社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)理論

1、社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)理論冒佩華 主講上海財(cái)經(jīng)大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院第一專題市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本理論一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本范疇1.市場(chǎng)二重性的理解市場(chǎng)是一切商品或勞務(wù)交換的場(chǎng)所和交換關(guān)系的總和。2.市場(chǎng)機(jī)制市場(chǎng)機(jī)制是通過(guò)市場(chǎng)價(jià)格的波動(dòng)、市場(chǎng)主體對(duì)各自利益的競(jìng)爭(zhēng)、生產(chǎn)供求關(guān)系的變化調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的機(jī)制。其中價(jià)格價(jià)格機(jī)制是中心。3.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)借助于市場(chǎng)交換關(guān)系，依靠市場(chǎng)機(jī)制，組織社會(huì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行，調(diào)節(jié)社會(huì)資源配置和人們利益的經(jīng)濟(jì)，簡(jiǎn)言之，在市場(chǎng)調(diào)節(jié)下運(yùn)行的經(jīng)濟(jì)，就是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)。（？）現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的含義：使市場(chǎng)在宏觀調(diào)控下調(diào)節(jié)社會(huì)資源配置和人們利益的經(jīng)濟(jì)4.市場(chǎng)體系市場(chǎng)體系是各種市場(chǎng)在相互聯(lián)系、相互制約的共生中發(fā)展而成的有機(jī)統(tǒng)一體。包括商

2、品市場(chǎng)和一般要素市場(chǎng)。市場(chǎng)體系還包括自然生產(chǎn)要素市場(chǎng)市場(chǎng)體系的完整性與和諧社會(huì)（一）性質(zhì)(生產(chǎn)關(guān)系屬性和生產(chǎn)力屬性）1.社會(huì)性；2.主體的多元性和平等性；3.自發(fā)性、盲目性和滯后性（二）基本特征1.從市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)本身看（1）動(dòng)力機(jī)制；（2）信息機(jī)制；（3）外在的強(qiáng)制機(jī)制；（4）均衡機(jī)制2.與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)相比較（1）自主經(jīng)濟(jì)（依附經(jīng)濟(jì)）；（2）競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)濟(jì)（保護(hù)經(jīng)濟(jì)）；（3）法制經(jīng)濟(jì)（統(tǒng)制經(jīng)濟(jì)）；（4）開放經(jīng)濟(jì)（封閉經(jīng)濟(jì)）；（5）商品交換經(jīng)濟(jì)（實(shí)物分配經(jīng)濟(jì)）二、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的性質(zhì)、基本特征與功能（三）功能1.分散的決策結(jié)構(gòu)能夠使生產(chǎn)者和消費(fèi)者對(duì)市場(chǎng)供求做出靈敏的反映，較好地實(shí)現(xiàn)供求平衡，從而實(shí)現(xiàn)資源配置的優(yōu)化；

3、2.以個(gè)人利益為中心的動(dòng)力結(jié)構(gòu)有利于發(fā)揮人們的主動(dòng)性和創(chuàng)造性，促進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)組織和產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的不斷創(chuàng)新，從而提高資源配置效率；3.以價(jià)格體系為主要內(nèi)容的信息結(jié)構(gòu)能使每個(gè)參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的個(gè)人和經(jīng)濟(jì)組織獲得簡(jiǎn)潔、清楚和有用的信息，從而保證資源配置的有效性；4.以競(jìng)爭(zhēng)為核心的協(xié)調(diào)結(jié)構(gòu)，通過(guò)優(yōu)勝劣汰的競(jìng)爭(zhēng)法則來(lái)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)過(guò)程的均衡。三“市場(chǎng)失靈”理論1.市場(chǎng)失靈的含義及其特點(diǎn)（1）市場(chǎng)失靈的含義由于市場(chǎng)機(jī)制本身的某些缺陷和外部環(huán)境的某些限制，而使得單純的市場(chǎng)機(jī)制無(wú)法把資源有效配置到最佳狀態(tài)。（2）市場(chǎng)失靈的特點(diǎn)a.市場(chǎng)失靈是市場(chǎng)機(jī)制自身固有的，靠市場(chǎng)自身的完善無(wú)法克服；b.市場(chǎng)失靈是相對(duì)的；c.市場(chǎng)失靈

4、是變化的。2.市場(chǎng)失靈的原因（1）由于市場(chǎng)功能的缺陷造成的市場(chǎng)失靈（外部性、公共物品、個(gè)人能自由選擇未必實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利最大化）；（2）市場(chǎng)不完善（私人物品方面）導(dǎo)致的市場(chǎng)失靈（壟斷的存在、信息不完全和非對(duì)稱、分配不均）；（3）制度原因?qū)е率袌?chǎng)機(jī)制的扭曲（產(chǎn)權(quán)不清、行政干預(yù)等）。3.市場(chǎng)失靈的治理（1）政府的介入（糾正缺陷，彌補(bǔ)局限） 政府二次調(diào)節(jié)論的錯(cuò)誤（2）產(chǎn)權(quán)制度安排（明確責(zé)權(quán)利、外在性內(nèi)在化）（3）社會(huì)道德約束四、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的競(jìng)爭(zhēng)和壟斷1.市場(chǎng)結(jié)構(gòu)及市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的類型（1）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)：市場(chǎng)環(huán)境（2）市場(chǎng)結(jié)構(gòu)的劃分a.從市場(chǎng)交換的內(nèi)容看，市場(chǎng)體系分為最終產(chǎn)品市場(chǎng)、生產(chǎn)要素市場(chǎng)和金融市場(chǎng)；b.從市場(chǎng)

5、交換的方式看，有批發(fā)市場(chǎng)和零售市場(chǎng)；c.從市場(chǎng)交換的空間結(jié)構(gòu)來(lái)分，有國(guó)際市場(chǎng)、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和地區(qū)性市場(chǎng)；d.從市場(chǎng)交換的時(shí)間結(jié)構(gòu)來(lái)分，有現(xiàn)貨市場(chǎng)和期貨市場(chǎng)；e.從市場(chǎng)主體的關(guān)系來(lái)分，有競(jìng)爭(zhēng)性市場(chǎng)、壟斷性市場(chǎng)及壟斷競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)。（1）市場(chǎng)集中度：通過(guò)市場(chǎng)參與者的數(shù)量與參與程度來(lái)反映市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)或壟斷程度的基本指標(biāo)。衡量集中度的最主要指標(biāo)，就是位于市場(chǎng)前幾名的企業(yè)的生產(chǎn)量或銷售量占整個(gè)市場(chǎng)供給量的比重，也稱生產(chǎn)或市場(chǎng)份額。如果生產(chǎn)或市場(chǎng)被集中的份額越大，說(shuō)明市場(chǎng)的壟斷程度越高，反之則說(shuō)明競(jìng)爭(zhēng)程度越高。按市場(chǎng)主體關(guān)系劃分市場(chǎng)結(jié)構(gòu)主要有三個(gè)方面（2）產(chǎn)品差別：同一類產(chǎn)品中存在著不完全替代性（3）進(jìn)入壁壘：尋求進(jìn)

6、入某個(gè)行業(yè)的廠商而不是由已在該行業(yè)內(nèi)的廠商負(fù)擔(dān)的生產(chǎn)成本（新企業(yè)進(jìn)入可能遇到的不利因素即障礙）。構(gòu)成進(jìn)入壁壘的因素主要包括：a.規(guī)模經(jīng)濟(jì)壁壘；b.資本需要量壁壘；c.資源（稀缺）壁壘；d.過(guò)剩生產(chǎn)能力壁壘；e.產(chǎn)品差異壁壘2.完全競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)、競(jìng)爭(zhēng)的效益與成本（1）完全競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)：又稱純粹競(jìng)爭(zhēng)，是一種不存在任何壟斷因素的市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。（2）短期均衡（3）長(zhǎng)期均衡均衡條件是邊際成本等于價(jià)格。廠商可能盈利，也可能虧損，只要價(jià)格大于平均可變成本就會(huì)生產(chǎn)。均衡條件是邊際成本等于平均成本等于價(jià)格。價(jià)格大于平均成本時(shí)，才會(huì)生產(chǎn)。3.壟斷、壟斷形成的原因（1）壟斷：少數(shù)幾個(gè)廠商聯(lián)合控制一個(gè)或幾個(gè)部門的生產(chǎn)（供給）和流

7、通（價(jià)格）（2）壟斷產(chǎn)生的原因：規(guī)模經(jīng)濟(jì)的需要；先行進(jìn)入的廠商對(duì)生產(chǎn)所必需的某種或某幾種生產(chǎn)要素的控制；政府依法律形式賦予廠商獨(dú)有的供給權(quán)利；某廠商獲得某項(xiàng)技術(shù)專利權(quán)時(shí)，可能產(chǎn)生壟斷。4.壟斷的基本形式、對(duì)壟斷的評(píng)價(jià)（1）基本形式A.從壟斷的內(nèi)容看，分為壟斷結(jié)構(gòu)和壟斷行為壟斷結(jié)構(gòu)是相對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)結(jié)構(gòu)來(lái)說(shuō)的，屬于市場(chǎng)結(jié)構(gòu)范疇。市場(chǎng)結(jié)構(gòu)是指某一市場(chǎng)中企業(yè)數(shù)量較少，企業(yè)規(guī)模特別大，或者說(shuō)少數(shù)企業(yè)在投入或產(chǎn)出中占據(jù)了整個(gè)市場(chǎng)的絕大部分比重。判斷壟斷結(jié)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)是產(chǎn)業(yè)集中度。壟斷行為是相對(duì)于競(jìng)爭(zhēng)行為來(lái)說(shuō)的，屬于市場(chǎng)行為范疇。壟斷行為包括：低價(jià)傾銷、價(jià)格歧視、捆綁定價(jià)、串通招投標(biāo)等。B.從壟斷成因看，分為自然壟

8、斷、市場(chǎng)壟斷和行政壟斷自然壟斷與人為壟斷對(duì)應(yīng)，由技術(shù)上原因造成；市場(chǎng)壟斷是由于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中暫時(shí)大獲全勝而形成的壟斷；行政壟斷是與自然壟斷和市場(chǎng)壟斷相對(duì)的壟斷，行政壟斷是由于政府授予特權(quán)而造成的壟斷。（2）對(duì)壟斷的評(píng)價(jià)壟斷有二重性：積極作用和消極作用a.積極作用（往往指壟斷結(jié)構(gòu)）表現(xiàn)在：一是提高生產(chǎn)效率，實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)；二是降低交易費(fèi)用，實(shí)現(xiàn)組合經(jīng)濟(jì)；三是提高技術(shù)創(chuàng)新的效率。b.消極作用表現(xiàn)在：一是使企業(yè)免受競(jìng)爭(zhēng)壓力，缺少外在動(dòng)力；二是壟斷企業(yè)對(duì)價(jià)格、產(chǎn)出和成本控制造成資源配置低效率；三是降低社會(huì)總福利； 四是使收入再分配不利于消費(fèi)者而有利于壟斷者。第二專題 社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論 一、馬克思主義經(jīng)典

9、作家關(guān)于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的基本思想 理論邏輯：計(jì)劃經(jīng)濟(jì)還是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)？1.馬克思、恩格斯關(guān)于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的基本思想假設(shè)前提：高度社會(huì)化的物質(zhì)基礎(chǔ)基本思想：（1）公有制；（2）按勞分配；（3）計(jì)劃經(jīng)濟(jì)2.列寧、斯大林、毛澤東關(guān)于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的基本思想（1）列寧A列寧社會(huì)主義思想的四個(gè)階段（1）19世紀(jì)末20世紀(jì)初前；（2）19世紀(jì)末20世紀(jì)初至十月革命；（3）軍事共產(chǎn)主義時(shí)期；（4）新經(jīng)濟(jì)政策時(shí)期B關(guān)于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的具體理論兩種公有制；計(jì)劃經(jīng)濟(jì)；物質(zhì)利益原則；經(jīng)濟(jì)核算；多種經(jīng)濟(jì)成分并存，保存商品經(jīng)濟(jì) （2）斯大林關(guān)于社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)的主要理論完全國(guó)有化；計(jì)劃經(jīng)濟(jì)；關(guān)于社會(huì)主義過(guò)渡到共產(chǎn)主義排斥商品經(jīng)濟(jì)（3

10、）毛澤東對(duì)社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)理論的分析 a.過(guò)渡時(shí)期“一化三改造” b.計(jì)劃經(jīng)濟(jì) c.按勞分配 d.偏向生產(chǎn)關(guān)系解決矛盾 排斥商品經(jīng)濟(jì)3.鄧小平社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論對(duì)社會(huì)主義的重新認(rèn)識(shí)：初級(jí)階段理論和社會(huì)主義本質(zhì)4.計(jì)經(jīng)濟(jì)的歷史功績(jī)和實(shí)行計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的基本條件（1）歷史功績(jī)集中人力、物力、財(cái)力，保證國(guó)家重點(diǎn)建設(shè)；抑制通貨膨脹；保持國(guó)民經(jīng)濟(jì)的較快發(fā)展，增加了財(cái)政收入；人民擺脫貧困狀態(tài)。（2）基本條件經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單，能夠獲得完全信息且不需要成本；具有較高素質(zhì)的人1.社會(huì)主義也可以搞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 計(jì)劃經(jīng)濟(jì) 社會(huì)主義 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 資本主義 自然經(jīng)濟(jì) 商品經(jīng)濟(jì) 產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不等于社會(huì)主義；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不等于資本主義二、中

11、國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)理論的形成 2.計(jì)劃經(jīng)濟(jì)為主，市場(chǎng)調(diào)節(jié)為輔 3.有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)理論與全面經(jīng)濟(jì)體制改革（1）商品經(jīng)濟(jì)理論的提出和市場(chǎng)化改革方向確定（十二屆三中全會(huì)）（2）計(jì)劃和市場(chǎng)內(nèi)在統(tǒng)一的有計(jì)劃商品經(jīng)濟(jì)理論（十三大）（3）體制擱淺，“左傾”回潮（1989-1991年）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是中國(guó)社會(huì)主義必然的歷史選擇1.發(fā)展是硬道理2.計(jì)劃經(jīng)濟(jì)不等于社會(huì)主義，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不等于資本主義3.我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)模式是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制4.社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制目標(biāo)的提出（南方談話和十四大）三、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)涵1.社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的涵義2.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與商品經(jīng)濟(jì)3.社會(huì)主義憲法制度與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)結(jié)合四

12、、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立與完善 （一）建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制 1993年十四屆三中全會(huì)中共中央關(guān)于建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問(wèn)題的決定，系統(tǒng)闡明社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本框架和戰(zhàn)略部署。體制框架的基本內(nèi)容有： 1.建立以公有制為主體的現(xiàn)代企業(yè)制度是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ) 2.統(tǒng)一、競(jìng)爭(zhēng)、開放、有序的市場(chǎng)體系 3.健全的宏觀調(diào)控體系 4.合理的收入分配制度 5.多層次的社會(huì)保障制度 （二）完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制 1.2003年十六屆三中全會(huì)中共中央關(guān)于完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制若干問(wèn)題的決定宣告了社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)在中國(guó)的初步形成（初步建立），并提出了進(jìn)一步完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的目標(biāo)和

13、任務(wù)。 2.2005年十六屆五中全會(huì)強(qiáng)調(diào)要堅(jiān)持以科學(xué)發(fā)展觀統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全局，完善落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀的體制保證，“以轉(zhuǎn)變政府職能和深化企業(yè)、財(cái)稅、金融等改革為重點(diǎn)，加快完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制，形成有利于轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式、促進(jìn)全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的機(jī)制。”五、中國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的改革道路（與前蘇聯(lián)市場(chǎng)化改革道路比較）（一）改革方式及其選擇 實(shí)施成本 激進(jìn)方式 摩擦成本 漸進(jìn)方式1.激進(jìn)式改革：是由國(guó)家制定一套有關(guān)立法或規(guī)定，然后根據(jù)法律規(guī)定，在較短時(shí)間內(nèi)就轉(zhuǎn)入新體制，一步到位地全面放開市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)，即實(shí)行“大爆炸”和“休克療法”的改革方式。這種改革是整體的、全面的、根本的、快速的。其主要內(nèi)容有：（1

14、）政治上實(shí)行民主化，實(shí)際上多黨制；（2）經(jīng)濟(jì)上全盤推行國(guó)有企業(yè)的私有化；（3）經(jīng)濟(jì)政策上采用休克療法。2.漸進(jìn)式改革：是在工業(yè)化和社會(huì)主義憲法制度基礎(chǔ)上進(jìn)行的市場(chǎng)化改革。中國(guó)實(shí)行漸進(jìn)式改革，一方面由于堅(jiān)持社會(huì)主義憲法制度不能變，另一方面由于長(zhǎng)期計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制形成既有格局和既定利益難以一時(shí)改變，因此中國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制不是按照邏輯順序自然生成。（二）中國(guó)漸進(jìn)式改革的特征 1.強(qiáng)制中的誘致性 2.增量改革：體制內(nèi)與體制外結(jié)合 3.試驗(yàn)推廣：從局部到整體，由點(diǎn)到面 4.雙軌過(guò)渡：行政協(xié)調(diào)與市場(chǎng)協(xié)調(diào)并存 5.改革、穩(wěn)定與發(fā)展關(guān)系的處理 6.經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)化與政治多元化分離 7.實(shí)踐理性第三專題國(guó)有企業(yè)改革與發(fā)展一

15、、企業(yè)產(chǎn)生和現(xiàn)代企業(yè)制度的特征1.企業(yè)的產(chǎn)生2.企業(yè)家（企業(yè)主）的本質(zhì)（1）企業(yè)主是最高決策者，擁有剩余控制權(quán)（2）企業(yè)主是剩余索取權(quán)的擁有者，有權(quán)支配企業(yè)盈利3.企業(yè)的基本形式按資產(chǎn)的組織方式不同，企業(yè)分為三種形式。1、業(yè)主制企業(yè)2、合伙制企業(yè)3、公司制企業(yè)4.現(xiàn)代企業(yè)制度的基本特征 產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)二、產(chǎn)權(quán)及產(chǎn)權(quán)制度（一）產(chǎn)權(quán)內(nèi)涵產(chǎn)權(quán)（property rights):是涵蓋一組權(quán)利的整體，即指財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)及其派生的對(duì)財(cái)產(chǎn)的占有、使用、支配、收益和讓渡等權(quán)利的總稱。1.所有權(quán)是前提2.所有權(quán)派生出“五權(quán)”（1）占有權(quán)：財(cái)產(chǎn)所有者對(duì)財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)際控制而形成的權(quán)利；（2）使

16、用權(quán)：亦稱經(jīng)營(yíng)權(quán)，指使用者按照財(cái)產(chǎn)的性質(zhì)與功能，用來(lái)滿足某種生產(chǎn)或生活需要的權(quán)利；（3）處分權(quán)：所有者改變財(cái)產(chǎn)經(jīng)濟(jì)用途或存在狀態(tài)的權(quán)利；（4）收益權(quán)：指依靠財(cái)產(chǎn)獲得某種經(jīng)濟(jì)利益的權(quán)利；（5）讓渡權(quán)：通過(guò)出租可以把用益權(quán)轉(zhuǎn)讓給別人或把所有權(quán)出售給別人。（二)有效率的產(chǎn)權(quán)制度1.有效的產(chǎn)權(quán)制度，產(chǎn)權(quán)必須明晰產(chǎn)權(quán)明晰是指產(chǎn)權(quán)歸屬明確的基礎(chǔ)上通過(guò)權(quán)利的界定，明確出資者和企業(yè)法人之間的責(zé)權(quán)利關(guān)系，使出資人職能到位。 國(guó)有出資者職能到位的條件（1）國(guó)有資產(chǎn)管理職能和政府社會(huì)公共管理職能分開（2）國(guó)有資產(chǎn)管理職能和機(jī)構(gòu)明確（3）政府將經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)和非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)分開管理（4）對(duì)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)的管理實(shí)行抓

17、大放中?。?）將競(jìng)爭(zhēng)性的國(guó)有經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的所有權(quán)、法人財(cái)產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)完全分開2.有效率的產(chǎn)權(quán)制度，產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)（股權(quán)結(jié)構(gòu)）必須合理化（1）從股權(quán)集中度的角度看，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理化就是形成適度集中型的股權(quán)結(jié)構(gòu)，即形成若干個(gè)可以相互制衡的股東；（2）從股權(quán)身份或股權(quán)維度的角度看，股權(quán)結(jié)構(gòu)合理化就是形成多元股權(quán)身份或維度并存的股權(quán)結(jié)構(gòu)。從股權(quán)維度，即股權(quán)身份上看，股份可以分為國(guó)有股、法人股和個(gè)人股三部分。3.有效率的產(chǎn)權(quán)制度，產(chǎn)權(quán)必須有有效的保護(hù)有效的產(chǎn)權(quán)保護(hù)體現(xiàn)在兩方面：一是法律制度能通過(guò)強(qiáng)制來(lái)懲罰破壞產(chǎn)權(quán)制度的行為；二是合約各方可通過(guò)行使退出權(quán)保護(hù)自己的權(quán)益。4. 有效的產(chǎn)權(quán)制度，產(chǎn)權(quán)流通必須順暢產(chǎn)權(quán)流通

18、順暢即指產(chǎn)權(quán)具有充分的流動(dòng)性。產(chǎn)權(quán)充分流動(dòng)的條件：一資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)的定價(jià)必須合理；二資產(chǎn)或產(chǎn)權(quán)形式證券化（資產(chǎn)分割，化整為零）。三、傳統(tǒng)國(guó)有“企業(yè)”為什么缺乏效率1.這些經(jīng)濟(jì)單位不具有企業(yè)性質(zhì)2.處在所有者功能喪失、產(chǎn)權(quán)虛置的狀態(tài)之下3.所有者的各項(xiàng)權(quán)能無(wú)法實(shí)現(xiàn)四、國(guó)企改革推進(jìn)的邏輯和思路（一）邏輯的概括1.約束方式利益約束 契約約束 產(chǎn)權(quán)約束（1）利益約束：放權(quán)讓利（2）契約約束：承包制（3）產(chǎn)權(quán)約束：建立現(xiàn)代企業(yè)制度,形成明晰合理的企業(yè)產(chǎn)權(quán)關(guān)系，其主要內(nèi)容有：完善的企業(yè)法人制度，關(guān)鍵是確立企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)；嚴(yán)格的有限責(zé)任制度；在此基礎(chǔ)上形成合理的法人治理結(jié)構(gòu)。2.政府工作內(nèi)容搞活國(guó)有企業(yè)搞活國(guó)有

19、經(jīng)濟(jì)搞活國(guó)有資本3.法律形式工廠制度國(guó)有獨(dú)資公司多元出資4.經(jīng)營(yíng)方式 國(guó)有國(guó)營(yíng)所有權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)“適度”分離以市場(chǎng)關(guān)系維系的所有權(quán)與法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的分離（二）可深化的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)理論問(wèn)題1.對(duì)改革起點(diǎn)的重新認(rèn)識(shí) 利益關(guān)系還是產(chǎn)權(quán)關(guān)系2.現(xiàn)代公司制度的政治經(jīng)濟(jì)學(xué)解釋 產(chǎn)權(quán)本位還是競(jìng)爭(zhēng)本位 通過(guò)資本市場(chǎng)改組國(guó)有企業(yè)五、公有制實(shí)現(xiàn)形式及其多樣化（一）公有制實(shí)現(xiàn)形式多樣化問(wèn)題的提出：股份制實(shí)施過(guò)程中遇到的挑戰(zhàn)（二）股份制成為公有制主要實(shí)現(xiàn)形式的內(nèi)涵與機(jī)制1.股份制是現(xiàn)代企業(yè)的一種資本組織形式（1）股份制企業(yè)的起源與發(fā)展（2）性質(zhì)的分析：股份制不同于公有制2.股份制成為公有制實(shí)現(xiàn)形式的制度安排十五大：股份制要成為

20、公有制的實(shí)現(xiàn)形式，就必須保證國(guó)家和集體在股份公司中的控股地位。（決定因素是控股權(quán)）十六屆三中全會(huì)：對(duì)使股份制成為公有制實(shí)現(xiàn)形式的決定因素作了進(jìn)一步擴(kuò)展，只要有國(guó)有資本和集體資本參股，股份公司成為混合所有制經(jīng)濟(jì)主體 ，實(shí)現(xiàn)了投資主體的多元化，股份制可以成為公有制的實(shí)現(xiàn)形式。（決定因素是參股）對(duì)國(guó)有資本和集體資本參股的股份公司做出特殊的制度安排：“金股”制度（企業(yè)持有具有決定權(quán)的部分股份），關(guān)鍵時(shí)刻行使一票否決權(quán)，防止外國(guó)收購(gòu)國(guó)家骨干企業(yè)，并使之符合社會(huì)主義的目標(biāo)和要求。3.股份制成為公有制主要實(shí)現(xiàn)形式的制度安排（1）股份制成為主要實(shí)現(xiàn)形式的原因在于，國(guó)有制企業(yè)制度安排的特殊性和股份制企業(yè)制度安排

21、的有效性。（2）國(guó)有企業(yè)制度安排的特殊性（不僅僅表現(xiàn)在所有制性質(zhì)的差別上，還表現(xiàn)在承擔(dān)的職能上，即經(jīng)濟(jì)職能、社會(huì)職能、調(diào)控工具）-要求國(guó)有企業(yè)數(shù)量不能太多，分布行業(yè)不能過(guò)寬要求國(guó)有經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略性調(diào)整（國(guó)有資本更多投向關(guān)系國(guó)家安全和國(guó)民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，增強(qiáng)國(guó)有經(jīng)濟(jì)的控制力，承擔(dān)特殊職能；其他行業(yè)的和領(lǐng)域的國(guó)有企業(yè)通過(guò)資產(chǎn)重組和結(jié)構(gòu)調(diào)整，在市場(chǎng)公平競(jìng)爭(zhēng)中優(yōu)勝劣汰）。（3）承擔(dān)政府特殊職能的國(guó)有企業(yè)的兩難選擇困境（政府職能與經(jīng)濟(jì)效率）-走出兩難困境必須進(jìn)行制度創(chuàng)新，即除極個(gè)別企業(yè)如造幣、部分軍工等實(shí)行百分之百國(guó)有外，絕大多數(shù)國(guó)有企業(yè)都應(yīng)從單一的國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)向股權(quán)多元化，形成國(guó)有資本、集體資本

22、和非公有資本等參股的混合所有制企業(yè)。通過(guò)混合所有制企業(yè)這一制度安排，就可以一方面使企業(yè)注重不斷提高經(jīng)濟(jì)效率，另一方面通過(guò)國(guó)家控股（絕對(duì)控股和相對(duì)控股）或?qū)嵭小敖鸸伞敝贫?，又保證了企業(yè)完成政府賦予的特殊職能。-在這些國(guó)有企業(yè)改制完成后，股份制就成了國(guó)有經(jīng)濟(jì)的主要實(shí)現(xiàn)形式。（4）那些不需要承擔(dān)特殊政府職能的國(guó)有企業(yè)，就要依據(jù)效率標(biāo)準(zhǔn)對(duì)其進(jìn)行改制，引入民間資本和外國(guó)資本，使其成為股份制企業(yè)或混合所有制企業(yè)。（三）股份合作制（1）溫州模式；（2）淄博模式（開放）；（3）天河模式（封閉）；（4）諸城模式第四專題 現(xiàn)代公司治理一、公司治理的由來(lái)及含義1.公司治理的由來(lái)伯利和米恩斯（1932）關(guān)于公司所有權(quán)

23、與經(jīng)營(yíng)權(quán)分離影響的論述；威廉姆森（1975）提出“治理結(jié)構(gòu)”(governance structure)概念，最早提出與公司治理類似的概念；系統(tǒng)研究公司治理問(wèn)題在國(guó)外是在20世紀(jì)80年代，在國(guó)內(nèi)是在20世紀(jì)90年代中期。企業(yè)所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離 出資者所有權(quán)與企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的分離、企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)與經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離 董事信托關(guān)系（股東和董事之間）和委托代理問(wèn)題（董事與經(jīng)理之間）；委托人和代理人目標(biāo)不一致，且信息不完備、不對(duì)稱，產(chǎn)生經(jīng)營(yíng)者的逆向選擇（事前非對(duì)稱信息）和道德風(fēng)險(xiǎn)（事后非對(duì)稱信息）。為了治理委托代理問(wèn)題和強(qiáng)化監(jiān)督代理人，產(chǎn)生了公司治理。2.公司治理的含義（四種代表性觀點(diǎn)）第一，強(qiáng)調(diào)公司治理

24、結(jié)構(gòu)的相互制衡作用（吳敬璉）第二，強(qiáng)調(diào)企業(yè)所有權(quán)或企業(yè)所有者在公司治理中的主導(dǎo)作用 （張維迎）第三，強(qiáng)調(diào)利益相關(guān)者在公司治理中的權(quán)益要受保護(hù)（楊瑞龍）第四，強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)機(jī)制在公司治理中的決定性作用 （林毅夫）公司治理的主體一般主要是股東和董事，股東負(fù)責(zé)對(duì)董事的治理，董事負(fù)責(zé)對(duì)經(jīng)理人的治理；公司治理的客體是經(jīng)理人，有時(shí)也有控股股東和董事，他們一定程度上控制著公司經(jīng)營(yíng)，直接參與公司的價(jià)值創(chuàng)造。二、公司治理的內(nèi)容及分類公司治理包括公司治理結(jié)構(gòu)和公司治理機(jī)制兩方面的內(nèi)容。（一）公司治理結(jié)構(gòu)第一，依據(jù)治理手段的來(lái)源不同公司治理結(jié)構(gòu)分為內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和外部治理結(jié)構(gòu)。1.內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，主要包括股權(quán)結(jié)構(gòu)、資本結(jié)構(gòu)以

25、及“三會(huì)一層”之間的權(quán)利分配。（1）股權(quán)結(jié)構(gòu)（公司治理結(jié)構(gòu)的基礎(chǔ)）：指股東資產(chǎn)在不同股東之間的分布和構(gòu)成狀況，也就是股份公司總資本中，不同性質(zhì)的股份所占有的比例及其相互關(guān)系?？蓮墓蓹?quán)的集中度和股權(quán)的維度兩個(gè)方面考察。股權(quán)集中度即前五大股東持股比例。股權(quán)高度集中條件下，其代理問(wèn)題表現(xiàn)為大股東侵害中小股東利益，治理重心是大股東；股權(quán)高度分散條件下，大量股東搭便車，其代理問(wèn)題表現(xiàn)為“內(nèi)部人控制”和經(jīng)營(yíng)者侵害股東利益，治理重心是經(jīng)營(yíng)者。股權(quán)的維度即股東身份影響公司治理的目標(biāo)。私人股東出于自私的目的而追求公司利潤(rùn)最大化，國(guó)有股東卻不同，還要考慮社會(huì)目標(biāo)。有效的公司治理具有以下股權(quán)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)：一是經(jīng)理人持有

26、一定數(shù)量的股份，經(jīng)理人考慮股東利益；二是股權(quán)集中度適中，大股東之間相互制衡；三是股權(quán)身份多元，就不會(huì)出現(xiàn)只追求單一目標(biāo)的情況。（2）資本結(jié)構(gòu)：指公司全部資本的構(gòu)成比例關(guān)系，即負(fù)債和股東權(quán)益的比例。負(fù)債和股東權(quán)益形成公司資本金。（3）機(jī)構(gòu)設(shè)置：即“三會(huì)一層”。股東大會(huì)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，具有資產(chǎn)受益、選擇經(jīng)營(yíng)者（間接）、重大決策（通過(guò)董事會(huì)，間接）三項(xiàng)權(quán)利。董事會(huì)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)的主體，最高決策機(jī)構(gòu)，具有經(jīng)營(yíng)決策權(quán)。監(jiān)事會(huì)，由股東大會(huì)選舉的監(jiān)事組成，一般代表大股東的利益。（獨(dú)立董事是董事會(huì)的正式成員，一般維護(hù)中小股東的利益）。經(jīng)理層，由董事會(huì)聘任及授權(quán)而成為法人代理權(quán)的主體，具有經(jīng)營(yíng)指揮權(quán)。2.外部治理結(jié)構(gòu)

27、，是通過(guò)市場(chǎng)、外部制度和監(jiān)管部門等來(lái)實(shí)現(xiàn)對(duì)公司的治理。外部治理最主要的是市場(chǎng)對(duì)公司的治理。第二，從企業(yè)所有權(quán)安排，即剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)安排的角度看，公司治理結(jié)構(gòu)分為單邊治理結(jié)構(gòu)和共同治理結(jié)構(gòu)。1.單邊治理結(jié)構(gòu)是指企業(yè)的物質(zhì)資本所有者或人力資本所有者單獨(dú)擁有企業(yè)所有權(quán)而成為企業(yè)的所有者，從而行使企業(yè)的剩余控制權(quán)，并擁有剩余索取權(quán)。按照企業(yè)所有權(quán)的歸屬不同，單邊治理模式分為兩種：股東主權(quán)制或資本雇傭勞動(dòng)的模式（古典企業(yè)，其理論是“股東至上主義”）；勞動(dòng)主權(quán)制或勞動(dòng)雇傭資本的模式（純知識(shí)型企業(yè)，其理論依據(jù)是“人力資本理論”）。2.共同治理模式是一種混合主權(quán)制模式，是企業(yè)的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán)分

28、散對(duì)稱地分布于主要利益相關(guān)者之間，其理論依據(jù)是“利益相關(guān)者原則”。（二）公司治理機(jī)制（是否應(yīng)征對(duì)經(jīng)理人）公司治理機(jī)制分為激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，并形成一個(gè)統(tǒng)一整體。1.激勵(lì)分為薪酬激勵(lì)和股權(quán)激勵(lì)（股票激勵(lì)和股票期權(quán)等），其前提條件就是公司對(duì)經(jīng)理人的經(jīng)營(yíng)績(jī)效進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估。2.約束分為內(nèi)部約束（監(jiān)事會(huì)、董事會(huì)等）和外部約束（市場(chǎng)）三、公司治理的創(chuàng)新 方向人力資本視角的認(rèn)識(shí)1.公司治理的實(shí)質(zhì)和功能（1）實(shí)質(zhì)（？）公司治理的實(shí)質(zhì)是企業(yè)中最主要的利益主體的相互關(guān)系的有關(guān)制度安排，是如何將要素結(jié)合帶來(lái)的收益在要素所有者之間分配的制度安排，是解決企業(yè)所有權(quán)與控制經(jīng)營(yíng)權(quán)分離而產(chǎn)生的代理問(wèn)題和企業(yè)的戰(zhàn)略決策和管理問(wèn)

29、題。公司治理的實(shí)質(zhì)是公司資本所有者確保自己的投資能夠得到良好回報(bào)的方法問(wèn)題。（2）功能（？）第一，公司治理結(jié)構(gòu)的本質(zhì)是一種合約關(guān)系。第二，公司治理的本質(zhì)也是最大化創(chuàng)造社會(huì)財(cái)富的機(jī)制。 第三，公司治理的功能是有效配置利益相關(guān)者的責(zé)、權(quán)、利。2.激勵(lì)與約束有機(jī)統(tǒng)一包括對(duì)企業(yè)所有者的激勵(lì)約束和對(duì)經(jīng)營(yíng)者的激勵(lì)約束兩個(gè)方面（1）對(duì)所有者的激勵(lì)（約束）A.激勵(lì)所有者的目的：企業(yè)盈利極大化目標(biāo)的有效實(shí)現(xiàn)（企業(yè)利潤(rùn)）B.保證企業(yè)利潤(rùn)是對(duì)所有者的根本激勵(lì)的兩個(gè)基本條件：一是所有者所持的對(duì)企業(yè)的權(quán)利必須是真正經(jīng)濟(jì)上的權(quán)利，不能具有超經(jīng)濟(jì)強(qiáng)制；二是企業(yè)所有者必須是企業(yè)利潤(rùn)的獲得者C.保證利潤(rùn)對(duì)所有者激勵(lì)效率極大化的

30、三個(gè)條件：一是所有者必須能夠分解為自然人，利潤(rùn)最終能夠落實(shí)于作為自然人的所有者身上；二是所有者不能距離企業(yè)太遠(yuǎn)；三是必須形成對(duì)公司風(fēng)險(xiǎn)能夠承擔(dān)最大責(zé)任的所有者主體，從而最關(guān)心企業(yè)的利潤(rùn)。（2）對(duì)經(jīng)理的激勵(lì)（約束）A.內(nèi)在激勵(lì)與約束須兩個(gè)方面激勵(lì)機(jī)制的構(gòu)造：一方面其關(guān)鍵在于企業(yè)所有者與經(jīng)營(yíng)者之間要形成合理的企業(yè)利潤(rùn)分享機(jī)制，即剩余索取權(quán)要部分地分配給經(jīng)營(yíng)者；另一方面使經(jīng)營(yíng)者在一定程度上成為企業(yè)的所有者之一，受到自身所有權(quán)的激勵(lì)與約束。B.外在激勵(lì)約束依靠?jī)煞矫娴闹贫劝才牛阂恍枰鄳?yīng)發(fā)達(dá)的股票市場(chǎng)（重新選擇經(jīng)理）；二需要存在相對(duì)發(fā)達(dá)的經(jīng)理市場(chǎng)。3.尊重人力資本企業(yè)的異質(zhì)性是企業(yè)最大化的創(chuàng)造合作剩余

31、的基本條件，是公司治理的客觀基礎(chǔ)。企業(yè)的異質(zhì)性體現(xiàn)在它所擁有的核心能力上，而核心能力的獲得和維護(hù)，其根本來(lái)源是企業(yè)契約中的人力資本以及在企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程中形成的人力資本（干中學(xué)）的差異性。 （1）企業(yè)家人力資本的作用經(jīng)營(yíng)決策是決定企業(yè)收益的最關(guān)鍵的因素；而經(jīng)營(yíng)決策正是企業(yè)家人力資本在企業(yè)中的應(yīng)用，從這個(gè)意義上說(shuō)，企業(yè)家人力資本在所有進(jìn)入企業(yè)的要素中居于中心地位，它在公司治理中發(fā)揮著核心作用。第一，企業(yè)家是判斷性決策的制定者和組織實(shí)施者。 第二，企業(yè)家是制度創(chuàng)新的主體和實(shí)施者。 第三，企業(yè)家是企業(yè)資源的主要配置者。 第四，企業(yè)家是社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的推動(dòng)者。 （2）員工人力資本第一，員工人力資本作為企業(yè)勞

32、動(dòng)者中的重要組成部分，在企業(yè)看不見(jiàn)的資源即勞動(dòng)者協(xié)力的發(fā)揮中起著舉足輕重的作用。勞動(dòng)者的努力和協(xié)力是企業(yè)的一種隱性資源，一種看不見(jiàn)的資源。美國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家萊本斯坦(Leibenstein,Harvey,1975)洞悉了這種資源對(duì)企業(yè)效率的重要性，他的“效率”理論說(shuō)明了企業(yè)家在激勵(lì)職工中的作用，但最有效的激勵(lì)還是來(lái)自員工自己的動(dòng)力。 第二，在生產(chǎn)中員工人力資本具有特殊作用。他們與經(jīng)營(yíng)者是企業(yè)分工協(xié)作體系中的不同的群體，是企業(yè)核心能力形成的基礎(chǔ) （燈塔與河流）。第三，員工人力資本和企業(yè)家人力資本不是完全割裂的 ，企業(yè)家的任何一項(xiàng)創(chuàng)新內(nèi)容都離不開企業(yè)中一般員工的積極配合。 四、國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新：共同

33、治理機(jī)制的設(shè)計(jì)（一）共同治理機(jī)制與模式1.什么是共同治理機(jī)制？共同治理機(jī)制強(qiáng)調(diào)決策的共同參與與監(jiān)督的相互制約。具體地說(shuō)，就是董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)中要有股東以外的利益相關(guān)者的代表，如職工代表、銀行代表等。2.共同治理的核心：經(jīng)濟(jì)民主化。（1）通過(guò)公司章程等正式制度安排來(lái)確保每個(gè)產(chǎn)權(quán)主體具有平等參與企業(yè)所有權(quán)分配的機(jī)會(huì)。（2）依靠相互監(jiān)督的機(jī)制來(lái)制衡各產(chǎn)權(quán)主體的行為。（3）用適當(dāng)?shù)耐镀睓C(jī)制和利益約束機(jī)制來(lái)穩(wěn)定合作的基礎(chǔ)，并達(dá)到產(chǎn)權(quán)主體行為統(tǒng)一于企業(yè)適應(yīng)能力提高這一共同目標(biāo)之上。（二）國(guó)有企業(yè)治理結(jié)構(gòu)創(chuàng)新體現(xiàn)“共同治理”原則1.董事會(huì)中的共同治理機(jī)制（1）職工董事制度建立職工董事會(huì)制度是完善董事會(huì)中的共同

34、治理機(jī)制的一個(gè)重要內(nèi)容。根據(jù)國(guó)外的經(jīng)驗(yàn)和我國(guó)的體制背景，我國(guó)的國(guó)有企業(yè)或國(guó)有控股公司在構(gòu)建董事會(huì)時(shí)有職工董事進(jìn)入。我國(guó)建立職工董事制度應(yīng)注意以下幾個(gè)方面：第一，關(guān)于職工董事的資格。讓職工代表?yè)?dān)任職工董事。由于職工代表反映企業(yè)大多數(shù)職工的利益，因此，當(dāng)職工代表人數(shù)為一人擔(dān)任時(shí)，由工會(huì)主席擔(dān)任該職，但職工代有兩人（含兩人）以上時(shí)，有1/2來(lái)自基層一線的職工和干部擔(dān)任。第二，關(guān)于董事的選任。職工董事（包括工會(huì)主席）由職代會(huì)按多數(shù)原則民主選舉產(chǎn)生。第三，關(guān)于職工董事的人數(shù)?？紤]我國(guó)國(guó)有獨(dú)資公司的特性，職工董事在董事會(huì)中占1/3左右。因?yàn)槁毠ざ卤壤秃茈y起參與作用，比例太高容易引致“內(nèi)部人控制”問(wèn)題

35、。（2）銀行董事制度銀行可以通過(guò)表決權(quán)代理或信托制合法地進(jìn)入董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，實(shí)現(xiàn)對(duì)小股東和銀行的權(quán)益保護(hù)。2.監(jiān)事會(huì)中的共同治理機(jī)制職工代表以及銀行代表也可以適當(dāng)?shù)姆绞竭M(jìn)入公司監(jiān)事會(huì)。第五專題 我國(guó)國(guó)有資產(chǎn)管理體制一、國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革的必要性1.我國(guó)國(guó)有企業(yè)中存在的委托人問(wèn)題（1）委托人對(duì)企業(yè)的權(quán)利具有超經(jīng)濟(jì)性質(zhì)，行政目標(biāo)而非利潤(rùn)目標(biāo)，不必承擔(dān)資產(chǎn)責(zé)任；（2）委托人不是國(guó)有資本的所有權(quán)人，企業(yè)利潤(rùn)不能落實(shí)到作為自然人的所有者身上，不承擔(dān)資產(chǎn)責(zé)任；（3）委托代理制下的多重委托，層層都代表所有者，層層都不是終極所有者，使所有者抽象化，難以承擔(dān)資產(chǎn)責(zé)任?？傊?，委托人權(quán)利、義務(wù)、責(zé)任相脫節(jié)2.我國(guó)

36、國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革的過(guò)程及變化（1）1988年8月，“國(guó)家國(guó)有資產(chǎn)管理局”正式成立。其目的是適應(yīng)國(guó)有企業(yè)進(jìn)行股份制改造的需要，通過(guò)政資分開最終實(shí)現(xiàn)政企分開，建立產(chǎn)權(quán)清晰、責(zé)權(quán)明確的現(xiàn)代企業(yè)制度，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)所有權(quán)、法人財(cái)產(chǎn)權(quán)及經(jīng)營(yíng)權(quán)的分離，使企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)真正落實(shí)，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資本在市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)中保值增值。（2）1998年8月國(guó)務(wù)院機(jī)構(gòu)改革時(shí)，國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理局被撤銷。因?yàn)槟康奈催_(dá)到，具體原因：a.國(guó)資局只擁有國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理的部分最不重要的職能，更重要的職能分散在大企業(yè)工委、財(cái)政部、經(jīng)貿(mào)委等部門，政資不能真正分開，政企也就無(wú)法分開；b.多個(gè)代表國(guó)家行使所有者職能的部門在分配國(guó)有資產(chǎn)的監(jiān)管權(quán)力

37、時(shí)互不相讓，而在落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管責(zé)任主體時(shí)常常互相推諉；c.國(guó)資監(jiān)管局要監(jiān)管的國(guó)企太多，形成國(guó)資監(jiān)管局-國(guó)資投資經(jīng)營(yíng)公司-股份公司等多級(jí)委托代理構(gòu)架。交易費(fèi)用高，且由于代理鏈條長(zhǎng)，造成國(guó)有資產(chǎn)流失；d.處于委托代理鏈條中間環(huán)節(jié)的國(guó)資投資經(jīng)營(yíng)公司大多是由原主管部門改制而成的“翻牌公司”，從而出現(xiàn)穿新鞋走老路的現(xiàn)象。（3）2003年4月設(shè)立國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，繼續(xù)解決1988年所要解決但未能解決的問(wèn)題。二、國(guó)有資產(chǎn)管理體制的創(chuàng)新2003年4月成立國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。兩級(jí)出資者、三結(jié)合式管理、三層次經(jīng)管框架與兩層次經(jīng)營(yíng)管理框架相結(jié)合，以及三級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置常常被看作新的國(guó)資管理體系的精

38、髓所在。新建國(guó)資委與原有國(guó)資局有本質(zhì)區(qū)別：a.兩級(jí)出資者，即堅(jiān)持國(guó)有資產(chǎn)由國(guó)家統(tǒng)一所有的前提下，規(guī)定由中央政府與地方政府分別履行出資者職責(zé)，中央與地方均享有受益權(quán)；原國(guó)資局中央政府履行出資者職責(zé)，在實(shí)行分級(jí)管理時(shí)，地方政府不能享受到資產(chǎn)受益權(quán)。b.三結(jié)合，即管人、管事、管資產(chǎn)相結(jié)合，發(fā)揮國(guó)資委的權(quán)威作用；原國(guó)資局出現(xiàn)“五龍治水”（計(jì)委、經(jīng)貿(mào)委、勞動(dòng)社會(huì)保障部、財(cái)政部、大企業(yè)工委）。c.”三層經(jīng)管框架與兩層經(jīng)管框架相結(jié)合”，大多數(shù)企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)可通過(guò)國(guó)資投資經(jīng)營(yíng)公司管理，少數(shù)企業(yè)的國(guó)有資產(chǎn)也可由國(guó)資委直接管理；原國(guó)資局采取三層經(jīng)營(yíng)管理框架。d.三級(jí)國(guó)資管理機(jī)構(gòu)設(shè)置是指中央政府、省、市（地）三級(jí)設(shè)

39、立國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)；原國(guó)資局關(guān)于國(guó)資監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)到哪一級(jí)無(wú)明確規(guī)定。三、國(guó)有資產(chǎn)管理體制改革中的幾個(gè)問(wèn)題1. 國(guó)有資產(chǎn)是否可以區(qū)別對(duì)待（1）非經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)由政府管理（2）經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)由非政府機(jī)構(gòu)管理2.國(guó)資委的所屬機(jī)構(gòu)3.外部董事制度的試點(diǎn)4.注意防止新問(wèn)題的出現(xiàn)（1）中央和地方的財(cái)政收入和投資權(quán)要科學(xué)界定，防止地方蠶食中央財(cái)權(quán)；（2）管人、管事、管資產(chǎn)統(tǒng)一，防止回歸政企不分；（3）防止期權(quán)激勵(lì)和經(jīng)營(yíng)者接管而帶來(lái)的對(duì)國(guó)有資產(chǎn)的侵吞；（4）防止地方政府的短期行為和政績(jī)工程。第六專題 社會(huì)主義收入分配一、按勞分配1.實(shí)質(zhì)按勞分配是社會(huì)主義公有制中個(gè)人消費(fèi)品分配的基本原則，它集中體現(xiàn)了社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)制度

40、的本質(zhì)。按勞分配是對(duì)一切剝削制度的否定。2.市場(chǎng)型按勞分配的特點(diǎn)（1）按勞分配是社會(huì)主義初級(jí)階段分配的主體，但不是唯一的分配原則；（2）按勞分配只能以通過(guò)商品交換實(shí)現(xiàn)的價(jià)值量作為分配對(duì)象；（3）等量勞動(dòng)領(lǐng)取消費(fèi)品的原則不可能在全社會(huì)公有制范圍內(nèi)按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)實(shí)現(xiàn)，勞動(dòng)者的個(gè)人收入不僅取決于自己的勞動(dòng)貢獻(xiàn)，而且取決于所在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果； （4）作為按勞分配尺度的社會(huì)必要?jiǎng)趧?dòng)不僅包括生產(chǎn)過(guò)程中腦力和體力的支出，而且包括管理和經(jīng)營(yíng)等特殊形式的勞動(dòng)； （5）按勞分配必須借助于商品貨幣形式來(lái)實(shí)現(xiàn)。3.對(duì)象（大?。篤和M的一部分4.按勞分配與企業(yè)分配制度的改革按勞分配的核心問(wèn)題是勞動(dòng)成果和報(bào)酬的計(jì)量，而勞動(dòng)

41、成果和報(bào)酬的計(jì)量在現(xiàn)實(shí)中又是與產(chǎn)權(quán)關(guān)系緊密聯(lián)系在一起。從企業(yè)內(nèi)部看，只有在合理的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)下形成有效的激勵(lì)和約束機(jī)制后，有效的監(jiān)督和計(jì)量才能得到保證（若產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清，所有者、經(jīng)營(yíng)者和勞動(dòng)者之間的關(guān)系難以理順，出現(xiàn)收入分配中重消費(fèi)、輕積累的短期化傾向）；從企業(yè)外部看，國(guó)家對(duì)企業(yè)勞動(dòng)集體的勞動(dòng)成果和勞動(dòng)報(bào)酬的有效計(jì)量涉及國(guó)家與企業(yè)之間一系列復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)關(guān)系特別是產(chǎn)權(quán)關(guān)系（若產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清，企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益無(wú)法與其勞動(dòng)質(zhì)量對(duì)稱，也會(huì)出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”）。5.按勞分配與勞動(dòng)力市場(chǎng)按勞分配 企業(yè)內(nèi)部勞動(dòng)的計(jì)量和監(jiān)督 勞動(dòng)力市場(chǎng)技術(shù)根據(jù)：技術(shù)結(jié)構(gòu)和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的變化要求勞動(dòng)者經(jīng)常性流動(dòng)（勞動(dòng)力市場(chǎng)）。制度基礎(chǔ)：社會(huì)主義

42、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)和勞動(dòng)者都是相對(duì)獨(dú)立的產(chǎn)權(quán)主體（生產(chǎn)資料產(chǎn)權(quán)和勞動(dòng)力產(chǎn)權(quán)），具有不同經(jīng)濟(jì)利益，需要雙向選擇（勞動(dòng)力市場(chǎng)）。二、生產(chǎn)要素按貢獻(xiàn)參與分配的內(nèi)涵（一）按生產(chǎn)要素產(chǎn)權(quán)分配質(zhì)（二）按生產(chǎn)要素貢獻(xiàn)分配量三、按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合 （一）結(jié)合的必然性 1.所有制結(jié)構(gòu)決定 2.公有制實(shí)現(xiàn)形式多樣化 3.市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的內(nèi)在要求 （二）“結(jié)合”的含義 1.并存（公有制與非公有制并存） 2. 結(jié)合點(diǎn)：人力要素四、改革開放前后對(duì)收入分配理論的探索和實(shí)踐（一）改革開放前對(duì)收入分配理論的探索和實(shí)踐 單一的“按勞分配”模式（二）改革開放以來(lái)收入分配理論的探索和發(fā)展1.落實(shí)按勞分配制度，打破平均主義“

43、大鍋飯”2.按勞分配為主體，其它分配方式為補(bǔ)充（并存）3.按勞分配和按生產(chǎn)要素相結(jié)合，不斷完善分配結(jié)構(gòu)（1）十五大提出按生產(chǎn)要素分配（2）十六大提出按生產(chǎn)要素貢獻(xiàn)分配（3）十七大關(guān)于收入分配的改革與創(chuàng)新初次分配和再分配都要處理好公平與效率的關(guān)系逐步提高兩個(gè)比重：提高居民收入在國(guó)民收入中的比重；提高勞動(dòng)報(bào)酬在初次分配中的比重創(chuàng)造條件讓更多群眾擁有財(cái)產(chǎn)性收入，這個(gè)說(shuō)法的終極關(guān)注是社會(huì)公平 （4）十八大提出“兩個(gè)同步”五、兩種分配方式與收入差距（一）按勞分配與收入差距1.按勞分配與平均主義格格不入2.勞動(dòng)之間的收入差距（二）按生產(chǎn)要素分配與收入差距1.要素參與分配與收入差距2.資本所有者和使用者高回

44、報(bào)3.“有知（智）者”先富六、調(diào)整分配格局1.收入分配不合理（1）國(guó)與民的收入差距拉大，我國(guó)居民收入比重由1988年70.5%的最高點(diǎn)下降至當(dāng)前的43%左右，國(guó)家財(cái)政收入在1994年至2011年之間增加了20倍，而同期GDP僅增長(zhǎng)了近10倍，且財(cái)政支出又大多用在推動(dòng)GDP增長(zhǎng)和自我消費(fèi)上，而不是涉及公共利益的教育、醫(yī)療、社保、環(huán)保等事業(yè)上。（2）貧與富的收入差距拉大，我國(guó)基尼系數(shù)已經(jīng)由1982年的0.249提高到2012年的0.474（見(jiàn)附件）。（3）城與鄉(xiāng)的收入差距拉大，我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入之比由1978年的2.57倍增至2012年的3倍，城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)問(wèn)題有固化和加劇的趨勢(shì)。2.財(cái)富分配不合理：

45、“研究在適當(dāng)時(shí)期征收遺產(chǎn)稅”3.分配問(wèn)題的解決“努力實(shí)現(xiàn)居民收入增長(zhǎng)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展同步，勞動(dòng)報(bào)酬增長(zhǎng)和勞動(dòng)生產(chǎn)率提高同步”（1） “權(quán)利公平、機(jī)會(huì)公平、規(guī)則公平”a.擴(kuò)大政府公共服務(wù)范圍和力度；b.促進(jìn)中產(chǎn)階層的崛起，政府讓企業(yè)特別是民營(yíng)中小型企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)要求充分生長(zhǎng)； c.促進(jìn)市場(chǎng)導(dǎo)向的城鎮(zhèn)化，讓農(nóng)民獲得分享城鎮(zhèn)化帶來(lái)的集聚效應(yīng)和經(jīng)濟(jì)繁榮的權(quán)利和渠道。 （2）三次分配多管齊下（見(jiàn)第七個(gè)問(wèn)題）附件：我國(guó)基尼系數(shù)的變化 全國(guó)居民收入的基尼系數(shù)，2003年是0.479，2004年是0.473，2005年0.485，2006年0.487，2007年0.484，2008年0.491。然后逐步回落，2009

46、年0.490，2010年0.481，2011年0.477，2012年0.474。怎么看待這些數(shù)據(jù)？第一，這些數(shù)據(jù)說(shuō)明了我們國(guó)家加快收入分配改革、縮小收入差距的緊迫性。因?yàn)?.47到0.49之間的基尼系數(shù)不算低。第二，說(shuō)明了從2008年金融危機(jī)以后，隨著我國(guó)各級(jí)政府采取了惠民生的若干強(qiáng)有力的措施，中國(guó)的基尼系數(shù)從2008年最高的0.491逐步地有所回落。 2013年1月18日國(guó)家統(tǒng)計(jì)局首次公布了我國(guó)2003至2012年基尼系數(shù)，無(wú)疑是個(gè)進(jìn)步?；嵯禂?shù)是衡量貧富差距的重要指標(biāo)，介于0和1，數(shù)值越高，收入分配越不平等。過(guò)去10年來(lái)，我國(guó)在基尼系數(shù)上缺乏權(quán)威數(shù)據(jù)，這帶來(lái)兩方面的結(jié)果：一方面，政府不公布

47、基尼系數(shù)，容易被人誤認(rèn)為是要回避收入分配差距的現(xiàn)實(shí)；另一方面，政府不公布，研究機(jī)構(gòu)會(huì)公布，造成數(shù)據(jù)的混亂。（中國(guó)民間西南財(cái)經(jīng)大學(xué)調(diào)查，2012年基尼系數(shù)是0.61 ；世界銀行測(cè)算的中國(guó)基尼系數(shù)2008年是0.474 ）從數(shù)據(jù)看，2012年0.474的基尼系數(shù)，表明收入分配差距巨大；從趨勢(shì)看，從2003到2008年，基尼系數(shù)逐年提高；而2009-2012年，則有所下降。盡管在數(shù)據(jù)質(zhì)量上受到一些專家質(zhì)疑，但至少可以有兩個(gè)方面的效果：第一，可以對(duì)收入分配現(xiàn)狀有一個(gè)量化的指標(biāo)，進(jìn)而對(duì)收入分配作出更清晰的判斷；第二，公布基尼系數(shù)，也是直面問(wèn)題的一個(gè)開始，各方討論收入分配改革就有一個(gè)共同的起點(diǎn)，有助于形成

48、收入分配的改革共識(shí)。 1978-2012年全國(guó)居民收入差距的基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)年份基尼系數(shù)19780.2919880.3419980.3420080.49119790.3019890.3619990.3820090.49019800.3219900.3420000.4120100.48119810.2819910.3420010.4020110.47719820.2519920.3520020.4320120.47419830.2619930.3620030.47919840.2419940.3720040.47319850.3119950.3720050.48519

49、860.3319960.3620060.48719870.3419970.3320070.484基尼系數(shù)基尼系數(shù)取值范圍為0-1之間，其數(shù)值越小表明分配越趨于平均；數(shù)值越大表明收入分配越不公。聯(lián)合國(guó)有關(guān)組織規(guī)定：若低于0.2表示收入絕對(duì)平均；0.2-0.3表示比較平均；0.3-0.4表示相對(duì)合理；0.4-0.5表示收入差距較大；0.6以上表示收入差距懸殊。 七、初次分配、再分配和第三次分配多管齊下收入分配不是年度任務(wù)；收入分配也不僅是一味增加政府支出，而是要提供就業(yè)機(jī)會(huì)、公共服務(wù)。（一）初次分配主要由市場(chǎng)機(jī)制形成（要素市場(chǎng)、國(guó)有壟斷企業(yè)利潤(rùn)調(diào)整）機(jī)會(huì)均等：城鄉(xiāng)、地區(qū)、國(guó)有壟斷與非壟斷（提高國(guó)有

50、企業(yè)稅后上繳利潤(rùn)的比例，“十二五”期間在現(xiàn)有比例上再提高5個(gè)百分點(diǎn)左右，新增部分的一定比例用于社會(huì)保障等民生支出）附：目前，煙草類央企上交利潤(rùn)20%、資源類央企15%、一般競(jìng)爭(zhēng)性央企10% 、軍工科研類央企5%。（二）再分配主要由政府調(diào)控機(jī)制起作用（各種稅收保險(xiǎn)體系）結(jié)果“均等”：社會(huì)保障過(guò)去我們沒(méi)有把社會(huì)保障作為財(cái)富分配的重要方式來(lái)看，實(shí)際上社會(huì)保障對(duì)財(cái)富分配格局影響重大。因?yàn)榘l(fā)達(dá)國(guó)家用于社會(huì)保障上的資金占到GDP的25%到30%，財(cái)政收入中的40%甚至更多的份額用于社會(huì)保障，我國(guó)的社會(huì)保障全口徑支出大概占GDP的6%左右，財(cái)政支出中用于社會(huì)保障的支出不到12%，所以說(shuō)社會(huì)保障對(duì)社會(huì)財(cái)富分配

51、格局的影響不大，這應(yīng)當(dāng)是當(dāng)前收入分配差距持續(xù)拉大的一個(gè)非常重要的原因。（三）第三次分配是社會(huì)互助對(duì)于政府調(diào)控的補(bǔ)充 （慈善捐助） 勞動(dòng)報(bào)酬應(yīng)當(dāng)是工資、社會(huì)保障、職業(yè)福利三位一體的薪酬體系 遺產(chǎn)稅關(guān)乎初次分配和第三次分配八、 正確理解公平與效率的關(guān)系1.“公平”與“效率”的涵義界定(1)經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上公平的涵義（多層面）理論層面指起點(diǎn)公平（生產(chǎn)資料公有制）、規(guī)則公平（按勞分配）、結(jié)果公平；實(shí)踐層面指起點(diǎn)（權(quán)利與機(jī)會(huì)）、過(guò)程（參與經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的過(guò)程，包括生產(chǎn)過(guò)程、流通過(guò)程等）、結(jié)果等方面的平等和合理。(2)效率的涵義效率涉及的是經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與增長(zhǎng)速度的問(wèn)題。效率可從微觀和宏觀兩個(gè)方面考察。a.微觀效率，即以

52、盡可能少的投入，獲得盡可能多的產(chǎn)出。微觀經(jīng)濟(jì)效率通常由利潤(rùn)率、凈資產(chǎn)收益率等指標(biāo)來(lái)表示。b.宏觀效率，指經(jīng)濟(jì)資源在各種相互競(jìng)爭(zhēng)的不同用途上配置的有效性，也就是帕累托最優(yōu)。帕累托最優(yōu)狀態(tài)：如果資源在某種配置下不可能由重新組合生產(chǎn)和分配來(lái)使一個(gè)人或多個(gè)人的福利增加，而不使其他人的福利減少。2.效率與公平的關(guān)系認(rèn)識(shí)（1）相互促進(jìn)； （2）“效率優(yōu)先、兼顧公平”的討論；（3）初次分配和再分配都要處理好公平與效率的關(guān)系第七專題 政府職能與宏觀調(diào)控 一、市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的政府職能（一）國(guó)家政府的地位變遷1.馬克思：國(guó)家具有重要作用2.古典學(xué)派：反對(duì)國(guó)家干預(yù)，主張自由放任的經(jīng)濟(jì)政策3.凱恩斯主義：國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)

53、19291933年后，羅斯福任美國(guó)總統(tǒng)，增大政府公共投資、社會(huì)補(bǔ)貼、擴(kuò)大銀行貸款規(guī)模，旨在強(qiáng)化政府干預(yù)，通過(guò)采取一系列發(fā)展國(guó)家壟斷資本主義的措施克服信貸危機(jī)和經(jīng)濟(jì)衰退。4.20世紀(jì)80年代以來(lái)：新自由主義抬頭，反對(duì)國(guó)家干預(yù)5.20世紀(jì)90年代以來(lái)：凱恩斯主義回歸克魯格曼從經(jīng)濟(jì)全球化對(duì)政府的作用的要求角度探索混合體制問(wèn)題。（20世紀(jì)70年代，薩繆爾森主張政府干預(yù)與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)相結(jié)合，提出混合經(jīng)濟(jì)思想；斯蒂格利茨從市場(chǎng)失靈的角度強(qiáng)調(diào)既要有發(fā)達(dá)的市場(chǎng)，也要有強(qiáng)大的政府的“新政府干預(yù)觀”）（二）社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的政府職能及其轉(zhuǎn)變1.政府的多元職能（1）國(guó)有資產(chǎn)所有者職能：管理國(guó)有資產(chǎn)、監(jiān)督國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)

54、營(yíng)，以確保國(guó)有資產(chǎn)保值、增殖。（國(guó)資委）（2）社會(huì)行政管理者職能：制定法律和規(guī)定，培育市場(chǎng)體系，監(jiān)督市場(chǎng)運(yùn)行，維護(hù)市場(chǎng)秩序。（政府各級(jí)行政機(jī)構(gòu)）（3）宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控者職能：搞好經(jīng)濟(jì)發(fā)展預(yù)測(cè)，確定戰(zhàn)略目標(biāo)，制定和執(zhí)行宏觀經(jīng)濟(jì)政策，調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)總量平衡，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)等。（央行、財(cái)政部、國(guó)家計(jì)劃部門）2.政府職能轉(zhuǎn)變由于這三種職能遵循的目標(biāo)函數(shù)不同、作用的對(duì)象不同以及實(shí)施管理的依據(jù)不同，政府職能轉(zhuǎn)變勢(shì)在必行。政府職能轉(zhuǎn)變實(shí)際上就是行政管理權(quán)、宏觀調(diào)控權(quán)與所有權(quán)的分離。二、宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控及其必要性和可能性（一）宏觀調(diào)控的涵義 宏觀調(diào)控是指國(guó)家從經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的全局出發(fā)，按預(yù)定目標(biāo)通過(guò)各種宏觀經(jīng)濟(jì)政策、經(jīng)濟(jì)法規(guī)等對(duì)市

55、場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的運(yùn)行從總量上和結(jié)構(gòu)上進(jìn)行調(diào)節(jié)、控制的活動(dòng)。調(diào)控主體是國(guó)家，調(diào)控客體和對(duì)象是市場(chǎng)運(yùn)行的過(guò)程和結(jié)果。（二）宏觀調(diào)控是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的題中應(yīng)有之義 1.只有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)才有宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控概念，因?yàn)橛?jì)劃經(jīng)濟(jì)沒(méi)有宏觀和微觀之分。 2.宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控是現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求。 3.宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控是為了使市場(chǎng)機(jī)制對(duì)社會(huì)資源配置的基礎(chǔ)作用更好發(fā)揮，而不是為了限制市場(chǎng)機(jī)制的作用。（三）宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的必要性和可能性 1.必要性 （1）社會(huì)化大生產(chǎn)和分工協(xié)作關(guān)系發(fā)展的客觀要求； （2）市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行的客觀要求（彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈） 2.可能性 （1）中央政府是社會(huì)根本利益或長(zhǎng)遠(yuǎn)利益的代表機(jī)構(gòu)，能夠從社會(huì)根本利益和長(zhǎng)遠(yuǎn)利益出

56、發(fā)，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控。 （2）中央政府掌握著宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)控的所有經(jīng)濟(jì)杠桿和經(jīng)濟(jì)政策。三、宏觀調(diào)控的目標(biāo)和政策手段(一)目標(biāo)（1）基本目標(biāo)總供給與總需求的基本平衡；效率、增長(zhǎng)與穩(wěn)定；經(jīng)濟(jì)福利；分配公正（2）具體目標(biāo)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定與國(guó)際收支平衡通貨膨脹是轉(zhuǎn)軌時(shí)期的普遍問(wèn)題。（二）經(jīng)濟(jì)政策手段1.經(jīng)濟(jì)計(jì)劃； 2.經(jīng)濟(jì)手段 ； 3.法律手段； 4.必要的行政手段宏觀調(diào)控不是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的翻版。（1）調(diào)控對(duì)象（2）調(diào)控形式（計(jì)劃調(diào)節(jié)還是市場(chǎng)調(diào)節(jié)）（3）調(diào)控范圍（4）調(diào)控方式（直接還是間接）和手段（5）調(diào)控形態(tài)（三）財(cái)政政策和貨幣政策的配合1.貨幣政策與財(cái)政政策對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)行調(diào)控構(gòu)成四種不同的政

57、策組合模式：(1)松的財(cái)政政策和松的貨幣政策（增加總需求，但有通脹風(fēng)險(xiǎn)）；(2)緊的財(cái)政政策和緊的貨幣政策（抑制總需求，但會(huì)帶來(lái)經(jīng)濟(jì)停滯）；(3)緊的財(cái)政政策和松的貨幣政策（抑制總需求，保持適度增長(zhǎng)）；(4)松的財(cái)政政策和緊的貨幣政策（刺激總需求，抑制通脹）。2.財(cái)政政策與貨幣政策在實(shí)施過(guò)程中的差別（1）調(diào)節(jié)時(shí)滯不同。貨幣政策的時(shí)滯一般較長(zhǎng)，而財(cái)政政策的時(shí)滯相對(duì)短得多。在政策操作過(guò)程中，貨幣政策有一個(gè)相對(duì)較長(zhǎng)的傳導(dǎo)時(shí)滯。而采取財(cái)政政策，只要擴(kuò)大政府的預(yù)算赤字，增加支出，總需求水平就會(huì)提高，采取相反措施，總需求水平就會(huì)降低，其影響較選取利率為中介指標(biāo)的貨幣政策更加直接和迅速。（2）貨幣政策的調(diào)節(jié)

58、方向趨向于靈活，而財(cái)政政策的調(diào)節(jié)方向難以隨時(shí)變動(dòng)。原因在于改變稅收和支出政策，對(duì)許多國(guó)家來(lái)說(shuō)，均需立法機(jī)構(gòu)的討論，而且增稅和減少福利性支出這類問(wèn)題，是很難獲準(zhǔn)通過(guò)的。（3）財(cái)政政策對(duì)供給的作用也較為直接、有力，而貨幣政策卻沒(méi)有這樣的功能。 四、積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策1.積極的財(cái)政政策（1）結(jié)構(gòu)性減稅。全國(guó)稅收總收入增速遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于GDP增速，這帶來(lái)兩個(gè)結(jié)果：一是公眾的“稅收痛苦”加重，幸福感打折；二是本身困境重重的中小企業(yè)又雪上加霜。因此，減稅不僅有利于民生，更有利于發(fā)展大局。（見(jiàn)附件） （2）城鎮(zhèn)化建設(shè)可能會(huì)適度增加支出附件：各種稅收例1：目前中國(guó)商場(chǎng)出售的每100元女性化妝品中，有14

59、.53元的增值稅，25.64元的消費(fèi)稅，有4.02元的城建稅，三項(xiàng)相加占整個(gè)女性化妝品零售價(jià)格的44.19%，若再加上生產(chǎn)和運(yùn)輸環(huán)節(jié)的政府稅收，總政府稅收在女性化妝品的最終價(jià)格中占到50%以上。例2：一瓶3元的啤酒，包括0.44元的增值稅、0.12元的消費(fèi)稅和0.06元的城建稅，三項(xiàng)合計(jì)0.62元。例3：一包8元的香煙，含4.70元的增值稅、消費(fèi)稅和城建稅。例4：每件500元的女性時(shí)裝政府要征85元的增值稅和65元的營(yíng)業(yè)稅，兩項(xiàng)加總將近一件時(shí)裝價(jià)格構(gòu)成的30%，進(jìn)口時(shí)裝還要加關(guān)稅和其他消費(fèi)稅。例5：一袋價(jià)格為2元的鹽，含0.29元的消費(fèi)稅和0.33元的城建稅，兩項(xiàng)合計(jì)0.62元。2.穩(wěn)健的貨幣

60、政策a.降存款準(zhǔn)備金率還是降息？ （見(jiàn)附件）b.規(guī)范各類借貸行為，特別是民間借貸行為，引導(dǎo)民間融資健康發(fā)展 。（見(jiàn)附件）c.適當(dāng)擴(kuò)大社會(huì)融資總規(guī)模，切實(shí)降低實(shí)體經(jīng)濟(jì)特別是中小企業(yè)發(fā)展的融資成本。（中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議首次以“適當(dāng)擴(kuò)大社會(huì)融資總規(guī)模”取代“保持合理的社會(huì)融資規(guī)?！?：擴(kuò)大債券股票等直接融資范圍；提高中小企業(yè)信貸特別是中長(zhǎng)期貸款的比重） 附件：2010年以來(lái)貨幣政策調(diào)整一覽1.2010年以來(lái)存款準(zhǔn)備金率調(diào)整（共16次），目前大型金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)備金率達(dá)到20%，中小金融機(jī)構(gòu)為16.5%。（1）2012年5月18日，下調(diào)存款類金融機(jī)構(gòu)人民幣存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)。（5月12日宣布）（2）2