中級(jí)經(jīng)濟(jì)師總結(jié)

1、中級(jí)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)筆筆記第一部分 經(jīng)濟(jì)濟(jì)學(xué)一 社會(huì)會(huì)主義初級(jí)階階段和市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)1社會(huì)會(huì)主義初級(jí)階階段不是泛指指任何國(guó)家進(jìn)進(jìn)入社會(huì)主義義必經(jīng)的起始始階段，而是是特指生產(chǎn)力力落后，商品品經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)達(dá)條件下建設(shè)設(shè)社會(huì)主義必必經(jīng)歷特定階階段。一方面面明確現(xiàn)階段段社會(huì)性質(zhì)，表表明已進(jìn)入社社會(huì)主義，具具備一般特征征；另一方面面表明社會(huì)主主義還不成熟熟、完善，正正處于不發(fā)達(dá)達(dá)階段。即指指生產(chǎn)資料私私有制改造基基本完成，社社會(huì)主義經(jīng)濟(jì)濟(jì)制度基本確確立，到基本本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化化的整個(gè)歷史史過程。2社會(huì)主義初初級(jí)階段基本本經(jīng)濟(jì)制度以以公有制為主主體，多種所所有制經(jīng)濟(jì)共共同發(fā)展，以以按勞分配為為主體，多種種分配方式并并存的經(jīng)

2、濟(jì)制制度。市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)制度基礎(chǔ)礎(chǔ)：生產(chǎn)資料料社會(huì)主義公公有制市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)存在的制制度基礎(chǔ)：社社會(huì)主義初級(jí)級(jí)階段的基本本經(jīng)濟(jì)制度市市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制制產(chǎn)生和存在在基礎(chǔ)：市場(chǎng)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)與基本本經(jīng)濟(jì)制度的的結(jié)合公有制制形式：全民民所有制和勞勞動(dòng)群眾集體體所有制公有有制主體地位位：公有資產(chǎn)產(chǎn)占優(yōu)勢(shì)，有有量的優(yōu)勢(shì)質(zhì)質(zhì)的提高，國(guó)國(guó)有全民經(jīng)濟(jì)濟(jì)控制經(jīng)濟(jì)命命脈，對(duì)經(jīng)濟(jì)濟(jì)起主導(dǎo)作用用。主導(dǎo)作用用表現(xiàn)在對(duì)經(jīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展控制制力上。3資源配置 資源具有稀稀缺性，資源源配置方式：計(jì)劃和市場(chǎng)場(chǎng)4市場(chǎng)經(jīng)經(jīng)濟(jì)共同特征征和一般規(guī)定定性1）經(jīng)濟(jì)濟(jì)活動(dòng)納入市市場(chǎng)，市場(chǎng)機(jī)機(jī)制推動(dòng)流動(dòng)動(dòng)優(yōu)化配置。22）企業(yè)是四四自市場(chǎng)主體體。3）政府府不直接干預(yù)預(yù)，

3、通過經(jīng)濟(jì)濟(jì)政策調(diào)節(jié)。44）受法律約約束。5市市場(chǎng)運(yùn)行存在在條件1）成成熟主體 22）完善體系系 3）健全全機(jī)制 4）規(guī)規(guī)范規(guī)則 55）間接調(diào)控控6社會(huì)主主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)體制框架11）堅(jiān)持公有有制主體，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)化機(jī)制，建建立微觀經(jīng)濟(jì)濟(jì)主體。2）建建立統(tǒng)一開放放市場(chǎng)體系。33）轉(zhuǎn)換管理理職能，以間間接為主。44）建立分配配制度，貫徹徹效率優(yōu)先，兼兼顧公平。55）建立社會(huì)會(huì)保障體系，促促發(fā)展，保穩(wěn)穩(wěn)定。二 社會(huì)主義經(jīng)經(jīng)濟(jì)所有制關(guān)關(guān)系與產(chǎn)權(quán)制制度1所有有制關(guān)系生產(chǎn)產(chǎn)資料所有制制實(shí)質(zhì)是經(jīng)濟(jì)濟(jì)利益關(guān)系，歸歸屬和所有關(guān)關(guān)系是最基本本關(guān)系，所有有制可分為私私有、公有、混混合三種。私私有制：（個(gè)個(gè)體和私人資資本主義）

4、。個(gè)個(gè)體：生產(chǎn)資資料個(gè)人所有有，個(gè)體生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，產(chǎn)品品與收入歸個(gè)個(gè)人，不同社社會(huì)存在，不不占主體，在在我國(guó)從屬公公有制。私人人資本主義：存在雇傭關(guān)關(guān)系。公有制制：（全民和和集體）。全全民：國(guó)家所所有制，國(guó)有有經(jīng)濟(jì)。集體體：所有權(quán)歸歸集體，自主主經(jīng)營(yíng)，自負(fù)負(fù)盈虧，收入入取決經(jīng)營(yíng)，領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)選舉產(chǎn)生生。所有制選選擇根據(jù)與社社會(huì)生產(chǎn)力的的適應(yīng)情況確確定。一個(gè)有有效合理結(jié)構(gòu)構(gòu)只能由實(shí)踐踐決定和市場(chǎng)場(chǎng)安排，社會(huì)會(huì)實(shí)踐選擇的的結(jié)果。2產(chǎn)權(quán)制度產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是一組權(quán)權(quán)利，包括主主體對(duì)資源和和財(cái)產(chǎn)的使用用、轉(zhuǎn)讓及收收入享用權(quán)。（擁擁有上述權(quán)利利是完整的產(chǎn)產(chǎn)權(quán)）登姆塞塞茨：界定如如何受益與受受損，一方向向另一方提供供補(bǔ)償。

5、產(chǎn)權(quán)權(quán)分類：公共共產(chǎn)權(quán)、國(guó)有有產(chǎn)權(quán)和私人人產(chǎn)權(quán)。有效效產(chǎn)權(quán)的內(nèi)容容：1）排他他性的產(chǎn)權(quán)關(guān)關(guān)系和明確的的產(chǎn)權(quán)規(guī)則。22）清晰的產(chǎn)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。33）有效的保保護(hù)制度。44）數(shù)量上可可以度量。產(chǎn)產(chǎn)權(quán)制度作用用：1）維護(hù)護(hù)市場(chǎng)秩序，保保障經(jīng)濟(jì)運(yùn)行行。2）降低低交易費(fèi)用。33）提高資源源配置效率。產(chǎn)權(quán)制度功能：1）確立排他性的產(chǎn)權(quán)關(guān)系。2）確定主體行為邊界。3）界定財(cái)產(chǎn)最終歸屬。4）明確權(quán)利與義務(wù)。產(chǎn)權(quán)模糊：1）產(chǎn)權(quán)歸屬不清晰。2）財(cái)產(chǎn)邊界界定不清晰。3）主體受益受損補(bǔ)償規(guī)則不清晰。產(chǎn)權(quán)界定兩種方式：法律與經(jīng)濟(jì)行為主體私下交易。建立產(chǎn)權(quán)成本：產(chǎn)權(quán)界定成本與實(shí)施成本。產(chǎn)權(quán)有效保護(hù)手段：建立在國(guó)家機(jī)器基礎(chǔ)上的

6、法律制度。三 現(xiàn)代企業(yè)制度與國(guó)企改革1 現(xiàn)代企業(yè)制度內(nèi)容企業(yè)制度：業(yè)主制、合伙制（自然人企業(yè)）；公司制（法人企業(yè)）1）企業(yè)和所有權(quán)與資產(chǎn)控制、經(jīng)營(yíng)決策、組織管理權(quán)利分離。2）委托代理關(guān)系：企業(yè)所有者或出資者委托經(jīng)營(yíng)者根據(jù)利益從事活動(dòng)，相應(yīng)授予經(jīng)營(yíng)者除財(cái)產(chǎn)所有權(quán)外其他權(quán)利契約關(guān)系。3）有限財(cái)產(chǎn)責(zé)任4）建立法人財(cái)產(chǎn)制度：出資者不直接控制企業(yè)財(cái)產(chǎn)。()5）法人治理結(jié)構(gòu)：企業(yè)內(nèi)部權(quán)利機(jī)構(gòu)的設(shè)置、運(yùn)行及權(quán)利機(jī)構(gòu)之間的聯(lián)系機(jī)制。核心是：權(quán)利制衡機(jī)制。企業(yè)財(cái)產(chǎn)權(quán)：財(cái)產(chǎn)終極所有權(quán)和法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。在現(xiàn)代企業(yè)制度中構(gòu)建有效的控制與約束機(jī)制是委托代理核心。2國(guó)有產(chǎn)權(quán)代理和國(guó)企改革國(guó)有產(chǎn)權(quán)代理方式：行政代理和經(jīng)濟(jì)代理行

7、政代理弊端：政企不分產(chǎn)權(quán)邊界模糊，不能成為獨(dú)立法人，各級(jí)政府附屬物，生產(chǎn)要素不能自由流動(dòng)，資源配置低下，企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)異化和出現(xiàn)非市場(chǎng)化，導(dǎo)致過高激勵(lì)成本、監(jiān)督成本和信息成本。經(jīng)濟(jì)代理前提是對(duì)國(guó)有產(chǎn)權(quán)分割。公司制包括股份有限公司和有限責(zé)任公司。克服行政代理弊端：1）國(guó)家對(duì)企業(yè)直接授權(quán)。2）市場(chǎng)運(yùn)行對(duì)微觀主體的客觀要求一致。經(jīng)濟(jì)體制改革中心環(huán)節(jié)是國(guó)有企業(yè)改革。關(guān)鍵是確立企業(yè)法人財(cái)產(chǎn)權(quán)。公司制改革限于國(guó)有大中型企業(yè)。3國(guó)企功能和結(jié)構(gòu)調(diào)整國(guó)有企業(yè)一般有贏利功能和商業(yè)功能。還應(yīng)具有非贏利功能和非商業(yè)功能。國(guó)企具有非商業(yè)功能原因： 1）由于有市場(chǎng)失靈和功能缺陷，資源無法最優(yōu)配置。2）作為主導(dǎo)力量，承擔(dān)重要

8、職能。其他企業(yè)無法承擔(dān)。3）為政府某些政策服務(wù)。國(guó)企非商業(yè)職能內(nèi)容：1）服務(wù)宏觀經(jīng)濟(jì)，優(yōu)化資源配置。2）調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定運(yùn)行。3）創(chuàng)造就業(yè)，公平收入。4）戰(zhàn)略開發(fā)，提供基礎(chǔ)服務(wù)。5）促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步，優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。6）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平衡，實(shí)現(xiàn)合理布局。7）控制命脈，保證安全。國(guó)企發(fā)揮作用行業(yè)和領(lǐng)域：1）涉及國(guó)家安全敏感性行業(yè)和領(lǐng)域。2）戰(zhàn)略性高技術(shù)產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)。3）戰(zhàn)略資源和高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)。4）壟斷行業(yè)和自然壟斷行業(yè)。5）重要公共物品和服務(wù)行業(yè)。6）外部性強(qiáng)和公益性強(qiáng)的行業(yè)和領(lǐng)域。7）私人不愿意經(jīng)營(yíng)的非贏利行業(yè)和不宜經(jīng)營(yíng)的行業(yè)。行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和和地區(qū)調(diào)整：增量資產(chǎn)的的再配置和存存量資產(chǎn)的組組合和再配置置。四 收

9、入分配制制度和公平效效率原理1 個(gè)人收入包包括初次分配配和再分配兩兩個(gè)過程。初初次分配在微微觀領(lǐng)域進(jìn)行行。（利息、利利潤(rùn)、地租、租租金以及工資資和薪金）22 在微觀領(lǐng)領(lǐng)域分配建立立在市場(chǎng)自發(fā)發(fā)作用基礎(chǔ)上上。按勞分配配離離不開市市場(chǎng)機(jī)制作用用。3 政府府的最好選擇擇是讓市場(chǎng)機(jī)機(jī)制自動(dòng)完成成對(duì)生產(chǎn)要素素定價(jià)與分配配，盡可能減減少和防止非非競(jìng)爭(zhēng)因素和和非市場(chǎng)力量量的干預(yù)。政政府對(duì)個(gè)人分分配在宏觀領(lǐng)領(lǐng)域進(jìn)行。44 對(duì)個(gè)人收收入調(diào)節(jié)與再再分配主體是是國(guó)家或政府府以及集體組組織或社會(huì)團(tuán)團(tuán)體。其中國(guó)國(guó)家和政府是是最重要的。5 按勞分配分配的直接原因：1）舊的社會(huì)分工存在。2）勞動(dòng)差別的存在。3）勞動(dòng)謀生的性

10、質(zhì)。6 按勞分配的性質(zhì)和特點(diǎn)：1）按勞動(dòng)貢獻(xiàn)分配，采取貨幣化形式。2）主體是企業(yè)非國(guó)家。3）否定無償占有剩余勞動(dòng)可能，否定剝削。勞動(dòng)力分配的收入是勞動(dòng)力的價(jià)值和價(jià)格。按生產(chǎn)要素分配是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的客觀要求，也是有效利用資源和提高配置的前提和途徑。在居民收入中有按勞分配收入也有非按勞分配的收入。7 社會(huì)公平與經(jīng)濟(jì)效率社會(huì)公平包括收入公平和機(jī)會(huì)公平。 用基尼指數(shù)和洛倫茨曲線表示。表示收入相對(duì)不平等的程度。收入分配的不平等根源在分配制度本身，尤以資本占有的不平等造成的收入差別最大。收入不平等除來自分配方式本身外：地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡；二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的存在；經(jīng)濟(jì)政策的傾斜；經(jīng)濟(jì)體制的不完善；市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和

11、機(jī)遇的存在。平等獲得收入具體表現(xiàn)在：1）受教育和人力資本形成上的平等；2）對(duì)土地、資本及其他資源占有上的平等和利用上的平等。3）公平競(jìng)爭(zhēng)。機(jī)會(huì)平等與不平等決定于經(jīng)濟(jì)制度的性質(zhì)、社會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)體制的選擇、法律制度的完善和政策的正確與否。效率和公平是社會(huì)追求的兩大目標(biāo)。堅(jiān)持效率優(yōu)先，兼顧公平是現(xiàn)階段收入分配的總原則。效率與公平不僅存在替代關(guān)系，也存在一致。微觀強(qiáng)調(diào)效率，宏觀強(qiáng)調(diào)公平；初次分配強(qiáng)調(diào)效率，再分配強(qiáng)調(diào)公平。市場(chǎng)機(jī)制強(qiáng)調(diào)效率，國(guó)家分配機(jī)制強(qiáng)調(diào)公平。五 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)波動(dòng)1 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展經(jīng)濟(jì)發(fā)展既包括經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)也包括技術(shù)進(jìn)步，結(jié)構(gòu)優(yōu)化，制度變遷，福利改善及人與自然之間進(jìn)一步和諧。短期內(nèi)一個(gè)國(guó)

12、家和地區(qū)的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)取決于總需求。長(zhǎng)期經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)取決于生產(chǎn)要素的投入數(shù)量和生產(chǎn)要素效率的提高?？傂枨蟀ㄏM(fèi)需求，投資需求，政府支出或政府需求，凈出口需求。三駕馬車：消費(fèi)、投資和凈出口需求。（內(nèi)生變量）影響生產(chǎn)要素效率高低的因素：技術(shù)進(jìn)步、制度創(chuàng)新、管理效率，人力資本的增進(jìn)，知識(shí)積累和教育發(fā)展。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)模型：1）哈-多 G=S/V （S 儲(chǔ)蓄率 V 資本產(chǎn)出比率） 資本積累 2）索洛 G=aL+bK+A （a 勞動(dòng)產(chǎn)出彈性 b資本產(chǎn)出彈性 a+b=1 L 勞動(dòng)增長(zhǎng)率 K 資本增長(zhǎng)率 A 技術(shù)進(jìn)步率） 技術(shù)進(jìn)步 3）新增長(zhǎng)理論 羅默模型：知識(shí)積累；盧卡斯模型：特殊專業(yè)的人力資本；斯科特模型：資本投資

13、。2 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式：粗放與集約。 選擇條件：不同經(jīng)濟(jì)發(fā)展階段的經(jīng)濟(jì)條件。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)核心：通過技術(shù)進(jìn)步、制度創(chuàng)新和改善管理。條件：1）調(diào)整投資方向 2）增加教育投入 3）推進(jìn)和深化經(jīng)濟(jì)體制改革3 經(jīng)濟(jì)波動(dòng)經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)：長(zhǎng)（康）50-60年；中（朱）8年 ；短（基）3-5年。經(jīng)濟(jì)處于低谷經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)負(fù)增長(zhǎng)，古典型；低谷增長(zhǎng)為正，增長(zhǎng)型。經(jīng)濟(jì)周期：復(fù)蘇、繁榮、衰退、蕭條。 景氣上升：投資增長(zhǎng)，產(chǎn)量擴(kuò)大，需求旺盛，就業(yè)機(jī)會(huì)多，利潤(rùn)與居民收入消費(fèi)提高。景氣下降：投資萎縮，生產(chǎn)緩慢，市場(chǎng)疲軟，就業(yè)機(jī)會(huì)少，失業(yè)率高，居民收入與消費(fèi)下降。經(jīng)濟(jì)周期原因：根源于經(jīng)濟(jì)制度經(jīng)濟(jì)體制某些特點(diǎn)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)變動(dòng)，經(jīng)濟(jì)政策影響

14、，乘數(shù)和加速數(shù)的相互作用，隨機(jī)或未預(yù)期的外部力量。（直接原因：總需求與總供給的不一致）4 刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)政策和發(fā)展戰(zhàn)略宏觀經(jīng)濟(jì)政策：財(cái)政與貨幣政策。分為擴(kuò)張性和緊縮性。刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)政策：刺激資本形成；促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步；增加勞動(dòng)供給。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)源泉是技術(shù)進(jìn)步。經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略：科教興國(guó)（教育放在優(yōu)先發(fā)展）可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略（控制人口、節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境六 市場(chǎng)機(jī)制的有效性和市場(chǎng)失靈1 有效性和資源配置市場(chǎng)機(jī)制：競(jìng)爭(zhēng)、供求變化和市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)之間的內(nèi)在聯(lián)系機(jī)制。市場(chǎng)機(jī)制特征：1）動(dòng)力來自對(duì)自身利益的追求。2）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策由市場(chǎng)主體自主、分散做出。3）經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)與資源配置是自發(fā)自動(dòng)的。4）通過價(jià)格信號(hào)傳遞信息。市

15、場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行長(zhǎng)處：1）調(diào)動(dòng)微觀經(jīng)濟(jì)積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，充滿活力。2）對(duì)經(jīng)濟(jì)自動(dòng)調(diào)節(jié)，資源合理配置，實(shí)現(xiàn)均衡。3）實(shí)行優(yōu)勝劣汰，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。整個(gè)經(jīng)濟(jì)的價(jià)格體系恰好使所有商品供求相等，一般均衡狀態(tài)，瓦爾拉斯均衡狀態(tài)。只有在完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，一般均衡和帕累托最優(yōu)狀態(tài)才可能實(shí)現(xiàn)。2 市場(chǎng)失靈和微觀經(jīng)濟(jì)政策市場(chǎng)失靈原因：1）外部性和外部影響的存在。2）公共物品的生產(chǎn)。3）壟斷的存在。4）信息的不對(duì)稱和不完全性。正外部性或外部經(jīng)濟(jì)的存在影響：1）市場(chǎng)主體活動(dòng)水平低于社會(huì)需要的最優(yōu)水平2）資源沒有最優(yōu)配置，帕累托未能實(shí)現(xiàn)3）與產(chǎn)權(quán)不清晰有關(guān)，對(duì)產(chǎn)權(quán)的明確界定，市場(chǎng)機(jī)制無能為力。私人物品具有競(jìng)

16、爭(zhēng)性和排他性特點(diǎn)。純公共物品不具有兩性。公共物品是不具有消費(fèi)的競(jìng)爭(zhēng)性的物品。壟斷形成原因：1）控制關(guān)鍵資源2）擁有專利權(quán)3）自然壟斷4）政府準(zhǔn)入制度5）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)本身的發(fā)展會(huì)導(dǎo)致生產(chǎn)集中。市場(chǎng)功能缺陷表現(xiàn)：1）收入分配不公2）市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)帶有自發(fā)性和滯后性的特點(diǎn)3）經(jīng)濟(jì)行為短期化?？朔袌?chǎng)失靈的微觀經(jīng)濟(jì)政策：1）消除外部性的微觀經(jīng)濟(jì)政策2）公共物品供給的微觀經(jīng)濟(jì)政策3）對(duì)壟斷進(jìn)行公共管制4）信息調(diào)控。消除外部性的微觀經(jīng)濟(jì)政策：1）使用稅收和補(bǔ)貼手段2）合并相關(guān)企業(yè)“內(nèi)部化”3）現(xiàn)代方法是明析產(chǎn)權(quán)。對(duì)壟斷進(jìn)行公共共管制的方式式：1）有效效控制市場(chǎng)結(jié)結(jié)構(gòu)2）對(duì)壟壟斷企業(yè)的產(chǎn)產(chǎn)品價(jià)格和產(chǎn)產(chǎn)量進(jìn)行管制制

17、3）制定反反壟斷法或反反托拉斯法。政府對(duì)市場(chǎng)信息調(diào)控方式：1）規(guī)范廣告和上市信息2）對(duì)生產(chǎn)假冒偽劣進(jìn)行打擊3）增加市場(chǎng)透明度。 七 政府對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的調(diào)節(jié)和控制1 政府的作用和宏觀調(diào)控政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行實(shí)行宏觀調(diào)控的根本目的：1）保證市場(chǎng)機(jī)制運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)揮對(duì)資源配置的基礎(chǔ)性作用2）消除失靈與缺陷產(chǎn)生的消極效果。政府的經(jīng)濟(jì)作用：1）資源再配置2）制定市場(chǎng)規(guī)則3）調(diào)節(jié)收入分配4）運(yùn)用財(cái)政貨幣政策干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行5）制定經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策6）制度創(chuàng)新7）國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系的調(diào)控。宏觀調(diào)控手段：直接和間接調(diào)控。計(jì)劃具有宏觀性、戰(zhàn)略性、指導(dǎo)性。直接調(diào)控是對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行非參數(shù)數(shù)量調(diào)節(jié)，是一種限制微觀主體的自主性和市

18、場(chǎng)機(jī)制自發(fā)性的調(diào)控方式。具有強(qiáng)制性特點(diǎn)。間接調(diào)控是政府運(yùn)用經(jīng)濟(jì)手段（價(jià)格稅率匯率工資率）市場(chǎng)參數(shù)。承認(rèn)微觀經(jīng)濟(jì)主體經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)機(jī)制的作用為前提。政府對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的調(diào)控手段：國(guó)家計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)手段、法律手段、行政手段。政府宏觀調(diào)控的經(jīng)濟(jì)政策：財(cái)政、貨幣、產(chǎn)業(yè)、收入分配、外貿(mào)政策。經(jīng)濟(jì)杠桿：財(cái)政、貨幣、收入、價(jià)格、涉外杠桿。經(jīng)濟(jì)手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)是彈性調(diào)節(jié)而非剛性調(diào)節(jié)，不具有強(qiáng)制性 。法律手段調(diào)節(jié)體現(xiàn)三個(gè)方面：1）對(duì)微觀主體直接調(diào)節(jié)2）為機(jī)制運(yùn)行提供法律保障3）保證其他調(diào)控手段。法律手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)：有普遍的約束性，嚴(yán)格的強(qiáng)制性和相對(duì)穩(wěn)定性。行政手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)：直接性、強(qiáng)制性和速效性特點(diǎn)。2 宏觀調(diào)控目標(biāo)

19、和政策目標(biāo)選擇宏觀調(diào)控最終目標(biāo)和基本目標(biāo)：1）提高經(jīng)濟(jì)效率2）實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平宏觀調(diào)控最終目標(biāo)具體表現(xiàn)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)持續(xù)均衡增長(zhǎng)；充分就業(yè)；穩(wěn)定物價(jià)；平衡國(guó)際收支。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的總量平衡和結(jié)構(gòu)平衡是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)的前提。失業(yè)類型：季節(jié)性 摩擦性 結(jié)構(gòu)性 周期性價(jià)格指數(shù)：用基期平均物價(jià)水平的百分比來衡量某一時(shí)期的物價(jià)水平。（消費(fèi)物價(jià)、批發(fā)物價(jià)國(guó)民生產(chǎn)總值折算）平衡國(guó)際收支：不發(fā)生逆差也不發(fā)生較大幅度順差。 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與就業(yè)之間的高度相關(guān)關(guān)系用奧肯定律。揭示由于增長(zhǎng)與就業(yè)之間的存在互補(bǔ)關(guān)系。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)與價(jià)格穩(wěn)定之間的矛盾關(guān)系或替換關(guān)系可以用菲利普斯曲線表示。為了實(shí)現(xiàn)國(guó)際收支平衡消除或減少逆差

20、，采取貶值本國(guó)貨幣方法刺激出口，會(huì)影響國(guó)內(nèi)價(jià)格水平的穩(wěn)定。政府選擇宏觀調(diào)控目標(biāo)原則：不能追求單一目標(biāo)。遵循適度原則。把握時(shí)機(jī)。八 對(duì)外開放和對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系1 對(duì)外開放必然性和基本形式實(shí)行對(duì)外開放，發(fā)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系是經(jīng)濟(jì)國(guó)際化發(fā)展的必然趨勢(shì)。對(duì)外開放是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求。市場(chǎng)機(jī)制的主要功能和本質(zhì)特征是利用市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)資源配置。對(duì)外開放形式：對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作2 對(duì)外貿(mào)易的作用和政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的干預(yù)對(duì)外貿(mào)易是一國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系的基礎(chǔ)和主要內(nèi)容。對(duì)外貿(mào)易基本作用：1）利用國(guó)際分工和比較優(yōu)勢(shì)獲利2）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)充分就業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)平衡3）增加外匯，改善國(guó)際收支平衡 4）提高開放度，創(chuàng)造良好外部

21、環(huán)境。傳導(dǎo)：溢出和回波對(duì)外貿(mào)易傳導(dǎo)作用大小受開放程度，貿(mào)易依存度，經(jīng)濟(jì)體制，經(jīng)濟(jì)政策和雙邊貿(mào)易關(guān)系影響。影響出口貿(mào)易因素：1）自然資源的豐裕程度2）生產(chǎn)能力和技術(shù)水平3）匯率水平4）需求水平和需求結(jié)構(gòu)影響進(jìn)口貿(mào)易因素：1）經(jīng)濟(jì)總量和產(chǎn)出總水平2）匯率水平3）國(guó)際商品市場(chǎng)供給4）價(jià)格水平高低政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易干預(yù)的目的：保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受損害，維持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，充分就業(yè)，穩(wěn)定物價(jià)，平衡國(guó)際收支。 3 世界貿(mào)易組織基本原則和運(yùn)行機(jī)制基本原則：最惠國(guó)待遇；國(guó)民待遇；透明度；自由貿(mào)易；公平競(jìng)爭(zhēng)。最高決策機(jī)構(gòu)：部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議。決策遵循協(xié)商一致的原則。免則規(guī)定：緊急限制進(jìn)口，保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)，國(guó)際收支限制，有關(guān)承諾的修改或

22、撤回，義務(wù)豁免。4 對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作資本流動(dòng)的內(nèi)在動(dòng)力：流出國(guó)與流入國(guó)都有效益。國(guó)際資本流動(dòng)包括長(zhǎng)期和短期兩種類型。對(duì)資本流入國(guó)積極作用：1）緩解資金不足，加大就業(yè)2）增加外匯平衡國(guó)際收支3）促進(jìn)貿(mào)易發(fā)展。對(duì)資本流入國(guó)消極作用：1）易造成金融秩序混亂2）加重外債負(fù)擔(dān)3）成為輸出國(guó)附庸。對(duì)資本輸出國(guó)積極作用：1）找到投資市場(chǎng)，獲得利潤(rùn)2）擴(kuò)大市場(chǎng)份額占領(lǐng)國(guó)際市場(chǎng)3）經(jīng)濟(jì)上對(duì)他國(guó)控制對(duì)資本輸出國(guó)消極作用：導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)停滯，減少本國(guó)就業(yè)。 政府對(duì)資本流動(dòng)的干預(yù)：1）外匯管制2）頒布政策法規(guī)條例3）對(duì)償債能力控制4）制定財(cái)政政策和金融政策國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的方式：許可證貿(mào)易，咨詢服務(wù)和技術(shù)服務(wù)，合作生產(chǎn)促使勞動(dòng)

23、力國(guó)際流動(dòng)的經(jīng)濟(jì)原因：1）國(guó)民收入差距2）勞動(dòng)力供求不平衡3）經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的影響。 六 市場(chǎng)機(jī)制的有效性和市場(chǎng)失靈1 有效性和資源配置市場(chǎng)機(jī)制：競(jìng)爭(zhēng)、供求變化和市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)之間的內(nèi)在聯(lián)系機(jī)制。市場(chǎng)機(jī)制特征：1）動(dòng)力來自對(duì)自身利益的追求。2）經(jīng)濟(jì)活動(dòng)決策由市場(chǎng)主體自主、分散做出。3）經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)與資源配置是自發(fā)自動(dòng)的。4）通過價(jià)格信號(hào)傳遞信息。市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行長(zhǎng)處：1）調(diào)動(dòng)微觀經(jīng)濟(jì)積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性，充滿活力。2）對(duì)經(jīng)濟(jì)自動(dòng)調(diào)節(jié)，資源合理配置，實(shí)現(xiàn)均衡。3）實(shí)行優(yōu)勝劣汰，提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量。整個(gè)經(jīng)濟(jì)的價(jià)格體系恰好使所有商品供求相等，一般均衡狀態(tài)，瓦爾拉斯均衡狀態(tài)。只有在完全競(jìng)爭(zhēng)的條件下，一般

24、均衡和帕累托最優(yōu)狀態(tài)才可能實(shí)現(xiàn)。2 市場(chǎng)失靈和微觀經(jīng)濟(jì)政策市場(chǎng)失靈原因：1）外部性和外部影響的存在。2）公共物品的生產(chǎn)。3）壟斷的存在。4）信息的不對(duì)稱和不完全性。正外部性或外部經(jīng)濟(jì)的存在影響：1）市場(chǎng)主體活動(dòng)水平低于社會(huì)需要的最優(yōu)水平2）資源沒有最優(yōu)配置，帕累托未能實(shí)現(xiàn)3）與產(chǎn)權(quán)不清晰有關(guān)，對(duì)產(chǎn)權(quán)的明確界定，市場(chǎng)機(jī)制無能為力。私人物品具有競(jìng)競(jìng)爭(zhēng)性和排他他性特點(diǎn)。純純公共物品不不具有兩性。公公共物品是不不具有消費(fèi)的的競(jìng)爭(zhēng)性的物物品。壟斷形形成原因：11）控制關(guān)鍵鍵資源2）擁擁有專利權(quán)33）自然壟斷斷4）政府準(zhǔn)準(zhǔn)入制度5）市市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)本身身的發(fā)展會(huì)導(dǎo)導(dǎo)致生產(chǎn)集中中。市場(chǎng)功能能缺陷表現(xiàn)：1）收入分分

25、配不公2）市市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)節(jié)帶有自發(fā)性性和滯后性的的特點(diǎn)3）經(jīng)經(jīng)濟(jì)行為短期期化?？朔惺袌?chǎng)失靈的微微觀經(jīng)濟(jì)政策策：1）消除除外部性的微微觀經(jīng)濟(jì)政策策2）公共物物品供給的微微觀經(jīng)濟(jì)政策策3）對(duì)壟斷斷進(jìn)行公共管管制4）信息息調(diào)控。消除除外部性的微微觀經(jīng)濟(jì)政策策：1）使用用稅收和補(bǔ)貼貼手段2）合合并相關(guān)企業(yè)業(yè)“內(nèi)部化”33）現(xiàn)代方法法是明析產(chǎn)權(quán)權(quán)。對(duì)壟斷進(jìn)進(jìn)行公共管制制的方式：11）有效控制制市場(chǎng)結(jié)構(gòu)22）對(duì)壟斷企企業(yè)的產(chǎn)品價(jià)價(jià)格和產(chǎn)量進(jìn)進(jìn)行管制3）制制定反壟斷法法或反托拉斯斯法。政府對(duì)對(duì)市場(chǎng)信息調(diào)調(diào)控方式：11）規(guī)范廣告告和上市信息息2）對(duì)生產(chǎn)產(chǎn)假冒偽劣進(jìn)進(jìn)行打擊3）增增加市場(chǎng)透明明度。 七 政府對(duì)

26、宏觀觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的的調(diào)節(jié)和控制制1 政府的的作用和宏觀觀調(diào)控政府干干預(yù)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行行實(shí)行宏觀調(diào)調(diào)控的根本目目的：1）保保證市場(chǎng)機(jī)制制運(yùn)轉(zhuǎn)，發(fā)揮揮對(duì)資源配置置的基礎(chǔ)性作作用2）消除除失靈與缺陷陷產(chǎn)生的消極極效果。政府府的經(jīng)濟(jì)作用用：1）資源源再配置2）制制定市場(chǎng)規(guī)則則3）調(diào)節(jié)收收入分配4）運(yùn)運(yùn)用財(cái)政貨幣幣政策干預(yù)經(jīng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行5）制制定經(jīng)濟(jì)發(fā)展展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)業(yè)政策6）制制度創(chuàng)新7）國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)關(guān)系系的調(diào)控。宏宏觀調(diào)控手段段：直接和間間接調(diào)控。計(jì)計(jì)劃具有宏觀觀性、戰(zhàn)略性性、指導(dǎo)性。直接調(diào)控是對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行進(jìn)行非參數(shù)數(shù)量調(diào)節(jié)，是一種限制微觀主體的自主性和市場(chǎng)機(jī)制自發(fā)性的調(diào)控方式。具有強(qiáng)制性特點(diǎn)。間接調(diào)控是政府運(yùn)用經(jīng)濟(jì)

27、手段（價(jià)格稅率匯率工資率）市場(chǎng)參數(shù)。承認(rèn)微觀經(jīng)濟(jì)主體經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)機(jī)制的作用為前提。政府對(duì)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的調(diào)控手段：國(guó)家計(jì)劃、經(jīng)濟(jì)手段、法律手段、行政手段。政府宏觀調(diào)控的經(jīng)濟(jì)政策：財(cái)政、貨幣、產(chǎn)業(yè)、收入分配、外貿(mào)政策。經(jīng)濟(jì)杠桿：財(cái)政、貨幣、收入、價(jià)格、涉外杠桿。經(jīng)濟(jì)手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)是彈性調(diào)節(jié)而非剛性調(diào)節(jié)，不具有強(qiáng)制性 。法律手段調(diào)節(jié)體現(xiàn)三個(gè)方面：1）對(duì)微觀主體直接調(diào)節(jié)2）為機(jī)制運(yùn)行提供法律保障3）保證其他調(diào)控手段。法律手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)：有普遍的約束性，嚴(yán)格的強(qiáng)制性和相對(duì)穩(wěn)定性。行政手段調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)：直接性、強(qiáng)制性和速效性特點(diǎn)。2 宏觀調(diào)控目標(biāo)和政策目標(biāo)選擇宏觀調(diào)控最終目標(biāo)和基本目標(biāo)：1）提高經(jīng)濟(jì)效率2）

28、實(shí)現(xiàn)社會(huì)公平宏觀調(diào)控最終目標(biāo)具體表現(xiàn)經(jīng)濟(jì)政策目標(biāo)：經(jīng)濟(jì)持續(xù)均衡增長(zhǎng)；充分就業(yè)；穩(wěn)定物價(jià)；平衡國(guó)際收支。實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的總量平衡和結(jié)構(gòu)平衡是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)的前提。失業(yè)類型：季節(jié)性 摩擦性 結(jié)構(gòu)性 周期性價(jià)格指數(shù)：用基期平均物價(jià)水平的百分比來衡量某一時(shí)期的物價(jià)水平。（消費(fèi)物價(jià)、批發(fā)物價(jià)國(guó)民生產(chǎn)總值折算）平衡國(guó)際收支：不發(fā)生逆差也不發(fā)生較大幅度順差。 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與就業(yè)之間的高度相關(guān)關(guān)系用奧肯定律。揭示由于增長(zhǎng)與就業(yè)之間的存在互補(bǔ)關(guān)系。經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)與價(jià)格穩(wěn)定之間的矛盾關(guān)系或替換關(guān)系可以用菲利普斯曲線表示。為了實(shí)現(xiàn)國(guó)際收支平衡消除或減少逆差，采取貶值本國(guó)貨幣方法刺激出口，會(huì)影響國(guó)內(nèi)價(jià)格水平的穩(wěn)定。政府

29、選擇宏觀調(diào)控目標(biāo)原則：不能追求單一目標(biāo)。遵循適度原則。把握時(shí)機(jī)。八 對(duì)外開放和對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系1 對(duì)外開放必然性和基本形式實(shí)行對(duì)外開放，發(fā)展對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系是經(jīng)濟(jì)國(guó)際化發(fā)展的必然趨勢(shì)。對(duì)外開放是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在要求。市場(chǎng)機(jī)制的主要功能和本質(zhì)特征是利用市場(chǎng)機(jī)制調(diào)節(jié)資源配置。對(duì)外開放形式：對(duì)外貿(mào)易和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作2 對(duì)外貿(mào)易的作用和政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易的干預(yù)對(duì)外貿(mào)易是一國(guó)對(duì)外經(jīng)濟(jì)關(guān)系的基礎(chǔ)和主要內(nèi)容。對(duì)外貿(mào)易基本作用：1）利用國(guó)際分工和比較優(yōu)勢(shì)獲利2）促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)充分就業(yè)和宏觀經(jīng)濟(jì)平衡3）增加外匯，改善國(guó)際收支平衡 4）提高開放度，創(chuàng)造良好外部環(huán)境。傳導(dǎo)：溢出和回波對(duì)外貿(mào)易傳導(dǎo)作用大小受開放程度，貿(mào)易依存

30、度，經(jīng)濟(jì)體制，經(jīng)濟(jì)政策和雙邊貿(mào)易關(guān)系影響。影響出口貿(mào)易因素：1）自然資源的豐裕程度2）生產(chǎn)能力和技術(shù)水平3）匯率水平4）需求水平和需求結(jié)構(gòu)影響進(jìn)口貿(mào)易因素：1）經(jīng)濟(jì)總量和產(chǎn)出總水平2）匯率水平3）國(guó)際商品市場(chǎng)供給4）價(jià)格水平高低政府對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易干預(yù)的目的：保護(hù)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)受損害，維持經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，充分就業(yè)，穩(wěn)定物價(jià)，平衡國(guó)際收支。 3 世界貿(mào)易組織基本原則和運(yùn)行機(jī)制基本原則：最惠國(guó)待遇；國(guó)民待遇；透明度；自由貿(mào)易；公平競(jìng)爭(zhēng)。最高決策機(jī)構(gòu)：部長(zhǎng)級(jí)會(huì)議。決策遵循協(xié)商一致的原則。免則規(guī)定：緊急限制進(jìn)口，保護(hù)幼稚產(chǎn)業(yè)，國(guó)際收支限制，有關(guān)承諾的修改或撤回，義務(wù)豁免。4 對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作資本流動(dòng)的內(nèi)在動(dòng)力：流出國(guó)與流

31、入國(guó)都有效益。國(guó)際資本流動(dòng)包括長(zhǎng)期和短期兩種類型。對(duì)資本流入國(guó)積極作用：1）緩解資金不足，加大就業(yè)2）增加外匯平衡國(guó)際收支3）促進(jìn)貿(mào)易發(fā)展。對(duì)資本流入國(guó)消極作用：1）易造成金融秩序混亂2）加重外債負(fù)擔(dān)3）成為輸出國(guó)附庸。對(duì)資本輸出國(guó)積極作用：1）找到投資市場(chǎng)，獲得利潤(rùn)2）擴(kuò)大市場(chǎng)份額占領(lǐng)國(guó)際市場(chǎng)3）經(jīng)濟(jì)上對(duì)他國(guó)控制對(duì)資本輸出國(guó)消極作用：導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)停滯，減少本國(guó)就業(yè)。 政府對(duì)資本流動(dòng)的干預(yù)：1）外匯管制2）頒布政策法規(guī)條例3）對(duì)償債能力控制4）制定財(cái)政政策和金融政策國(guó)際技術(shù)轉(zhuǎn)讓的方式：許可證貿(mào)易，咨詢服務(wù)和技術(shù)服務(wù)，合作生產(chǎn)促使勞動(dòng)力國(guó)際流動(dòng)的經(jīng)濟(jì)原因：1）國(guó)民收入差距2）勞動(dòng)力供求不平衡3）

32、經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)的影響。 第二部分 財(cái)政一 財(cái)政職能11 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)濟(jì)與公共財(cái)政政政府對(duì)公共共需要的滿足足是通過財(cái)政政實(shí)現(xiàn)的，財(cái)財(cái)政是物質(zhì)基基礎(chǔ)?！肮补藏?cái)政”公共財(cái)政基本特特征：1）彌彌補(bǔ)市場(chǎng)失靈靈2）為市場(chǎng)場(chǎng)提供一致性性服務(wù)3）非非營(yíng)利性4）法法治化 為維維護(hù)市場(chǎng)的公公平和公正，必必須一視同仁仁。非營(yíng)利：無償財(cái)政投投資和補(bǔ)貼。2 社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下的財(cái)政職能我國(guó)財(cái)政職能：資源配置、收入分配、調(diào)控經(jīng)濟(jì)、監(jiān)督管理。政府運(yùn)用財(cái)政手段進(jìn)行資源分配成為資源配置的有效補(bǔ)充方式。財(cái)政資源配置范圍：1）市場(chǎng)配置失效而社會(huì)需要的公共產(chǎn)品2）對(duì)外部效應(yīng)的干預(yù)3）介入自然壟斷行業(yè)4）對(duì)短缺資源進(jìn)行保護(hù)調(diào)整財(cái)政資

33、源配置手段：1）通過財(cái)政收入占國(guó)民生產(chǎn)總值比例調(diào)整，調(diào)節(jié)社會(huì)資源在政府部門和非政府部門之間的配置2）通過財(cái)政支出的調(diào)整與優(yōu)化，搞好政府內(nèi)部部門資源配置，滿足需要，保證安全與穩(wěn)定3）通過財(cái)政資金的分配及相關(guān)政策的制定和執(zhí)行，調(diào)節(jié)非政府部門的資源配置4）通過財(cái)政體制的確立和調(diào)整，正確處理中央和地方財(cái)政關(guān)系，使資源的總體配置和區(qū)域配置相互銜接與協(xié)調(diào)。財(cái)政收入分配職能含義：1）對(duì)社會(huì)產(chǎn)品和國(guó)民收入的分配2）對(duì)已完成分配偏差進(jìn)行糾正調(diào)整或再分配，實(shí)現(xiàn)收入公平。財(cái)政實(shí)現(xiàn)收入分配的手段主要有稅收、轉(zhuǎn)移支付和公共支出。財(cái)政調(diào)控經(jīng)濟(jì)職能含義：通過財(cái)政收支活動(dòng)的調(diào)整，對(duì)人們的生產(chǎn)、消費(fèi)、儲(chǔ)蓄、投資等行為發(fā)生影響，

34、使社會(huì)失業(yè)率、物價(jià)水平、國(guó)際收支差額在一個(gè)合理的區(qū)間，保持經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定增長(zhǎng)。財(cái)政調(diào)控經(jīng)濟(jì)職能手段：1）改變政府購(gòu)買數(shù)量影響需求與供給的總量關(guān)系2）改變政府轉(zhuǎn)移支付數(shù)量3）調(diào)整稅收。財(cái)政監(jiān)督管理職能產(chǎn)生原因：1）利益主體的多元性，經(jīng)濟(jì)政策的分散性，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的自發(fā)性、排他性。2）維護(hù)國(guó)家人民利益，政令統(tǒng)一。二 稅收 1 稅收原則中國(guó)的稅收原則：財(cái)政、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)三原則。亞當(dāng)。斯密：“平等、確實(shí)、便利、最少征收費(fèi)用”瓦格納：“財(cái)政收入，國(guó)民經(jīng)濟(jì)，社會(huì)正義，稅務(wù)行政”凱恩斯：“公平，效率，穩(wěn)定”財(cái)政原則：具體可以分為足額、穩(wěn)定和適度。在稅制設(shè)計(jì)上應(yīng)采取寬稅基、低稅率的基本思路。經(jīng)濟(jì)原則：使稅收的征收活動(dòng)能

35、夠發(fā)揮調(diào)節(jié)優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的作用，引導(dǎo)經(jīng)濟(jì)的良性運(yùn)行，盡量避免使經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)扭曲或失衡，減少效率損失，尤其要減少稅收的超額負(fù)擔(dān)。社會(huì)原則：稅收公平分為橫向與縱向?？v以橫為基礎(chǔ)和前提。橫向體現(xiàn)人人平等思想。縱向體現(xiàn)能者多納思想。2 稅收負(fù)擔(dān)稅收負(fù)擔(dān)是一國(guó)制定稅收政策和稅收制度的核心問題。衡量稅負(fù)指標(biāo)：宏觀指標(biāo)（占國(guó)民生產(chǎn)總值、占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值）；微觀指標(biāo)（企業(yè)、農(nóng)民和城鎮(zhèn)居民）。企業(yè)：企業(yè)交納所得稅占企業(yè)利潤(rùn)。農(nóng)民：農(nóng)牧民交納農(nóng)牧業(yè)稅占收入。居民：個(gè)人所得稅占居民收入。影響稅收負(fù)擔(dān)的因素：1）經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平2）國(guó)家職能大小3）分配秩序4）分配政策。亂收費(fèi)負(fù)面影響：1）過多過爛，增加負(fù)擔(dān)2）稅費(fèi)不分，影響稅收

36、收入。3）費(fèi)改稅是趨勢(shì)。稅收特點(diǎn)：強(qiáng)制性、無償性和固定性。收費(fèi)特點(diǎn)：臨時(shí)性、區(qū)域性和有償性。費(fèi)改稅思路：消費(fèi)立稅，分流歸位 1）不合法不合理清理取消2）具有稅收性質(zhì)的收費(fèi)實(shí)行費(fèi)改稅3）經(jīng)營(yíng)性收費(fèi)轉(zhuǎn)為市場(chǎng)運(yùn)作，誰受益誰繳費(fèi)。4）需要保留的嚴(yán)格規(guī)范。稅收負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁：前轉(zhuǎn)、后轉(zhuǎn)、消轉(zhuǎn)、稅收資本化。轉(zhuǎn)嫁條件：1）稅種的不同2）商品供求彈性的大小3）商品供求狀況4）生產(chǎn)者的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。3 稅制結(jié)構(gòu)稅制結(jié)構(gòu)是一個(gè)國(guó)家稅收分配體系的整體布局和總體結(jié)構(gòu)。由稅類、稅種、稅制要素、征收管理層次組成。稅制結(jié)構(gòu)和稅制模式：模式高度概括結(jié)構(gòu)的本質(zhì)、基本框架和稅制運(yùn)行的主要原則，反映了稅制結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容。結(jié)構(gòu)是模式主要內(nèi)容的

37、具體化，包含著大量稅制內(nèi)部各層次要素組合關(guān)系的具體內(nèi)容和細(xì)節(jié)，是模式概念無法表明和無法替代的。稅制結(jié)構(gòu)內(nèi)容：按課稅對(duì)象分：商品稅、所得稅、財(cái)產(chǎn)稅和其他稅類。商品稅包括增值稅、消費(fèi)稅、營(yíng)業(yè)稅、關(guān)稅。財(cái)產(chǎn)稅包括房產(chǎn)稅和契稅。按轉(zhuǎn)嫁與否分：直接稅和間接稅。按財(cái)政級(jí)次歸屬：中央、地方、中央與地方共享。稅制要素結(jié)構(gòu)：納稅人結(jié)構(gòu)、課稅對(duì)象結(jié)構(gòu)（稅基結(jié)構(gòu)）、稅率結(jié)構(gòu)。稅制結(jié)構(gòu)優(yōu)化條件：能否促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展；能否滿足財(cái)政支出需求。4國(guó)際稅收廣義：所得稅、財(cái)產(chǎn)稅、關(guān)稅和商品稅。狹義：所得稅。國(guó)際稅收：1）國(guó)家之間的稅收分配關(guān)系2）以一般稅收為基礎(chǔ)和前提3）通過協(xié)商談判形成。國(guó)際稅收核心是稅收管轄權(quán)。按照屬地和屬

38、人原則分為：地域管轄權(quán)；公民和居民管轄權(quán)。重復(fù)征稅類型：不同稅收的重復(fù)（居民與地域、公民與地域、公民與居民）；同種稅收（居民與居民、地域與地域）避免重復(fù)征稅國(guó)際辦法：1）締結(jié)雙邊與多邊稅收協(xié)定2）確立地域管轄權(quán)優(yōu)先。減輕與免除國(guó)際重復(fù)征稅辦法：免稅、扣除、低稅、抵免。5 稅法按照稅法調(diào)整對(duì)象內(nèi)容不同：稅收實(shí)體法，稅收程序法。稅收法律關(guān)系要素由主體、內(nèi)容和客體組成。主體權(quán)利是依法申請(qǐng)規(guī)定的減免稅權(quán)，多繳稅款申請(qǐng)退還權(quán)，申請(qǐng)復(fù)議權(quán)，提起訴訟權(quán)。義務(wù)是辦理稅務(wù)登記，進(jìn)行納稅申報(bào)并按期繳納稅款，接受稅務(wù)檢查?？腕w是貨幣。違法稅法應(yīng)負(fù)法律責(zé)任行政責(zé)任和刑事責(zé)任。行政處罰：違法稅收管理法規(guī)，偷、欠、逃稅額

39、不滿1萬元或占應(yīng)納稅額不到10%的，漏稅，騙稅數(shù)額較小不構(gòu)成犯罪，輕微抗稅。追繳稅款，加收滯納金，罰款，沒收非法所得。刑事責(zé)任：虛開、偽造、非法出售增值稅發(fā)票或虛開、偽造、擅自制造用于騙取出口退稅、抵扣稅款的其他發(fā)票：3年以下，2-20萬元。非法購(gòu)買增值稅專用發(fā)票或購(gòu)買偽造增值稅發(fā)票：5年以下，2-20萬元。三 國(guó)債1 國(guó)債的性質(zhì)和功能國(guó)債是政府以其信用為基礎(chǔ)，通過借款或發(fā)行有價(jià)證券向國(guó)內(nèi)外籌集財(cái)政資金所形成的一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系。1981年開始恢復(fù)。性質(zhì)：國(guó)債是一個(gè)特殊的財(cái)政范疇，一個(gè)特殊的債務(wù)范疇。功能：1）彌補(bǔ)財(cái)政赤字，調(diào)劑國(guó)庫(kù)資金周轉(zhuǎn)，平衡財(cái)政收支2）動(dòng)員閑置社會(huì)資源，籌集建設(shè)資金，維持經(jīng)

40、濟(jì)穩(wěn)定增長(zhǎng)3）連接財(cái)政政策和貨幣政策的功能。彌補(bǔ)財(cái)政赤字的方式：增加稅收，向銀行借款或透支，向社會(huì)發(fā)債。通過發(fā)行國(guó)債彌補(bǔ)財(cái)政赤字，平衡財(cái)政收支是我國(guó)國(guó)債的基本功能。國(guó)債所籌集的資金主要用于非經(jīng)營(yíng)性的的公共設(shè)施建建設(shè)。貨幣政政策的運(yùn)用主主要是通過調(diào)調(diào)節(jié)存款準(zhǔn)備備金比率，再再貼現(xiàn)率和公公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)務(wù)來調(diào)控貨幣幣流通。2 國(guó)債的種類類和結(jié)構(gòu)按資資金來源分：內(nèi)債和外債債。按償還期期限分：短期期，中期，長(zhǎng)長(zhǎng)期和永久國(guó)國(guó)債。按發(fā)行行憑證分：有有紙和無紙。按按付息方式：到期一次還還本付息，定定期付息和貼貼縣國(guó)債。按按流通與否分分：可流通和和不可流通。特種國(guó)債向企業(yè)和單位發(fā)行。財(cái)政債券、專項(xiàng)國(guó)債和定向國(guó)債向銀

41、行及金融機(jī)構(gòu)發(fā)行。特種定向向養(yǎng)老保險(xiǎn)基金、待業(yè)保險(xiǎn)基金幾其他社會(huì)保險(xiǎn)基金定向發(fā)行。國(guó)債持有者越集中，成本越低，管理容易。社會(huì)財(cái)富的分配相對(duì)比較平均，決定了我過國(guó)債總體相對(duì)分散。3 國(guó)債的發(fā)行流通和償還發(fā)行方式：公募法 （直接與間接）包銷法（承受法）交付法 公賣法我國(guó)采取的形式：直接發(fā)行方式（89年前強(qiáng)制派購(gòu)、代理機(jī)構(gòu)推銷、定向募集）；代銷方式；承購(gòu)包銷方式，招標(biāo)拍賣方式。國(guó)債流通轉(zhuǎn)讓具體方式：國(guó)債貼現(xiàn)，國(guó)債現(xiàn)貨，國(guó)債期貨，國(guó)債回購(gòu)。國(guó)家規(guī)定，回購(gòu)業(yè)務(wù)必須在國(guó)家批準(zhǔn)的證券交易場(chǎng)所和融資中心進(jìn)行，回購(gòu)的券種只能是國(guó)庫(kù)券，最長(zhǎng)期限不得超過一年。國(guó)債的償還方式：買銷償還法 比例償還法 輪次償還法 抽簽

42、償還法 一次償還法 先付息后還本償還法 國(guó)債償債資金來源：1）預(yù)算直接撥款2）預(yù)算盈余3）償債基金4）發(fā)新債還舊債。我國(guó)現(xiàn)在采取的是預(yù)算直接撥款和發(fā)新債還舊債。4 國(guó)債負(fù)擔(dān)與規(guī)模國(guó)債負(fù)擔(dān)形式：1）發(fā)行后的稅收負(fù)擔(dān)2）不同代人之間的負(fù)擔(dān)3）擠出性負(fù)擔(dān)4）外債負(fù)擔(dān)。影響國(guó)債發(fā)行規(guī)模因素：1）認(rèn)購(gòu)人的應(yīng)債能力2）國(guó)家的償債能力3）國(guó)債的使用效益。國(guó)債適度規(guī)模衡量指標(biāo)：1）債務(wù)負(fù)擔(dān)率：國(guó)債余額與當(dāng)年GDP的比率。2）債務(wù)依存度：年度國(guó)債發(fā)行額與當(dāng)年財(cái)政支出的比率。3）償債率：年度國(guó)債還本付息額與當(dāng)年財(cái)政收入的比率。衡量外債指標(biāo)：外債償債率（年度本息償還額與收入），負(fù)債率（外債余額與當(dāng)年GNP），債務(wù)率

43、（外債余額與收入）。四 國(guó)家預(yù)算管管理體制1 概念與內(nèi)容容廣義：各級(jí)級(jí)政府之間和和國(guó)家與企業(yè)業(yè)單位之間財(cái)財(cái)政資金分配配和管理職權(quán)權(quán)方面的制度度。包括預(yù)算算、稅收、國(guó)國(guó)有獨(dú)資公司司財(cái)務(wù)、文教教行政事業(yè)財(cái)財(cái)務(wù)、基本建建設(shè)財(cái)務(wù)管理理體制。狹義義就是預(yù)算體體制本身。國(guó)國(guó)家財(cái)力在中中央與地方，以以及地方各級(jí)級(jí)政府之間如如何分配是核核心內(nèi)容。 收支范圍的的劃分按照統(tǒng)統(tǒng)籌兼顧，全全面安排，事事權(quán)與財(cái)權(quán)統(tǒng)統(tǒng)一，收支掛掛鉤，權(quán)責(zé)結(jié)結(jié)合。預(yù)算權(quán)權(quán)限：各級(jí)人人民代表大會(huì)會(huì)主要負(fù)責(zé)審審查、批準(zhǔn)本本級(jí)總預(yù)算草草案及本級(jí)總總預(yù)算執(zhí)行情情況的報(bào)告。各各級(jí)人大常委委會(huì)主要負(fù)責(zé)責(zé)監(jiān)督本級(jí)總總預(yù)算的執(zhí)行行，審查本級(jí)級(jí)預(yù)算的調(diào)整整

44、方案和本級(jí)級(jí)決算。各級(jí)級(jí)政府決定預(yù)預(yù)算預(yù)備費(fèi)動(dòng)動(dòng)用，編制調(diào)調(diào)整方案。各各級(jí)財(cái)政部門門具體編制本本級(jí)預(yù)算。預(yù)預(yù)算管理體制制的實(shí)質(zhì)是各各級(jí)預(yù)算主體體獨(dú)立自主的的程度，以及及在處理預(yù)算算資金分配的的管理上的集集權(quán)與分權(quán)，集集中與分散的的關(guān)系。2 預(yù)算體制的的演變演變的的三個(gè)階段：1）統(tǒng)收統(tǒng)統(tǒng)支： 財(cái)力力財(cái)權(quán)高度集集中于中央，收收入全部上繳繳，中央統(tǒng)一一調(diào)撥。2）統(tǒng)統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，分分級(jí)管理：中中央制定預(yù)算算，地方按級(jí)級(jí)次管理，主主要稅種立法法調(diào)整減免權(quán)權(quán)歸中央，中中央按隸屬關(guān)關(guān)系確定支出出范圍，地方方預(yù)算以支定定收，節(jié)余留留用。3）劃劃分收支，分分級(jí)包干：分分灶吃飯?bào)w制制，將國(guó)家預(yù)預(yù)算劃分四種種，按收支范

45、范圍給地方一一個(gè)基數(shù)包干干。3 分稅稅制分稅制核核心根據(jù)各級(jí)級(jí)政府的事權(quán)權(quán)來確定相應(yīng)應(yīng)財(cái)權(quán)，按稅稅種劃分中央央政府與地方方政府的財(cái)政政收入。分稅稅、分權(quán)、分分征、分管。分稅制主要內(nèi)容：1）根據(jù)中央與地方政府事權(quán)劃分，確定各級(jí)財(cái)政支出范圍。2）根據(jù)事權(quán)與財(cái)權(quán)相結(jié)合原則，按稅種劃分各級(jí)財(cái)政的收入。中央固定收入：關(guān)稅、消費(fèi)稅、船舶噸稅、海關(guān)代征的增值稅和消費(fèi)稅、車輛購(gòu)置稅、海洋石油天然氣企業(yè)所得稅、中央企業(yè)上繳利潤(rùn)、鐵路、郵政、商業(yè)銀行、國(guó)家政策性銀行等集中繳納的收入（營(yíng)業(yè)稅、所得稅、利潤(rùn)和城市維護(hù)建設(shè)稅）。地方固定收入：營(yíng)業(yè)稅（不含中央營(yíng)業(yè)）、地方企業(yè)上繳利潤(rùn)、城鎮(zhèn)土地使用稅、土地增值稅、城市維護(hù)

46、建設(shè)稅（不含中央）、房產(chǎn)稅、車船使用稅、印花稅、屠宰稅、農(nóng)牧業(yè)稅、耕地占用稅、契稅、國(guó)有土地有償使用收入。中央和地方共享收入：增值稅、所得稅、資源稅、政權(quán)交易印花稅。實(shí)施分稅制的措施：1）改革稅制2）采取統(tǒng)一的客觀標(biāo)準(zhǔn)3）建立稅收返還制度4）建立轉(zhuǎn)移支付制度5）設(shè)立中央和地方兩套稅務(wù)機(jī)構(gòu)。五 財(cái)政政策1 財(cái)政政策目標(biāo)：價(jià)格穩(wěn)定，充分就業(yè)，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，公平分配，國(guó)際收支平衡。2 財(cái)政政策工具：稅收、購(gòu)買性支出、轉(zhuǎn)移性支出、國(guó)債和預(yù)算。社會(huì)保障支出可以發(fā)揮社會(huì)安全閥和減震器的作用。政府補(bǔ)貼分為生產(chǎn)性補(bǔ)貼和消費(fèi)性補(bǔ)貼。在經(jīng)濟(jì)蕭條時(shí)，政府發(fā)短期國(guó)債或只對(duì)金融機(jī)構(gòu)發(fā)債，可擴(kuò)大資金流通量，刺激投資和消費(fèi)。當(dāng)

47、經(jīng)濟(jì)繁榮時(shí)，政府發(fā)長(zhǎng)期國(guó)債和社會(huì)公債，可減少資金流通量，減輕通貨膨脹的壓力。收支差額一般表現(xiàn)為：赤字預(yù)算，盈余預(yù)算，平衡預(yù)算。3 財(cái)政政策的分類按調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)周期的作用劃分：自動(dòng)穩(wěn)定財(cái)政政策和相機(jī)抉擇財(cái)政政策。按調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)總量的需求劃分：擴(kuò)張性財(cái)政政策、緊縮性財(cái)政政策和中性財(cái)政政策。按作用空間劃分：宏觀財(cái)政政策和微觀財(cái)政政策。累進(jìn)稅制和失業(yè)救濟(jì)金政策具有自動(dòng)穩(wěn)定性的功能，可以隨著經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的起伏自動(dòng)緩解社會(huì)總需求和總供給的不平衡狀況。西方學(xué)者漢森的汲水政策和補(bǔ)償性政策是典型的相機(jī)抉擇財(cái)政政策。擴(kuò)張性財(cái)政政策：增加刺激社會(huì)總需求，減稅、增加支出，財(cái)政赤字?jǐn)U大。緊縮性財(cái)政政策：增加稅收，減少支出，壓縮財(cái)政

48、赤字。微觀財(cái)政政策通過稅率、征稅范圍、補(bǔ)貼對(duì)象，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)的變化來影響需求結(jié)構(gòu)和供給結(jié)構(gòu)，解決產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，經(jīng)濟(jì)效率和收入分配的問題。短期財(cái)政政策是指在一定時(shí)期內(nèi)（1-3年）發(fā)揮作用的政策，指經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定，解決經(jīng)濟(jì)周期撥動(dòng)方面的政策，中長(zhǎng)期財(cái)政政策（三年以上），主要是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)，優(yōu)化資源配置，公平分配方面的政策策。我國(guó)于11998年下下半年開始實(shí)實(shí)施積極的財(cái)財(cái)政政策，以以便刺激國(guó)內(nèi)內(nèi)需求，拉動(dòng)動(dòng)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。中國(guó)積極財(cái)政政策是在特定環(huán)境下采取的，不能把它等同于一般的擴(kuò)張性財(cái)政政策：第一，它不是在經(jīng)濟(jì)低增長(zhǎng)或負(fù)增長(zhǎng)下采取的，而是在較高經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度下采取的；第二，它不是通過增加政府直接開支的方式來擴(kuò)大社會(huì)

49、總需求，而是采用發(fā)行國(guó)債的方式，通過加大基礎(chǔ)設(shè)施投資來引導(dǎo)社會(huì)投資，擴(kuò)大了財(cái)政支出的乘數(shù)效應(yīng)。第三，它不是單純的減稅或增支，還包括加快稅費(fèi)改革步伐，推進(jìn)預(yù)算管理、調(diào)整和完善分配制度，加快社會(huì)保障體系建設(shè)等方面內(nèi)容，是多項(xiàng)主動(dòng)性財(cái)政政策的統(tǒng)一稱謂。第三部分 貨幣與金融一 商業(yè)銀行1 商業(yè)銀行的組織形式商業(yè)銀行是最典型的銀行，是以盈利為目的、主要以吸收存款和發(fā)放貸款形式為工商企業(yè)提供融資服務(wù)，并辦理結(jié)算業(yè)務(wù)的金融企業(yè)。商業(yè)銀行的性質(zhì)：經(jīng)營(yíng)目標(biāo)盈利化、經(jīng)營(yíng)行為市場(chǎng)化、業(yè)務(wù)活動(dòng)多樣化。按機(jī)構(gòu)設(shè)置分：?jiǎn)我汇y行制（美國(guó)州立銀行）；總分行制（英國(guó)銀行模式）按業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍分：專業(yè)化銀行（分業(yè)經(jīng)營(yíng)）；綜合銀行制

50、（全能銀行）我國(guó)商業(yè)銀行（總體看是總分行制）類型：國(guó)有獨(dú)資；股份制；城市商業(yè)銀行。2 商業(yè)銀行主要業(yè)務(wù)資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益 存差指存款大于貸款；貸差指貸款大于存款。頭寸指商業(yè)銀行的流動(dòng)資產(chǎn)?？锼憬性^寸。長(zhǎng)（收大）、短（支大）、松（長(zhǎng)多）、緊（短多）。各項(xiàng)存款包括：活期存款；定期存款；儲(chǔ)蓄存款；存款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。借債業(yè)務(wù)主要有：再貼現(xiàn)或向銀行借款；同業(yè)拆借（金融機(jī)構(gòu)之間臨時(shí)性的資金借貸）；發(fā)行資本債券；歐洲貨幣市場(chǎng)借款。所有者權(quán)益包括：股本；資本盈余（資本溢價(jià)）；未分配利潤(rùn)；風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金（補(bǔ)償性準(zhǔn)備金）。補(bǔ)償性準(zhǔn)備金兩種：資本準(zhǔn)備金和資產(chǎn)業(yè)務(wù)損失準(zhǔn)備金。資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括：現(xiàn)金資產(chǎn)；放款業(yè)務(wù)；政券投資業(yè)

51、務(wù)。現(xiàn)金資產(chǎn)（儲(chǔ)備資產(chǎn)）：庫(kù)存現(xiàn)金；存款準(zhǔn)備金；同業(yè)存放，托收未達(dá)款；同業(yè)拆放。放款業(yè)務(wù)分類：以用途為標(biāo)準(zhǔn)分：資本放款；商業(yè)放款；消費(fèi)者信貸。按歸還期限劃分：短期（一年以內(nèi)）；中期（1-5年）；長(zhǎng)期（6年以上）。按貸款條件劃分：信用放款；擔(dān)保放款；抵押放款；質(zhì)押放款。票據(jù)貼現(xiàn)：指客戶持未到期的票據(jù)轉(zhuǎn)讓給銀行，銀行在票據(jù)金額中按市場(chǎng)貼現(xiàn)率扣除貼現(xiàn)日至到期日的貼現(xiàn)利息后，對(duì)客戶付給現(xiàn)款的一種資產(chǎn)業(yè)務(wù)。投資業(yè)務(wù)：銀行的投資主要是指政權(quán)投資，不許做股票買賣。中間業(yè)務(wù)：指商業(yè)銀行為客戶辦理貨幣收付和其他委托事項(xiàng)而從中收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行作為“支付中介”而提供的多種金融服務(wù)。（包括：結(jié)算業(yè)務(wù)；信托

52、業(yè)務(wù)；租賃業(yè)務(wù)；代理業(yè)務(wù)；咨詢業(yè)務(wù)）貨幣結(jié)算形式：現(xiàn)金結(jié)算和轉(zhuǎn)帳結(jié)算。轉(zhuǎn)帳結(jié)算特點(diǎn)：貨幣周轉(zhuǎn)與銀行信用業(yè)務(wù)聯(lián)系在一起，通過單位在銀行開立的活期存款帳戶上的貨幣資金轉(zhuǎn)移來完成貨幣收付。結(jié)算方式：支票、匯票、信用證。租賃業(yè)務(wù)：融資性租賃和杠桿租賃。3 商業(yè)銀行管理資產(chǎn)管理是商業(yè)銀行管理的中心環(huán)節(jié)，決定著銀行的利潤(rùn)和發(fā)展。資產(chǎn)管理三原則：盈利性；流動(dòng)性；安全性。資產(chǎn)管理內(nèi)容：儲(chǔ)備資產(chǎn)管理，貸款管理，投資管理。負(fù)債管理主要思想：變被動(dòng)負(fù)債為主動(dòng)負(fù)債，改變對(duì)負(fù)債的成本觀念，創(chuàng)新金融工具。負(fù)債管理內(nèi)容：改變經(jīng)營(yíng)方針，調(diào)整負(fù)債結(jié)構(gòu)。規(guī)避金融監(jiān)管，創(chuàng)新金融工具。到國(guó)際市場(chǎng)籌措資金。利用同業(yè)拆借市場(chǎng)籌措資金。商

53、業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理：圍繞回避利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)而進(jìn)行的，核心是利率管理，主要內(nèi)容是對(duì)凈利差的管理和利率敏感性缺口率的管理。凈利差=利息收入利息支出 缺口率指利率敏感性資產(chǎn)與利率敏感性負(fù)債之比缺口率等于1利率變動(dòng)對(duì)凈利差不發(fā)生影響。大于1適用于利率上升期，小于1適用于利率下降期。巴塞爾協(xié)議將資本劃分為核心資本和附屬資本兩部分。核心資本不得少于總資本的50%。 巴塞爾協(xié)議規(guī)定：銀行按權(quán)數(shù)加權(quán)計(jì)算后即為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額，并要求92年末，總資產(chǎn)占風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重應(yīng)達(dá)到8%。二 中央銀行1 獨(dú)占銀行券的發(fā)行權(quán)是中央銀行的第一個(gè)標(biāo)志。各國(guó)中央銀行大體經(jīng)由三個(gè)途徑：1）由商業(yè)銀行轉(zhuǎn)化為中央銀行（英、法、德）。2）專門

54、設(shè)置的中央銀行（美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備）。3）由綜合型銀行銀行改革為單一職能的中央銀行（前蘇聯(lián)、前南、中國(guó)）。建立中央銀行的必要性：1）集中貨幣發(fā)行權(quán)的需要。2）代理國(guó)庫(kù)和為政府籌措資金的需要。3）管理金融業(yè)的需要。4）國(guó)家對(duì)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)行干預(yù)的需要。中央銀行的性質(zhì)：中央銀行是國(guó)家干預(yù)經(jīng)濟(jì)、調(diào)節(jié)全國(guó)貨幣流通與信用的金融管理機(jī)關(guān)，是國(guó)家機(jī)器的重要組成部分。中央銀行的職能：發(fā)行銀行，銀行的銀行，政府的銀行。2 中央銀行制度類型：按資本構(gòu)成分：股份制性質(zhì)（美、日）；國(guó)有化（英、法）。按隸屬關(guān)系分：財(cái)政部領(lǐng)導(dǎo)的（英、法、日）；獨(dú)立的中央銀行制度（美、德、瑞典）按管理體制分：一元化（英、法、日、中）；多元化（美

55、國(guó)聯(lián)邦）3 中國(guó)中央銀行主要業(yè)務(wù)：貨幣發(fā)行業(yè)務(wù)：發(fā)行庫(kù)與發(fā)行基金調(diào)撥。業(yè)務(wù)庫(kù)與現(xiàn)金調(diào)撥。（發(fā)行基金調(diào)撥業(yè)務(wù)是組織人民幣發(fā)行的第一步工作）中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)：存款準(zhǔn)備金業(yè)務(wù)；信貸業(yè)務(wù)（再抵押放款、再貼現(xiàn)、信用放款）；清算業(yè)務(wù)（為中央銀行的中間業(yè)務(wù)，并由此使中央銀行成為全國(guó)金融業(yè)的清算中心）。中央銀行對(duì)政府的業(yè)務(wù)：國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)；公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)；國(guó)際儲(chǔ)備業(yè)務(wù)。4 金融監(jiān)管金融監(jiān)管目標(biāo)：1930前，控制銀行券發(fā)行，防止金融機(jī)構(gòu)倒閉。30-90年，維持金融業(yè)的安全和公平競(jìng)爭(zhēng)。90年后，保護(hù)存款人的利益。綜上所述：首要目標(biāo)是維護(hù)金融體系的安全與穩(wěn)定。另保護(hù)存款人的利益。金融監(jiān)管原則：安全、有效性原則，統(tǒng)一

56、性原則，公平、公開、公正原則。中國(guó)人民銀行負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，金融監(jiān)管的對(duì)象主要是國(guó)內(nèi)的商業(yè)銀行。金融監(jiān)管內(nèi)容：制定政策、法規(guī)。審查批準(zhǔn)。對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行管理監(jiān)督。金融監(jiān)管手段：法律手段、先進(jìn)的技術(shù)手段、行政手段、經(jīng)濟(jì)手段。三 國(guó)際金融體系1 外匯和匯率外匯是以外國(guó)貨幣表示的用于國(guó)際間結(jié)算的支付手段，包括外國(guó)鈔票和以外幣表示的信用工具及有價(jià)證券。自由外匯和非自由外匯（記賬外匯或協(xié)議外匯）。匯率：不同國(guó)家貨幣之間的兌換比率。按管理體制分：官方和市場(chǎng)。按匯率制度分：固定和浮動(dòng)。按國(guó)際收支對(duì)應(yīng)交易分：貿(mào)易和金融。按銀行買賣外匯分：買入價(jià)、賣出價(jià)、中間價(jià)。按外匯交割期限分：即期、遠(yuǎn)期。2 匯率決定三個(gè)理

57、論：鑄幣平價(jià)理論；國(guó)際借貸理論；購(gòu)買力平價(jià)理論。影響匯率變動(dòng)的主要因素：對(duì)外貿(mào)易收支；物價(jià)水平的短期波動(dòng)；兩國(guó)利率對(duì)比的變化；政府的經(jīng)濟(jì)金融政策。匯率對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響：1）對(duì)進(jìn)出口貿(mào)易收支的影響。2）對(duì)物價(jià)水平的影響。3）對(duì)資本流動(dòng)的影響。4）對(duì)國(guó)內(nèi)就業(yè)水平和國(guó)內(nèi)收入的影響。5）對(duì)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的影響。3 國(guó)際貨幣制度國(guó)際貨幣體系的內(nèi)容：國(guó)際交往使用什么貨幣，金幣還是不兌換的信用貨幣；各國(guó)貨幣匯率的安排；各國(guó)外匯收支不平衡如何調(diào)節(jié)。國(guó)際貨幣總原則：1）建立相對(duì)穩(wěn)定的貨幣機(jī)制，防止不必要的競(jìng)爭(zhēng)性貶值。2）通過協(xié)調(diào)國(guó)際間的匯率、儲(chǔ)備等，為國(guó)際經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供足夠的清償力。3）促進(jìn)各國(guó)經(jīng)濟(jì)政策的協(xié)調(diào)。布雷頓森林

58、體系：以美元為中心，黃金為后盾的世界貨幣體系。核心內(nèi)容：兩個(gè)掛鉤，美元與黃金掛鉤，各國(guó)貨幣與美元掛鉤，實(shí)行以美元為中心的固定匯率制。實(shí)質(zhì)：以美元的金塊本位制和其他國(guó)家貨幣的金匯兌本位制相結(jié)合的虛金本位貨幣體系。宗旨：通過提供長(zhǎng)期貸款和投資，解決成員國(guó)戰(zhàn)后恢復(fù)和發(fā)展經(jīng)濟(jì)所需的長(zhǎng)期建設(shè)資金。1973年3月后，各國(guó)放棄了以美元為中心的固定匯率制度，開始實(shí)行浮動(dòng)匯率制度。體系崩潰原因：1）特里芬難題。2）匯率體系僵化3）IMF協(xié)調(diào)國(guó)際收支不平衡的能力有限。該體系的作用：1）促進(jìn)了戰(zhàn)后國(guó)際貿(mào)易的迅速發(fā)展。2）緩解了各國(guó)的國(guó)際收支困難，保障了各國(guó)經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)定與發(fā)展。3）穩(wěn)定了戰(zhàn)后國(guó)際金融動(dòng)蕩不安的局面，開辟

59、了國(guó)際金融政策協(xié)調(diào)的新時(shí)代。牙買加體系：1976。1。8內(nèi)容：1）確定了浮動(dòng)匯率制度。2）黃金非貨幣化。3）增強(qiáng)特別提款權(quán)的作用。4）提高IMF的清償能力。5）擴(kuò)大了IMF的融資。運(yùn)行：國(guó)際儲(chǔ)備多元化；匯率安排多樣化；多種渠道調(diào)節(jié)國(guó)際收支。四 貨幣供應(yīng)1 貨幣需求理論費(fèi)雪和庀古劍橋方程式由商品價(jià)格和貨幣數(shù)量角度，研究貨幣需求。凱恩斯“流動(dòng)性偏好論”，現(xiàn)代貨幣數(shù)量理論弗里德曼，貨幣需求理論。1）傳統(tǒng)貨幣數(shù)量學(xué)說：歐文。費(fèi)雪：MV=PT；庀古余額數(shù)量學(xué)說：=KY/M。此兩種說明問題：商品價(jià)格和貨幣價(jià)值的升降取決于貨幣數(shù)量的變化，假定其他因素不變，商品價(jià)格水平與貨幣數(shù)量成正比，貨幣價(jià)值與貨幣數(shù)量成反

60、比。2）凱恩斯貨幣需求理論“流動(dòng)性偏好論”影響人們流動(dòng)性偏好動(dòng)機(jī)有三項(xiàng)：交易動(dòng)機(jī)，預(yù)防動(dòng)機(jī)，投機(jī)動(dòng)機(jī)。I0的水平線為流動(dòng)性陷阱。3）凱恩斯貨幣理論的發(fā)展體現(xiàn)三個(gè)方面：利率彈性問題；資產(chǎn)選擇問題；影響貨幣需求的心理動(dòng)機(jī)問題。新劍橋?qū)W派：七項(xiàng)動(dòng)機(jī)（產(chǎn)出流量、貨幣工資、金融流動(dòng)、預(yù)防投機(jī)、還款和資本化金融、彌補(bǔ)通貨膨脹損失、政府需求擴(kuò)張），三類需求（商業(yè)性動(dòng)機(jī)、投機(jī)性動(dòng)機(jī)、公共權(quán)利動(dòng)機(jī)）。4）現(xiàn)代貨幣數(shù)量論弗里德曼貨幣需求函數(shù)影響人們持有實(shí)際貨幣的四個(gè)因素：財(cái)富總額；財(cái)富構(gòu)成；金融資產(chǎn)預(yù)期收益率；其他因素。M/P=F（#￥%）2 貨幣供給機(jī)制M0=現(xiàn)金通貨（人民幣現(xiàn)鈔）M1=M0+銀行活期存款（即企