370 原文-畢業(yè)論文

1、北京理工大學(xué)現(xiàn)代遠(yuǎn)程（繼續(xù)）教育學(xué)院畢業(yè)設(shè)計(jì)（論文）PAGE PAGE 16構(gòu)筑我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系摘要：風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警就是對(duì)金融運(yùn)行過程中可能發(fā)生的資產(chǎn)損失及金融體系遭破壞的可能性進(jìn)行分析、預(yù)報(bào)，為金融安全運(yùn)行提供對(duì)策和建議。從我國金融體制來看，我國金融體系正處于大調(diào)整時(shí)期，未來幾年，一方面是金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)質(zhì)量差，資本充足率不到位、公司治理結(jié)構(gòu)不建全等問題短期內(nèi)無法解決；另一方面是我國已加入WTO，商業(yè)銀行直接面對(duì)國外金融游資的沖擊，因此，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，強(qiáng)化整體風(fēng)險(xiǎn)管理顯得尤為迫切。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 對(duì)策Abstract: the risk early warning of

2、financial operation may occur in the process of loss of assets and financial system damage analyzed the possibility, for the safe running of financial forecast, offer countermeasure and proposal. From our country financial system, the financial system of our country is being in the big adjustment pe

3、riod, the next few years, one is financial institutions, poor quality of assets, capital adequacy ratio is not in place, the company management structure is built of congruent problem cannot be solved in a short time; on the other hand is our country has joined WTO, the commercial bank directly in t

4、he face of foreign financial hot money impact, therefore, the establishment of an effective risk early warning system, strengthening the overall risk management appears especially urgent.Key words: commercial bank risk early warning and countermeasure目 錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc330769118 1 商

5、業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類及傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的局限性 PAGEREF _Toc330769118 h 4 HYPERLINK l _Toc330769119 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類 PAGEREF _Toc330769119 h 4 HYPERLINK l _Toc330769120 商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的局限性 PAGEREF _Toc330769120 h 5 HYPERLINK l _Toc330769121 2 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的必要性及其基本構(gòu)架 PAGEREF _Toc330769121 h 6 HYPERLINK l _Toc330769122 2.1 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的必要性 PAGEREF _

6、Toc330769122 h 6 HYPERLINK l _Toc330769123 2.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的基本構(gòu)架 PAGEREF _Toc330769123 h 7 HYPERLINK l _Toc330769124 3 建立我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的設(shè)想 PAGEREF _Toc330769124 h 8 HYPERLINK l _Toc330769125 3.1 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的原則 PAGEREF _Toc330769125 h 8 HYPERLINK l _Toc330769126 3.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)方案 PAGEREF _Toc330769126 h 9 HYPER

7、LINK l _Toc330769127 3.3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的系統(tǒng)設(shè)計(jì) PAGEREF _Toc330769127 h 9 HYPERLINK l _Toc330769128 4 構(gòu)筑我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的對(duì)策 PAGEREF _Toc330769128 h 10 HYPERLINK l _Toc330769129 4.1 建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的組織體系 PAGEREF _Toc330769129 h 10 HYPERLINK l _Toc330769130 4.2 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的整體規(guī)劃 PAGEREF _Toc330769130 h 11 HYPERLINK l _Toc33076913

8、1 4.3 優(yōu)化商業(yè)銀行的金融運(yùn)行環(huán)境 PAGEREF _Toc330769131 h 12 HYPERLINK l _Toc330769132 參考文獻(xiàn) PAGEREF _Toc330769132 h 131 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類及傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的局限性商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的種類與商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營相關(guān)的系列風(fēng)險(xiǎn)，歸納起來主要有四種基本類型。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 所謂流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行不能滿足于客戶提取存款或增加借款的需要而面臨的風(fēng)險(xiǎn)。這是商業(yè)銀行所面臨的最基本的風(fēng)險(xiǎn)，其產(chǎn)生的原因在于：客戶提取存款和需要增加貸款，在時(shí)間上的不確定性，也就是說，作為商業(yè)銀行不能準(zhǔn)確地知道存款人什么時(shí)候提取多少存款，借款人什么時(shí)候申請(qǐng)

9、多少貸款。能夠及時(shí)滿足客戶提取存款、申請(qǐng)貸款的需要是銀行信譽(yù)的兩大支柱。如果銀行不能滿足存款人兌現(xiàn)的要求，權(quán)益受損的存款從此就自動(dòng)會(huì)成為銀行信譽(yù)倒毀的廣告者，那么，存款業(yè)務(wù)萎縮和擠兌風(fēng)潮就或能會(huì)紛至沓來。如果銀行不能滿足借款人的貸款需求，但又沒有合適的拒絕貸款的理由，就可能失去貸款的機(jī)會(huì)。此外，前面提到的客戶的“廣告效應(yīng)”也可能會(huì)導(dǎo)致銀行失去潛在的貸款客戶。而且近年來，由于各商業(yè)銀行資本金增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于存款的增長(zhǎng)速度，資本杠桿比率越來越高，以深發(fā)展為例，2006-2007兩年均超過50，分別為53.6%和52.7%。自有資金抵御流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的能力逐年下降。凡此種種都會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的盈利和發(fā)展造成

10、重大影響。信用風(fēng)險(xiǎn) 所謂信用風(fēng)險(xiǎn)是指在規(guī)定的日期，借款人不能履行償付本息的合同義務(wù)，甚至喪失了償還本息的能力。信用風(fēng)險(xiǎn)會(huì)直接影響到商業(yè)銀行的支付能力和盈利水平，信用風(fēng)險(xiǎn)的惡性膨脹會(huì)直接導(dǎo)致商業(yè)銀行的倒閉。投資風(fēng)險(xiǎn) 這是指商業(yè)銀行持有的證券資產(chǎn)出售時(shí)，低于購買時(shí)的價(jià)值所導(dǎo)致的損失的可能性。持有一定數(shù)量的有價(jià)證券是商業(yè)銀行經(jīng)常采用的一種資產(chǎn)形式。投資風(fēng)險(xiǎn)往往會(huì)沖減商業(yè)銀行的利潤，嚴(yán)重時(shí)會(huì)使銀行虧損，直接導(dǎo)致商業(yè)銀行公眾形象受損和發(fā)展能力受阻；更為嚴(yán)重的是：如果虧損的程度超過了銀行的承受能力，將會(huì)直接威脅到存款的兌現(xiàn)能力而使商業(yè)銀行倒閉。利率風(fēng)險(xiǎn)和匯率風(fēng)險(xiǎn) 利率風(fēng)險(xiǎn)是指由于市場(chǎng)利率的變動(dòng)而造成銀行負(fù)

11、債成本變動(dòng)、資產(chǎn)收益變動(dòng)形成的損失的可能性。眾所周知，利率是資金的市場(chǎng)價(jià)格，商業(yè)銀行的負(fù)債成本和資產(chǎn)運(yùn)用的盈利都是以利息的形式表現(xiàn)出來的，因此，利率的變動(dòng)而引起的成本與收益率的變動(dòng)所造成的損失對(duì)商業(yè)銀行的穩(wěn)定和發(fā)展所產(chǎn)生的影響，與投資風(fēng)險(xiǎn)同等重要，不容忽視。目前我國利率管理權(quán)限集中在國務(wù)院，人民銀行只是授權(quán)代管機(jī)關(guān)。因此，國務(wù)院往往從宏觀角度考慮利率的升降， 1994-1996年儲(chǔ)蓄存款高速增長(zhǎng)存入的定期存款從2000年后進(jìn)入兌付高峰，高付息率造成商業(yè)銀行盈利能力大幅下降。而這種利率風(fēng)險(xiǎn)往往是政策性的，商業(yè)銀行只能是被動(dòng)接受。匯率風(fēng)險(xiǎn)起因于商業(yè)銀行經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)時(shí)，由于匯率波動(dòng)的不確定性而引起的

12、，它對(duì)商業(yè)銀行的影響與利率風(fēng)險(xiǎn)相似。從2005年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度，這次改革打破了以往匯率長(zhǎng)期釘住美元的局面，人民幣匯率不確定性增強(qiáng)，在波動(dòng)幅度、頻率上均有增加。改革前，美元對(duì)人民幣日加權(quán)平均價(jià)一直維持在1：8.2765的水平，匯率改革以來至2008年9月25日，人民幣對(duì)美元匯率中間價(jià)目前為6.8195元，最高為元，最低為8.1128元，上下幅度為6078個(gè)基點(diǎn)。按照匯率改革時(shí)的匯率計(jì)算，人民幣對(duì)美元自匯率改革以來累計(jì)升值幅度峰值達(dá)到8.05%。在匯率波動(dòng)幅度擴(kuò)大、頻率加快形勢(shì)下，商業(yè)銀行面臨的各種匯率風(fēng)險(xiǎn)均會(huì)加劇，而與風(fēng)險(xiǎn)

13、呈顯性化、日?；厔?shì)相對(duì)的卻是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)薄弱、能力較為低下的現(xiàn)況。商業(yè)銀行傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的局限性風(fēng)險(xiǎn)管理的基本思想是通過風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)衡量、風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)管理決策等一套系統(tǒng)、全面、科學(xué)的管理過程，來防范和控制一個(gè)組織的風(fēng)險(xiǎn)損失及其負(fù)面影響。與整體風(fēng)險(xiǎn)管理相比，傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)管理的管理范圍是局部的，其管理方法和過程是分離式的，有其明顯的局限性，主要表在：分離式管理浪費(fèi)了大量的人力、物力和財(cái)力 不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，其管理方法存在很大的差異，而傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理將不同類型的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分門別類的管理，往往缺乏對(duì)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)和金融風(fēng)險(xiǎn)綜合管理的技術(shù)和經(jīng)驗(yàn)，為了規(guī)避不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，于是，必然投入大量的人力、物力、財(cái)力進(jìn)行

14、分離式的管理，導(dǎo)致許多不必要的成本支出和費(fèi)用開支，既造成了資源的浪費(fèi)，又使管理效率低下，突出表現(xiàn)為：一是勞動(dòng)效率低。商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)龐大，管理層次多，人員多且素質(zhì)較低，差距較大；二是內(nèi)部控制乏力。缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)控制和激勵(lì)機(jī)制，服務(wù)質(zhì)量低下，存在較大的道德風(fēng)險(xiǎn)，違規(guī)違法行為和金融犯罪案件依然較多。分離式管理由于部門之間缺乏協(xié)調(diào)，使風(fēng)險(xiǎn)控制失控 眾所周知，即使在同一家金融機(jī)構(gòu)，就純粹風(fēng)險(xiǎn)而言，也存在著由不同的部門，不同的管理者負(fù)責(zé)對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、控制和管理決策問題，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理弊端在于：各部門之間缺乏必要的溝通和交流，形成部門之間的各自為政；或因利益和權(quán)責(zé)的沖突，缺乏以企業(yè)整體價(jià)值為分析基礎(chǔ)的

15、全盤考慮，這樣不但使風(fēng)險(xiǎn)控制不力，還可能導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)和損失的形成。分離式管理往往只注重對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的純粹控制，忽視對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的利用 事實(shí)上，風(fēng)險(xiǎn)不是游離于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行過程之外，它始終貫穿于經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的全過程，由此，我們可以得出：不同的風(fēng)險(xiǎn)不是獨(dú)立的，而是具有某種相關(guān)性，即一種事故或事件發(fā)生可能導(dǎo)致一系列的其它事故或事件的產(chǎn)生，這種相關(guān)性對(duì)金融業(yè)來說可能是“雪上加霜”也可能是“喜憂參半”。如：1997年東南亞金融危機(jī)期間，企業(yè)面臨著嚴(yán)峻的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，而違約風(fēng)險(xiǎn)又接踵而至；再如：9.11恐怖事件在給美國帶來巨大損失的同時(shí)，也給全世界股票市場(chǎng)帶來了價(jià)格的震蕩。前者是投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)了純粹風(fēng)險(xiǎn)，后者是純粹風(fēng)險(xiǎn)帶來了投

16、機(jī)風(fēng)險(xiǎn)，在這種情況下，傳統(tǒng)的分離式管理就不能把握和充分利用不同風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系，也就是說，不能有效利用不同風(fēng)險(xiǎn)之間的此消彼長(zhǎng)、相互關(guān)聯(lián)的性質(zhì)，導(dǎo)致管理效果常常顧此失彼。2 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的必要性及其基本構(gòu)架2.1 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的必要性整體風(fēng)險(xiǎn)管理是要從以風(fēng)險(xiǎn)損失為分析基礎(chǔ)轉(zhuǎn)變?yōu)橐云髽I(yè)價(jià)值為分析基礎(chǔ)，不僅要注意企業(yè)內(nèi)部自身的損益，也要照顧外部客戶的得失；不僅要注意風(fēng)險(xiǎn)管理的成本，也要發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率。因此，從風(fēng)險(xiǎn)管理角度分析，我國商業(yè)銀行目前由于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的不建全，許多戰(zhàn)略決策和經(jīng)營方式不符合整體風(fēng)險(xiǎn)管理思想，主要表現(xiàn)在四大方面：只注重接受客戶的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移以獲得收益，往往忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的

17、控制和管理目前，存貸款規(guī)模和利潤總額成為衡量銀行業(yè)業(yè)績(jī)的主要指標(biāo)，這就使得有些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大收入，而忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的控制，我們承認(rèn)“銀行因?yàn)槌袚?dān)風(fēng)險(xiǎn)而生存、繁榮，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)正是銀行最重要的經(jīng)濟(jì)職能?！保ㄗ?）問題是：有些風(fēng)險(xiǎn)我們明明可以有效的加以控制，而因?yàn)檫^多的去追求收益而忽視了風(fēng)險(xiǎn)的存在，出現(xiàn)了“揀到藍(lán)里就是菜”的現(xiàn)象。有例為證，某銀行受理一筆1000萬元的商業(yè)承兌匯票的貼現(xiàn)，企業(yè)也提供了增值稅發(fā)票及購銷合同，看似沒有問題，但最終銀行托收時(shí)卻以“存款不足”被退票，成為呆賬，什么原因呢？營銷人員忽視了對(duì)承兌雙方償債能力的調(diào)查，缺乏“把握營銷風(fēng)險(xiǎn)和有效控制風(fēng)險(xiǎn)之間平衡”的能力。對(duì)存款等負(fù)債關(guān)注過

18、多，而對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資金的運(yùn)用和管理缺乏必要的重視，引發(fā)風(fēng)險(xiǎn) 客觀原因是我國商業(yè)銀行資金的運(yùn)用所受的限制較多，投資渠道少，使資金的保值增值受限；主觀原因是不少銀行管理者認(rèn)為，商業(yè)銀行存在的根本原因是作為存款人和借款人之間的中介，但，問題是“存者”和“貸者”為什么要銀行來做中介呢？誠然在商業(yè)銀行產(chǎn)生初期，銀行所提供服務(wù)的很大一部分價(jià)值，在于解決融資雙方在期限、時(shí)間、金額與憑證的交付等方面的矛盾和困難，但是在信息技術(shù)高度發(fā)達(dá)、股票、債券、票據(jù)等金融工具已廣泛應(yīng)用，支付結(jié)算已十分便捷的今天，我們?cè)诔珜?dǎo)存款立行的今天，對(duì)銀行資金的管理和運(yùn)用仍停留在初期階段，十分滯后，忽視了資金的時(shí)間價(jià)值，從而引發(fā)了資

19、金的現(xiàn)值風(fēng)險(xiǎn)，雖然，銀行近年來銀行十分注重金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，但這只是對(duì)吸收社會(huì)閑置資金方面的創(chuàng)新，而非對(duì)資金運(yùn)用重視的實(shí)質(zhì)性改變。 過多的追求眼前的利益，從而忽視了未來的風(fēng)險(xiǎn) 目前，我國商業(yè)銀行主要通過傳統(tǒng)的吸收存款，發(fā)放貸款來獲取利潤，對(duì)此，我們應(yīng)清醒的看到負(fù)債的成本將直接影響銀行的盈利能力，但是，一些商業(yè)銀行為了擴(kuò)大規(guī)模，不計(jì)成本的吸收負(fù)債，對(duì)市場(chǎng)利率變化反應(yīng)遲緩，銀行利率風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)十分淡薄，近年來，伴隨著國家7次利率的下調(diào)，資金的時(shí)間價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)隨之凸現(xiàn)。海南農(nóng)村信用社的破產(chǎn)不能不說是一個(gè)很好的范例。 過分關(guān)注商業(yè)銀行自身的利益，某些方面侵害了顧客的利益 有意或無意誤導(dǎo)客戶，事后引起客

20、戶投訴的事時(shí)有發(fā)生；過多的執(zhí)迷金融新產(chǎn)品的開發(fā)，輕視對(duì)日常工作的維護(hù)、金融產(chǎn)品質(zhì)量的跟蹤、更新及與客戶的相互交流，導(dǎo)致客戶一碰到問題無從入手，從而引發(fā)客戶對(duì)銀行新產(chǎn)品的信任危機(jī)。這些方面的問題目前還不足以威脅到銀行業(yè)的生存，但足以引起我們的沉思，隨著我國經(jīng)濟(jì)、金融體制改革的不斷深入，隨著國外游資對(duì)我國商業(yè)銀行的沖擊，金融機(jī)構(gòu)自由競(jìng)爭(zhēng)必將日益加劇，而上述的這些問題勢(shì)必成為影響我國商業(yè)銀行長(zhǎng)久生存、穩(wěn)步發(fā)展的嚴(yán)重障礙，為此，建立專門的、適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系及管理機(jī)構(gòu)，以企業(yè)整體價(jià)值為分析基礎(chǔ)，兼顧銀行資產(chǎn)和負(fù)債潛在風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系和影響，來實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值的長(zhǎng)期、穩(wěn)定增長(zhǎng)已勢(shì)在必行。2.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的基本

21、構(gòu)架風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的建立不僅能有效防范金融危機(jī)，還可對(duì)我國經(jīng)濟(jì)和金融體系日益失衡的狀況起到緩解信用，從基本結(jié)構(gòu)看，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系主要有指標(biāo)體系、預(yù)警閥門、數(shù)據(jù)處理和燈號(hào)顯示等四部分組成。建立和完善一套能夠科學(xué)、合理、敏感地反映商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)狀況的監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系 根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的歷史及我國商業(yè)銀行的發(fā)生經(jīng)驗(yàn)，參考不同發(fā)展階段的特征，然后確定各指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警界限值；再用事先確定的數(shù)據(jù)處理方法，對(duì)各指標(biāo)的取值進(jìn)行綜合處理，得出金融風(fēng)險(xiǎn)的綜合指數(shù)和相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)；最后用信號(hào)燈來顯示金融風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)的定量分析 事實(shí)上，金融危機(jī)的爆發(fā)總是在某幾個(gè)經(jīng)濟(jì)、金融狀態(tài)突出地先行失衡，進(jìn)而引發(fā)其它金融指

22、標(biāo)失衡，從而導(dǎo)致全面性的金融危機(jī)。由此得出：金融危機(jī)通常都是有先兆的，具體表現(xiàn)在一些特定的金融指標(biāo)的變化上。這些用來進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的指標(biāo)的數(shù)量很多，必須進(jìn)行可比性篩選，通過篩選確定哪些指標(biāo)可以估計(jì)金整風(fēng)危機(jī)發(fā)生的概率，哪些指標(biāo)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前具有可比性，進(jìn)而依據(jù)概率和可比性進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的定量分析，確定其風(fēng)險(xiǎn)程度，提出防范措施。按照巴塞爾協(xié)議和國際標(biāo)準(zhǔn)建立公認(rèn)的預(yù)警閥門 所謂的預(yù)警閥門是指確定某項(xiàng)業(yè)務(wù)產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的最低界限。從風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警研究的成果看，有些指標(biāo)在國際上已有公認(rèn)。如：資本充足率，國際公認(rèn)的依新巴塞爾協(xié)議規(guī)定不低于8%，短期外債/外債總額接近或超過25%就是危險(xiǎn)信號(hào)等這些國際公認(rèn)的指標(biāo)，應(yīng)按照公認(rèn)的標(biāo)

23、準(zhǔn)確定預(yù)警界限。對(duì)于沒有明確的預(yù)警風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，我們應(yīng)參照同一國家在金融穩(wěn)健期各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值或參照經(jīng)濟(jì)、金融背景相似的國家在金融穩(wěn)健期各項(xiàng)指標(biāo)的數(shù)值，結(jié)合歷史上發(fā)生相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)數(shù)值的情況進(jìn)行綜合分析，以此確定風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警界限標(biāo)準(zhǔn)。依據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)程度確立不同的預(yù)警信號(hào) 預(yù)警信號(hào)是指預(yù)報(bào)不同類型風(fēng)險(xiǎn)警情時(shí)所用標(biāo)志。這里為方便區(qū)別，我假定用交通管制的藍(lán)燈、綠燈、黃燈、紅燈信號(hào)來分別表示正常、低度風(fēng)險(xiǎn)警戒、中度風(fēng)險(xiǎn)警戒、高度風(fēng)險(xiǎn)警戒不同級(jí)別的警度。其中，黃燈代表中度警戒，表示已經(jīng)出現(xiàn)一定的金融風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需要提高監(jiān)控力度，應(yīng)及時(shí)采取動(dòng)態(tài)監(jiān)控，及時(shí)反饋與之相關(guān)的各種信息，以便根據(jù)了解的情況采取相應(yīng)的措施，盡

24、可能的化解風(fēng)險(xiǎn)；紅燈表示重警，表示某種風(fēng)險(xiǎn)的險(xiǎn)情已經(jīng)很大，此時(shí)，已不容出現(xiàn)任何的疏忽，提防可能出現(xiàn)的嚴(yán)重影響銀行正常經(jīng)營的事情的發(fā)生?？傊?，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系能夠跟蹤某個(gè)時(shí)期各項(xiàng)預(yù)警指標(biāo)的數(shù)值變化，制作相應(yīng)的預(yù)警指標(biāo)分布圖，這樣，各部門的管理決策者能一目了然的觀察到商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)來源及其變化，同時(shí)，也可據(jù)此判斷自身所承受的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，以便及時(shí)采取相應(yīng)的措施加以化解。3 建立我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的設(shè)想3.1 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的原則從我國金融業(yè)的現(xiàn)狀出發(fā)，我認(rèn)為建立商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，首先必須遵循以下一些基本原則：要與巴塞爾新資本協(xié)議規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)保持一致 與國際接軌是建立和完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的出發(fā)點(diǎn)

25、和歸宿點(diǎn)，新巴塞爾協(xié)議中對(duì)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、概念有著明確的界定，因此，建立我國風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系應(yīng)與之基本保持一致。要與人行制定的商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)責(zé)比例管理監(jiān)督指標(biāo)要求一致 只有這樣才能便于各級(jí)銀監(jiān)會(huì)及各級(jí)管理機(jī)構(gòu)對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、易于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制措施的實(shí)施及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)綜合指標(biāo)的度量。建立金融風(fēng)險(xiǎn)綜合度量制 通過金融風(fēng)險(xiǎn)綜合度量可準(zhǔn)確反映可控風(fēng)險(xiǎn)的真實(shí)狀況，以便各級(jí)商業(yè)銀行能加快建立風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，有效的加以防范和監(jiān)測(cè)，及時(shí)轉(zhuǎn)化、利用風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)商業(yè)銀行快速、穩(wěn)健運(yùn)行。金融預(yù)警體系應(yīng)著眼于整體或宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)的控制 金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系不僅僅局限于對(duì)某個(gè)部門、某個(gè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警，鑒于此，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系即要著眼于對(duì)

26、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的控制，更應(yīng)側(cè)重于對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)、預(yù)警、分析和控制。3.2 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系的設(shè)計(jì)方案商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)可分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，據(jù)此可將銀行風(fēng)險(xiǎn)分為銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和單個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。從宏觀角度分析銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)綜合考慮外部環(huán)境對(duì)銀行業(yè)的影響及銀行自身運(yùn)營狀況 銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要因素，是在單個(gè)銀行和金融機(jī)構(gòu)匯總數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上形成的，它反映了銀行業(yè)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)和結(jié)構(gòu)特點(diǎn)，因此，銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系要進(jìn)一步分為宏觀經(jīng)濟(jì)、國際收支、經(jīng)濟(jì)效益和經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)等方面的內(nèi)容。從微觀角度分析單個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)根據(jù)銀行風(fēng)險(xiǎn)的基本類型設(shè)定指標(biāo)結(jié)構(gòu)其分類層包括資本風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)

27、險(xiǎn)及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等。資本風(fēng)險(xiǎn)依據(jù)新巴塞爾協(xié)議應(yīng)包括資本充足率、核心資本、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)增長(zhǎng)率、凈資本增長(zhǎng)率等指標(biāo)，這是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的核心內(nèi)容；信用風(fēng)險(xiǎn)側(cè)重于對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量、信貸結(jié)構(gòu)及變化趨勢(shì)的分析，是銀行風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)進(jìn)一步分為利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等分類指標(biāo)。經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的波動(dòng)不僅會(huì)造成銀行資本損失，也會(huì)對(duì)銀行收支凈差產(chǎn)生較大影響，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的主要內(nèi)容。3.3 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的系統(tǒng)設(shè)計(jì)隨著商業(yè)銀行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)的逐步信息化、網(wǎng)絡(luò)化和自動(dòng)化，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警要真正在銀行的監(jiān)管中發(fā)揮作用，摒棄手工操作或單機(jī)操作的方法，建立一套系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，已刻不容緩，總的來說，它由預(yù)警信息系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)分析

28、系統(tǒng)、預(yù)警參數(shù)系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控系統(tǒng)、系統(tǒng)操作流程組成。預(yù)警信息系統(tǒng) 預(yù)警信息是原始信息向征兆信息轉(zhuǎn)換的結(jié)果，它包括原始信息和即時(shí)信息，因此，一個(gè)完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)必須要有龐大的信息網(wǎng)來支撐，其作用就是進(jìn)行信息的收集、統(tǒng)計(jì)與傳輸。除此之外，在預(yù)警信息系統(tǒng)中還應(yīng)有一個(gè)信息推斷子系統(tǒng)，主要對(duì)缺乏的信息進(jìn)行綜合推斷，從而進(jìn)行征兆信息的推理和判斷。風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng) 該系統(tǒng)主要是依據(jù)預(yù)警分析模型，對(duì)進(jìn)過轉(zhuǎn)換的征兆信息進(jìn)行計(jì)算分析，從而得出量化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)，進(jìn)而返回預(yù)警參數(shù)系統(tǒng)進(jìn)行判別風(fēng)險(xiǎn)程度。預(yù)警參數(shù)系統(tǒng) 它是指依據(jù)判別標(biāo)準(zhǔn)，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分析的量化信息，用來決定在不同情況下，是否應(yīng)當(dāng)發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)警報(bào)及發(fā)出何種程度的警報(bào)。

29、預(yù)期警準(zhǔn)則不能太松，否則會(huì)使得有風(fēng)險(xiǎn)存在而未能及時(shí)報(bào)警，也不能太嚴(yán)，從而弄得“草木皆兵”，削弱了預(yù)警的作用，因而風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警本專業(yè)準(zhǔn)的尺度是整個(gè)預(yù)警參數(shù)系統(tǒng)的核心，建立預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)，我已在基本構(gòu)架中闡述過，不再重復(fù)。風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控系統(tǒng) 這是一個(gè)電腦和人腦相互結(jié)合的過程。一般來說，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)控系統(tǒng)所提供的對(duì)策是事先準(zhǔn)備好的在各種條件下的應(yīng)急措施，不可能很細(xì)，它只是思路性的、提示性的，目的在于當(dāng)險(xiǎn)情一旦出現(xiàn)，決策者不至于忙中出錯(cuò)，最終還需要風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理根據(jù)預(yù)控系統(tǒng)的提示去尋求更具體的實(shí)施方案，即：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理將這種思路性的、提示性的對(duì)策細(xì)化為具體的、可操作性的方案，供決策者決策，并使之運(yùn)用到實(shí)際過程中。系統(tǒng)操作流程 系統(tǒng)建

30、后，整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的流程應(yīng)該是這樣的：商業(yè)銀行的各年分支機(jī)構(gòu)將內(nèi)外信息通過自身的局域網(wǎng)絡(luò)進(jìn)入到預(yù)警信息系統(tǒng)，經(jīng)過處理、判別后，再進(jìn)筆試風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)，由該系統(tǒng)經(jīng)過運(yùn)算得出未來市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，然后將量化結(jié)果進(jìn)入預(yù)控系統(tǒng)進(jìn)行比較，得出可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)程度，并顯示對(duì)策信息。在整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系中，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的作用是不可忽視的，要充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的主觀能動(dòng)性，當(dāng)接受預(yù)警信號(hào)后，要及時(shí)根據(jù)預(yù)警程度在短期內(nèi)做出大致的判斷，尋找引起風(fēng)險(xiǎn)的原因及根源，并根據(jù)提示做出具體化的解決風(fēng)險(xiǎn)的方案。4 構(gòu)筑我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系的對(duì)策4.1 建立健全金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的組織體系組織體系是銀行的“經(jīng)脈”，是銀行經(jīng)營的基礎(chǔ)性制度因素

31、，因此，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的組織體系無疑是揭示金融風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，根據(jù)我國商業(yè)銀行管理層次多，易形成“內(nèi)部人控制問題”的現(xiàn)狀，應(yīng)充分借鑒西方國家設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的做法，逐步形成三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警網(wǎng)絡(luò)，并實(shí)施垂直型的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理體系。一是設(shè)立銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系；二是設(shè)立單個(gè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的組織體系 為使金融管理部門分工明確、各司其職，應(yīng)明確由銀監(jiān)會(huì)牽頭，成立銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心，并賦予其相應(yīng)的職權(quán)。其預(yù)警的組織體系是：以銀監(jiān)會(huì)為總中心，然后由省、地、縣建立三級(jí)分中心，風(fēng)險(xiǎn)情況的傳遞采用自下而上的方式，這種結(jié)構(gòu)符合我國現(xiàn)行的金融組織結(jié)構(gòu)，該中心作為專業(yè)化的機(jī)構(gòu)，不賦予過多的行政職權(quán)，這樣可以保證金

32、融風(fēng)險(xiǎn)信息的傳遞在時(shí)間上的及時(shí)性，在實(shí)施上的可操作性、在總體上的完整性，構(gòu)成高效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管體系。同時(shí)，為保證風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)在時(shí)間上和空間上的及時(shí)性和準(zhǔn)確性，還必須著手進(jìn)行以下幾項(xiàng)工作：一是按照新資本協(xié)議的要求，對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理制度和程序、資本構(gòu)成、風(fēng)險(xiǎn)披露的評(píng)估和管理程序、資本充足率等領(lǐng)域的關(guān)鍵信息要準(zhǔn)確核算，由內(nèi)到外，逐步公開；二是強(qiáng)化對(duì)商業(yè)銀行會(huì)計(jì)信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、一致性和可比性的管理，省地縣三級(jí)建立以銀監(jiān)會(huì)為中心的，包括各商業(yè)銀行及其他金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)及信息網(wǎng)絡(luò)，保證及時(shí)將本系統(tǒng)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)傳輸給銀監(jiān)會(huì)；三是相應(yīng)提高金融風(fēng)險(xiǎn)信息披露的標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格披露的程序和范圍，防止市場(chǎng)誤解。單個(gè)

33、銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的組織體系 為了商業(yè)銀行能準(zhǔn)確、及時(shí)了解自身整體經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，及早采取有效措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)也為了解決銀監(jiān)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心數(shù)據(jù)信息縱向、橫向暢通和監(jiān)控政策的統(tǒng)一協(xié)調(diào)，保證金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的整體協(xié)調(diào)性和有效性，還應(yīng)建立商業(yè)銀行及其它金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中心，其組織體系是：以各商業(yè)銀行及其它金融機(jī)構(gòu)總行為總中心，建立各省、地、縣三級(jí)分中心，同樣采用自下而上的信息傳遞網(wǎng)絡(luò)，商業(yè)銀行的各級(jí)監(jiān)測(cè)中心同時(shí)還應(yīng)與相對(duì)應(yīng)的銀監(jiān)會(huì)監(jiān)測(cè)中心聯(lián)網(wǎng)，按照銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的時(shí)間、格式和口徑上報(bào)本系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)和信息網(wǎng)絡(luò)，這樣有利用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的系統(tǒng)化和專業(yè)化。4.2 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的整體規(guī)劃從我國的實(shí)際情況出發(fā)，我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體

34、系建設(shè)具體可分二步走：一是初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警操作體系；二是高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警操作體系。建立初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警操作模塊 通過充分論證，在廣泛吸納各方面意見的基礎(chǔ)上，運(yùn)用主成份分析模型，建立一套以打分為分析工具的具有可操作性的定量信息分析初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，當(dāng)報(bào)警指數(shù)估計(jì)銀行發(fā)生危機(jī)的預(yù)報(bào)應(yīng)用于實(shí)際監(jiān)管工作中時(shí)，要注意收集各方面的反饋信息，據(jù)此對(duì)預(yù)警體系進(jìn)行調(diào)整和完善；同時(shí)，在平時(shí)要注重對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的采集、整合和管理工作，為初級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系向高級(jí)過渡打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。在逐步成熟的基礎(chǔ)上，建立以國標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)為模塊的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系 我國風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系在初級(jí)操作模塊的基礎(chǔ)上，應(yīng)注重學(xué)習(xí)西方的預(yù)警排序系統(tǒng)，參照同業(yè)國際標(biāo)準(zhǔn)，采用統(tǒng)計(jì)學(xué)中

35、位置的百分位排序思路，選擇相應(yīng)的指標(biāo)并賦予權(quán)數(shù)，研究、設(shè)計(jì)并最終建立以數(shù)學(xué)模型為分析工具的、具有扎實(shí)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)的高級(jí)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，具體方法：一是改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警結(jié)構(gòu)，采用相關(guān)分析模型、數(shù)據(jù)挖掘和人工智能技術(shù)；二是增加并篩選有效的解釋變量，如增加資產(chǎn)品質(zhì)、管理能力、金融市場(chǎng)變化趨勢(shì)指數(shù)，計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)因素的解釋力度等；三是對(duì)結(jié)構(gòu)性風(fēng)險(xiǎn)和交易性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施定性指標(biāo)進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)化處理，以保證系統(tǒng)指標(biāo)的一致性和可比性；四是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)進(jìn)行全面的校驗(yàn)、調(diào)整和優(yōu)化，讓預(yù)警信號(hào)法則對(duì)每一個(gè)指標(biāo)確定一個(gè)閥門，一旦超過閥門，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)發(fā)出報(bào)警信號(hào)，同時(shí)注重在實(shí)踐中加以調(diào)整。4.3 優(yōu)化商業(yè)銀行的金融運(yùn)行環(huán)境努力營造良好的信用和法律環(huán)境 良好的信用環(huán)境和完善的法律法規(guī)是提高商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警成效的制度性保障。為了營造良好的信譽(yù)和法律環(huán)境，我國商業(yè)銀行應(yīng)努力推進(jìn)信用文化建設(shè)，大力開展全民誠信教育，提高全社會(huì)的信用意識(shí)，提升企業(yè)經(jīng)營者的商業(yè)道德素質(zhì)，努力營造“以誠實(shí)守信為榮，以違法亂紀(jì)為恥”的良好社會(huì)信用氛圍。繼續(xù)深化社會(huì)保障機(jī)制改革，進(jìn)一步完善擔(dān)保法、破產(chǎn)法、突發(fā)事件應(yīng)對(duì)法等相關(guān)法律法規(guī)，同時(shí)更要嚴(yán)格執(zhí)法，把所立法律法規(guī)落到實(shí)處，防止“