管理系統(tǒng)制度

1、*管理理系統(tǒng)制制度龍江*科技有有限公司司* 管管 理 系 統(tǒng)統(tǒng) 制 度總 則第一條 為適應(yīng)應(yīng)公司發(fā)發(fā)展戰(zhàn)略略，加強(qiáng)強(qiáng)行政管管理，維維護(hù)正常常的生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營與與工作生生活秩序序，提高高全體部部門及員員工執(zhí)行行制度的的自覺性性，保證證各項工工作的正正常運作作和實現(xiàn)現(xiàn)管理的的持續(xù)改改進(jìn)，特特制定本本規(guī)章制制度。第二條 本管理理系統(tǒng)制制度共十十八部分，一百四十十五章。分別是是戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃管理系系統(tǒng)制度度、生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營指指揮管理理系統(tǒng)制制度、市市場營銷銷管理系系統(tǒng)制度度、財務(wù)務(wù)成本定定額管理理系統(tǒng)制制度、人人力資源源管理系系統(tǒng)制度度、辦公公后勤行行政管理理系統(tǒng)制制度、物物資采購購管理系系統(tǒng)制度度、生產(chǎn)產(chǎn)

2、管理系系統(tǒng)制度度、研發(fā)發(fā)及質(zhì)量量管理系系統(tǒng)制度度、設(shè)備備與基礎(chǔ)礎(chǔ)設(shè)施管管理系統(tǒng)統(tǒng)制度、產(chǎn)品包包裝運輸輸貯存及及交付管管理系統(tǒng)統(tǒng)制度、售后服服務(wù)管理理系統(tǒng)制制度、能能源管理理系統(tǒng)制制度、安安全管理理系統(tǒng)制制度、資資產(chǎn)管理理系統(tǒng)制制度、審審計監(jiān)察察管理系系統(tǒng)制度度、傳媒媒管理系系統(tǒng)制度度、工程程建設(shè)管管理系統(tǒng)統(tǒng)制度。第三條 各部門門根據(jù)自自己的實實際管理理需要而而制定的的規(guī)章、規(guī)范及及制度等等需經(jīng)公公司相關(guān)關(guān)部門審審核，主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)審批后后，可作作為對本本*管理系系統(tǒng)制度度的補(bǔ)補(bǔ)充，具具有同等等效力，且需由由公司行行政辦組組織進(jìn)行行頒布及及監(jiān)控其其實施。未經(jīng)公公司審批批的補(bǔ)充充規(guī)定將將被視為為無效

3、，其下屬屬員工可可以拒絕絕執(zhí)行。且由此此引發(fā)的的管理混混亂及失失控而所所造成的的一切失失誤或損損失等后后果，由由所屬部部門負(fù)責(zé)責(zé)人承擔(dān)擔(dān)其責(zé)任任。第四條 本制度度是公司司所屬部部門和全全體員工工在落實實職責(zé)和和完成工工作的準(zhǔn)準(zhǔn)則和規(guī)規(guī)范。其其制度的的有效貫貫徹是保保證公司司長久生生存和持持續(xù)發(fā)展展的重要要保障。為此要要求全體體員工必必須以此此制度為為工作準(zhǔn)準(zhǔn)繩，做做到有章章必循、有法必必依、有有禁必止止，在執(zhí)執(zhí)行制度度中求生生存、求求發(fā)展、求未來來。第五條 公司所所屬之一一切部門門對于有有關(guān)管理理及職能能部門依依據(jù)本制制度所下下達(dá)的計計劃、方方案、制制度、文文件、通通知、會會議紀(jì)要要以及補(bǔ)補(bǔ)充

4、規(guī)定定和操作作細(xì)則均均須堅決決執(zhí)行，遇有異異議可通通過規(guī)定定的組織織程序進(jìn)進(jìn)行申訴訴，但在在為消除除前需繼繼續(xù)履行行。對以以各種理理由拒絕絕執(zhí)行及及敷衍者者，公司司將予以以嚴(yán)厲處處罰。第六條 涉及公公司橫向向管理過過程中，對因接接口銜接接不當(dāng)，或因部部門及人人員不配配合而引引發(fā)的工工作失誤誤等均應(yīng)應(yīng)受到公公司有關(guān)關(guān)部門的的追查，其直接接責(zé)任人人將由此此受到處處罰。對對給與公公司造成成損失的的其責(zé)任任者及其其領(lǐng)導(dǎo)需需承擔(dān)直直接責(zé)任任和連帶帶責(zé)任。第七條 本制度度的處罰罰條款已已明示的的按此規(guī)規(guī)定實施施。未加加明示的的由總經(jīng)經(jīng)理辦公公會參照照相近性性質(zhì)處罰罰規(guī)定予予以界定定，對于于同時違違反數(shù)項項

5、規(guī)定而而需并罰罰者，以以最高處處罰為限限。第八條 公司及及所屬部部門的管管理操作作的程序序、流程程、職能能范圍與與崗位職職責(zé)、績績效考核核方案、管理表表格等均均屬于本本制度的的組成部部分，均均應(yīng)予以以控制。第九條 本制度度由公司司企管部部實施控控制，其其頒布及及修訂均均須報經(jīng)經(jīng)公司總總經(jīng)理批批準(zhǔn)后予予以實施施，制度度執(zhí)行期期間如需需補(bǔ)充修修訂，提提出部門門須將補(bǔ)補(bǔ)充修訂訂意見書書面報公公司企管管部研討討后，提提出正式式補(bǔ)充修修訂議案案并報請請公司主主管副總總經(jīng)理審審核后，報請公公司總經(jīng)經(jīng)理審批批通過后后，行政政辦依據(jù)據(jù)公司文文件控制制規(guī)定履履行變更更手續(xù)。第十條 本管理理系統(tǒng)制制度自生生效之日

6、日起予以以實施，屆時之之前一切切既有的的類似規(guī)規(guī)章制度度或與之之相抵觸觸的規(guī)定定即行廢廢止，以以此為準(zhǔn)準(zhǔn)。第一部分分 戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃系系統(tǒng)管理理系統(tǒng)制制度戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃管管理制度度第一條 公司總總體發(fā)展展戰(zhàn)略是是把*建設(shè)設(shè)成為世世界著名名企業(yè)，不不斷開發(fā)發(fā)新產(chǎn)品品來保衛(wèi)衛(wèi)人類的的生命安安全。行政辦要要制定公公司長、中、短短期戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃，并并且根據(jù)據(jù)公司的的實際發(fā)發(fā)展，每每年要進(jìn)進(jìn)行階段段性的校校對與修修改，以以順利實實現(xiàn)公司司的總體體發(fā)展戰(zhàn)戰(zhàn)略。行政辦每每年十一一月份組組織制定定下一年年度公司司的戰(zhàn)略略發(fā)展規(guī)規(guī)劃，經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理辦公會會研究通通過，并并經(jīng)總經(jīng)經(jīng)理批準(zhǔn)準(zhǔn)后實施施、推進(jìn)進(jìn)。行

7、政辦負(fù)負(fù)責(zé)詮釋釋、解讀讀本公司司戰(zhàn)略發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃的思想想內(nèi)涵。行政辦主主任及行政副副總經(jīng)理理要監(jiān)督督、檢查查、指導(dǎo)導(dǎo)、推進(jìn)進(jìn)公司戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃的的落實與與執(zhí)行，對于藐藐視或沒沒有落實實執(zhí)行到到位的單單位、部部門要上上報公司司總經(jīng)理理處理。經(jīng)濟(jì)預(yù)測測管理制制度行政辦每每年十二二月份要要根據(jù)公公司下一一年度發(fā)發(fā)展規(guī)劃劃進(jìn)行經(jīng)經(jīng)濟(jì)分析析與預(yù)測測，并形形成分析析報告上上報公司司總經(jīng)理理，為公公司的宏宏觀決策策提供科科學(xué)依據(jù)據(jù)。行政辦要要定期調(diào)調(diào)研國內(nèi)內(nèi)經(jīng)濟(jì)發(fā)發(fā)展?fàn)顩r況及同行行業(yè)發(fā)展展信息，結(jié)合公公司的戰(zhàn)戰(zhàn)略發(fā)展展規(guī)劃，預(yù)測、分析其其對公司司未來發(fā)發(fā)展的影影響。每每個季度度將分析析報告上上報公司司總經(jīng)

8、理理。行政辦每每月初根根據(jù)公司司各單位位部門的的文件資資料、報報表及生生產(chǎn)經(jīng)營營的實際際狀況要要進(jìn)行分分析、總總結(jié)、預(yù)預(yù)警、預(yù)預(yù)測，并并將分析析報告上上報公司司總經(jīng)理理。決策咨詢詢管理制制度行政辦對對于公司司的重大大決策要要組織有有關(guān)部門門進(jìn)行市市場調(diào)研研、咨詢詢，為公公司提供供決策依依據(jù)。行政辦要要負(fù)責(zé)咨咨詢、解解答公司司內(nèi)外對對公司決決策事項項的疑問問。行政辦要要做好對對全公司司各部門門事項決決策的參參謀與指指導(dǎo)工作作。投融資咨咨詢管理理制度融資部對對于公司司在資產(chǎn)產(chǎn)方面的的投資活活動進(jìn)行行市場調(diào)調(diào)研、咨咨詢、分分析，為為公司提提供決策策依據(jù)。融資部對對于公司司開發(fā)項項目的投投資要進(jìn)進(jìn)行市

9、場場調(diào)研、咨詢、分析，為公司司提供決決策依據(jù)據(jù)。融資部對對于公司司在相關(guān)關(guān)領(lǐng)域的的投融資資活動要要進(jìn)行市市場調(diào)研研、咨詢詢、分析析，為公公司提供供決策依依據(jù)。融資部要要監(jiān)督、檢查公公司在各各方面的的投融資資活動的的執(zhí)行情情況。政策文案案管理制制度行政辦負(fù)負(fù)責(zé)每年年要對公公司的管管理方案案、制度度及相關(guān)關(guān)規(guī)定的的起草、修訂、補(bǔ)充工工作。行政辦每每月要搜搜集、匯匯總、整整理公司司員工對對公司制制度及各各部門規(guī)規(guī)定的意意見與建建議。行政辦每每月要搜搜集、匯匯總、整整理公司司員工對對公司管管理與發(fā)發(fā)展的意意見與建建議。行政辦要要負(fù)責(zé)對對公司下下發(fā)的計計劃、方方案、文文件、通通知等政政策性文文案的起起草

10、，并并監(jiān)督、檢查其其落實執(zhí)執(zhí)行情況況，并給給予相關(guān)關(guān)的咨詢詢、解答答與指導(dǎo)導(dǎo)。第二部分分 生生產(chǎn)經(jīng)營營指揮管管理系統(tǒng)統(tǒng)制度生產(chǎn)經(jīng)營營計劃管管理制度度第一條 所有有負(fù)責(zé)生生產(chǎn)經(jīng)營營的管理理部門及及管理人人員，決決策、指指揮、布布控必須須科學(xué)、快速、準(zhǔn)確。第二條 根據(jù)據(jù)公司生生產(chǎn)經(jīng)營營狀況及及各方面面信息、建議，總經(jīng)理理需組織織有關(guān)部部門及人人員在規(guī)規(guī)定的時時間內(nèi)要要科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)、合理的的制定下下達(dá)年、季、月月生產(chǎn)計計劃、銷銷售計劃劃、設(shè)備備檢修計計劃、項項目開發(fā)發(fā)計劃等等各種計計劃，以以確保公公司各單單位、各各部門有有目標(biāo)的的組織生生產(chǎn)經(jīng)營營活動。第三條 公司司各部門門根據(jù)集集團(tuán)公司司下達(dá)的的計劃

11、，在規(guī)定定的時間間內(nèi)要制制定出切切實可行行的具體體計劃及及實施方方案。第四條 總經(jīng)經(jīng)理組織織有關(guān)部部門在制制定計劃劃及實施施方案時時，要做做到前期期調(diào)查、論證、預(yù)測；中期監(jiān)監(jiān)督、檢檢查；后后期考核核各項計計劃及實實施方案案的完成成過程和和完成情情況。第二章 生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營協(xié)協(xié)調(diào)管理理制度第一條 行政政辦要及及時協(xié)調(diào)調(diào)公司各各部門之之間的工工作銜接接與配合合。第二條 行政政辦要及時組組織解決決公司各各部門提提出的有有關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營的的各種問問題。如如解決不不了，立立即打報報告給總總經(jīng)理辦辦公會解解決。第三條 行政政辦要調(diào)調(diào)查、解解決公司司各部門門存在的的問題，預(yù)測并并解決潛潛在的問問題。第四條 對于于

12、各單位位部門不不配合或或配合不不好的主主管領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，根據(jù)據(jù)造成的的后果要要給予不不同的行行政處分分。第三章 生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營審審批管理理制度第一條 各生生產(chǎn)經(jīng)營營單位部部門必須須提前進(jìn)進(jìn)行預(yù)測測、填報報相關(guān)計計劃，不不得臨時時想到、用到才才填寫，以免造造成無序序經(jīng)營而而影響管管理。如如果某單單位部門門一個月月出現(xiàn)三三次這種種情況，屬于不不稱職領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，各各公司可可以將其其免職。第二條 各級級業(yè)務(wù)管管理部門門在接到到相應(yīng)計計劃時，必須詳詳細(xì)論證證審核其其必要性性和準(zhǔn)確確性，必必要并準(zhǔn)準(zhǔn)確方可可審批上上報，無無必要或或不準(zhǔn)確確退回。必須在在公司規(guī)規(guī)定的時時間審批批完畢。第三條 公司司行政辦辦及董事長長秘書辦

13、辦要督察察檢查各各項計劃劃的執(zhí)行行情況，對于沒沒有執(zhí)行行或執(zhí)行行不到位位者給予予處罰。第四章 生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營報報表管理理制度第一條 各單單位部門門必須按按時、準(zhǔn)準(zhǔn)確上報報生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營的各各種報表表。第二條 各單單位部門門及相關(guān)關(guān)副總必須須建立報報表文件件夾，及及時存檔檔，不得得看完即即丟。各單位部部門及相相關(guān)副總必須須對各種種報表及及時分析析，從報報表中找找出問題題，及時時解決問題、推推廣經(jīng)驗驗。生產(chǎn)經(jīng)營營信息管管理制度度第一條 營銷銷中心等等部門必必須設(shè)專專人搜集集公司內(nèi)內(nèi)部及國國內(nèi)外本本行業(yè)有有關(guān)信息息。各生生產(chǎn)經(jīng)營營單位部部門應(yīng)定定期將搜搜集到的的信息匯匯總、整整理、上上報至行行政辦。第二條

14、總經(jīng)經(jīng)理及相相關(guān)副總要對對各類信信息進(jìn)行行分析、預(yù)測，調(diào)整管管理的戰(zhàn)戰(zhàn)略思想想與步伐伐，確保保生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營活動動能夠正正常運行行。第三部分分 市場場營銷管理理系統(tǒng)制制度銷售機(jī)制制管理制制度所有銷售售人員及及負(fù)責(zé)銷銷售管理理的領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)，必須須按公司司的銷售售計劃、方案、制度、文件、通知、通報、會議紀(jì)紀(jì)要等指指令執(zhí)行行，并要要落實到到位、執(zhí)執(zhí)行到底底、監(jiān)控控到位、考核到到位。銷售行政政管理規(guī)規(guī)定1.營銷銷中心不不得超規(guī)規(guī)定招人人，超工工資定額額開支，超費用用定額花花銷，否否則責(zé)任任由相應(yīng)應(yīng)營銷中中心管理理人員自自負(fù)。2.營銷銷中心必必須按照照公司統(tǒng)統(tǒng)一指令令、規(guī)定定、制度度執(zhí)行，否則費費用自負(fù)負(fù)，如造

15、造成損失失自負(fù)。3.營銷銷中心不不得在公公司規(guī)定定的制度度之外，以市場場情況特特殊為名名提額外外要求，否則公公司一律律不批，如私自自執(zhí)行，費用自自負(fù)。4.營銷銷中心應(yīng)應(yīng)根據(jù)公公司的規(guī)規(guī)定、制制度、要要求，嚴(yán)嚴(yán)格控制制市場每每一個環(huán)環(huán)節(jié)，真真正把公公司的戰(zhàn)戰(zhàn)略、戰(zhàn)戰(zhàn)術(shù)貫徹徹、落實實、執(zhí)行行到位。5.營銷銷中心要要加強(qiáng)對對銷售人人員的培培訓(xùn)學(xué)習(xí)習(xí)工作，制定全全年培訓(xùn)訓(xùn)計劃。新來的的銷售人人員，要要來一個個培訓(xùn)一一個，必必須培訓(xùn)訓(xùn)考試合合格后方方可進(jìn)入入市場。6.銷售售人員在在進(jìn)入市市場前，營銷中中心必須須要先認(rèn)認(rèn)真籌劃劃，選擇擇最佳行行程路線線，一定定要提前前設(shè)計好好、指令令好。在在填寫公出申申請

16、單時要詳詳細(xì)寫清清，必須須按審批批的路線線、地點點、時間間執(zhí)行。如查出出有人為為了多掙掙補(bǔ)助費費或多要要車票行行為不軌軌者，給給予行政政辭退處處分。7.公司司各營銷銷中心在在人員錄錄用分配配、公出出次數(shù)、配貨運運費、廣廣告促銷銷等銷售售費用上上要科學(xué)學(xué)設(shè)計、合理支支配，嚴(yán)嚴(yán)格控制制銷售費費用。8.營銷銷中心下下發(fā)的重重要計劃劃通知必必須經(jīng)總總經(jīng)理辦辦公會研研究后由由秘書辦辦組織下下發(fā)。9.銷售售人員沒沒有按合合同或規(guī)規(guī)定時間間要回貨貨款的不不開工資資和提成成，待要要回貨款款時，再再開工資資和提成成，超過過三個月月仍沒要要回貨款款扣除所所有工資資和提成成，并停停止工作作，自付付差旅費費去催要要貨

17、款，如不去去要貨款款而回家家者，公公司予以以一并起起訴。10.每每名銷售售人員接接到指令令要立即即行動，不能等等、不能能拖，并并按公司司規(guī)定時時間反饋饋工作完完成情況況和市場場情況。11.營營銷中心心應(yīng)針對對所屬銷銷售員違違背公司司制度、方案及及有關(guān)規(guī)規(guī)定的人人員提請請公司予予以進(jìn)行行處罰，也有權(quán)權(quán)對有突突出貢獻(xiàn)獻(xiàn)的單位位及個人人提出獎獎勵建議議，罰款款由財務(wù)務(wù)接到通通知后在在工資中中扣除單單列。12.各各銷售人人員每天天要記好好工作記記錄和流流水帳，以便領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)檢查查工作有有據(jù)可查查。13.所所有銷售售人員報報表、匯匯報和每每月個人人銷售計計劃要及及時、準(zhǔn)準(zhǔn)確、清清晰，決決不允許許拖、對對付、

18、不不認(rèn)真，否則罰罰款1000元。14.所所有銷售售人員要要把公司司銷售計計劃及方方案、制制度、要要求及財財務(wù)制度度完全吃吃透，要要完全按按照計劃劃方案、制度、要求等等指示執(zhí)執(zhí)行。15.所所有銷售售人員和和銷售管管理人員員要吃透透公司各各項程序序，如審審批程序序、借款款程序、報銷程程序、對對帳程序序、核算算程序、報表程程序、匯匯報程序序、總結(jié)結(jié)程序等等，除本本人學(xué)習(xí)習(xí)外，主主管副總總還要講講解，一一定避免免對程序序理解不不透而違違規(guī)的現(xiàn)現(xiàn)象。16.營營銷中心心經(jīng)理可可以提合合理化建建議上報報總經(jīng)理理，公司司經(jīng)研究究后以公公司名義義推廣。但建議議要有理理有據(jù)、科學(xué)、合理、可行，否則會會造成公公司決

19、策策失誤，在全公公司范圍圍內(nèi)造成成損失。17.對對于不稱稱職的銷銷售人員員立即解解聘，堅堅決杜絕絕濫竽充充數(shù)，杜杜絕走表表面形式式，瞞上上瞞下的的惡劣行行為。決決不允許許能力不不強(qiáng)的人人、行為為不端正正的人從從事銷售售工作，而影響響公司的的銷售和和浪費銷銷售費用用。營銷銷中心要要強(qiáng)化管管理，增增強(qiáng)每名名銷售人人員的責(zé)責(zé)任感和和緊迫感感。對沒沒有責(zé)任任感，緊緊迫感，不遵守守公司制制度、規(guī)規(guī)定，并并且能力力有限，思想不不端正的的人員要要嚴(yán)懲不不貸，立立即解聘聘。18.各各營銷中中心應(yīng)與與行政辦辦密切協(xié)協(xié)作，每每年重新新校訂并并制定培培訓(xùn)教材材、產(chǎn)品品宣傳單單及所有有廣告宣宣傳內(nèi)容容等。19.各各營

20、銷中中心應(yīng)保保證與銷銷售顧客客溝通渠渠道的暢暢通，銷銷售副總總及營銷銷中心經(jīng)經(jīng)理等重重要管理理人員手手機(jī)必須須24小小時開機(jī)機(jī)，以隨隨時解答答市場問問題。20.在在公司網(wǎng)網(wǎng)站上建建立公司司用電子子信箱，歡迎用用戶及顧顧客提出出問題和和好的建建議，并并在244小時內(nèi)內(nèi)給予答答復(fù)。21.公公司營銷銷中心利利用計算算機(jī)管理理市場和和各資料料表格及及數(shù)據(jù)，減少傳傳遞時間間和失誤誤，提高高效率。22.營營銷中心心要建立立信息資資料庫，包括：（1）經(jīng)經(jīng)銷商資資料庫；（2）廣廣告宣傳傳文字音音像資料料庫等。23.加加大每名名銷售人人員的培培訓(xùn)力度度。營銷中心心制定出出培訓(xùn)計計劃，在在銷售人人員返回回公司后后

21、進(jìn)行培培訓(xùn)。培培訓(xùn)的內(nèi)內(nèi)容為：（1）產(chǎn)產(chǎn)品知識識性能；（2）產(chǎn)產(chǎn)品市場場前景；（3）公公司前景景規(guī)劃；（4）公公司銷售售方案和和各項通通知精神神；（5）公公司管理理系統(tǒng)制制度；（6）產(chǎn)產(chǎn)品銷售售宣傳技技巧；（7）合合同談判判技巧；（8）如如何與經(jīng)經(jīng)銷商、客戶搞搞好關(guān)系系技巧等等。廣告管理理規(guī)定1.公司司廣告管管理歸口口部門為為行政辦辦，所有有產(chǎn)品的的廣告宣宣傳由行行政辦負(fù)負(fù)責(zé)統(tǒng)一一規(guī)劃，并經(jīng)總總經(jīng)理審審核批準(zhǔn)準(zhǔn)后執(zhí)行行。2.企業(yè)業(yè)形象和和品牌廣廣告由行行政辦負(fù)負(fù)責(zé)洽談?wù)?、投放放、監(jiān)控控。3.廣告告審批程程序（1）行行政辦提提報請請示報告告，寫寫明廣告告詳細(xì)內(nèi)內(nèi)容。（2）請示報報告經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理批

22、準(zhǔn)后后行政辦辦與廣告告商洽談?wù)劜⒑炗営啅V告合合同。（3）廣廣告合同同簽訂后后填寫廣廣告費用用計劃請示報報告，批準(zhǔn)后后借款。（4）財財務(wù)部根根據(jù)廣廣告合同同和廣廣告費用用計劃請示報報告，核對無無誤后方方可支付付廣告款款，缺少少任何一一項財務(wù)務(wù)可拒絕絕付款。（5）行行政辦負(fù)負(fù)責(zé)安排排專人監(jiān)監(jiān)督廣告告發(fā)布的的實際狀狀況，對對于報紙紙、路牌牌、牌匾匾、條幅幅等廣告告制作完成后廣告告商要提提供報紙紙報樣；并需到到現(xiàn)場核核查，并并提交經(jīng)經(jīng)有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可可簽字的的照片等等證據(jù)。5.在票票據(jù)報銷銷時，行行政辦必必須提供供廣告費費用計劃劃請示示報告、廣廣告合同同、發(fā)發(fā)票（收收據(jù)），缺少任任何一種種也不報報銷，所

23、所有損失失由負(fù)責(zé)責(zé)人自負(fù)負(fù)。廣告告發(fā)布有有關(guān)證據(jù)據(jù)在做完完廣告一一個月內(nèi)內(nèi)提供，由財務(wù)務(wù)部、行行政辦共共同核對對核實存存檔，如如核查出出問題，立即上上報處理理。6.凡是是不按規(guī)規(guī)定按時時上報廣廣告資料料和票據(jù)據(jù)的給予予當(dāng)事人人及主管管領(lǐng)導(dǎo)行行政警告告處分。簽訂合同同的管理理規(guī)定1.合同同文本必必須格式式統(tǒng)一、內(nèi)容一一致，個個人無權(quán)權(quán)改變內(nèi)內(nèi)容。對對于因市市場的不不同，公公司給予予的支持持可以另另行簽訂訂附加協(xié)協(xié)議，采采取特例例特議的的方式。2.無論論是銷售售合同還還是廣告告合同統(tǒng)統(tǒng)一由總總經(jīng)理簽簽字，加加蓋公司司統(tǒng)一的的合同章章。無授授權(quán)書，合同無無效。3.銷售售人員在在洽談合合同時必必須按照

24、照合同文文本條款款、附件件和公司司有關(guān)規(guī)規(guī)定執(zhí)行行，違背背合同條條款、附附件和公公司有關(guān)關(guān)規(guī)定公公司一律律不批。4.如有有人在洽洽談合同同時，從從中撈取取扣點或或現(xiàn)金回回扣的，給予辭辭退處分分，并移移交司法法機(jī)關(guān)。5.合同同簽訂程程序（1）合合同洽談?wù)勍戤吅蠛?，把草草簽樣本本傳真給給公司主主抓銷售售副總經(jīng)經(jīng)理，必必要時報報請總經(jīng)經(jīng)理審查查，如有有問題責(zé)責(zé)令銷售售人員重重新洽談?wù)劇?2) 經(jīng)銷售售副總、總經(jīng)理理審核簽簽字同意意的合同同樣本需需打印成成合同文文本，校校對無誤誤后，總總經(jīng)理簽簽字并經(jīng)經(jīng)加蓋蓋蓋章。(3) 簽字蓋蓋章的正正式合同同文本，由代理理人與經(jīng)經(jīng)銷商正正式洽談?wù)劜⒓由w蓋其法人人簽

25、字蓋蓋章后，交所屬屬營銷中中心及財財務(wù)部造造冊存檔檔。銷售報表表管理規(guī)規(guī)定1.沒有有上報或或不按時時上報的的每次處處罰500元。2.漏填填表格或或表格沒沒有填全全的，屬屬于沒有有完成工工作，處處罰500元。3.上報報不真實實，弄虛虛作假。胡編亂亂造的處處罰1000元。4.銷售售人員呈呈報的報報表、材材料，營營銷中心心應(yīng)登記記造冊。呈報合合同、報報表、監(jiān)監(jiān)播說明明、收據(jù)據(jù)、產(chǎn)產(chǎn)品驗收收單、照片等等等。第二章 營銷策策略管理理制度第一條 通過招招商和展展會達(dá)到到成功開開拓國內(nèi)內(nèi)和國際際市場的的銷售渠渠道和終終端客戶戶。第二條 以產(chǎn)品品質(zhì)量優(yōu)優(yōu)異為切切入點，豐富產(chǎn)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)（高折折、高亮亮、雨夜夜及

26、其它它反光材材料關(guān)聯(lián)聯(lián)產(chǎn)品），進(jìn)而而擴(kuò)大品品牌影響響力和銷銷售量。第三條 倡導(dǎo)“價值主主張”的概念念，以中中檔價位位以上的的產(chǎn)品進(jìn)進(jìn)入競爭爭，通過過塑造強(qiáng)強(qiáng)勢產(chǎn)品品形象帶帶動和影影響品牌牌升級。第四條 依靠獨獨特賣點點及渠道道，以產(chǎn)產(chǎn)品（熱熱熔涂料料）的差差異讓市市場接受受并引導(dǎo)導(dǎo)品牌建建立及提提高。第五條 以總成成本領(lǐng)先先策略、目標(biāo)聚聚焦策略略、標(biāo)新新立異策策略帶動動產(chǎn)品和和企業(yè)品品牌的提提升。第三章 銷售結(jié)算算與費用用管理規(guī)規(guī)定第一條 本制度度為公司司財務(wù)管管理系統(tǒng)統(tǒng)制度的的補(bǔ)充，具有同同等效力力。第二條 銷售財財務(wù)規(guī)定定1.產(chǎn)品品銷售價價格由公公司總經(jīng)經(jīng)理辦公公會研究究統(tǒng)一制制定，營營銷

27、中心心及個人人無權(quán)制制定價格格或浮動動價格。2.經(jīng)銷銷商貨款款要直接接匯到公公司財務(wù)務(wù)指定帳帳戶，不不許銷售售人員直直接向經(jīng)經(jīng)銷商索索要現(xiàn)金金，更不不許銷售售人員自自己賣貨貨或在經(jīng)經(jīng)銷商處處現(xiàn)金貸貸款。3.銷售售人員不不許截留留或挪用用貸款，否則屬屬貪污行行為給予予行政辭辭退處分分，嚴(yán)重重者將移移交司法法機(jī)關(guān)。4.所有有提成獎獎勵統(tǒng)一一考核、統(tǒng)一獎獎勵，決決不允許許把貸款款截留頂頂沖，否否則視為為貪污，給予行行政辭退退處分，嚴(yán)重者者移交司司法機(jī)關(guān)關(guān)。5.各銷銷售人員員要避免免呆死帳帳的發(fā)生生，如有有貨款損損失，由由責(zé)任人人自負(fù)費費用，通通過法院院起訴追追討；如如追討不不回該損損失由責(zé)責(zé)任人包包

28、賠600%，其其余400%由業(yè)業(yè)務(wù)經(jīng)理理及銷售售副總包包賠。6.營銷銷中心所所有銷售售費用一一律按公公司的有有關(guān)規(guī)章章制度及及定額執(zhí)執(zhí)行。7.凡是是串用或或挪用請示報報告已已批準(zhǔn)的的費用而而影響了了銷售工工作，給給予責(zé)任任人記過過處分。8.凡是是有一些些不合理理費用通通過其他他手段報報銷的，一經(jīng)查查出即視視為貪污污，將按按公司制制度處罰罰，嚴(yán)重重者移交交司法機(jī)機(jī)關(guān)處理理。第三條 費用審審批、借借款與報報銷規(guī)定定1.必須須按公司司財務(wù)有有關(guān)費用用審批、借款、報銷規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。2.使用用費用必必須有請示報報告及及合同同書。報銷必必須核對對發(fā)票與與批準(zhǔn)的的請示示報告及合合同書，無誤誤后才能能報銷。3

29、.借款款審批程程序（1）營營銷中心心借款，由會計計填寫資資金使用用請示示報告。（2）請示報報告批批準(zhǔn)后寫寫借款款單借借款。（3）請示報報告、公出出申請單單和借款單單必須須經(jīng)銷售售副總、總經(jīng)理理批準(zhǔn)后后方能到到財務(wù)借借款。4.報銷銷程序（1）銷銷售人員員返回公公司后把把票據(jù)按按公司規(guī)規(guī)定粘貼貼在報報銷單據(jù)據(jù)粘貼單單上。（2）票票據(jù)經(jīng)辦辦人、會會計、主主管副總總、總經(jīng)經(jīng)理審核核無誤后后簽字，到財務(wù)務(wù)部報銷銷。4.銷售售費用必必須按照照請示示報告執(zhí)行，超出或或沒按公公司規(guī)定定執(zhí)行的的一律不不予報銷銷。5.不允允許銷售售人員把把請示示報告審批的的資金挪挪用做它它用或自自己占用用，否則則視為貪貪污，給給

30、予辭退退處分，超20000元元者送司司機(jī)機(jī)關(guān)關(guān)處理。第四條 報銷及及核算對對帳時間間規(guī)定1.每月月營銷中中心以55日為基基準(zhǔn)日截截齊核對對帳目及及報銷票票據(jù)。2.營銷銷中心發(fā)發(fā)生的票票據(jù)按照照指定時時間進(jìn)行行報銷。3.銷售售人員報報銷須按按財務(wù)制制度粘貼貼票據(jù)，并經(jīng)規(guī)規(guī)定人員員簽字后后予以報報銷。4.與各各單位部部門核算算對帳的的時間按按操作程程序規(guī)定定時間執(zhí)執(zhí)行。第四章 郵件發(fā)發(fā)送管理理制度第一條 為使銷銷售業(yè)務(wù)務(wù)員郵件件發(fā)送管管理規(guī)范范化、程程序化、標(biāo)準(zhǔn)化化，特制制定本制制度：第二條 郵件申申請人為為營銷中中心所有有員工，在發(fā)送送郵件前前，需事事先將擬擬定的郵郵件內(nèi)容容及收件件人向郵郵件審

31、核核人提出出申請。第三條 郵件審審核人為為營銷中中心經(jīng)理理或總經(jīng)經(jīng)理，郵郵件審核核人負(fù)責(zé)責(zé)審核郵郵件內(nèi)容容是否合合理，格格式是否否規(guī)范，數(shù)字是是否準(zhǔn)確確，審核核收件人人是否與與公司現(xiàn)現(xiàn)有客戶戶沖突。若需修修改提出出修改意意見，退退給郵件件申請人人，重新新擬訂、申請。第四條 郵件發(fā)發(fā)送人為為營銷中中心銷售售內(nèi)勤，審審核合格格郵件交交給郵件件發(fā)送人人或申請請人使用用指定郵郵箱發(fā)送送，并將將郵件存存檔備查查。第五章 樣品郵郵寄管理理制度第一條 樣品保保管。根據(jù)應(yīng)應(yīng)用領(lǐng)域域，將樣樣品按各各種規(guī)格格標(biāo)準(zhǔn)分分門別類類定置存存放，指指定專人人負(fù)責(zé)，防止混混雜。第二條 樣品提提供。生產(chǎn)部部門指定定專人負(fù)負(fù)責(zé)為

32、樣樣品使用用部門提提供所需需合格樣樣品。第三條 樣品檢檢測。生產(chǎn)部部門提供供的樣品品需經(jīng)質(zhì)質(zhì)檢員檢驗合合格，方方可提交交給使用用部門或或人員。第四條樣樣品申請請。樣品使使用部門門及人員員需事先先填寫樣樣品使用用申請單單,經(jīng)公公司領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準(zhǔn)方方可送達(dá)達(dá)樣品提提供部門門。第五條 申請審批批。樣品使使用需經(jīng)經(jīng)公司領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)準(zhǔn)同意后后，方可可提取、郵寄。第六條 樣品郵郵寄。樣品郵郵寄由專專人通過過指定快快遞公司司郵寄。第七條 費用結(jié)結(jié)算。數(shù)量較較少許的樣品可免費提提供。第四部分分 財務(wù)務(wù)成本定定額管理理系統(tǒng)制制度第一章 財務(wù)組組織管理理制度第一條 公司司財務(wù)部部由財務(wù)務(wù)部經(jīng)理理、主管管會計（總賬會會計

33、）、專業(yè)會會計和出出納員組組成。第二條 會計計人員上上崗必須須符合會會計法的的基本要要求，并并承擔(dān)相相應(yīng)的法法律責(zé)任任。第三條 財務(wù)務(wù)部的上上級主管管領(lǐng)導(dǎo)為為總經(jīng)理理、財務(wù)務(wù)副總經(jīng)經(jīng)理（財財務(wù)總監(jiān)監(jiān)）。其其權(quán)限劃劃分是：總經(jīng)理負(fù)負(fù)責(zé)全公公司財務(wù)務(wù)宏觀調(diào)調(diào)控決策策工作，并對財財務(wù)的全全面工作作負(fù)責(zé)；財務(wù)副總總經(jīng)理負(fù)負(fù)責(zé)全公公司財務(wù)務(wù)的全面面具體管管理工作作。第四條 公司司財務(wù)部部對各部部門核算算、保管管行使財財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)和管理理權(quán)，并并具有考考核建議議任免權(quán)權(quán)。第五條 銷售售部門的的財務(wù)業(yè)業(yè)務(wù)直接接由公司司財務(wù)部部門負(fù)責(zé)責(zé)，銷售售公司的的產(chǎn)品即即簽訂銷銷售合同同，同時時銷售貨貨款直接接匯到公公司賬

34、戶戶，并且且由公司司統(tǒng)一開開具發(fā)票票。每月月月底由由公司財財務(wù)人員員與銷售售人員核核對賬目目，由其其統(tǒng)一合合并憑證證及賬目目。第六條 公司司財務(wù)系系統(tǒng)實行行統(tǒng)一領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)、分分級管理理、分級級核算，財務(wù)人人員要分分工明確確、各負(fù)負(fù)其責(zé)、相互配配合。第二章 財務(wù)工工作管理理制度第一條會會計年度度自每年年一月一一日起至至當(dāng)年十十二月三三十一日日止。第二條 會計計憑證、會計賬賬簿、會會計報表表和其它它會計資資料必須須真實、準(zhǔn)確、完整，符合會會計制度度和有關(guān)關(guān)規(guī)定。第三條 財務(wù)務(wù)工作人人員辦理理會計事事項必須須填制或或取得原原始憑證證，并根根據(jù)已審審批和審審核的原原始憑證證編制記記賬憑證證。會計計、出納納

35、員記賬賬，都必必須在記記賬憑證證上簽字字；審批批和審核核人員及及業(yè)務(wù)經(jīng)經(jīng)辦人員員要在記記賬憑證證所附原原始憑證證上簽字字。第四條 財務(wù)務(wù)人員每每月按照照財務(wù)管管理操作作程序的的規(guī)定時時間，會會同工廠廠、銷售售等有關(guān)關(guān)部門進(jìn)進(jìn)行固定定資產(chǎn)及及存貨進(jìn)進(jìn)行盤點點核對，并填寫寫盤點點表、盤點點報告，確保保賬賬、賬物、賬款相相符。第五條 財務(wù)務(wù)人員根根據(jù)賬簿簿記錄，編制財財務(wù)報表表上報總總經(jīng)理，并送有有關(guān)部門門。財務(wù)務(wù)報表每每月由會會計匯總總編制，每月110日前前上報。財務(wù)報報表必須須有編制制人、財財務(wù)部經(jīng)經(jīng)理、財財務(wù)副總總和總經(jīng)經(jīng)理簽字字。第六條 財務(wù)務(wù)人員對對本公司司實行會會計監(jiān)督督。財務(wù)務(wù)人員對對

36、不真實實、不合合法的原原始憑證證，不予予受理，并上報報財務(wù)副副總、總總經(jīng)理；對記載載不準(zhǔn)確確，不完完整的原原始憑證證予以退退回，并并要求更更正、補(bǔ)補(bǔ)充。第七條 財務(wù)務(wù)工作人人員發(fā)現(xiàn)現(xiàn)賬簿記記錄與實實物、款款項不符符時，應(yīng)應(yīng)及時查查明原因因并按財財務(wù)制度度處理；同時上上報財務(wù)務(wù)副總、總經(jīng)理理。第八條 財務(wù)務(wù)工作要要建立內(nèi)內(nèi)部稽核核制度，并作好好內(nèi)部稽稽核。出出納人員員不得兼兼管稽核核、檔案案、保管管和收入入、費用用、債權(quán)權(quán)、債務(wù)務(wù)賬目的的登記工工作。第九條 財務(wù)務(wù)工作人人員調(diào)動動工作或或者離職職，必須須與接管管人員辦辦理清交交接手續(xù)續(xù)，要有有主管領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)督督交接。第十條 公司司各部門門的文件件、

37、通知知、通報報、合同同等文件件資料在在一周內(nèi)內(nèi)必須交交到財務(wù)務(wù)部一份份，以便便財務(wù)作作資金使使用計劃劃及撥款款與扣款款。財務(wù)務(wù)要有專專人保管管各種文文件、通通知、通通報、合合同、請示報報告等等文件資資料。第十一條條 財財務(wù)人員員必須熟熟知公司司每一份份文件、制度，不符合合制度的的堅持不不借款，不報銷銷。第十二條條 財務(wù)務(wù)人員必必須認(rèn)真真、細(xì)致致、反復(fù)復(fù)的計算算核對請示報報告、票據(jù)、工資表表、賬目目等，不不能有一一絲馬虎虎，出現(xiàn)現(xiàn)任何差差錯。第十三條條 財財務(wù)有權(quán)權(quán)力、義義務(wù)和責(zé)責(zé)任培訓(xùn)訓(xùn)、指導(dǎo)導(dǎo)、檢查查各部門門核算員員、保管管員的業(yè)業(yè)務(wù)工作作。第三章 現(xiàn)金管管理制度度第一條 現(xiàn)金金是指存存放在

38、企企業(yè)，隨隨時可以以動用的的流動貨貨幣資金金，主要要用于購購買原料料及零星星小額不不便使用用支票與與匯款的的日常開開支。第二條 執(zhí)行行限額規(guī)規(guī)定，控控制庫存存，庫存存現(xiàn)金不不得超過過 2萬萬元。第三條 嚴(yán)格格遵守現(xiàn)現(xiàn)金使用用范圍：1職工工工資、獎金及及福利費費用。2個人的的勞務(wù)報報酬。3出差人人員必須須隨身攜攜帶的差差旅費。4向個個人收購購的物資資款5銀行行確定的的需要現(xiàn)現(xiàn)金支付付的其他他支出。第四條 公司司下列范范圍內(nèi)可可以收入入現(xiàn)金：1從銀行行提取庫庫存現(xiàn)金金。2不具備備轉(zhuǎn)賬條條件的單單位或個個人的銷銷貨款及及其他收收入。3不足轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬起點點的各種種小額收收入。4交回未未領(lǐng)的員員工工資資、差

39、旅旅費剩余余款、罰罰款及剩剩余的材材料采購購款。5押金、租金收收入。6其它零零星現(xiàn)金金收入。第五條 公司司日?，F(xiàn)現(xiàn)金收支支不得違違反以下下規(guī)定：1不許用用不符合合公司會會計制度度的憑證證（白條條、借條條）頂替替庫存現(xiàn)現(xiàn)金。2不得坐坐支現(xiàn)金金。3不得將將公司收收入作為為個人儲儲蓄存入入銀行或或炒股票票、基金金。4現(xiàn)金收收入當(dāng)日日送存開開戶銀行行。 5必必須見據(jù)據(jù)付款，還款出出據(jù)。第六條財財務(wù)需到到銀行提提現(xiàn)金時時，出納納員要填填寫現(xiàn)現(xiàn)金提款款審批單單，提提款單寫寫明提款款金額、用途、時間、支票號號碼，經(jīng)經(jīng)財務(wù)副副總、總總經(jīng)理審審批后方方可。記記賬時要要把此現(xiàn)金提提款審批批單和和票據(jù)一一同入賬賬。

40、提大大額現(xiàn)金金財務(wù)部部門兩人人，行政政辦公室室派保衛(wèi)衛(wèi)兩人一一同去提提取。第七條 庫存存現(xiàn)金與與賬目要要當(dāng)天核核對，要要做到日日清月結(jié)結(jié)；并填填制現(xiàn)金金盤點表表。第四章 銀行存存款管理理制度第一條 銀行行存款是是指公司司存放在在銀行的的貨幣資資金。第二條 公司司在生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營過過程中，與其他他有關(guān)單單位和個個人發(fā)生生的各種種結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)，除除必須使使用現(xiàn)金金外，一一律要通通過銀行行辦理轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)賬結(jié)算算。第三條 銀行行存款實實行日記記賬，必必須按時時間順序序及時登登記，每每日結(jié)出出存款余余額，月月末編制制銀行存存款余額額調(diào)節(jié)表表，與銀銀行核對對，做到到日清月月結(jié)，確確保賬賬賬、賬物物、賬款款相符。第四條

41、 嚴(yán)格格執(zhí)行銀銀行支票票使用的的管理系系統(tǒng)制度度，預(yù)留留在銀行行的單位位印鑒與與銀行支支票分人人保管，銀行支支票、法法人名章章由出納納員保管管，財財務(wù)章由由財務(wù)副副總保管管。第五條 不準(zhǔn)準(zhǔn)簽發(fā)遠(yuǎn)遠(yuǎn)期及空空頭支票票。第六條 支票票使用時時，填寫寫付款款審批單單，寫寫明支票票號碼、用途、金額、時間，要有財財務(wù)副總總、總經(jīng)經(jīng)理及領(lǐng)領(lǐng)用部門門負(fù)責(zé)人人和領(lǐng)用用人簽字字；領(lǐng)用用人還要要在“支票領(lǐng)領(lǐng)用登記記表”上簽字字。支票票票面上上要注明明限額。第七條 購買買材料或或設(shè)備如如需要銀銀行辦理理匯款，經(jīng)手人人填制付款審審批單，由申申請人、申請部部門負(fù)責(zé)責(zé)人、財財務(wù)副總總和總經(jīng)經(jīng)理簽字字后方可可由財務(wù)務(wù)匯款。第

42、八條 銷售售產(chǎn)品的的銷貨款款，包括括轉(zhuǎn)賬支支票、匯匯票等，要直接接交到或或匯到公公司財務(wù)務(wù)，不許許截留坐坐支，并并把收款款憑證或或匯款單單交給或或?qū)?fù)印印件傳真真給財務(wù)務(wù)部，以以便處理理業(yè)務(wù)和和到銀行行查詢。第九條 開立立的賬戶戶不得出出租、出出借或轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓給其其他單位位或個人人。第十條 公司司銀行日日記賬每每月與銀銀行對賬賬單核對對，并填填制銀銀行存款款余額調(diào)調(diào)節(jié)表。第五章 應(yīng)收應(yīng)應(yīng)付賬款款管理制制度第一條 為加加強(qiáng)貨幣幣資金回回籠，加加速生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營資資金的周周轉(zhuǎn)，降降低財務(wù)務(wù)費用，減少呆呆壞賬的的發(fā)生，建立一一個良好好的企業(yè)業(yè)資金運運轉(zhuǎn)環(huán)境境，妥善善處理各各種往來來款項，特制定定本管理理規(guī)定

43、。第二條 工廠廠生產(chǎn)出出產(chǎn)品要要及時填填寫產(chǎn)成成品入庫庫單，銷銷售出庫庫要填寫寫產(chǎn)品品出庫單。其他他物資材材料入庫庫出庫都都要以出庫單單、入庫單單結(jié)算算記賬。第三條 銷售售部門給給經(jīng)銷商商發(fā)貨，如先付付款后交交貨，經(jīng)經(jīng)銷商把把銀行匯匯款單傳傳真到公公司銷售售部門，由銷銷售部門門給發(fā)貨貨部門下下發(fā)發(fā)貨貨通知單單，則發(fā)發(fā)貨部門門立即發(fā)發(fā)貨并通通知銷售售部門指指派專人人到場監(jiān)監(jiān)督發(fā)貨貨。發(fā)貨貨后由銷銷售部門門把產(chǎn)產(chǎn)品發(fā)貨貨單及及出庫庫單、銀行匯匯款單傳傳真件交交財務(wù)部部下賬。第四條 如經(jīng)經(jīng)銷商為為賒欠貨貨款，則則銷售部部門發(fā)貨貨后，把把產(chǎn)品品發(fā)貨單和出出庫單交到公公司財務(wù)務(wù)部下賬賬，掛應(yīng)應(yīng)收款。第五

44、條 無論論是先付付款后交交貨，還還是先交交貨后付付款，產(chǎn)品發(fā)發(fā)貨單和出出庫單在發(fā)貨貨之日起起15天天內(nèi)必須須交到公公司財務(wù)務(wù)部下賬賬。每月月財務(wù)部部與銷售售部門核核對貨款款數(shù)額。第六條 產(chǎn)品品銷售應(yīng)應(yīng)收款不不得超過過80天回回款，以以產(chǎn)品品發(fā)貨單日期為為準(zhǔn)，否否則扣除除責(zé)任人人工資（比例 ）第七條 對于于銷售外外欠貨款款，由經(jīng)經(jīng)手人負(fù)負(fù)責(zé)清回回，否則則由責(zé)任任人承擔(dān)擔(dān)。第八條 要保保證應(yīng)收收款項與與核算內(nèi)內(nèi)容的統(tǒng)統(tǒng)一和清清晰，相相互之間間不得混混淆、濫濫用。第九條 經(jīng)總總經(jīng)理審審批后，業(yè)務(wù)人人員可辦辦理賒貨貨事宜，財務(wù)掛掛賬應(yīng)付付款。第十條 賒購購的存貨貨和用現(xiàn)現(xiàn)金購買買的一樣樣入庫驗驗收辦理

45、理所有手手續(xù)，由由財務(wù)負(fù)負(fù)責(zé)掛賬賬，沒有有掛賬的的欠款，公司將將來一律律不予承承認(rèn)，供供貨方暫暫時不能能提供發(fā)發(fā)票的，財務(wù)需需要做暫暫入庫手手續(xù)。第十一條條 對對于應(yīng)付付賬款必必須先取取回發(fā)票票后付款款。第十二條條 對對于應(yīng)付付賬款，付款時時必須經(jīng)經(jīng)采購運運輸部門門負(fù)責(zé)人人、經(jīng)手手人、財財務(wù)副總總和總經(jīng)經(jīng)理共同同研究確確定，形形成書面面付款明明細(xì)，并并同時簽簽字，財財務(wù)方可可付款。沒有書書面付款款明細(xì)或或簽字不不全，財財務(wù)堅決決不許付付款。第十三條條 對對于應(yīng)收收賬款和和應(yīng)付賬賬款每月月財務(wù)部部要進(jìn)行行核對，并形成成核對報報告上報報財務(wù)副副總、總總經(jīng)理。第十四條條 公公司不予予個人借借款。第六

46、章 存貨核核算管理理制度第一條 存貨貨是指企企業(yè)在生生產(chǎn)經(jīng)營營過程中中為銷售售或者耗耗用而儲儲備的物物資。包包括：產(chǎn)產(chǎn)成品、自制半半成品、外購商商品、原原輔材料料、包裝裝物、低低值易耗耗品等。 第二條條采購部門門根據(jù)請示報報告購購入后及及時轉(zhuǎn)交交給使用用部門的的保管員員。保管管員驗收收合格后后開據(jù)一一式四聯(lián)聯(lián)的入入庫單。采購購員、保保管員、統(tǒng)計員員簽字。用貨單單位的保保管員、核算員員還要在在購貨發(fā)發(fā)票或賒賒貨欠欠據(jù)上上簽字。采購員員憑已簽簽字的入庫單單和購購貨發(fā)票票或賒貨貨欠據(jù)據(jù)到公公司財務(wù)務(wù)部辦理理報銷結(jié)結(jié)算。第三條 各車車間使用用材料由由保管員填填寫出出庫單，經(jīng)使使用部門門領(lǐng)料人人、負(fù)責(zé)責(zé)

47、人及保保管員、統(tǒng)計員、生產(chǎn)廠廠長簽字字并注明明用途后后，保管管員出庫庫。各車車間要設(shè)設(shè)專人領(lǐng)領(lǐng)料與保保管，要要先填出庫單單后出出庫，嚴(yán)嚴(yán)格執(zhí)行行出庫手手續(xù)，否否則追究究保管員員、使用用部門負(fù)負(fù)責(zé)人、生產(chǎn)廠廠長的責(zé)責(zé)任。第四條 產(chǎn)成成品經(jīng)質(zhì)質(zhì)檢部化化驗合格格后做入入庫手續(xù)續(xù)。第五條 辦公公用品、勞保日日用品，低值易易耗品統(tǒng)統(tǒng)一由辦辦公室按按計劃采采購，統(tǒng)統(tǒng)一入賬賬，統(tǒng)一一保管發(fā)發(fā)放，使使用保管管維護(hù)要要落實到到各部門門和個人人，如有有丟失損損壞由責(zé)責(zé)任人按按價賠償償；低值值易耗品品采取五五五攤銷銷法攤銷銷。第六條 存貨貨實行月月盤點制制度，每每月2日日財務(wù)部部會同生生產(chǎn)部門門、存貨貨責(zé)任部部門對

48、公公司的存存貨進(jìn)行行盤點，并填寫寫盤點點表及及盤點報報告。如如有丟失失、損毀毀、報廢廢等要查查明原因因，上報報總經(jīng)理理辦公會會研究處處理。第七條 各部部門核算算員、保保管員要要設(shè)立賬賬簿，對對所發(fā)生生的購入入、領(lǐng)用用、庫存存的原輔輔材料，消耗的的備品、備件、銷售的的產(chǎn)品等等業(yè)務(wù)情情況進(jìn)行行記載。財務(wù)對對其檢查查指導(dǎo)，每月與與其互相相核對，達(dá)到賬賬賬、賬賬表、賬賬實相符符。第八條 購入入原材料料辦理入入庫時應(yīng)應(yīng)按實際際成本計計價，按按實際成成本法進(jìn)進(jìn)行核算算。第九條 領(lǐng)用用或發(fā)出出存貨的的計價方方法：采用加權(quán)權(quán)平均法法計算成成本。第七章 固定資資產(chǎn)核算算管理制制度第一條 企業(yè)業(yè)的房屋屋、建筑筑物

49、、機(jī)機(jī)器、設(shè)設(shè)備、管管道、工工具等同同時具備備以下兩兩個條件件為固定定資產(chǎn)：1使用用年限一一年以上上。2單項項價值在在20000元以以上。第二條 凡屬屬于在機(jī)機(jī)器內(nèi)部部或外部部原來裝裝置的電電機(jī)、儀儀器、儀儀表等不不論規(guī)格格大小價價值多少少，均隨隨主機(jī)列列為固定定資產(chǎn)。第三條 生產(chǎn)產(chǎn)單位和和有關(guān)部部門負(fù)責(zé)責(zé)對固定定資產(chǎn)的的保管、維護(hù)工工作，要要保護(hù)機(jī)機(jī)器設(shè)備備安全正正常運行行。凡是是固定資資產(chǎn)丟失失損壞，如是因因管理不不善造成成，追究究責(zé)任人人及主管管領(lǐng)導(dǎo)的的責(zé)任。第四條 建立立健全固固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片制制度，每每個固定定資產(chǎn)都都要有標(biāo)標(biāo)簽，掌掌握實物物增減變變動及使使用情況況。第五條 建立立健全

50、固固定資產(chǎn)產(chǎn)卡片、明細(xì)賬賬和設(shè)備備臺賬，賬、卡卡、賬必必須準(zhǔn)確確一致。第六條 固定定資產(chǎn)實實行季度度盤點制制度。每每季由財財務(wù)部、生產(chǎn)部部門、共共同盤點點，并填填寫固固定資產(chǎn)產(chǎn)盤點表表盤點點報告。第七條 固定定資產(chǎn)的的使用年年限 1房房屋建筑筑物：330年。 2機(jī)機(jī)械設(shè)備備：100年。 3電電子設(shè)備備：8年年。 4車車輛：110年。第八條 固定定資產(chǎn)折折舊計提提方法：采用直直線法計計算。第九條 購入入固定資資產(chǎn)須經(jīng)經(jīng)總經(jīng)理理辦公會會審批后后方可購購買。第十條 固定定資產(chǎn)報報廢、轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、投投資、變變賣必須須經(jīng)生產(chǎn)產(chǎn)設(shè)備工工程師鑒鑒定，總總經(jīng)理辦辦公會研研究批準(zhǔn)準(zhǔn)后，財財務(wù)部方方可處理理賬務(wù)。第十

51、一條條 固固定資產(chǎn)產(chǎn)計價原原則固定資產(chǎn)產(chǎn)采用原原始含稅稅價值計計價，（含運費費等）。第八章 在建工工程管理理制度公司工程程項目在在施工前前要建立立項目審審批制度度，在建建期間的的管理制制度，工工程預(yù)決決算制度度及竣工工驗收決決算制度度。在建工程程在達(dá)到到預(yù)定可可使用狀狀態(tài)前，因進(jìn)行行試生產(chǎn)產(chǎn)所形成成的可對對外銷售售的產(chǎn)品品，按照照實際銷銷售收入入或預(yù)計計售價扣扣除稅金金后，沖沖減在建建工程成成本（試試營業(yè)的的收入，應(yīng)列入入當(dāng)期損損益），發(fā)生的的支出計計入在建建工程成成本，納納稅時再再重新調(diào)調(diào)整。在建工程程雖已交交付使用用，尚未未辦理竣竣工決算算手續(xù)的的，自交交付使用用之日期期，按工工程預(yù)算算、

52、造價價或工程程成本資資料估算算轉(zhuǎn)入固固定資產(chǎn)產(chǎn)，并計計提折舊舊。決算算辦理完完畢后，按批復(fù)復(fù)決算數(shù)數(shù)額調(diào)整整原估價價值和已已提折舊舊。在達(dá)到預(yù)預(yù)定可使使用狀態(tài)態(tài)前公司司已發(fā)生生的應(yīng)計計入工程程項目的的借款利利息，屬屬尚未交交付使用用的，計計入在建建工程的的價值，已使用用的計入入當(dāng)期損損益。第九章 無形資資產(chǎn)及遞遞延資產(chǎn)產(chǎn)管理制制度公司取得得的無形形資產(chǎn)按按實際成成本或評評估確認(rèn)認(rèn)價值計計價，無無形資產(chǎn)產(chǎn)攤銷期期為500年。遞延資產(chǎn)產(chǎn)按原始始成本計計價，按按受益時時間在有有效期內(nèi)內(nèi)均衡分分?jǐn)?，計計入制造造費用或或管理費費用。開開辦費用用從開始始生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營的當(dāng)當(dāng)月一次次計入開開始生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營當(dāng)當(dāng)月的

53、損損益。財財政部門門有專門門規(guī)定的的按規(guī)定定辦理。第十章 成本核核算管理理制度第一條 成本本核算的的基礎(chǔ)工工作 1健健全原始始記錄。 2建建立健全全定額資資料。 3建建立健全全計量驗驗收制度度。 4正正確進(jìn)行行計價工工作。5按公公司規(guī)定定核算出出一切數(shù)數(shù)據(jù)提供供給公司司領(lǐng)導(dǎo)。第二條 成本本核算對對象：各生產(chǎn)部部門等產(chǎn)品：普普通道路路標(biāo)線珠珠、高折折射玻璃璃微珠等等第三條 制造造成本項項目1直接接材料費費：生產(chǎn)產(chǎn)過程中中消耗的的原材料料、輔助助材料、外購半半成品、燃料、動力以以及其它它直接材材料。2直接接人工費費：從事事產(chǎn)品生生產(chǎn)人員員的工資資、獎金金、補(bǔ)貼貼。3其它它直接支支出：直直接從事事產(chǎn)

54、品生生產(chǎn)人員員的職工工福利費費。4.燃料料費：天天然氣。5.動力力費：電電費6制造造費用：為組織織生產(chǎn)管管理所發(fā)發(fā)生的間間接費用用，包括括管理人人員工資資、福利利費、房房屋建筑筑物、機(jī)機(jī)器設(shè)備備等折舊舊費、租租賃費、修理費費、物料料消耗、低值易易耗品、取暖費費、勞動動保護(hù)費費以及機(jī)機(jī)物料消消耗。第四條 成本本核算方方法根據(jù)企業(yè)業(yè)生產(chǎn)特特點成本本核算采采用價值值比例法法計算。第五條 公司司生產(chǎn)的的產(chǎn)品以以成本價價核算記記賬，銷銷售產(chǎn)品品以出廠廠價核算算記賬。第六條 經(jīng)濟(jì)濟(jì)目標(biāo)管管理 1公公司財務(wù)務(wù)部應(yīng)科學(xué)合合理地核核算出每每種產(chǎn)品品噸消耗耗的費用用(如水水、電、汽、人人工費、維修費費等)，作為管

55、管理的生生產(chǎn)目標(biāo)標(biāo)，每天天各生產(chǎn)產(chǎn)單位統(tǒng)統(tǒng)計員計計量、計計算各種種實際消消耗上報報財務(wù)部部，財務(wù)務(wù)部根據(jù)據(jù)實際消消耗與生生產(chǎn)目標(biāo)標(biāo)對比分分析，并并提供給給有關(guān)部門門及領(lǐng)導(dǎo)。 2公公司生產(chǎn)產(chǎn)廠對根據(jù)據(jù)測算出出的每噸噸產(chǎn)品的的費用，要進(jìn)行行嚴(yán)格管管理與控控制。第十一章章 費用用管理制制度第一條 費用用管理1嚴(yán)格格執(zhí)行逐逐級審批批的原則則。2加強(qiáng)強(qiáng)費用控控制，強(qiáng)強(qiáng)化費用用管理，嚴(yán)格遵遵守少花花錢，多多辦事的的原則。第二條 各部部門按照照公司批批準(zhǔn)的月月度資金金使用計計劃請請示報告告使用用資金。若沒有有經(jīng)過批批準(zhǔn)而動動用資金金，給予予決定人人與責(zé)任任人記過過處分，并承擔(dān)擔(dān)所造成成的經(jīng)濟(jì)濟(jì)損失。第三條

56、公司所所有部門門及個人人凡是用用款必須須填寫請示報報告。沒有批批準(zhǔn)的請示報報告財財務(wù)一律律不借款款和報銷銷。請請示報告告交財財務(wù)存檔檔，并登登記造冊冊。第四條 各種種費用票票據(jù)報銷銷，必須須經(jīng)總門門主管、財務(wù)審審核、財財務(wù)副總總、總經(jīng)經(jīng)理審核核后方可可報銷。 第十二章章 報表表管理制制度為使生產(chǎn)產(chǎn)和經(jīng)營營管理有有所依據(jù)據(jù)，并控控制生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營成成本，降降低費用用，提高高經(jīng)濟(jì)效效益，特特制定本本制度。各部門應(yīng)應(yīng)指定專專人填寫寫上報規(guī)規(guī)定的報報表。生產(chǎn)報表表每天生產(chǎn)產(chǎn)廠統(tǒng)計員要要將當(dāng)天天耗用的的原輔材材料、耗耗用的水水、電、燃料等等及產(chǎn)成成品的產(chǎn)產(chǎn)量、質(zhì)質(zhì)量等有有關(guān)生產(chǎn)產(chǎn)情況，經(jīng)主管管廠長做做出分析

57、析后形成成生產(chǎn)報報表，于于次日上上午100：300前上報報財務(wù)部部。成本、費費用、利利潤分析析表財務(wù)部根根據(jù)生產(chǎn)產(chǎn)廠提供的的生產(chǎn)報報表并根根據(jù)其計計價，計計算出噸噸數(shù)及日日成本、費用和和利潤，于次日日下班前上上報主管管生產(chǎn)副副總、總總經(jīng)理及及集團(tuán)財財務(wù)部，并加以以分析說說明。每每周六下下午1：000前匯總總一周的的報表在在生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營例會會上進(jìn)行行通報。物資材料料采購明明細(xì)表采購運輸輸部每天天把購入入的各種種物資材材料按品品名、規(guī)規(guī)格、型型號、產(chǎn)產(chǎn)地、數(shù)數(shù)量、單單價、金金額等填填寫明細(xì)細(xì)表，于于次日110：330前報報生產(chǎn)副副總和總經(jīng)理理各一份份。產(chǎn)成品及及材料出出入庫明明細(xì)表庫房保管管員每天天

58、把出入入庫的各各種產(chǎn)成成品及物物資、原原輔材料料和領(lǐng)用用的物資資、原輔輔材料按按品名、規(guī)格、型號、數(shù)量、單價、總額、用貨單單位等內(nèi)內(nèi)容匯總總填寫明明細(xì)表，在主管管經(jīng)理（廠長）簽字后后，由統(tǒng)統(tǒng)計員于于次日110：330前報報廠長及及總經(jīng)理理。銷售報表表按銷售售管理制制度規(guī)定定的時間間把報表表報到財財務(wù)部、財務(wù)副副總和總總經(jīng)理?？冃Э己撕嗣骷?xì)表表公司各部部門每月月3日把把所有有有關(guān)績績效考核核方案的評分分內(nèi)容填填寫在績效考考核明細(xì)細(xì)表里里交給行行政辦人人力資源源處，由由人力資資源整理理匯總，在考核核時提供供給考核核委員會會。公司財務(wù)務(wù)報表每月按財財務(wù)管理理操作程程序規(guī)定定的時間間進(jìn)行核對對、核算算

59、、盤點點帳目及及物資，在每月月8日把把資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)債表表、利潤表表及要要求的其其他報表表上報給給集團(tuán)財財務(wù)部；每月220日上上報對對帳表和核核對清查查報告。對于沒有有上報報報表的責(zé)責(zé)任人處處罰規(guī)定定沒有上報報或不按按時上報報的每次次給予各各部門領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)、主主管副總、核核算員罰罰款500元。漏填表格格或表格格沒有填填全、填填細(xì)、填填準(zhǔn)的，屬于沒沒有完成成工作，每次給給予各部部門領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)、主管管副總、核核算員罰罰款500員。上報不真真實，弄弄虛作假假，胡編編亂造的的，給予予各部門門領(lǐng)導(dǎo)、主管副副總、核核算員行行政記過過處分。第十三章章 會計計檔案管管理制度度凡是本公公司的會會計憑證證、會計計帳簿、會計文文

60、件、請示報報告、合同等等其他有有保存價價值的資資料，均均應(yīng)歸檔檔。會計憑證證按月、按編號號順序分分類裝訂訂成冊，標(biāo)明月月份、季季度、起起止年、號數(shù)、單據(jù)張張數(shù)，由由會計及及有關(guān)人人員簽字字蓋章（包括制制單、審審核、記記帳、主主管），由財務(wù)務(wù)老總指指定專人人歸檔保保存。歸歸檔前應(yīng)應(yīng)加以裝裝訂。會計報表表應(yīng)分月月、季、年報，按時歸歸檔，并并分類填填制目錄錄。會計檔案案不得攜攜帶外出出。凡查查閱、復(fù)復(fù)制、摘摘錄會計計檔案，須經(jīng)總總經(jīng)理批批準(zhǔn)。會計檔案案必須有有專人保保管。第十四章章 資金金計劃管管理制度度人員組織織安排根據(jù)公司司實際情情況，本本著統(tǒng)一一計劃、逐級審審批、分分散使用用、以及及先急后后緩