貨幣金融學(xué)教案貨幣金融學(xué)蔣先玲版

1、文檔編碼 : CT7N5Y8B10B4 HD9D4O3N7B6 ZA1Q4M1E10X9細(xì)心整理授課題目第七章商業(yè)銀行及經(jīng)營(yíng)治理課次第 8 次（教學(xué)章）授課方式理論課課時(shí)支配第 8 教學(xué)周,共 2 課時(shí)教學(xué)目的、要求（分把握、熟識(shí)、明白三個(gè)層次）：1、明白商業(yè)銀行的產(chǎn)生；2、把握商業(yè)銀行的性質(zhì)與職能、組織形式；3、把握存款的制造過(guò)程；把握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營(yíng)原就；教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：1、商業(yè)銀行的存款制造過(guò)程；商業(yè)銀行的性質(zhì)、職能、業(yè)務(wù)；教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié)商業(yè)銀行概述教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)商業(yè)銀行是指吸取公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的信用機(jī)構(gòu)；商業(yè)銀行是銀行體系的基本環(huán)節(jié),在

2、銀行體系中占有重要位置；一、商業(yè)銀行的產(chǎn)生（一）早期銀行的產(chǎn)生 商業(yè)銀行源于貨幣兌換業(yè)；（二）現(xiàn)代商業(yè)銀行的產(chǎn)生現(xiàn)代資本主義銀行是通過(guò)兩條途徑產(chǎn)生的：逐步適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行；的股份制銀行；現(xiàn)代商業(yè)銀行具有三個(gè)特點(diǎn)：1、利息水平適當(dāng)；2、信用功能擴(kuò)大；3、具有信用制造功能；二、商業(yè)銀行的性質(zhì)特殊的企業(yè)一是由舊式高利貸性質(zhì)的銀行 二是按資本主義原就組織起來(lái)第一,商業(yè)銀行是企業(yè),具有一般的企業(yè)特點(diǎn)；1、銀行具有確定的自有資本,實(shí)行獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)核算；細(xì)心整理 2、銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)處于再生產(chǎn)過(guò)程之中,是實(shí)現(xiàn)資本循環(huán)的必要環(huán)節(jié)；3、銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)也是取得利潤(rùn)收入,同樣受利潤(rùn)平均化規(guī)律的支配；

3、4、銀行的利潤(rùn)也是來(lái)源于剩余價(jià)值；其次,商業(yè)銀行又是特殊企業(yè) 1、經(jīng)營(yíng)對(duì)象特殊； 不經(jīng)營(yíng)一般商品, 經(jīng)營(yíng)的是特殊商品貨幣和貨幣資本；2、活動(dòng)領(lǐng)域特殊；其活動(dòng)處于貨幣信用領(lǐng)域,通過(guò)貨幣信用業(yè)務(wù)同其他 企業(yè)發(fā)生廣泛聯(lián)系,并取得利潤(rùn)收入；3、對(duì)于經(jīng)濟(jì)影響程度特殊；銀行與社會(huì)各部門(mén)聯(lián)系親熱,對(duì)整個(gè)經(jīng)濟(jì)運(yùn) 行及其進(jìn)展有重要影響；三、商業(yè)銀行的職能 商業(yè)銀行的性質(zhì)準(zhǔn)備了其職能作用,作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心,商業(yè)銀行具有 以下職能：（一）信用中介職能,這是銀行最基本的、最能說(shuō)明其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特點(diǎn)的職能；含義：充當(dāng)信用中介是指通過(guò)吸取存款、者和借入者之間的媒介；發(fā)放貸款, 充當(dāng)貨幣資本的貸出留意二點(diǎn)： 充當(dāng)信用中介是銀

4、行最基本的職能；銀行作為信用中介, 屬于 間接融資活動(dòng),可以克服企業(yè)之間直接借貸的局限性；（二）將社會(huì)各階層的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為資本 即把社會(huì)各階層的用于消費(fèi)支出的貨幣收入和儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)的資本；也 就是將非資本的貨幣轉(zhuǎn)化為貨幣資本；（三）支付中介職能 商業(yè)銀行在為企業(yè)之間辦理與貨幣收付有關(guān)的服務(wù)性業(yè)務(wù)時(shí)執(zhí)行此職能；（四）制造信用流通工具 1、商業(yè)銀行制造了可以節(jié)約現(xiàn)金的信用工具,節(jié)約了流通費(fèi)用；2、借助于信用流通工具,銀行可以制造派生存款,從而擴(kuò)大信用；商業(yè)銀行制造的信用流通工具主要是銀行券和支票；行已經(jīng)不能發(fā)行銀行券；）四、商業(yè)銀行的組織形式（但在現(xiàn)代, 商業(yè)銀（一）單一銀行制也稱(chēng)單元制

5、,是不設(shè)任何分支機(jī)構(gòu)的銀行制度；美國(guó)；單一銀行制優(yōu)點(diǎn)：1、可以防止銀行壟斷,有利于自由競(jìng)爭(zhēng)；也可以緩和競(jìng)爭(zhēng)的猛烈程度；2、有利于銀行與本地政府和企業(yè)和諧關(guān)系,為本地經(jīng)濟(jì)服務(wù)；細(xì)心整理3、銀行具有更高的獨(dú)立性、自主性、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的靈敏性；4、治理層次少,有利于降低治理成本、加快政策傳遞；缺點(diǎn)：1、不利于銀行業(yè)進(jìn)展,限制了業(yè)務(wù)進(jìn)展和金融創(chuàng)新；2、使銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分集中；3、與經(jīng)濟(jì)的橫向開(kāi)放性進(jìn)展相沖突,難以適應(yīng)經(jīng)濟(jì)進(jìn)展需要； 二 分支行制度是銀行在大城市設(shè)立總行, 在本市及國(guó)內(nèi)外各地普遍設(shè)立 分支行并形成龐大銀行網(wǎng)絡(luò)的制度；優(yōu)點(diǎn)：1、規(guī)模大、分工詳細(xì)、專(zhuān)業(yè)化水平高；2、分支機(jī)構(gòu)廣泛,便于吸取存

6、款,增強(qiáng)銀行實(shí)力；3、便于資金在分支行之間調(diào)度,削減現(xiàn)金預(yù)備；4、有利于分散風(fēng)險(xiǎn)；5、便于現(xiàn)代化治理和服務(wù)手段的推廣；6、便于國(guó)家治理；缺點(diǎn)：1、簡(jiǎn)潔形成壟斷,不利于自由競(jìng)爭(zhēng)；2、加大了銀行內(nèi)部的把握難度,執(zhí)行決策時(shí)簡(jiǎn)潔顯現(xiàn)偏差；3、不便于發(fā)揮各地銀行的主動(dòng)靈敏性,不便于因地制宜的開(kāi)展業(yè)務(wù)； 三 控股公司制是由某一集團(tuán)成立一股權(quán)公司,再由該公司把握或收購(gòu)兩家以上銀行的股票；大銀行通過(guò)持股公司把許多小銀行置于自己的把握之下；美國(guó)；優(yōu)點(diǎn)：1、能有效擴(kuò)大資本總量,做到業(yè)務(wù)多樣化2、可以更好地進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)治理和收益治理,3、能夠兼單一銀行制和分支銀行制的優(yōu)點(diǎn)于一身缺點(diǎn)：簡(jiǎn)潔形成銀行業(yè)的集中和壟斷,不利于自

7、由競(jìng)爭(zhēng)； 四 連鎖銀行制是指由個(gè)人或集團(tuán)把握兩家以上商業(yè)銀行的制度；與前者 的區(qū)分是它不需要設(shè)立控股公司；細(xì)心整理 五、商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原就（一）盈利性原就追求盈利是商業(yè)銀行改進(jìn)服務(wù)、利性原就占據(jù)核心位置；開(kāi)拓業(yè)務(wù)、 改善經(jīng)營(yíng)治理的內(nèi)在動(dòng)力； 盈措施：現(xiàn)金壓縮到最低；把資金用于獵取較多收益的貸款和證券投資上；防止呆賬缺失；提高治理水平和勞動(dòng)生產(chǎn)率,降低費(fèi)用開(kāi)支（二）安全性原就安全性是要使銀行資產(chǎn)防止風(fēng)險(xiǎn)缺失,確保其穩(wěn)健與進(jìn)展；銀行面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)性風(fēng)險(xiǎn)等等；利率風(fēng)險(xiǎn)、 流淌性風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)措施：客戶資信調(diào)查； 資產(chǎn)分散,與負(fù)債規(guī)模保持確定比例；執(zhí)行和遵守 國(guó)家和央行法令；（三

8、）流淌性原就流淌性指商業(yè)銀行隨時(shí)中意客戶提存、清償要求及合理資金需求的才能；流淌性是商業(yè)銀行的“ 生命線” ；措施：建立多層次預(yù)備資產(chǎn)：現(xiàn)金資產(chǎn)（第一預(yù)備）、短期債券（其次準(zhǔn) 備）等；主動(dòng)型負(fù)債提高流淌性：銀行應(yīng)保持較多融資渠道和較強(qiáng)融資才能；和諧資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)；銀行經(jīng)營(yíng)的“ 三原就” 既有聯(lián)系,又有沖突；他們聯(lián)系親熱,安全性是前 提,流淌性是條件, 盈利性是目的； 沖突表現(xiàn)：盈利性與安全性呈反方向變化,盈利性與流淌性也呈反方向變化；和諧“ 三性” 的實(shí)質(zhì)是經(jīng)營(yíng)治理問(wèn)題；六、我國(guó)商業(yè)銀行的組織形式1、國(guó)有股份制商業(yè)銀行2、民營(yíng)股份制商業(yè)銀行3、城市商業(yè)銀行4、中外合資銀行其次節(jié)商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

9、一、自有資本自有資本,包括財(cái)政撥給的信貸基金、 銀行成立時(shí)發(fā)行股票所籌集的股份 資本 簡(jiǎn)稱(chēng)股本 、公積金及未支配利潤(rùn)；細(xì)心整理 自有資本應(yīng)從銀行盈余中補(bǔ)充,通過(guò)擴(kuò)股和股息資本化來(lái)增加自有資本；自有資本占銀行負(fù)債的比例一般比較小,外來(lái)資金的基礎(chǔ)；二、存款業(yè)務(wù)但卻特殊重要的, 它是銀行吸取存款是銀行接受客戶存入資金, 存款人可以隨時(shí)或按商定時(shí)間支取款項(xiàng)的 一種信用業(yè)務(wù)；存款是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù),約占負(fù)債總額的 70%；商業(yè)銀行存款分為：活期存款、 通知存款、 定期和儲(chǔ)蓄存款（不能簽發(fā)支 票,限于個(gè)人,非盈利性組織）；（一）活期存款 活期存款是不規(guī)定存款期限, 存戶可隨時(shí)存取, 銀行有義務(wù)隨時(shí)

10、兌付的存 款；商業(yè)銀行最大的特點(diǎn)是可以接受活期存款；活期存款的特點(diǎn)：1、活期存款的最大特點(diǎn)是可以通過(guò)簽發(fā)支票進(jìn)行轉(zhuǎn)帳結(jié)算；2、具有很強(qiáng)的派生才能；3、流淌性大,存取頻繁,手續(xù)復(fù)雜,風(fēng)險(xiǎn)較大,一般不支付利息；4、商業(yè)銀行可以將活期存款相對(duì)穩(wěn)固的部份用于發(fā)放貸款；5、活期存款是親熱銀行與客戶關(guān)系的橋梁；（二）通知存款通知存款是指存款人在存款時(shí)未商定期限,在提取存款時(shí), 必需提前確定時(shí)間通知銀行,以便銀行提前預(yù)備資金,保證支付的存款；（三）定期存款 定期存款是有固定存期、到期才能提取的存款；定期存款的存單一般不能轉(zhuǎn)讓,但是,大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDS）的出 現(xiàn),使定期存單在到期兌現(xiàn)之前可以流通轉(zhuǎn)讓?zhuān)?/p>

11、定期存款的特點(diǎn)：1、對(duì)于存款者來(lái)說(shuō),定期存款具有投資性,是一種利率較高、風(fēng)險(xiǎn)較小 的投資方式；2、定期存款所要求的預(yù)備率低于活期存款；3、對(duì)于銀行來(lái)說(shuō),手續(xù)簡(jiǎn)便,費(fèi)用較少,風(fēng)險(xiǎn)較?。?、是銀行穩(wěn)固的資金來(lái)源 , 可用于長(zhǎng)期貸款業(yè)務(wù)；5、假如提前支取,就按活期存款利息率計(jì)息；6、定期存款單可以作為抵押品取得銀行貸款；（四）儲(chǔ)蓄存款細(xì)心整理 儲(chǔ)蓄存款一般是個(gè)人為了積存貨幣和取得利息收入在銀行開(kāi)立帳戶的存 款；儲(chǔ)蓄存款具有兩個(gè)特點(diǎn)：1、儲(chǔ)蓄存款多是個(gè)人為了積蓄購(gòu)買(mǎi)力而進(jìn)行的存款；2、要受到比較嚴(yán)格的監(jiān)管；三、其他負(fù)債業(yè)務(wù)主動(dòng)型負(fù)債 其他負(fù)債是指商業(yè)銀行的各種借入款；（一）同業(yè)借款 同業(yè)拆借是指商業(yè)銀

12、行之間及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金 融通；同業(yè)拆借的期限一般比較短,主要是用來(lái)解決臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)的需要；（二）向央行借款 1、再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)所取得的未到期票據(jù),向中 央銀行貼付確定的利息,再將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給中心銀行的一種行為；2、再貸款是指商業(yè)銀行開(kāi)出票據(jù)或以政府債券作抵押向中心銀行取 得的貸款；（三）發(fā)行金融債券（四）占用資金 占用資金是指商業(yè)銀行在辦理中間業(yè)務(wù)以及同業(yè)往來(lái)過(guò)程中臨時(shí)占用的 他人資金；（五）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)（六）回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議是商業(yè)銀行融通短期資金的一種方式,是指商業(yè)銀行將同一份金融資產(chǎn)（債券）賣(mài)出再依據(jù)商定的時(shí)期、價(jià)格買(mǎi)回來(lái)的合約；（七）國(guó)際金融市場(chǎng)借款；最具

13、規(guī)模、影響最大的國(guó)際金融市場(chǎng)就是歐洲貨幣市場(chǎng),場(chǎng)借款也常常被叫做歐洲貨幣市場(chǎng)借款；第三節(jié)商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)所以國(guó)際金融市商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)亦稱(chēng)“ 授信業(yè)務(wù)” ,是指商業(yè)銀行資金運(yùn)用業(yè)務(wù),主 要分為放款業(yè)務(wù)和投資業(yè)務(wù)兩大類(lèi)；一、放款業(yè)務(wù)取得收益的主要業(yè)務(wù)（一）按貸款期限劃分,可分為活期貸款、定期貸款和透支三大類(lèi)；（二）按使用貸款的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容不同, 分為經(jīng)營(yíng)性貸款、 有價(jià)證券經(jīng)紀(jì)人貸細(xì)心整理款和消費(fèi)性貸款；（三）按貸款的保證條件分類(lèi) 1、以商業(yè)票據(jù)為擔(dān)保的放款（1）票據(jù)貼現(xiàn)顧客將未到期的票據(jù)提交銀行,由銀行扣除自貼現(xiàn)日 期至到期前一日止的利息而取得現(xiàn)款；票據(jù)貼現(xiàn)值的運(yùn)算：貼現(xiàn)值票據(jù)面額貼現(xiàn)利息貼現(xiàn)利

14、息 =票據(jù)面額年貼現(xiàn)率未到期天數(shù)）365貼現(xiàn)值 =票據(jù)面額（1年貼現(xiàn)率未到期天數(shù)365可以貼現(xiàn)的五種主要票據(jù)：銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票、商業(yè)期票 銀行票據(jù)（本票、匯票）政府債券 貼現(xiàn)與放款的區(qū)分：放款是到期后收取利息, 貼現(xiàn)就是在貼現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)從票據(jù)面額中預(yù)先 扣除利息；放款期限較長(zhǎng),而貼現(xiàn)的票據(jù)期限較短；放款的申請(qǐng)人即為銀行的直接債務(wù)人, 而貼現(xiàn)的申請(qǐng)人并非銀行的直接 債務(wù)人；放款利率要略高于貼現(xiàn)利率；放款要在到期時(shí)才能仍本付息,而貼現(xiàn)的票據(jù)可隨時(shí)在市場(chǎng)上買(mǎi)賣(mài),提前收回本息；（2）票據(jù)抵押放款 是以各種票據(jù)為擔(dān)保放款,放款期限不得超過(guò)票據(jù)到期的期限；墊頭票據(jù)面額與放款和的差額；2、以商品為

15、擔(dān)保的放款商品抵押放款是以各種商品和商品憑證 的放款；（貨運(yùn)提單、 倉(cāng)庫(kù)棧單） 作為抵押以票據(jù)為抵押的放款和以商品為抵押放款均能加速資本的周轉(zhuǎn),促進(jìn)生產(chǎn)的擴(kuò)大；3、以股票或債券作擔(dān)保的放款4、信用放款細(xì)心整理（四）按成本定價(jià)方法分類(lèi)1、固定利率放款客戶依據(jù)原先借款時(shí)與銀行商定的利率仍本付息；2、浮動(dòng)利率放款（1）對(duì)資信良好且與銀行有長(zhǎng)期合作關(guān)系的客戶,賜予優(yōu)惠利率；（2）在市場(chǎng)利率不穩(wěn)固的條件下,在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上浮動(dòng)半個(gè)到一個(gè) 百分點(diǎn)；二、投資業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的投資業(yè)務(wù)是指銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的業(yè)務(wù)活動(dòng)；券、公債券、公司債券）和股票；主要用于購(gòu)買(mǎi)政府債券；投資與放款的不同處：包括債券（國(guó)庫(kù)1、放款是

16、銀行應(yīng)借款人的請(qǐng)求而發(fā)放,投資由銀行以購(gòu)買(mǎi)證券方式貸放；2、放款一般到期后才能收回,投資由銀行在公開(kāi)市場(chǎng)出售收回；3、方款一般用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),與產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)發(fā)生聯(lián)系,投資用于證券投 機(jī)活動(dòng)；我國(guó)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法規(guī)定：“ 商業(yè)銀行在中華人民共和國(guó)境內(nèi)不得從事信托投資和股票業(yè)務(wù),不得投資于非自用不動(dòng)產(chǎn)” ；第四節(jié)商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)（自學(xué)）商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)是指銀行不運(yùn)用或較少運(yùn)用自己的資金而代理客戶 承辦支付和其他托付事項(xiàng),從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)；一、匯兌業(yè)務(wù) 是銀行代理客戶把現(xiàn)款會(huì)給異地收款人的業(yè)務(wù)；二、信用證業(yè)務(wù) 商品信用證：是銀行應(yīng)買(mǎi)方要求,開(kāi)給賣(mài)方的一種保證付款的憑證；貨幣信用證：

17、 是銀行收取客戶的確定款項(xiàng)后, 開(kāi)給客戶保證在異地銀行兌 取相應(yīng)款項(xiàng)的一種憑證；三、代收業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶的托付,依據(jù)憑證代替客戶收取款項(xiàng)的業(yè)務(wù)；四、同業(yè)往來(lái) 是銀行執(zhí)行在進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)時(shí)建立的往來(lái)關(guān)系；五、代客買(mǎi)賣(mài)業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶的托付,代為買(mǎi)賣(mài)有價(jià)證券、貴金屬和外匯的業(yè)務(wù)；細(xì)心整理六、信托業(yè)務(wù) 是銀行接受客戶的托付,代為治理、營(yíng)運(yùn)、處理有關(guān)錢(qián)財(cái)?shù)臉I(yè)務(wù)；七、租賃業(yè)務(wù) 是銀行通過(guò)所屬的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)將大型設(shè)備出租給企業(yè)使用的業(yè)務(wù)；八、其他新的中間業(yè)務(wù) 代理融通業(yè)務(wù)、詢(xún)問(wèn)和信息服務(wù)業(yè)務(wù)、電子運(yùn)算機(jī)服務(wù)業(yè)務(wù)、銀行卡業(yè)務(wù)；九、表外業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行所經(jīng)營(yíng)的不記入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi),業(yè)務(wù)；因而不構(gòu)成資產(chǎn)負(fù)債總額

18、的第五節(jié)存款的制造（自學(xué)）一、原始存款和派生存款 原始存款是客戶以現(xiàn)金形式存入銀行形成的存款；派生存款是銀行用轉(zhuǎn)帳方式發(fā)放貸款、貼現(xiàn)和投資時(shí)制造的存款；商業(yè)銀行的存款預(yù)備金由它的庫(kù)存現(xiàn)金和它在中心銀行的存款兩部分構(gòu) 成；目前各國(guó)一般都以法律形式規(guī)定商業(yè)銀行必需保留的最低數(shù)額的預(yù)備金,即法定存款預(yù)備金,預(yù)備金超過(guò)法定存款預(yù)備金的部分,為超額預(yù)備金；Rd（法定存款預(yù)備金） =D（活期存款總額）rd（法定存款預(yù)備率）E（超額預(yù)備金） =R（實(shí)有預(yù)備金） D rd 法定存款預(yù)備率的高低,直接影響銀行制造存款貨幣的才能；二、存款的制造過(guò)程與原理 存款貨幣的制造是在商業(yè)銀行吸取存款、 發(fā)放貸款和組織轉(zhuǎn)帳結(jié)

19、算的過(guò)程 中上進(jìn)行的；條件 1：在發(fā)達(dá)的銀行制度下,客戶之間的支付廣泛實(shí)行非現(xiàn)金的轉(zhuǎn)帳結(jié) 算方式；條件 2：銀行實(shí)行比例存款預(yù)備金制度；條件 3：客戶始終存在貸款需求；過(guò)程：甲銀行吸取存款提取部分比例預(yù)備金后向A 客戶發(fā)放貸款形成客戶在甲銀行的存款 A客戶用存款進(jìn)行轉(zhuǎn)帳支付形成乙銀行 B客戶的存款增加乙銀行連續(xù)前面過(guò)程銀行體系可以派生出數(shù)倍的存款貨幣；在預(yù)備金率為 20%的情形下,10000 美元的原始存款可以使銀行共發(fā)放貸細(xì)心整理款 40000美元；銀行擴(kuò)張信用的才能取決于兩大因素：和法定存款預(yù)備金率的高低；公式： D= P 1/rd D 表示經(jīng)過(guò)派上的活期存款總額的變動(dòng)； P 表示原始存款

20、的變動(dòng)派生倍數(shù)K1dr（三）派生存款運(yùn)算即原始存款數(shù)額的大小商業(yè)銀行存款的創(chuàng)作過(guò)程說(shuō)明： 銀行擴(kuò)張信用的才能, 第一取決于兩大因 素1、原始存款額度的大小,與信用的擴(kuò)張成正比 2、法定存款預(yù)備率的高低,與信用的擴(kuò)張成反比 派生存款規(guī)模的運(yùn)算公式：1 派生后活期存款總額 =原始存款 法定存款預(yù)備率派生存款總額 =派生后活期存款總額原始存款 最初超額預(yù)備 或：派生存款總額 =法定存款預(yù)備率 1 貨幣乘數(shù)存款預(yù)備金率 貨幣供應(yīng)量基礎(chǔ)貨幣 貨幣乘數(shù) MB K 三、派生倍數(shù)的修正1、現(xiàn)金漏損現(xiàn)金漏損率CCD2、超額預(yù)備金 E 3、活期存款轉(zhuǎn)為定期存款高；活期存款和定期存款的法定存款預(yù)備率不同,定期預(yù)備率

21、低, 活期預(yù)備細(xì)心整理tD t 定期存款占活期存款比例Dr t 定期存款預(yù)備金率修正后的貨幣系數(shù)為：商業(yè)銀行擴(kuò)張信用的才能取決于五個(gè)因素1、原始存款（ P）2、法定預(yù)備金率（ rd ）3、現(xiàn)金漏損（ c ）4、超額預(yù)備（ e）5、活期存款轉(zhuǎn)為定期存款（rt t ）復(fù)習(xí)摸索題：1、如何熟識(shí)商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能？2、簡(jiǎn)述商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)原就？3、商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)都包括哪些內(nèi)容？4、貼現(xiàn)和放款有哪些不同之處？5、投資與放款有哪些不同之處 6、說(shuō)明存款的制造過(guò)程與原理？授課題目第八章中心銀行課次第 9 次（教學(xué)章）授課方式理論課課時(shí)支配第 9 教學(xué)周,共 2 課時(shí)教學(xué)目的、要求（分把

22、握、熟識(shí)、明白三個(gè)層次）：1、明白中心銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件；2、把握中心銀行的性質(zhì)與特點(diǎn),重點(diǎn)把握中心銀行的職能；3、熟識(shí)中心銀行的作用；4、把握中心銀行的主要業(yè)務(wù)；教學(xué)重點(diǎn)及難點(diǎn)提示：重點(diǎn)把握中心銀行的性質(zhì)和職能以及中心銀行的主要業(yè)務(wù)；細(xì)心整理教學(xué)主要內(nèi)容：第一節(jié)中心銀行的產(chǎn)生和進(jìn)展教法提示：多媒體教學(xué)圖示教學(xué)一、中心銀行的產(chǎn)生（一）中心銀行產(chǎn)生的客觀經(jīng)濟(jì)條件1、統(tǒng)一銀行券發(fā)行的需要：銀行券分散發(fā)行,信用才能有限,不能保證 貨幣流通的穩(wěn)固性； 中心銀行形成后, 集中貨幣發(fā)行, 克服了分散發(fā)行的紛亂 局面；2、票據(jù)交換和清算的需要：銀行業(yè)務(wù)與日俱增,票據(jù)清償和結(jié)算沖突突 出,中心銀行的顯現(xiàn)從

23、根本上解決了全國(guó)性票據(jù)交換和清算問(wèn)題；3、最終貸款人的需要：為保持商業(yè)銀行清償力,需要集中存款預(yù)備金,為其在資金困難時(shí)供應(yīng)資金支持,即需要最終貸款人；4、金融監(jiān)管的需要：銀行數(shù)量不斷增加,業(yè)務(wù)越來(lái)越廣,需要特地機(jī)構(gòu)對(duì)金融業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行必要治理和監(jiān)督；安全、規(guī)范和穩(wěn)固；中心銀行的顯現(xiàn), 保證了金融業(yè)的中心銀行起源于 17 世紀(jì)中葉,形成中心銀行制度是在 19 世紀(jì)末葉；我國(guó) 中心銀行萌芽于 20 世紀(jì)初； 二 中心銀行的產(chǎn)生途徑 1、由商業(yè)銀行演化為中心銀行；主要代表：瑞典國(guó)家銀行、英格蘭銀行、法蘭西銀行 瑞典國(guó)家銀行 1656 成立 1668 改組為國(guó)家銀行 1897 獨(dú)占發(fā)行 英格蘭銀行

24、1694 成立 1844 獨(dú)占發(fā)行權(quán) 2、直接創(chuàng)設(shè)中心銀行；主要代表：美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行體系 二、中心銀行制度的進(jìn)展 1、中心銀行普遍推行時(shí)期；19 世紀(jì)初 20 世紀(jì)中葉二戰(zhàn)終止 2、中心銀行強(qiáng)化時(shí)期 20 世紀(jì)中葉二戰(zhàn)終止現(xiàn)在 強(qiáng)化的主要方面表現(xiàn)如下：實(shí)行國(guó)有化；細(xì)心整理強(qiáng)化中心銀行貨幣政策對(duì)經(jīng)濟(jì)的干預(yù)作用；強(qiáng)化國(guó)際間中心銀行的合作；向特地行使中心銀行職能轉(zhuǎn)化；其次節(jié)中心銀行的性質(zhì)、職能和作用 一、中心銀行的性質(zhì) 中心銀行是代表政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)、 治理金融的特殊的金融機(jī)構(gòu), 帶有銀行性 質(zhì)的國(guó)家機(jī)關(guān)；（一）中心銀行是特殊的金融機(jī)構(gòu) 中心銀行具有確定的金融機(jī)構(gòu)的性質(zhì),表現(xiàn)： 中心銀行是一國(guó)金融體系

25、的重要組成部分； 中心銀行是金融業(yè)進(jìn)展到確定階段的產(chǎn)物,然從事貨幣信用等金融活動(dòng)；從一般銀行分別出來(lái)后, 仍 中心銀行的資產(chǎn)負(fù)債表與一般銀行一樣,負(fù)債方有存款,資產(chǎn)方有貸款；作為金融機(jī)構(gòu)的特殊之處：1、位置特殊是金融體系的中心環(huán)節(jié)；是貨幣金融的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)；是金融的調(diào)控者和治理者；中心銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán)；2、業(yè)務(wù)對(duì)象特殊金融機(jī)構(gòu)和政府；3、經(jīng)營(yíng)目的特殊不以盈利為目的；4、作用特殊不起一般的信用中介作用,其作用是實(shí)施貨幣政策,加 強(qiáng)金融調(diào)控,為銀行和政府供應(yīng)金融服務(wù)；（二）中心銀行是特殊的國(guó)家治理機(jī)關(guān) 中心銀行具有國(guó)家機(jī)關(guān)的性質(zhì),詳細(xì)表現(xiàn)： 中心銀行承擔(dān)了國(guó)家治理金融的職能； 中心銀行隸屬于政府

26、和國(guó)家權(quán)力機(jī)關(guān),其領(lǐng)導(dǎo)人一般都由國(guó)家任命；中心銀行作為國(guó)家治理機(jī)關(guān)的特殊之處 1、具有特殊的治理手段；即主要依靠經(jīng)濟(jì)手段對(duì)經(jīng)濟(jì)進(jìn)行干預(yù)和治理；2、通過(guò)確定的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),實(shí)施對(duì)金融的治理和把握；細(xì)心整理 3、調(diào)劑的主要對(duì)象是貨幣供應(yīng)量,對(duì)經(jīng)濟(jì)的調(diào)控屬于間接調(diào)控,其調(diào)劑 作用是依據(jù)一系列的經(jīng)濟(jì)規(guī)律而發(fā)揮的；4、在辦理金融業(yè)務(wù)時(shí),可以獲得確定的收益；5、在政策制定和執(zhí)行上有確定的獨(dú)立性；因此,中心銀行的性質(zhì)詳細(xì)為：中心銀行是代表政府監(jiān)督治理金融活動(dòng)的特殊機(jī)構(gòu)；中心銀行不以營(yíng)利為目的,不經(jīng)營(yíng)一般的銀行業(yè)務(wù)；中心銀行壟斷貨幣發(fā)行權(quán),調(diào)劑貨幣供應(yīng)量；中心銀行以所擁有的經(jīng)濟(jì)力氣對(duì)金融領(lǐng)域進(jìn)行治理、監(jiān)督、調(diào)控；

27、中心銀行會(huì)同其他金融監(jiān)管部門(mén)對(duì)金融市場(chǎng)進(jìn)行治理和把握；二、中心銀行的職能（一）中心銀行是發(fā)行的銀行是指中心銀行是國(guó)家唯獨(dú)的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)；貨幣發(fā)行,通過(guò)調(diào)劑貨幣流通穩(wěn)固幣值；擁有貨幣發(fā)行特權(quán), 統(tǒng)一全國(guó)目前除少數(shù)國(guó)家（美國(guó)、 日本）的鑄幣由財(cái)政部發(fā)行外,大都由中心銀行 負(fù)責(zé)貨幣的發(fā)行；（二）中心銀行是銀行的銀行是指中心銀行是商業(yè)銀行的銀行,位置處于商業(yè)銀行之上； 即主要只同商業(yè)銀行發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系,集中商業(yè)銀行的預(yù)備金并對(duì)它們供應(yīng)信用；1、集中商業(yè)銀行的存款預(yù)備金 依據(jù)法律規(guī)定, 商業(yè)銀行都要按法定比例向中心銀行交存存款預(yù)備金,即 中心銀行具有為商業(yè)銀行集中保管一部分預(yù)備金的特權(quán)；中心銀行集中存款的

28、意義：第一、有利于愛(ài)護(hù)金融業(yè)的安全與穩(wěn)固,防止商業(yè)銀行倒閉；其次、有利于調(diào)控信貸規(guī)模和貨幣供應(yīng)量 2、組織全國(guó)銀行間清算對(duì)商業(yè)銀行相互間應(yīng)收應(yīng)對(duì)的票據(jù)進(jìn)行清算,算中心清算的主要業(yè)務(wù)包括：組織票據(jù)交換清算；充當(dāng)全國(guó)金融機(jī)構(gòu)的資金清細(xì)心整理辦理異地跨行清算；供應(yīng)跨國(guó)支付清算服務(wù)；3、對(duì)商業(yè)銀行發(fā)放貸款,充當(dāng)最終貸款人 即在商業(yè)銀行資金困難時(shí),供應(yīng)信貸；貸款方式：再貼現(xiàn)、再抵押、再貸款 意義：防止金融恐慌, 調(diào)劑信用規(guī)模和貨幣供應(yīng)量, 傳遞金融調(diào)控的意圖；（三）中心銀行是政府的銀行是指中心銀行是治理全國(guó)金融的國(guó)家機(jī)構(gòu),策,代為治理財(cái)政收支；代理國(guó)庫(kù)對(duì)國(guó)家供應(yīng)信貸代表國(guó)家從事各種國(guó)際金融事務(wù)保管黃金外匯儲(chǔ)備及買(mǎi)賣(mài)和治理制定并執(zhí)行有關(guān)金融法規(guī)充當(dāng)政府的經(jīng)濟(jì)