公司現(xiàn)金余額管理規(guī)定

1、編號(hào)：FM-TTM-05-01版號(hào)：1.0生效日期：發(fā)放編號(hào)： 財(cái)務(wù)管理體系系文件現(xiàn)金余額管理規(guī)規(guī)定編制日期期審核日期期批準(zhǔn)日期期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討討論 20002 中華財(cái)財(cái)務(wù) 版權(quán)所有1、目的為了確保庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金余額滿足足日常業(yè)務(wù)需需求，現(xiàn)金余余額賬實(shí)相符符，并符合財(cái)財(cái)務(wù)制度規(guī)定定，根據(jù)國(guó)家家有關(guān)財(cái)務(wù)管管理、會(huì)計(jì)核核算管理制度度的規(guī)定，結(jié)結(jié)合首創(chuàng)置業(yè)業(yè)股份有限公公司（以下簡(jiǎn)簡(jiǎn)稱(chēng)“本公司”）實(shí)際情況況，特制定本本規(guī)定。2、適用范圍2.1本辦法適適用于本公司司所有的庫(kù)存存現(xiàn)金余額管管理。2.2本辦法適適用于本公司司及控股子公公司財(cái)務(wù)部，其其他部門(mén)對(duì)

2、涉涉及到的有關(guān)關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵遵照?qǐng)?zhí)行。3相關(guān)程序及文文件3.1 出納工工作規(guī)范 FFM-TM-05-0334. 工作程序序4.1庫(kù)存現(xiàn)金金限額1）各項(xiàng)目部、業(yè)業(yè)務(wù)部門(mén)、財(cái)財(cái)務(wù)部共同根根據(jù)業(yè)務(wù)量及及開(kāi)戶行的距距離確定合理理的庫(kù)存現(xiàn)金金限額。庫(kù)存存現(xiàn)金限額以以不超過(guò)5天的開(kāi)支額額為限。2）庫(kù)存現(xiàn)金的的限額具體由由財(cái)務(wù)部經(jīng)理理申報(bào)，經(jīng)財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)審批批后，報(bào)開(kāi)戶戶銀行核定。3）凡庫(kù)存現(xiàn)金金超過(guò)該限額額的，出納須須在下班前送送開(kāi)戶銀行，法法定節(jié)假日時(shí)時(shí)，必須于節(jié)節(jié)前清庫(kù)。4.2現(xiàn)金余額額核對(duì)步驟工作內(nèi)容涉及崗位崗位崗步驟說(shuō)明1余額核實(shí)出納出納盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)現(xiàn)金，與現(xiàn)金金日記帳核對(duì)對(duì)；確保帳實(shí)實(shí)相符。賬實(shí)實(shí)核對(duì)記錄于于現(xiàn)金日?qǐng)?bào)報(bào)表。具體體盤(pán)點(diǎn)程序見(jiàn)見(jiàn)出納工作作規(guī)范2賬實(shí)不符處理出納財(cái)務(wù)經(jīng)理如帳實(shí)不符，應(yīng)應(yīng)及時(shí)查找原原因，帳實(shí)差差異較大時(shí)，應(yīng)應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)，進(jìn)進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)務(wù)處理.3月度現(xiàn)金抽盤(pán)總帳會(huì)計(jì)出納財(cái)務(wù)部經(jīng)理總帳會(huì)計(jì)進(jìn)行月月度庫(kù)存現(xiàn)金金余額監(jiān)盤(pán)，并并將盤(pán)點(diǎn)結(jié)果果填制現(xiàn)金金盤(pán)點(diǎn)表，出出現(xiàn)重大差異異，結(jié)果報(bào)財(cái)財(cái)務(wù)經(jīng)理，進(jìn)進(jìn)行相關(guān)的帳帳務(wù)處理和責(zé)責(zé)任追究5、單據(jù)與記錄錄5.1現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)點(diǎn)表（見(jiàn)附件件一）6、流程圖附件一現(xiàn)金盤(pán)點(diǎn)表單位：_年_月_日編號(hào)：_1 庫(kù)存現(xiàn)金金盤(pán)點(diǎn)結(jié)果面值數(shù)量金額大寫(xiě)小寫(xiě)100元50元20元10元5元2元1元5角2角1角5分2分1分合計(jì)2 庫(kù)存