庫存盤點管理制度

1、庫存材料管理制度庫存材料管理制度一、目的：保證公司庫存商品的安全、完整，同時為了明確庫存商品的責(zé)任人負(fù)責(zé)制，使盤點工作規(guī)范化，特制定本制度。二、范圍：組織：公司成立庫存盤點管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組(以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組)，下設(shè)盤點事務(wù)處理辦公室(以下簡稱辦公室)，辦公室靠掛財務(wù)部。四、職責(zé)：領(lǐng)導(dǎo)小組域經(jīng)理、客服部經(jīng)理及財務(wù)人員組成辦公室成員。不定期進行庫存商品抽查、客服部負(fù)責(zé)庫存修訂、務(wù)部負(fù)責(zé)庫存盤點工作總結(jié)。倉儲中心負(fù)責(zé)人,分公司負(fù)責(zé)人（銷售區(qū)域經(jīng)理）及門店店長負(fù)責(zé)責(zé)任范圍內(nèi)的庫存商品的保管和第一責(zé)任人帳實相符.監(jiān)盤人員主要是指由辦公室安排的公司總部各部門人員，負(fù)責(zé)監(jiān)督倉儲中心、分公司和門店的盤點組織工

2、作，負(fù)責(zé)處理商品的核對、清理、返修及報廢。(申請上報公司領(lǐng)導(dǎo)層審批)五、 盤點原則真實原則：盤點所有資料必須是真實的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。 完整原則：所有盤點過程的流程，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。清楚原則：盤點過程屬于流水作業(yè)，不同的人員負(fù)責(zé)不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書寫必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤點順利進行。團隊原則：盤點是公司全體人員都參加的核查商品的過程，為縮短盤點時間，公司各個部門都必須有良好的協(xié)調(diào)配合意識，保證盤點工作的順利進行。六、盤點時間和方式（一）盤點時間每月初 1-3 日為門店盤點日，各門店組織所有人員進行庫存商品全盤，各區(qū)

3、區(qū)域經(jīng)理監(jiān)盤;倉儲中心盤點日期為每月月末自盤，6301231（三） 盤點方式動態(tài)盤點（即營業(yè)）與靜態(tài)盤點（即不營業(yè)）相結(jié)合；定期盤點與不定期盤點相結(jié)合；自盤與復(fù)盤、抽盤相結(jié)合。倉儲中心、門店與客服中心檢查核對所有需要處理的各種單據(jù)(包括銷售出庫,采購入庫,調(diào)撥單據(jù)等),所有倉儲中心、門店與客服中心檢查核對所有需要處理的各種單據(jù)(包括銷售出庫,采購入庫,調(diào)撥單據(jù)等),所有（盤點日原則上要求以盤點。需下柜商品、返修回工廠維修確認(rèn)無法銷售的商品，必須盤點日之前處理完畢。庫存材料管理制度庫存材料管理制度頁腳內(nèi)容頁腳內(nèi)容 PAGE 4客服部將第一次差異結(jié)果客服部將第一次差異結(jié)果(二個工作日后)交給倉儲中

4、心、分公司及門店負(fù)責(zé)人，讓其組織人員進行復(fù)盤校正， 在三個工作日后提報復(fù)盤校正數(shù)據(jù) (盤點盈虧報表)交返客服部.客服部錄單人員生成最終盤點結(jié)果，審核修訂庫存， 并確認(rèn)最終差異，并將差異原因統(tǒng)計分析提交財務(wù)部庫存核算會計。倉儲中心、分公司及門店盤點人員真實填列盤點表（盤點日前一個工作日由客服部統(tǒng)一打印交給倉儲部經(jīng)理或門店店長）中相關(guān)數(shù)據(jù)，盤點結(jié)果必須經(jīng)各有關(guān)人員簽名確認(rèn)，一經(jīng)確認(rèn)不得更改。盤點結(jié)果確認(rèn)準(zhǔn)確無誤后， 方能進行盤點錄入工作，盤點錄單人員（客服部負(fù)責(zé)）根據(jù)盤點表錄入盤點單并生效，然后點擊“產(chǎn)生盈虧盤點前準(zhǔn)備工作盤點前準(zhǔn)備工作進入盤點錄入盤點單差異查找確認(rèn)差異修訂庫存確認(rèn)商品損失財務(wù)部庫

5、存核算會計對差異品種進行單品盈虧分析， 商品損失按銷售價（盤虧售價金額）8公司領(lǐng)導(dǎo)層審批,并告訴相關(guān)責(zé)任人，由相關(guān)責(zé)任人賠償，財務(wù)計入當(dāng)期損益。（一）庫存差異指標(biāo)的核定倉儲中心差異率應(yīng)控制在實銷金額的0.03（包括物流損失；門店不允許差異。（二）庫存差異的計算方法每次盤點后由財務(wù)部庫存會計在次月 10 日前根據(jù)盤點盈虧分析表核算庫存差異，確定部門和門店的獎罰（建議第一次盤虧按成本價賠償，第二次盤虧按零售價58折，由部門和門店按責(zé)任大小分配到相關(guān)責(zé)任人（由人力資源部執(zhí)行。（三）庫存差異及盤點獎罰1、庫存差異節(jié)約獎勵按“超標(biāo)全扣，節(jié)約獎勵（庫存差異未超過限額的，節(jié)約部分可納入年度部門績效考核重點指標(biāo)之一）”的辦法執(zhí)行。2、庫存盤點罰則相應(yīng)的行政和經(jīng)濟處罰。商品、配送差異商品,有問題商品應(yīng)當(dāng)在盤點日前處理完畢，修訂庫存之后，因未轉(zhuǎn)單、配送差異原因等造成的商品信息不符，財務(wù)不予以調(diào)賬（盤點日到貨差異除外。因為漏盤、多盤、錯盤、虛盤等原因造成的庫存差異，考核直接責(zé)任人納入工資獎金績效考核（由人力資源部執(zhí)行。錄入，