全面預(yù)算信息系統(tǒng)的分析(doc 23)

1、全面預(yù)算信息系系統(tǒng)目錄TOC o 1-4 h z u全面預(yù)算信息系系統(tǒng)1目錄1第一部分 全面面預(yù)算2一、什么是全面面預(yù)算2二、現(xiàn)代企業(yè)為為什么要進行行全面預(yù)算管管理？2第二部分 全面面預(yù)算信息系系統(tǒng)簡介5一、什么是全面面預(yù)算信息系系統(tǒng)？5二、全面預(yù)算信信息系統(tǒng)的成成功實施的重重點難點在哪哪里？5三、本系統(tǒng)概述述5第三部分具體功功能描述8一、主界面：8二、特點說明8三、預(yù)算的一般般性說明10四、費用預(yù)和增增減及實際控控制、報表10二、人工成本預(yù)預(yù)算和增減及及實際控制、報報表13三、資本性支出出預(yù)算和增減減及實際控制制、報表14四、生產(chǎn)預(yù)算和和增減、報表表15五、銷售預(yù)算和和增減、報表表16六、采

2、購預(yù)算和和增減及實際際控制、報表表16七、BOM預(yù)算算和增減、報報表17八、動力耗用和和動力成本預(yù)預(yù)算及增減、報報表18九、項目成本預(yù)預(yù)算和增減及及實際控制和和報表19十、利潤預(yù)算表表、資產(chǎn)負債債表、現(xiàn)金流流量表20十一、合同、項項目、費用科科目、部門人人員等資料管管理20十二、系統(tǒng)設(shè)置置21第四部分 相相關(guān)信息22一、本系統(tǒng)在線線演示地址：22二、公司介紹22三、公司產(chǎn)品22三、聯(lián)系我們22第一部分 全面面預(yù)算一、什么是全面面預(yù)算全面預(yù)算管理作作為對現(xiàn)代企企業(yè)成熟與發(fā)發(fā)展起過重大大推動作用的的管理系統(tǒng)，是是企業(yè)內(nèi)部管管理控制的一一種主要方法法。這一方法法自從上個世世紀(jì)20年代在美國國的通用電

3、氣氣、杜邦、通通用汽車公司司產(chǎn)生之后，很很快就成了大大型工商企業(yè)業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)業(yè)程序。從最最初的計劃、協(xié)協(xié)調(diào)，發(fā)展到到現(xiàn)在的兼具具控制、激勵勵、評價等諸諸多功能的一一種綜合貫徹徹企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)戰(zhàn)略的管理工工具，全面預(yù)預(yù)算管理在企企業(yè)內(nèi)部控制制中日益發(fā)揮揮核心作用。正正如著名管理理學(xué)家戴維奧利所說的的，全面預(yù)算算管理是為數(shù)數(shù)不多的幾個個能把企業(yè)的的所有關(guān)鍵問問題融合于一一個體系之中中的管理控制制方法之一。在經(jīng)濟發(fā)達國家家，在中型企企業(yè)實行預(yù)算算管理的比例例達90%以上。我國國許多集團企企業(yè)因為受長長期計劃經(jīng)濟濟管理慣性的的影響，在推推行預(yù)算管理理上仍普遍帶帶有計劃的特特色，尚未形形成全面預(yù)算算的理念，

4、對對集團企業(yè)全全面預(yù)算的內(nèi)內(nèi)涵、地位和和內(nèi)容缺乏理理論建設(shè)和實實踐運作。1、全面預(yù)預(yù)算管理概述述 全面預(yù)算是是關(guān)于企業(yè)在在一定時期內(nèi)內(nèi)經(jīng)營、資本本、財務(wù)等各各方面的總體體計劃，它將將企業(yè)全部經(jīng)經(jīng)濟活動用貨貨幣形式表示示出來。全面面預(yù)算的最終終反映是一整整套預(yù)計的財財務(wù)報表和其其他附表，主主要是用來規(guī)規(guī)劃計劃期內(nèi)內(nèi)企業(yè)的全部部經(jīng)濟活動及及其相關(guān)財務(wù)務(wù)結(jié)果。全面面預(yù)算可以按按其涉及的業(yè)業(yè)務(wù)活動領(lǐng)域域分為財務(wù)預(yù)預(yù)算和非財務(wù)務(wù)預(yù)算。其中中財務(wù)預(yù)算是是關(guān)于資金籌籌措和使用的的預(yù)算；非財財務(wù)預(yù)算主要要是指業(yè)務(wù)預(yù)預(yù)算，用于預(yù)預(yù)測和規(guī)劃企企業(yè)的基本經(jīng)經(jīng)濟行為. 2、什么是是全面預(yù)算管管理？ 全面預(yù)算管管理是指

5、企業(yè)業(yè)在戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)的指導(dǎo)下，對對未來的經(jīng)營營活動和相應(yīng)應(yīng)財務(wù)結(jié)果進進行充分、全全面的預(yù)測和和籌劃，并通通過對執(zhí)行過過程的監(jiān)控，將將實際完成情情況與預(yù)算目目標(biāo)不斷對照照和分析，從從而及時指導(dǎo)導(dǎo)經(jīng)營活動的的改善和調(diào)整整，以幫助管管理者更加有有效地管理企企業(yè)和最大程程度地實現(xiàn)戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。全全面預(yù)算管理理需要充分的的雙向溝通以以及所有相關(guān)關(guān)部門的參與與。 二、現(xiàn)代企業(yè)為為什么要進行行全面預(yù)算管管理？ 1、為什么要實實施全面預(yù)算算管理？預(yù)算管理是信息息社會對財務(wù)務(wù)管理的客觀觀要求。市場場風(fēng)云變幻，能能否及時把握握信息，抓住住機遇是企業(yè)業(yè)駕馭市場的的關(guān)鍵。全面面預(yù)算管理對對現(xiàn)代企業(yè)的的意義可以概概括為：

6、（1）提升升戰(zhàn)略管理能能力 戰(zhàn)略略目標(biāo)通過全全面預(yù)算加以以固化與量化化，預(yù)算的執(zhí)執(zhí)行與企業(yè)戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)的實實現(xiàn)成為同一一過程；對預(yù)預(yù)算的有效監(jiān)監(jiān)控，將確保保最大程度地地實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)。 通過過預(yù)算監(jiān)控可可以發(fā)現(xiàn)未能能預(yù)知的機遇遇和挑戰(zhàn)，這這些信息通過過預(yù)算匯報體體系反映到?jīng)Q決策機構(gòu)，可可以幫助企業(yè)業(yè)動態(tài)地調(diào)整整戰(zhàn)略規(guī)劃，提提升企業(yè)戰(zhàn)略略管理的應(yīng)變變能力。 （2）有效效的監(jiān)控與考考核 預(yù)算算的編制過程程向集團企業(yè)業(yè)和子公司雙雙方提供了設(shè)設(shè)定合理業(yè)績績指標(biāo)的全面面信息，同時時預(yù)算執(zhí)行結(jié)結(jié)果是業(yè)績考考核的重要依依據(jù)。 將預(yù)預(yù)算與執(zhí)行情情況進行對比比和分析，為為經(jīng)營者提供供了有效的監(jiān)監(jiān)控手段。 （3

7、）高效效使用企業(yè)資資源 預(yù)算算計劃過程和和預(yù)算指標(biāo)數(shù)數(shù)據(jù)直接體現(xiàn)現(xiàn)了（集團公公司）各子公公司和各部門門使用資源的的效率以及對對各種資源的的需求，因此此是調(diào)度與分分配企業(yè)資源源的起點。 通過過全面預(yù)算的的編制和平衡衡，企業(yè)可以以對有限的資資源進行最佳佳的安排使用用，避免資源源浪費和低效效使用。 （4）有效效管理經(jīng)營風(fēng)風(fēng)險 全面面預(yù)算可以初初步揭示企業(yè)業(yè)下一年度的的經(jīng)營情況，使使可能的問題題提前暴露。 參照照預(yù)算結(jié)果，公公司高級管理理層可以發(fā)現(xiàn)現(xiàn)潛在的風(fēng)險險所在，并預(yù)預(yù)先采取相應(yīng)應(yīng)的防范措施施，從而達到到規(guī)避與化解解風(fēng)險的目的的。 （5）收入提升升及成本節(jié)約約 全面面預(yù)算管理和和考核、獎懲懲制度共

8、同作作用，可以激激勵并約束相相關(guān)主體追求求盡量高的收收入增長和盡盡量低的成本本費用。 編制制全面預(yù)算過過程中相關(guān)人人員要對企業(yè)業(yè)環(huán)境變化做做出的理性分分析，從而保保證企業(yè)的收收入增長和成成本節(jié)約計劃劃切實可行。 預(yù)算執(zhí)執(zhí)行的監(jiān)控過過程關(guān)注收入入和成本這兩兩個關(guān)鍵指標(biāo)標(biāo)的實現(xiàn)和變變化趨勢，這這迫使預(yù)算執(zhí)執(zhí)行主體對市市場變化和成成本節(jié)約造成成的影響作出出迅速有效的的反應(yīng)，提升升企業(yè)的應(yīng)變變能力。2、集團企業(yè)全全面預(yù)算管理理的模式 (1) 集團企企業(yè)全面預(yù)算算管理的組織織體系 組織體系是指具具體承擔(dān)預(yù)算算編制、調(diào)整整、執(zhí)行、分分析和考核的的主體。顯然然，預(yù)算不單單單是財務(wù)部部門的職能，和和其它非集團

9、團企業(yè)一樣，預(yù)預(yù)算管理應(yīng)當(dāng)當(dāng)設(shè)置獨立的的預(yù)算管理機機構(gòu)，并形成成“金字塔”型的全面預(yù)預(yù)算管理組織織體系。在集集團企業(yè)里，母母公司應(yīng)設(shè)立立預(yù)算管理委委員會，負責(zé)責(zé)審查批準(zhǔn)整整個集團企業(yè)業(yè)的預(yù)算方案案，協(xié)調(diào)預(yù)算算的編制、調(diào)調(diào)整、執(zhí)行、分分析和考核；全資子公司司、控股子公公司和參股公公司設(shè)立獨立立的預(yù)算部，負負責(zé)組織編制制和審查批準(zhǔn)準(zhǔn)本企業(yè)預(yù)算算方案并協(xié)調(diào)調(diào)預(yù)算的調(diào)整整、執(zhí)行、分分析和考核；子公司、全全資孫公司、控控股孫公司和和參股公司設(shè)設(shè)立的預(yù)算部部，負責(zé)組織織編制和審查查批準(zhǔn)本企業(yè)業(yè)預(yù)算方案并并協(xié)調(diào)預(yù)算的的調(diào)整、執(zhí)行行、分析和考考核。依此類類推，直至集集團內(nèi)所有層層級的法人企企業(yè)都設(shè)立相相應(yīng)的全

10、面預(yù)預(yù)算機構(gòu)。在在各法人企業(yè)業(yè)內(nèi)部的各部部門，負責(zé)參參與預(yù)算的管管理。 (2) 集團公公司全面預(yù)算算系統(tǒng) 與非集團企業(yè)不不同的是，集集團企業(yè)內(nèi)部部之間由許多多具有獨立法法人資格的企企業(yè)組成，各各獨立企業(yè)應(yīng)應(yīng)當(dāng)獨立地編編制其全面預(yù)預(yù)算。因此，集集團企業(yè)全面面預(yù)算是由各各子孫公司的的獨立的全面面預(yù)算組成的的一個預(yù)算系系統(tǒng)，母公司司的全面預(yù)算算是所有子孫孫公司獨立的的全面預(yù)算的的整合，但不不是簡單相加加。集團企業(yè)業(yè)全面預(yù)算系系統(tǒng)可用圖2表示。 (3) 集團企企業(yè)全面預(yù)算算的內(nèi)容 就集團內(nèi)企業(yè)獨獨立的全面預(yù)預(yù)算內(nèi)容而言言，由于集團團企業(yè)經(jīng)營的的多樣性，可可以將其分為為經(jīng)營預(yù)算、投投資預(yù)算和財財務(wù)預(yù)算三

11、大大類。 經(jīng)營預(yù)算。 指集團內(nèi)企企業(yè)日常發(fā)生生的各項基本本活動預(yù)算。它它應(yīng)當(dāng)包括銷銷售預(yù)算、生生產(chǎn)預(yù)算、供供應(yīng)預(yù)算、成成本費用預(yù)算算等。其中最最基本和關(guān)鍵鍵的是銷售預(yù)預(yù)算，它是銷銷售預(yù)測正式式的、詳細的的說明，是整整個預(yù)算管理理的基礎(chǔ)，沒沒有銷售預(yù)算算，就沒有全全面預(yù)算。生生產(chǎn)、供應(yīng)和和成本費用預(yù)預(yù)算繼承了生生產(chǎn)技術(shù)財務(wù)務(wù)計劃的內(nèi)容容。經(jīng)營預(yù)算算構(gòu)成了經(jīng)營營權(quán)人的活動動范本，是指指導(dǎo)經(jīng)營權(quán)人人進行經(jīng)營活活動的企業(yè)制制度規(guī)范。 投資預(yù)算。 投資預(yù)算反反映集團企業(yè)業(yè)關(guān)于固定資資產(chǎn)的購置、擴擴建、改造和和更新、資本本運作的可行行性研究情況況。具體表明明企業(yè)投資的的時點、額度度、收益確認認、回收期、籌

12、籌資和現(xiàn)金流流。投資預(yù)算算應(yīng)當(dāng)力求和和企業(yè)的戰(zhàn)略略以及長期計計劃緊密聯(lián)系系在一起。財務(wù)預(yù)算。 是指集團企企業(yè)在計劃期期內(nèi)反映有關(guān)關(guān)預(yù)計現(xiàn)金收收支、經(jīng)營成成果和財務(wù)狀狀況的預(yù)算。它它反映了各項項經(jīng)營業(yè)務(wù)和和投資的整體體計劃，是集集團全面預(yù)算算的總預(yù)算。規(guī)規(guī)范的集團企企業(yè)財務(wù)預(yù)算算應(yīng)當(dāng)包含四四方面預(yù)算。第第一，現(xiàn)金預(yù)預(yù)算，反映計計劃期內(nèi)預(yù)計計的集團內(nèi)企企業(yè)的現(xiàn)金收收支的詳細情情況。第二，利利潤表預(yù)算，綜綜合反映企業(yè)業(yè)在計劃期間間生產(chǎn)經(jīng)營的的財務(wù)情況并并作為預(yù)計企企業(yè)經(jīng)營活動動最終成果的的重要依據(jù)，是是企業(yè)財務(wù)預(yù)預(yù)算的重點。第第三，預(yù)計資資產(chǎn)負債表，反反映集團企業(yè)業(yè)在計劃期末末要實現(xiàn)的資資產(chǎn)質(zhì)量狀態(tài)

13、態(tài)。第四，現(xiàn)現(xiàn)金流量預(yù)算算，根據(jù)利潤潤預(yù)算，投資資預(yù)算及有關(guān)關(guān)資料編制，反反映企業(yè)在計計劃期內(nèi)的現(xiàn)現(xiàn)金流。第五五，合并財務(wù)務(wù)報表預(yù)算，就就集團企業(yè)而而言，全面財財務(wù)預(yù)算的最最終目的是要要形成合并財財務(wù)報表預(yù)算算，這是整個個集團企業(yè)全全面預(yù)算的重重點，它反映映整個集團在在計劃期內(nèi)的的預(yù)計現(xiàn)金收收支、經(jīng)營成成果和財務(wù)狀狀況，是全面面預(yù)算的歸宿宿。集團企業(yè)業(yè)獨立的全面面預(yù)算內(nèi)容的的相互關(guān)系可可用圖3表示。 (4) 集團企企業(yè)全面預(yù)算算管理流程 預(yù)算管理是預(yù)算算編制、調(diào)整整、執(zhí)行、分分析和考核過過程的總稱，這這個過程反映映了預(yù)算的程程序性。預(yù)算的編制 母公司董事會責(zé)責(zé)成預(yù)算管理理委員會根據(jù)據(jù)預(yù)算年度經(jīng)

14、經(jīng)營目標(biāo)及相相關(guān)制度確定定各子孫公司司年度預(yù)算目目標(biāo)，下達給給各子孫公司司，并要求編編制其獨立的的全面預(yù)算；子孫公司預(yù)預(yù)算部根據(jù)母母公司要求進進行目標(biāo)分解解，在本企業(yè)業(yè)部門預(yù)算基基礎(chǔ)上編制預(yù)預(yù)算草案并上上報母公司；母公司根據(jù)據(jù)子孫公司的的預(yù)算草案形形成合并預(yù)算算并將預(yù)算草草案審批形成成預(yù)算法案下下達給子孫公公司分解執(zhí)行行。 預(yù)算調(diào)整 理論上看，預(yù)算算調(diào)整與預(yù)算算編制程序并并無區(qū)別，只只是在最先提提出者上不同同。編制遵循循顧上而下，自自下而上的原原則；調(diào)整則則遵循自下而而上，自上而而下的原則。但但由于權(quán)限的的不同，對不不同的調(diào)整項項目，應(yīng)當(dāng)明明確審批的標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)。 執(zhí)行、分析與與考核。各獨立預(yù)算主體

15、體的執(zhí)行部門門負責(zé)預(yù)算執(zhí)執(zhí)行。子孫公公司根據(jù)經(jīng)營營期的實績與與預(yù)算的差異異提出評價意意見和激勵要要求，報母公公司審批，母母公司分別根根據(jù)各子孫公公司的差異確確認評價標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，進行有區(qū)區(qū)別的預(yù)算分分析考核。第二部分 全面面預(yù)算信息系系統(tǒng)簡介一、什么是全面面預(yù)算信息系系統(tǒng)？全面預(yù)算信息息系統(tǒng)就是全全面預(yù)算管理理的信息化表表現(xiàn)，它是現(xiàn)現(xiàn)代會計制度度和現(xiàn)代信息息技術(shù)的結(jié)合合。全面預(yù)算算信息系統(tǒng)除除了提供一個個實現(xiàn)企業(yè)制制定全面預(yù)算算管理的編制制、執(zhí)行、分分析的平臺外外，還要發(fā)揮揮信息系統(tǒng)在在數(shù)據(jù)保存、計計算、分析、傳傳輸方面的優(yōu)優(yōu)勢，提高預(yù)預(yù)算管理的編編制、執(zhí)行、分分析的速度、效效率以及準(zhǔn)確確性。同時，

16、結(jié)合計算算機系統(tǒng)的特特點，全面預(yù)預(yù)算信息系統(tǒng)統(tǒng)將盡可能地地減少手工編編制和執(zhí)行預(yù)預(yù)算的人為干干擾，以達到到預(yù)算科學(xué)、執(zhí)執(zhí)行有效的目目標(biāo)。二、全面預(yù)算信信息系統(tǒng)的成成功實施的重重點難點在哪哪里？1、領(lǐng)導(dǎo)重視領(lǐng)導(dǎo)重視方可以以在分析和設(shè)設(shè)計以及實施施的各個階段段能有效地推推行，促使各各級單位有效效執(zhí)行。2、緊密結(jié)合合本單位實際際因為各個單位位的實際情況況千差萬別，因因此其預(yù)算管管理也是千差差外別，反映映到預(yù)算信息息系統(tǒng)上也是是千差外別的的。一般情況下，如如果一個預(yù)算算信息系統(tǒng)說說可以適合各各個單位的預(yù)預(yù)算管理，那那是不切實際際的。就目前前市場和技術(shù)術(shù)而言，任何何一個預(yù)算系系統(tǒng)的實施都都必須結(jié)合實實施

17、單位的實實際情況進行行二次開發(fā)，才才能可以應(yīng)用用成功。一個個不需修改或或簡單修改的的預(yù)算系統(tǒng)往往往很難符合合實施單位的的實際需要。當(dāng)前，各類通通用性強的財財務(wù)軟件、ERP軟件多如牛牛毛，但全面面預(yù)算信息系系統(tǒng)卻少之又又少，這是由由于預(yù)算管理理的本質(zhì)確定定的，因為各各單位間的預(yù)預(yù)算管理編制制和實施相差差很大。三、本系統(tǒng)概述述系統(tǒng)結(jié)構(gòu)系統(tǒng)說明本系統(tǒng)采用BB/S結(jié)構(gòu)。數(shù)據(jù)庫為MySSQL。web服務(wù)器為為apachhe。開發(fā)語言：phhp。服務(wù)器環(huán)境：wwindowws系列或Linuxx 系列。其他：運用了aajax技術(shù)(web22.0技術(shù))。本系統(tǒng)采用類插插件的方式，即即可以靈活配配置功能和添添加

18、新功能。比比如，如果要要新增一種工工作的流程，只只要把對應(yīng)的的xml配置文件以以及頁面配置置文件復(fù)制到到相應(yīng)的地方方即可。對于于流程的模式式、頁面表現(xiàn)現(xiàn)形式都是可可以通過配置置完成的。網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)預(yù)算應(yīng)用結(jié)構(gòu)支撐系統(tǒng)預(yù)算調(diào)整預(yù)算調(diào)整 預(yù)算分析 預(yù)算分析分析報表執(zhí)行控制預(yù)算部署預(yù)算審批預(yù)算編制分析報表執(zhí)行控制預(yù)算部署預(yù)算審批預(yù)算編制預(yù)算目標(biāo)制定預(yù)算目標(biāo)制定數(shù)據(jù)字典頁面視圖設(shè)置與表現(xiàn)權(quán)限設(shè)置基本設(shè)置工作流數(shù)據(jù)字典頁面視圖設(shè)置與表現(xiàn)權(quán)限設(shè)置基本設(shè)置工作流功能列表預(yù)算編制：銷售預(yù)算生產(chǎn)預(yù)算采購預(yù)算BOM預(yù)算算人工成本預(yù)預(yù)算費用預(yù)算動力耗用預(yù)預(yù)算動力成本預(yù)預(yù)算資本性支出出預(yù)算工程項目預(yù)預(yù)算利潤預(yù)算表表預(yù)算調(diào)

19、整：銷售預(yù)算生產(chǎn)預(yù)算采購預(yù)算BOM預(yù)算算人工成本預(yù)預(yù)算費用預(yù)算動力耗用預(yù)預(yù)算動力成本預(yù)預(yù)算資本性支出出預(yù)算工程項目預(yù)預(yù)算利潤預(yù)算表表實際成本控制制：采購實際費用控制人工成本資本性支出出工程項目各類報表：各類預(yù)算的的分類報表利潤預(yù)算報報表3、特點高度可配置化。無無論是人員權(quán)權(quán)限、工作流流程、頁面表表現(xiàn)形式，都都可以通過xml進行配置。其其包括：I：本公司自自行開發(fā)的獨獨一無二的工工作流系統(tǒng)。II：頁面用用戶界面自動動生成系統(tǒng)。III：完善善的權(quán)限控制制模塊。B/S結(jié)構(gòu)，支支持聯(lián)網(wǎng)使用用，無論是局局域網(wǎng)還是互互聯(lián)網(wǎng)，隨時時隨地都可以以工作。良好的擴展性，并可定制開發(fā)，讓預(yù)算系統(tǒng)更適合您的實際需要。

20、可與現(xiàn)有ERPP、OA配合使用，需需滿足一定條條件（知道這這些系統(tǒng)的功功能調(diào)用接口口或數(shù)據(jù)庫詳詳細規(guī)格）第三部分 具體體功能描述一、主界面：說明：(1) 整個界界面可分為快快捷菜單區(qū)、功功能菜單區(qū)、內(nèi)內(nèi)容展示區(qū)；內(nèi)容展示區(qū)區(qū)內(nèi)又分為申申報內(nèi)容、報報表預(yù)覽、利利潤預(yù)覽、流流程歷史。(2) 快捷菜菜單區(qū)：A：待處理任務(wù)務(wù)：當(dāng)?shù)卿浵迪到y(tǒng)時，在右右邊內(nèi)容顯示示區(qū)，會自動動把待處理任任務(wù)列出來。當(dāng)當(dāng)然，您也可可以在任何時時候，點擊“待處理任務(wù)”顯示需要您您處理的任務(wù)務(wù)。B：我發(fā)起的任任務(wù)：由我發(fā)發(fā)起的任務(wù)，只只顯示每個任任務(wù)的工作流流，不列出各各個工作流里里面的各個節(jié)節(jié)點。C：我已處理的的任務(wù)：無論論是

21、自己發(fā)起起的任務(wù)，還還是處理別人人發(fā)起的任務(wù)務(wù)，凡是我處處理的各個節(jié)節(jié)點都會列出出來。二、特點說明1 、工作流流模式：即對對于任一個財財務(wù)預(yù)算，根根據(jù)實際的申申報流程，分分解成不同的的申報節(jié)點。工工作流的節(jié)點點個數(shù)、模式式、操作人等等是可以自由由配置的。比比如：費用申申報的工作流流如圖一說明：(1) 圖中每每一個圓形的的圖，稱之為為一個節(jié)點，表表示用戶可在在此進行一個個處理操作。每每個箭頭表示示一個流轉(zhuǎn)，表表示用戶在節(jié)節(jié)點處理完后后，下一步會會進入哪里。(2) 綠色節(jié)節(jié)點，表示已已經(jīng)完成的操操作。(3) 紅色節(jié)節(jié)點：表示當(dāng)當(dāng)前等待操作作的節(jié)點。(4) 藍色節(jié)節(jié)點：成功節(jié)節(jié)點(5) 淡灰色色節(jié)點

22、：還未未操作的節(jié)點點。(6) 深灰色色節(jié)點：終止止節(jié)點。當(dāng)在在審批過程中中被終止時，會會流向此節(jié)點點，表示此申申報未通過。(7) 提交：一般指表示示通過，提交交給下一個流流程節(jié)點進行行處理。(8) 返回：表示沒有通通過，但也沒沒有立即終止止，而是返回回給了前面一一個節(jié)點的操操作者，需要要重新修改并并重新提交。(9) 終止：表示沒有通通過并且終止止。這個申報報流程完全未未通過，并且且不需要再在在這個流程上上重新填寫或或修改或重新新申報。如果果實在需要對對申報的內(nèi)容容進行申報，可可重新發(fā)起一一個流程。(10) 每個個節(jié)點上方或或下方有“部門費用管管理員申報”、“財務(wù)部審批”等字樣，是是這些節(jié)點的的

23、名稱，同時時也表達了什什么樣的人可可以操作此節(jié)節(jié)點。(11) 各個個流程圖并非非始終固定不不變的，會根根據(jù)實際工作作流程的調(diào)整整而調(diào)整。節(jié)節(jié)點個數(shù)，流流轉(zhuǎn)方向和個個數(shù)，操作者者，以及設(shè)計計到的名稱等等都可以進行行靈活配置。2、角色控制模模式：不同的的用戶屬于不不同的角色，不不同的角色擁擁有不同的權(quán)權(quán)限。這樣一一來，不需要要某個具體工工作人員和某某個功能點掛掛鉤，即使人人員有變動，對對于系統(tǒng)權(quán)限限也無大礙。3 、多級權(quán)限限控制模式：根據(jù)部門、人人員、職務(wù)不不同，擁有不不同的權(quán)限，比比如有些項目目，每個人只只能查看自己己的，有些是是可以查看本本部門的，有有些是可查看看子部門的等等等，可自由由配置。

24、4、自動比較模模式：當(dāng)進行行預(yù)算和實際際申報時，會會自動獲取就就出對應(yīng)的已已預(yù)算和實際際發(fā)生信息，進進行比較控制制。5、多維模式：所謂多維模模式，就是對對于所預(yù)算的的內(nèi)容，除了了常規(guī)的部門門、科目、產(chǎn)產(chǎn)品類別等作作為申報類外外，還可以自自定義其他維維作為申報類類。6、用戶界面配配置模式：在在此模式下，用用戶界面，主主要是預(yù)算界界面的各個字字段是可以自自由配置的，比比如，對于人人工成本預(yù)算算，各個單位位的人工成本本需要顯示的的字段不一樣樣，可通過配配置文件讓其其顯示自己需需要的字段。(有些需要代代碼修改支持持)三、預(yù)算的一般般性說明每一個預(yù)算或或預(yù)算增減，都都支持向下分分解和向上合合并的方式。預(yù)

25、預(yù)算增減或?qū)崒嶋H控制一般般支持由下向向上申報。每一個預(yù)算或或預(yù)算增減或或?qū)嶋H控制，都都有對應(yīng)的工工作流支撐其其在不同權(quán)限限的部門或人人員之間一級級級流轉(zhuǎn)。在在流轉(zhuǎn)過程中中，根據(jù)自由由配置的各節(jié)節(jié)點人員及權(quán)權(quán)限，可對內(nèi)內(nèi)容進行靈活活處理。每一個預(yù)算或或預(yù)算增減或或?qū)嶋H控制，都都支持預(yù)算和和實際之間的的比較分析和和控制。每一個預(yù)算或或預(yù)算增減或或?qū)嶋H控制，根根據(jù)需要，可可劃分為不同同部門、不同同項目、不同同產(chǎn)品、不同同科目類別，分分別進行或同同時進行。每一個預(yù)算或或?qū)嶋H控制，都都有最終的報報表以及明細細。(以下為各類預(yù)預(yù)算范例)四、費用預(yù)和增增減及實際控控制、報表1、說明費用預(yù)算的作作用是，對各各

26、年、季度、月月，支持由預(yù)預(yù)算部門統(tǒng)一一制定預(yù)算后后把預(yù)算分解解到各個部門門，或者讓各各個部門向上上申報本部門門的費用預(yù)算算，最后形成成總的費用預(yù)預(yù)算。費用增減的作作用是，對已已經(jīng)預(yù)算通過過的費用進行行增減修改，同同樣遵循一定定的流程。費用實際控制制的作用是，對對于各部門實實際發(fā)生的費費用，由各部部門或各人依依照預(yù)算情況況進行申報，上級及財務(wù)部門根據(jù)預(yù)算情況進行審批和控制；此功能在實效費用報銷的功能上，同時實現(xiàn)了與預(yù)算的比較和控制。費用報表是費費用預(yù)算數(shù)據(jù)據(jù)和實際控制制數(shù)據(jù)形成的的報表。費用預(yù)算可按按年度、季度度、月度以及及部門進行不不同的預(yù)算。在在年度預(yù)算時時，可以按大大部門進行預(yù)預(yù)算，在進行

27、行月度時，可可以按具體小小部門進行預(yù)預(yù)算，可以相相互比較。2、流程圖范例例解釋：(1)、首先由由各部門的費費用預(yù)算管理理員進行費用用預(yù)算申報，由由各部門主管管審批后，根根據(jù)申報的費費用內(nèi)容不同同，有些會流流轉(zhuǎn)到經(jīng)理辦辦，有些會流流轉(zhuǎn)到生產(chǎn)運運行部，有些些直接流轉(zhuǎn)到到財務(wù)部，等等財物部都審審批后，并由由財務(wù)主管確確定，則表示示此費用預(yù)算算成功！(2)、流程程的過程是可可自定義的。3、內(nèi)容展示范范例說明：(1) 在最頂頂層為功能大大區(qū)按鈕，分分為“申報內(nèi)容”、“報表預(yù)覽”、“利潤預(yù)覽”、“流程歷史”。申報內(nèi)容：展展示當(dāng)前申報報的內(nèi)容。報表預(yù)覽：填填寫了申報內(nèi)內(nèi)容后，可點點擊此處獲得得模擬通過后后的

28、報表預(yù)覽覽，在報表總總可以看到各各類相關(guān)的費費用數(shù)據(jù)。利潤預(yù)覽：填填寫了申報內(nèi)內(nèi)容后，可點點擊此處獲得得模擬通過后后的利潤預(yù)覽覽，前提是系系統(tǒng)提供利潤潤預(yù)算表的情情況下。流程歷史：此此處展示此預(yù)預(yù)算在申報過過程中的經(jīng)手手各人的處理理情況。(2) 第二部部分為流程操操作功能按鈕鈕和流程信息息區(qū)，分為“流程圖”、“提交”、“終止”等，因為這這是流程的起起始節(jié)點，所所以沒有“返回”，在后面的的節(jié)點會有“返回”；同時，每每個流程可以以自定義自己己的功能按鈕鈕。在此區(qū)域域，還有流程程相關(guān)的信息息，如申報部部門，申報人人等。流程圖：查看看次流程的當(dāng)當(dāng)前狀態(tài)和流流轉(zhuǎn)情況。提交：表示通通過。返回：表示退退回上

29、一次，一一般是要求重重新修改后申申報。終止：表示完完全終止掉，不不需要返回修修改重新申報報。(3) 第三部部分為申報內(nèi)內(nèi)容區(qū)。此處處可填寫需要要的內(nèi)容。此此處的表格是是一個類Excell功能的表格格。新增一行(末末尾)新增一行(選選中行之下)刪除選中行保存內(nèi)容：對于于保存內(nèi)容，在在進行報表預(yù)預(yù)覽時會自動動保存，在進進行提交或返返回或終止時時也會自動保保存。在表格中，點擊擊“部門”對應(yīng)列，會會彈出部門選選擇頁；點擊擊“科目”對應(yīng)列，會會彈出費用科科目選擇頁。在填寫部門或科科目或費用數(shù)數(shù)目示，會自自動得到對應(yīng)應(yīng)的年預(yù)算和和占年預(yù)算百百分比。最下一行為合計計。(4) 報表預(yù)預(yù)覽截圖范例：說明：對于月

30、預(yù)算的的報表，分為為年預(yù)算月預(yù)算本月實際 三部分。年年預(yù)算沒有申申報，所以為為空，實際的的也還沒有申申報，也為空空。需要說明明的是，對于于年預(yù)算，是是針對大部門門大的費用科科目進行的，而而月預(yù)算可以以針對小部門門小費用科目目進行，所以以一個年預(yù)算算記錄可以對對應(yīng)幾個月預(yù)預(yù)算，一個月月預(yù)算又可以以對應(yīng)幾個實實際。五、人工成本預(yù)預(yù)算和增減及及實際控制、報報表1、說明人工成本的作作用是，對各各年、季度、月月，支持由人人力資源部統(tǒng)統(tǒng)一制定預(yù)算算后把預(yù)算分分解到各個部部門，或者讓讓各個部門向向上申報本部部門的人工成成本預(yù)算，最最后形成總的的人工成本預(yù)預(yù)算。人工成成本預(yù)算在完完成后，同時時會在費用預(yù)預(yù)算中

31、寫入對對應(yīng)的科目和和數(shù)據(jù)。2、流程圖3、內(nèi)容展示范范例 說明：圖中顯示的內(nèi)容容只是部分，后后面還有其他他各人工成本本項目。六、資本性支出出預(yù)算和增減減及實際控制制、報表1、說明資本性支出指指的是費用之之外和項目成成本支出之外外的支出，一一般用于固定定資產(chǎn)或無形形資產(chǎn)投資。常常和具體合同同關(guān)聯(lián)。2、流程圖3、內(nèi)容展示說明：圖中的資本性性支出申報，與與具體的合同同相關(guān)聯(lián)，列列出了各次已已支出情況和和預(yù)計支出情情況。七、生產(chǎn)預(yù)算和和增減、報表表1、說明：對于生產(chǎn)型企業(yè)業(yè)或者擁有生生產(chǎn)業(yè)務(wù)的企企業(yè)而言，生生產(chǎn)預(yù)算是很很重要的，它它可以設(shè)定企企業(yè)的生產(chǎn)計計劃，可以根根據(jù)以銷定產(chǎn)產(chǎn)或以產(chǎn)定銷銷的不同方式式

32、進行。同時時，對于生產(chǎn)產(chǎn)預(yù)算，如年年預(yù)算，可以以設(shè)定產(chǎn)品大大類的計劃；而對于月預(yù)預(yù)算，可以根根據(jù)年計劃和和實際情況，設(shè)設(shè)定各小類的的計劃。2、流程圖3、內(nèi)容展示八、銷售預(yù)算和和增減、報表表1、說明：對于大部分企業(yè)業(yè)而言，企業(yè)業(yè)利潤需要通通過銷售來實實現(xiàn)。那么制制定科學(xué)的銷銷售預(yù)算是非非常重要的。對對于銷售預(yù)算算，如年預(yù)算算，可以設(shè)定定產(chǎn)品大類的的計劃；而對對于月預(yù)算，可可以根據(jù)年計計劃和實際情情況，設(shè)定各各小類的計劃劃。2、流程圖3、內(nèi)容展示九、采購預(yù)算和和增減及實際際控制、報表表1、說明：一般情況下，采采購是根據(jù)銷銷售及生產(chǎn)情情況確定的。但但如果等銷售售和生產(chǎn)將要要發(fā)生時，再再確定采購什什么

33、，往往已已經(jīng)過了最好好時機。所以以，預(yù)先制定定完善的采購購計劃，可以以讓工作進展展更順利。2、流程圖3、內(nèi)容展示十、BOM預(yù)算算和增減、報報表1、說明：對于生產(chǎn)型企業(yè)業(yè)而言，生產(chǎn)產(chǎn)一個產(chǎn)品的的原料成本、能能物耗成本，可可以通過技術(shù)術(shù)手段，預(yù)先先確定。企業(yè)業(yè)的技術(shù)部門門可以通過不不斷的技術(shù)創(chuàng)創(chuàng)新，降低單單位產(chǎn)品的原原料成本和能能物耗成本。制制定BOM的預(yù)算體系系，可以預(yù)算算知道生產(chǎn)預(yù)預(yù)算的各類成成本，這樣，方方可以得到準(zhǔn)準(zhǔn)確的利潤預(yù)預(yù)算表。2、流程圖3、內(nèi)容展示十一、動力耗用用和動力成本本預(yù)算及增減減、報表1、說明：對于一些水、電電、汽使用大大戶而言，動動力耗用往往往是獨立核算算的。因此，獨獨立的動力耗耗用預(yù)算也是是他們的需要要。2、流程圖3、內(nèi)容展示十二、項目成本本預(yù)算和增減減及實際控制制和報表對于以項目為為導(dǎo)向的企業(yè)業(yè)而言，除了了對于整個企企業(yè)，會有收收入、人工成成本、費用的的統(tǒng)一預(yù)算和和報表以外，在在每一個項目目中，也會涉涉及到了收入入、項目成本本、人力成本本、費用等。因因此，為每個個項目制定獨獨立的預(yù)算，