YD-CW-LC001年度預(yù)算管理流程

1、年度預(yù)算管理流程編號：YD-CW-LC001版號：1.0頁碼：第 PAGE 5 頁 共 NUMPAGES 6 頁 悅達(dá)房地地產(chǎn)發(fā)展展有限公公司流程程體系文文件編號：YYD-CCW-LLC0001版號：11.0年度預(yù)算算管理流流程編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄錄日 期期修訂狀態(tài)態(tài)修改內(nèi)容容修改人審核人批準(zhǔn)人1.目標(biāo)1.1預(yù)算管理是實(shí)現(xiàn)公司資源優(yōu)化配置、提高公司經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，本流程旨在保障公司預(yù)算管理的順利運(yùn)行。2.適用范圍2.1本本流程適適用于指指導(dǎo)公司司年度預(yù)算算的編制制、執(zhí)行行、監(jiān)控控及考評評等工作作。3.各部部門職責(zé)責(zé)3.1各各個(gè)部門、項(xiàng)目公公司、子子公司：負(fù)責(zé)編編制并執(zhí)執(zhí)行本部部

2、門的年年度預(yù)算算；3.2財(cái)財(cái)務(wù)管理理部：進(jìn)進(jìn)行預(yù)算算信息匯匯總，形形成年度度預(yù)算方方案；3.3財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)：負(fù)責(zé)責(zé)審核年年度預(yù)算算；3.4分分管副總總裁：負(fù)負(fù)責(zé)審核核分管部部門/項(xiàng)項(xiàng)目公司司/子公公司的年年度預(yù)算算；3.5總總裁：負(fù)責(zé)召召集總裁裁室人員員對財(cái)務(wù)務(wù)預(yù)算進(jìn)進(jìn)行總和和平衡，負(fù)責(zé)審審批年度度預(yù)算；3.6董董事會：負(fù)責(zé)核核準(zhǔn)年度度預(yù)算。4.工作作程序活動說明負(fù)責(zé)部門門/負(fù)責(zé)人人輸出1預(yù)算編編制前期期準(zhǔn)備1.1財(cái)財(cái)務(wù)管理理部擬定定下年度度的財(cái)務(wù)務(wù)目標(biāo)；1.2財(cái)財(cái)務(wù)管理理部匯總總并分析析本年度度的預(yù)算算執(zhí)行情情況；1.3制制訂預(yù)算算編制的的指導(dǎo)原原則和方方法，報(bào)報(bào)送財(cái)務(wù)務(wù)總監(jiān)審審核、總總裁室

3、審審批；財(cái)務(wù)管理理部、財(cái)務(wù)總總監(jiān)、總裁裁室2預(yù)算編編制2.1各各部門、項(xiàng)目公公司、子子公司編編制本單單位的預(yù)預(yù)算；2.2各各分管副副總裁對對分管部部門/項(xiàng)項(xiàng)目公司司/子公公司的預(yù)預(yù)算進(jìn)行行審核；2.3財(cái)財(cái)務(wù)管理理部進(jìn)行行預(yù)算信信息匯總總；2.4財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、分管管副總裁裁、總裁裁綜合平平衡；2.5各各個(gè)部門門/項(xiàng)目目公司/子公司司重新修修訂預(yù)算算；各部門、項(xiàng)目公公司、子子公司3形成預(yù)預(yù)算方案案3.1財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、分管管副總裁裁、總裁裁對修訂訂后的預(yù)預(yù)算，組組織各個(gè)個(gè)部門進(jìn)進(jìn)行集中中討論，財(cái)務(wù)管管理部參參與；3.2財(cái)財(cái)務(wù)管理理部根據(jù)據(jù)討論結(jié)結(jié)果，形形成下年年度的預(yù)預(yù)算方案案；3.3下下年度預(yù)預(yù)算

4、報(bào)送送財(cái)務(wù)總總監(jiān)、分分管副總總裁審核核，總裁裁審批，董事會會核準(zhǔn)；財(cái)務(wù)管理理部、財(cái)務(wù)總總監(jiān)、分分管副總總裁、總總裁4執(zhí)行預(yù)預(yù)算及預(yù)預(yù)算調(diào)整整4.1財(cái)財(cái)務(wù)管理理部隊(duì)下下年度的的預(yù)算進(jìn)進(jìn)行分解解；4.2各各個(gè)部門門、項(xiàng)目目公司、子公司司執(zhí)行預(yù)預(yù)算目標(biāo)標(biāo)；4.3預(yù)預(yù)算執(zhí)行行過程中中，財(cái)務(wù)務(wù)管理部部進(jìn)行預(yù)預(yù)算監(jiān)控控，判斷斷是否需需要進(jìn)行行預(yù)算調(diào)調(diào)整；4.4財(cái)財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)、分管管副總裁裁、總裁裁啟動預(yù)預(yù)算調(diào)整整機(jī)制，進(jìn)行季季度調(diào)整整；4.5形形成新的的預(yù)算。 各個(gè)部門門、項(xiàng)目目公司、子公司司、財(cái)務(wù)管管理部、財(cái)務(wù)總總監(jiān)、分分管副總總裁、總總裁5.主要要涉及文文檔/信息流流程6.主要要附件6.1資資產(chǎn)負(fù)債債預(yù)算表表6.2損損益表預(yù)預(yù)算表6.3銷銷售收入入預(yù)算表表6.4銷銷售收入入季度預(yù)預(yù)算表6.5銷銷售資金金回籠預(yù)預(yù)算表6.6開開發(fā)產(chǎn)品品成本預(yù)預(yù)算表6.7銷銷售費(fèi)用用預(yù)算表表6.8管管理費(fèi)用用預(yù)算表表6.9籌籌資及籌籌資費(fèi)用用預(yù)算表表6.100固定資資產(chǎn)支出出預(yù)算表表6.111低值易易耗品支支出預(yù)算算表6.122工資支支出預(yù)算算表6.133項(xiàng)目投投資預(yù)算算表6.144項(xiàng)目投投資使用用計(jì)劃表表6.155項(xiàng)目投投資使用用情況匯匯總表6.166現(xiàn)金收收支預(yù)算算表6.177項(xiàng)目預(yù)預(yù)算執(zhí)行行情況表表