)和公司不得對(duì)外提供擔(dān)保。第四章?lián)?duì)象第十三條公司可以為控股子公司提供擔(dān)保，此類擔(dān)保不需

5、要被擔(dān)保提供反擔(dān)保措施。第十四條公司可以為參股公司或簽署了互保的外部公司提供擔(dān)保，但必須有反擔(dān)保措施，并簽署相應(yīng)的反擔(dān)保協(xié)議、抵押協(xié)議或質(zhì)押協(xié)議。第十五條公司原則上不為除控股子公司、參股公司、互保以外的其他公司提供擔(dān)保，特殊情況經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)同意的，被擔(dān)保須提供有力的反擔(dān)保措施。第五章反擔(dān)保第十六條 為保證公司資產(chǎn)的安全，公司在為參股公司或其它公司提供擔(dān)保時(shí)，被擔(dān)保須提供反擔(dān)保措施。第十七條 反擔(dān)保措施包括第反擔(dān)保、抵押和權(quán)利質(zhì)押。公司董事會(huì)確定抵押率和權(quán)利質(zhì)押率。（一）第反擔(dān)保應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1. 反擔(dān)保人必須有足以償付公司作為擔(dān)保人為被擔(dān)保償還本息的等值資產(chǎn)能力，原則上應(yīng)為被擔(dān)保的母公

6、司。2. 被擔(dān)保須將反擔(dān)保人的企業(yè)法人和財(cái)務(wù)報(bào)表等基礎(chǔ)資料送公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部審核，并由資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部報(bào)公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、集團(tuán)、董事長(zhǎng)，對(duì)反擔(dān)保人的最終決策權(quán)在公司董事會(huì)。3. 反擔(dān)保人經(jīng)公司同意后，反擔(dān)保人應(yīng)與公司簽訂反擔(dān)保，并依據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定辦理手續(xù)。4.反擔(dān)保應(yīng)當(dāng)具備以下基本條款：（l）反擔(dān)保人的名稱、地址、法定代表人、與被擔(dān)保的關(guān)系等；（2）同意代被擔(dān)保履行連帶責(zé)任義務(wù)的規(guī)定；（3）同意代被擔(dān)保承擔(dān)罰息性質(zhì)的占用費(fèi)、擔(dān)保人履行擔(dān)保責(zé)任后行使追索權(quán)發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用等違約責(zé)任的規(guī)定；（4）擔(dān)保的內(nèi)容和范圍；（5）擔(dān)保義務(wù)的履行方式（包括劃款方式）；（6）違約責(zé)任；（7）

7、雙方商定的其它條款。（二）抵押和質(zhì)押應(yīng)當(dāng)符合以下要求：1. 被擔(dān)保用于反擔(dān)保的抵押、質(zhì)押資產(chǎn)必須是被擔(dān)保享有所且未設(shè)立任何擔(dān)保、免受他人追索，并且便于保管、適銷、適用，辦理了保險(xiǎn)，的有效使用期限必須長(zhǎng)于擔(dān)保期限。2. 公共福利設(shè)施、所有爭(zhēng)議的，依法被、扣押或采取保金措施的以及國(guó)家流通及不能強(qiáng)制執(zhí)行的不得作為抵押、質(zhì)押物。3. 用于設(shè)置抵押、質(zhì)押的資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)經(jīng)有資產(chǎn)評(píng)估資格的機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估值乘以抵押率（或質(zhì)押率）的數(shù)值應(yīng)當(dāng)大于或等于被擔(dān)保，且抵押、質(zhì)押率應(yīng)當(dāng)不高于公司董事會(huì)事先確定的比率。4. 被擔(dān)保應(yīng)當(dāng)將抵押、質(zhì)押資產(chǎn)的有關(guān)資料及抵押、質(zhì)押資產(chǎn)所人的企業(yè)法人 和財(cái)務(wù)報(bào)表等資料送公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管

8、理總部審核，并由資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部報(bào)集團(tuán)公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、董事長(zhǎng)，對(duì)抵押、質(zhì)押的最終決策權(quán)在公司董事會(huì)。5. 用于設(shè)置抵押、質(zhì)押的資產(chǎn)經(jīng)公司同意后，集團(tuán)公司應(yīng)當(dāng)與抵押、質(zhì)押資產(chǎn)所人簽訂抵押協(xié)議或質(zhì)押協(xié)議，并依據(jù)擔(dān)保法的規(guī)定辦理法定登記手續(xù)和抵押物的保險(xiǎn)。6.抵押協(xié)議或質(zhì)押協(xié)議應(yīng)當(dāng)具備以下基本條款：（l）抵押、質(zhì)押人和抵押權(quán)押權(quán)人的名稱、地址、法定代表人等；（2）抵押、質(zhì)押資產(chǎn)的名稱、型號(hào)、價(jià)值、評(píng)估值和、股權(quán)證號(hào)等資產(chǎn)的基本狀況；（3）抵押、質(zhì)押資產(chǎn)的保管方式、折價(jià)和變賣方式；（4）違約責(zé)任；（5）雙方商定的其它條款。第六章互相擔(dān)保第十八條 為增強(qiáng)各方籌資能力，公司與相關(guān)建立互

9、相擔(dān)保關(guān)系，此種互相擔(dān)保關(guān)系應(yīng)當(dāng)僅限于各方境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)的借款的互相擔(dān)保。第十九條公司與相關(guān)建立互相擔(dān)保關(guān)系的決策權(quán)在公司董事會(huì)。對(duì)與之建立互相擔(dān)保關(guān)系的，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)分別確定互保額度，并本著金額對(duì)等、期限對(duì)等的原則嚴(yán)格在互保額度范圍內(nèi)操作。互保額度的增減和擔(dān)保期限須經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)。第二十條公司與相關(guān)建立互相擔(dān)保關(guān)系應(yīng)當(dāng)簽訂互保，互保應(yīng)當(dāng)具備以下基本條款：（一）互保雙方名稱、地址、法定代表人等；（二）互保對(duì)象、種類、額度、方式、范圍、期限；（三）反擔(dān)保；（四）違約責(zé)任；（五）雙方商定的其它條款。第七章?lián)ＹY料第二十一條 擔(dān)保需要準(zhǔn)備的有關(guān)資料（一）綜合文件1.董事會(huì)批準(zhǔn)擔(dān)保的決議文件；2.擔(dān)

10、保同意擔(dān)保的承諾書；3.信貸擔(dān)保核保書。（二）基礎(chǔ)資信文件1.、年檢登記文件、企業(yè)法人代碼；2.成立批文、簡(jiǎn)介、章程、組織結(jié)構(gòu)、；3.法定代表人證明書、復(fù)印件、法定代表人委托書、人的復(fù)印件；4.董事會(huì)成員、監(jiān)事會(huì)成員、公司主要簡(jiǎn)歷；5.公司、員工結(jié)構(gòu)、所屬子公司情況；6.公司資信等級(jí)證明、納稅情況證明；7.公司宣傳資料、所獲榮譽(yù)稱號(hào)、所享受國(guó)家和地方政策。（三）資產(chǎn)財(cái)務(wù)文件1. 會(huì)計(jì)師出具的驗(yàn)資；2. 近三年的財(cái)務(wù)審計(jì)（包括：資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及所有者權(quán)益變動(dòng)表、審計(jì)正文及附注）、擔(dān)保前最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表及所有者權(quán)益變動(dòng)表）；3. 公司稅務(wù)登記證、證

11、（卡）；4. 與相關(guān)交往史、主要。（四）負(fù)債有關(guān)文件1. 公司現(xiàn)有各種借款的明細(xì)情況（包括：截止日期、期限、來源、幣種、金額、利率、擔(dān)保方式、借款本息償付及展期、逾期情況說明等）；2. 公司現(xiàn)有對(duì)外擔(dān)保和資產(chǎn)）押情況；3. 公司情況（包括：是否有涉訴情況、對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況的影響等）。第二十二條 擔(dān)保資料組織程序（一）基礎(chǔ)資信文件的組織公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部、所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門的擔(dān)保業(yè)務(wù)主管，憑公司的批準(zhǔn)文件，履行相關(guān)手續(xù)后，向等相關(guān)部門借閱或復(fù)印。（二）資產(chǎn)財(cái)務(wù)文件的組織公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部、所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門的擔(dān)保業(yè)務(wù)主管，根據(jù)需要填寫“會(huì)計(jì)資料調(diào)用單”，履行相關(guān)手續(xù)后借閱或復(fù)印

12、。（三）負(fù)債有關(guān)文件的組織公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部、所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門的擔(dān)保業(yè)務(wù)主管，憑公司的批準(zhǔn)文件，履行相關(guān)手續(xù)后，向相關(guān)部門借閱或復(fù)印。（四）綜合文件的組織董事會(huì)批準(zhǔn)擔(dān)保的決議文件由擔(dān)保主體董事會(huì)成員簽字并加蓋董事會(huì)公章；其他綜合文件由公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部、所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門根據(jù)上述資料進(jìn)行綜合、撰寫。第八章工作程序第二十三條公司擔(dān)保工作程序（一）每季度末 20 日前，公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部將下一季度擔(dān)保計(jì)劃報(bào)公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、董事長(zhǎng)。（二）辦理每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)時(shí)，公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部將對(duì)被擔(dān)保的基本意見及其與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系的初步意向情況以公文形式報(bào)公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)、首

13、席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、董事長(zhǎng)。（三）公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部根據(jù)公文確定的擔(dān)保及擔(dān)保方式，組織有關(guān)擔(dān)保資料。（四）公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部將擔(dān)保資料提供給被擔(dān)保，在報(bào)送資料前將資料復(fù)印存檔，以備查閱。（五）公司為被擔(dān)保出具擔(dān)保意向書。（六）公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部根據(jù)被擔(dān)保的要求，補(bǔ)充擔(dān)保資料。（七）公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部接待金融機(jī)構(gòu)、核保。（八）被擔(dān)保的借款需求及擔(dān)保方式經(jīng)金融機(jī)構(gòu)同意后，公司董事長(zhǎng)或其人簽署反擔(dān)保協(xié)議或能確保公司或有安全的任何合同（有互保協(xié)議的不再簽訂此類合同）。（九）公司董事長(zhǎng)或其人簽署擔(dān)保協(xié)議及其他相關(guān)法律文件。（十）被擔(dān)保將反擔(dān)保協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議正本連同其項(xiàng)下的借款合同或復(fù)印件報(bào)送公司資產(chǎn)

14、財(cái)務(wù)管理總部。（十一）公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部將反擔(dān)保協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議連同其項(xiàng)下的借款合同交公司總裁存檔，復(fù)印件留存本部門存檔。（十二）擔(dān)保協(xié)議簽署后，公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部負(fù)責(zé)監(jiān)督借款到位情況（包括核實(shí)金融機(jī)構(gòu)為借款開出的借據(jù)等有關(guān)借款憑證）和借款還款情況（包括核實(shí)金融機(jī)構(gòu)為還款開出的還款回單等有關(guān)還款憑證）。第二十四條 所屬公司擔(dān)保工作程序（一）每季度末 20 日前，各所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門將本公司下季度擔(dān)保計(jì)劃報(bào)本公司主管、董事長(zhǎng)后報(bào)公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部。資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部將各公司擔(dān)保計(jì)劃匯總后上報(bào)公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、集團(tuán)、董事長(zhǎng)后，下達(dá)給所屬公司。（二）各所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部

15、門在辦理每筆擔(dān)保業(yè)務(wù)前，對(duì)被擔(dān)保的基本意見及其與金融機(jī)構(gòu)聯(lián)系的初步意向情況，以公文形式經(jīng)本公司主管、董事長(zhǎng)后報(bào)集團(tuán)公司首席財(cái)務(wù)總監(jiān)、首席風(fēng)險(xiǎn)控制總監(jiān)、董事長(zhǎng)。（三）各所屬公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理部門向金融機(jī)構(gòu)報(bào)送擔(dān)保資料和擔(dān)保意向書，同時(shí)將復(fù)印件存檔。（四）被擔(dān)保的借款需求及擔(dān)保方式經(jīng)金融機(jī)構(gòu)同意后，各所屬公司董事長(zhǎng)或其人簽署反擔(dān)保協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議或其他相關(guān)法律文件。（五）各所屬公司在辦妥擔(dān)保手續(xù)后 3 個(gè)工作日內(nèi)，將反擔(dān)保協(xié)議、擔(dān)保協(xié)議及其他相關(guān)法律文件復(fù)印件，報(bào)送集團(tuán)公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部備案。（六）需要公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)管理總部配合時(shí)，須事先提出申請(qǐng)。第九章風(fēng)險(xiǎn)控制第二十五條具體經(jīng)辦擔(dān)保業(yè)務(wù)的公司及其風(fēng)險(xiǎn)

16、控制管理部門，必須經(jīng)常被擔(dān)保方和反擔(dān)保方，了解經(jīng)營(yíng)狀況和抵押資產(chǎn)現(xiàn)狀，評(píng)估擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，以及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施。第二十六條公司風(fēng)險(xiǎn)控制管理總部對(duì)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)價(jià)和控制，行使監(jiān)督、檢查權(quán)。監(jiān)督、檢查的內(nèi)容主要包括但不限于：（一）權(quán)責(zé)分配和職責(zé)分工的明確性，機(jī)構(gòu)設(shè)置和配備的科學(xué)性與合理性；（二）擔(dān)保對(duì)象、范圍、條件、程序、限額和擔(dān)保事項(xiàng)的明確性；（三）擔(dān)保評(píng)估的科學(xué)性與嚴(yán)密性，擔(dān)保權(quán)限、程序與責(zé)任的明確性；（四）擔(dān)保執(zhí)行環(huán)節(jié)的控制措施是否充分、有效，擔(dān)保合同的簽訂是否經(jīng)過嚴(yán)格審核，擔(dān)保業(yè)務(wù)的執(zhí)行過程是否進(jìn)行了必要的與監(jiān)測(cè)，擔(dān)保與有關(guān)權(quán)利憑證的管理是否有效，辦理終結(jié)擔(dān)保手續(xù)是否及時(shí)；（五）因擔(dān)保造成和損失的

17、，是否對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了。第二十七條 監(jiān)督、檢查過程中發(fā)現(xiàn)的擔(dān)保業(yè)務(wù)控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)要求加強(qiáng)和完善，發(fā)現(xiàn)問題時(shí)，應(yīng)當(dāng)以書面形式向有關(guān)和部門匯報(bào)，以便及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。第十章罰 則第二十八條 有下列行為之一，給公司造成經(jīng)濟(jì)損失和其他損失的，責(zé)任人除賠償其造成的損失外，公司還將對(duì)其進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰、行政記過、解聘、除名等處分，觸犯刑律的，將移送司法機(jī)關(guān)處理。（一）或、的范圍，擅自辦理公司對(duì)外擔(dān)保業(yè)務(wù)的。（二）董事會(huì)同意，擅自改變被擔(dān)保對(duì)象、擔(dān)保期限、反擔(dān)保條件等，增加公司擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的。（三）未按國(guó)家和本制度規(guī)定，對(duì)被擔(dān)保方提供的反擔(dān)保辦理、登記等法定手續(xù)，導(dǎo)致反擔(dān)保措施缺乏相應(yīng)的和法律效力。（四）批準(zhǔn)，擅自以所在部門和公司名義為其他和個(gè)人提供擔(dān)保，為個(gè)人或小團(tuán)體